Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 49 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
49
Dung lượng
457,13 KB
Nội dung
11 Chơng 1 NhữngvấnđềcơbảnvềnângcaohiệuquảsửdụngvốncủaNgânhàng thơng mại 1.1 Hộinhập kinh tếquốctế đối với NGâNHàNG THơNG MạI 1.1.1 Khái niệm và đặc trng vềhộinhập tài chính quốc tế. 1.1.1.1. Hộinhậpquốc tế. Hộinhậpquốctế là quátrình chủ động gắn kết nền kinh tế và thị trờngcủa từng nớc với kinh tế khu vực và và thế giới, thông quacác nỗ lực tự do hoá và mở cửatrêncác cấp độ đơn phơng, song phơng và đa phơng. Hộinhậpquốctếcó nhiều khía cạnh. Về mặt chính sách nhằm khuyến khích hộinhậpquốc tế, các hành động thờng là mở cửa khả năng tiếp cận thị trờng, đối xử quốc gia, và đảm bảo môi trờng chính sách trong nớc hỗ trợ cho cạnh tranh. Mức độ hộinhậpquốctế đạt đợc trên thực tế tuỳ thuộc vào sự phản hồicủacácngânhàng nớc ngoài và cácngânhàngtrong nớc đối với cáccơhội do sự thay đổi chính sách tạo ra. Do đó, các biện pháp hộinhậpquốctếtrong lĩnh vực ngânhàng - tuỳ thuộc vào vấnđề đang nghiên cứu - có thể gồm: - Đánh giá các rào cản đối với sự tham gia hoặc độ mở cửa (khả năng chống đỡ); - Mức độ khác biệt về giá tài sản tài chính và dịch vụ ở các nớc (li suất thị trờng sẽ phản ánh sự khác biệt về rủi ro giữa các nớc); - Mức độ tơng tự giữa các chuẩn mực và các nguyên tắc quy định hoạt động củacácngânhàng ở các nớc khác nhau; - Mức độ cạnh tranh trong khu vực ngân hàng, trong khi các biện pháp khác nh chênh lệch giữa li suất tiền gửi và cho vay và các tỷ lệ về mức độ tập trung đợc sửdụng không phải lúc nào cũng đáng tin cậy; - Thị phần cho vay củacácngânhàng nớc ngoài; - Mức độ củacác luồng vốnquốctế (và thanh toán dịch vụ, kể cả chuyển lợi nhuận về nớc). 12 Biện pháp cuối cùng có thể tạo ra ấn tợng không đúngvềvấnđềhộinhậpcủa hệ thống tài chính vì biện pháp này đo lờng các luồng vốn chứ không phải mức độ cạnh tranh. Cần phân biệt là tự do hoá tài khoản vốn, mở cửa thơng mạitrong lĩnh vực dịch vụ ngânhàng với cải cách hệ thống ngânhàngtrong nớc. Cuộc khủng hoảng tài chính châu á một phần là do tự do hoá tài khoản vốn (đặc biệt là cho phép các luồng nợ ngắn hạn) cùng với môi trờng chính sách trong nớc đ cho phép cácngânhàng cho vay trêncác nền tảng không thích hợp. Mức độ mở cửa cho cácngânhàng nớc ngoài tham gia và việc ngời c trú trong nớc tiếp cận dịch vụ ngânhàng ở thị trờng nớc ngoài là khác nhau và không đóng bất kỳ vai trò đáng kể nào trong việc dẫn đến khủng hoảng tài chính. Có thể sự hiện diện củanhữngngânhàng này nhằm đáp ứng nhu cầu đ giúp giảm thiểu các tác động vì hoạt động cho vay củacácngânhàng nớc ngoài đ đợc minh chứng là ổn định hơn chứ không phải là bất ổn hơn. Các con đờng dẫn đến hộinhậpquốc tế: Cácquốc gia đi trên con đờng hộinhập khác nhau. Trớc chiến tranh thế giới lần thứ I, hệ thống tài chính toàn cầu có mức độ hộinhậpcao phần lớn là do chế độ bản vị vàng và hệ thống đế chế. Trong giai đoạn sau chiến tranh, hệ thống ngânhàng đợc nhiều nớc cho là cơ chế cốt yếu để đạt đợc mục tiêu chính sách của Chính phủ. Ngoài ra, nhiều quốc gia thành lập cácngânhàng thuộc sở hữu nhà nớc có mục tiêu cho vay chính sách. Hoa kỳ là trờng hợp ngoại lệ chính, nớc này có ít ngânhàng (cả trong nớc và nớc ngoài) hoạt động ngânhàngtrong phạm vi lnh thổ của nớc này nhằm đối phó với cuộc khủng hoảng ngânhàng và sự sụp đổ thị trờng chứng khoán năm 1929. Chỉ đến gần đây, hoa kỳ mới tự do hoá hệ thống ngânhàngtrong nớc của mình. Việc đẩy mạnh sự phát triển củacác dịch vụ tài chính thay thế (tức thị trờng vốn) đ cung cấp vốn và các dịch vụ khác cần thiết cho một nền kinh tế đang tăng trởng. Mặc dù mỗi nớc có đặc thù riêng, kinh nghiệm củacác nớc khác nhau, tuy nhiên sẽ thuộc các nhóm gần tơng tự. 13 1.1.1.2.Hội nhập tài chính Tự do hoá tài chính là quátrìnhđể cho cơ chế tài chính phát triển tự do theo những nguyên tắc của thị trờng. Tự do hoá tài chính trong bối cảnh hộinhập còn có nghĩa là mở cửa thị trờngvốntrong nớc nhằm tranh thủ cơhội từ việc khai thác các dòng vốnquốc tế. Xét ở góc độ mở của thị trờngtrongquátrìnhhội nhập, tự do hoá tài chính ở tầm mức quốctế chính là hộinhập tài chính. Đánh giá mức độ hộinhập tài chính Hộinhập tài chính đ mang lại nhiều lợi ích to lớn cho các nớc nói riêng và nền kinh tế toàn cầu nói chung. Những thành quả mà các nớc đang phát triển nhận đợc từ hộinhập tài chính rất đáng khích lệ. Vấnđề đầu tiên cần làm rõ là làm thế nào để đo lờng mức độ hộinhập tài chính của một quốc gia. Ngânhàng thế giới (WB) đ từng sửdụng nhiều thớc đo để xây dựng chỉ số tổng quát củahội nhập. WB đ tính toán chỉ số cho thời kỳ 1985 - 1987 và 1992 - 1994 để đánh giá mức độ hộinhập tài chính ở một số quốc gia giữa thập niên 1980. Tiếp cận rủi ro. Thớc đo này xem xét cách tiếp cận củaquốc gia đến các thị trờng tài chính quốc tế. Tiếp cận dòng vốn t nhân. Thớc đo này đánh giá khả năngcủaquốc gia thu hút các nguồn tài trợ t nhân bên trongquốc gia bằng cách xem xét tỷ số giữa dòng vốn t nhân so với GDP. Tiếp cận mức độ đa dạng hoá dòng vốn. Thớc đo này xem xét mức độ đa dạng hoá nguồn tài trợ của từng nớc dựa trên kết cấu của dòng vốn, bởi lẽ kết cấu các dòng vốn khác nhau cónhữnghiệu ứng khác nhau tự do hoá tài chính: FDI mang lại những lợi ích cho các nhà tiếp nhận trong nớc và đến lợt nó những chủ thể tiếp nhận FDI có khả năng tiếp cận các nhà đầu t vốncổ phần quốctếđể thu hút nguồn vốn tài trợ cho các dự án đầu t tăng trởng. Giữa FDI và FPI có mối quan hệ tơng quan với nhau rất lớn. 14 Xoá bỏ các hạn chế vng lai trên tài khoản vng lai và tài khoản vốn. Các chuyên gia kinh tế thuộc WB còn đa ra một tiêu chuẩn nữa để đánh giá mức độ hội nhập. Đó là việc xoá bỏ các giới hạn trên tài khoản vng lai, tài khoản vốn và việc áp dụng chế độ đa tỷ giá (nghĩa là áp dụng nhiều cơ chế tỷ giá cho các giao dịch trên tài khoản vng lai và áp dụng tỷ giá chính thức cho các giao dịch trên tài khoản vốn). Lợi ích từ hộinhập tài chính Hộinhập tài chính có thể mang lại nhiều lợi ích đáng kể thông qua việc thúc đẩy tăng trởng; giúp cho các nhà đầu t có khả năng tự bản thân phòng chống với những rủi ro kinh doanh và rủi ro tài chính; giải quyết đợc bài toán nan giải giữa tiết kiệm và đầu t; tạo đà cho sự phát triển của thị trờng vốn; tạo động lực để cho cácquốc gia quản lý kinh tế vĩ mô tốt hơn và cuối cùng làm giảm tính bất ổn. Hộinhập tài chính cũng thúc đẩy tăng trởng, đặc biệt là đầu t tăng trởng vào lĩnh vực cơ sở hạ tầng có thời hạn thu hồivốncao và rủi ro lớn. Đặc trng cơbảncủahộinhập tài chính quốc tế: - Hộinhập tài chính quốctế làm gia tăng các luồng vốn luân chuyển giữa các thị trờng tài chính đồng thời phân bổ một cách hiệuquảcác nguồn vốntrên thị trờngvốnnội địa. - Hộinhập tài chính quốctế sẽ thúc đẩy cải cách thể chế, nângcao tính kỷ luật và sự minh bạch đối với các chính sách của Chính phủ. - Hộinhập tài chính quốctế khiến cho hệ thống tài chính củacác nền kinh tế, các khu vực kinh tế trở nên đồng nhất hơn và phụ thuộc vào nhau nhiều hơn, đặc biệt trongcác lĩnh vực thơng mại, chính sách tài khoá, chính sách tiền tệ. - Quátrình toàn cầu hoá làm ra đời và củng cố mạng lới hoạt động củacác tổ chức quốctếtrong mọi lĩnh vực. 15 - Quátrình toàn cầu hoá kinh tế cũng đặt ra những thách thức lớn nh khủng hoảng tài chính tiền tệ, sự sụt giảm thơng mại toàn cầu, việc hình thành các bong bóng tài chính. Hộinhập nhìn chung mới diễn ra gần đây, phần lớn là do yêu cầu phải cải cách lại hệ thống ngânhàng đ bị tổn thất nghiêm trọng. Trớc cuộc khủng hoảng châu á phần lớn các nớc Đông nam á đ tự do hoá tài khoản vốn nhng chỉ cho phép sự tham gia hạn chế củacác nớc ngoài, đặc biệt là về hiện diện thơng mại. Indonesia là trờng hợp ngoại lệ, nớc này cho phép hiện diện của nhiều ngânhàng nớc ngoài, mặc dù cácngânhàng này chỉ chiếm thị phần nhỏ trongcác hoạt động của khu vực ngân hàng. Đ đạt đợc nhữngtiến bộ vững chắc trongquátrình dỡ bỏ các hạn chế trong hệ thống ngânhàng nh trần và sàn li suất và khuôn khổ quản lý phản ánh phần lớn các chuẩn mực quốc tế. Quátrình thực hiện các qui định này đ gặp một số khó khăn, nh ít khi tuân thủ giới hạn tín dụng, kế toán rủi ro yếu kém, và mối quan hệ phức tạp giữa cácngânhàng và các chủ sở hữu. Mối quan hệ chặt chẽ giữa chính phủ và chủ cácngânhàng đ ngụ ý rằng chính phủ sẽ là ngời cho vay cuối cùng, điều đó đ làm giảm đáng kể rủi ro thua lỗ cho các chủ ngânhàng và khuyến khích các hành vi mạo hiểm. Thái lan, Indonesia và Hàn quốc là những nớc bị ảnh hởng nặng nề nhất trong cuộc khủng hoảng châu á, tuy nhiên Malaysia và Philippiness cũng bị ảnh hởng. Tác động đối với các nớc ASEAN khác chủ yếu là tác động thứ cấp do sự sụt giảm nghiêm trọngcác hoạt động kinh tế ở các nớc bị ảnh hởng nặng nề nhất. Singapore và Anh đợc bảo vệ nhờ sự lành mạnh của hệ thống tài chính, trong khi vào thời gian đó Cambodia, Lào, Việt Nam và Trung Quốccó ít nguồn vốnngắn hạn và do đó ít chịu ảnh hởng bởi việc rút vốn. Cuộc khủng hoảng không phải là hậu quảcủaquátrìnhhộinhậpquốctếtrong hệ thống ngân hàng, mà là sự thất bại củacác nớc bị khủng hoảng trongquátrìnhhộinhậpquốctế và tiến tới các chuẩn mực quốctếcao hơn khi mở cửa tài khoản vốn. 16 1.1.2 Thời cơ và thách thức đối với hoạt động củangânhàng thơng mạitrongtiếntrìnhhộinhậpquốctế 1.1.2.1. Thời cơHộinhậpquốctếtrong lĩnh vực ngânhàng tạo động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới và cải cách ngânhàngcủaquốc gia. Hộinhậpvềngânhàng sẽ giúp cácngânhàngtrong nớc học hỏi đợc nhiều kinh nghiệm và nângcaotrình độ công nghệ. Hộinhậpquốctế và ngânhàng là cơ sở và tiềnđề quan trọng cho việc mở cửahộinhậpquốctếvề thơng mại và dịch vụ, đầu t và các loại hình dịch vụ khác. Hộinhậpquốctếvềngânhàng tạo cơhội cho các nhà hoạch định chính sách cấp caocủangânhàng đợc gặp gỡ và trao đổi với các đối tác quốctếvềcácvấnđề tài chính tiền tệ, diễn biến kinh tế, các chiến lợc hợp tác vĩ mô qua đó nângcao vị thế quốctếcủangânhàngtrongcác giao dịch tài chính quốc tế. - Hộinhậpquốctế tạo điều kiện cho các NH cócơhội mở rộng thị trờng, học hỏi kinh nghiệm quản lý điều hành, kế thừa các công nghệ hiện đại củangânhàng lớn trên thế giới. - Hộinhậpquốc tế, hệ thống NH có trao đổi, hợp tác quốctếvềcácvấnđề tài chính tiền tệ, tham gia vào các diễn đàn kinh tế, chia sẻ thông tin cần thiết mà hệ thống NH các nớc có thể khai thác, tận dụng triệt đểcơhội kinh doanh, hoặc cónhững biện pháp đối phó kịp thời với những biến động xấu ảnh hởng tới hoạt động NH. - Các nớc cócơ hội, tăng cờng, phát triển hệ thống tài chính NH. Hộinhập thành công, trình độ của hệ thống NH các nớc sẽ đợc nâng lên một tầm cao mới. Biểu hiện là các nghiệp vụ của NH đợc chuyên môn hoá cao, tính chuyên nghiệp trong phong cách làm việc, càng đợc định hình rõ nét. - Hộinhập kinh tế giúp các NH làm quen với các cú sốc của thị trờng tài chính, tiềntệquốctế cũng nh của nền kinh tế toàn cầu nói chung. Qua đó 17 giúp cho hệ thống NH nângcaonăng lực, bản lĩnh, vững vàng trong xu thế hộinhập ngày càng sâu rộng. Hành trình với nhữngcơhội hệ thống NH cũng phải đối mặt với những thách thức rất gay gắt. 1.1.2.3. Thách thức - Mở cửa thị trờngtrong lĩnh vực dịch vụ ngânhàng là chấp nhận cơ chế cạnh tranh khốc liệt, chấp nhận tham gia vào luật chơi chung bình đẳng áp dụng cho tất cả các nớc. Các NHTM sẽ phải đối mặt với nhiều loại rủi ro với mức độ lớn hơn. - Khi hộinhập một sân chơi bình đẳng, tính cạnh tranh cao, với những luật chơi theo thông lệ quốctế sẽ đợc hình thành. Khi đó đòi hỏi NHNN phải thể hiện đợc đúng nghĩa vai trò của một NHTW, khi đó là vai trò ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định giá trị đồng tiền, kìm chế lạm phát ., thực sự mang đúng nghĩa và tầm quan trọng. - Cải thiện môi trờng pháp lý, phải cải thiện đợc hệ thống luật pháp cho phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu củahội nhập, tiến tới môi trờng luật pháp và ổn định. - Hộinhập tức là giảm thiểu tiến tới xoá bỏ hoàn toàn các rào cản, cáchàng rào bảo vệ, điều này sẽ làm cho hệ thống NH các nớc phải đơng đầu với những cú sốc của hệ thống kinh tế toàn cầu, đặt hệ thống NH mỗi nớc vào khả năngdễ bị tổn thơng hơn từ những biến động từ bên ngoài. - Thách thức đối với các NH có tiềm lực tài chính yếu, năng lực cạnh tranh thấp mà biểu hiện rõ nhất là vốn tự có thấp, sản phẩm dịch vụ còn nghèo nàn, với sân chơi bình đẳng. Điều đó đ đặt các NH vào cuộc cạnh tranh không cân sức với các NH có tiềm lực tài chính mạnh, sản phẩm dịch vụ đa dạng hiện đại mà phần lớn các nớc đang phát triển vẫn còn mới lạ nh; Factoring, nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ, hoán đổi giá cả, hoán đổi li suất, từ các nớc phát triển trên thế giới. 18 - Một số nớc đang phát triển, xuất phát điểm và trình độ phát triển của nền kinh tếnói chung và hệ thống NH nói riêng còn thấp, đó là sự yếu kém về công nghệ, tổ chức, trình độ quản lý so với các nớc tiêntiếntrên thế giới. Tiếntrìnhhộinhậpquốctế sẽ phải mở cửa lĩnh vực tài chính NH, điều đó có nghĩa là phải chấp nhận cạnh tranh bình đẳng với các NH nớc ngoài mạnh hơn. 1.2 Khái quát về hoạt động củaNgânhàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm ngânhàng thơng mạiNgânhàng thơng mại là một loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. NHTM là tổ chức kinh doanh tiềntệcó vai trò quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế. Các hoạt động ngânhàng đợc hình thành trêncơ sở sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá và tạo ra cáctiện ích phục vụ trở lại nền kinh tế. Điều này cũng có nghĩa là cơ sở khách quan củasự hình thành các hoạt động củangânhàng là những nhu cầu của nền kinh tế. Nền kinh tế càng phát triển, nhu cầu sửdụngcác hoạt động và tiện ích củangânhàng càng đa dạng. 1.2.2 Các hoạt động cơbảnNgânhàng thơng mại thực hiện các hoạt động cơbản sau: Huy động vốn, sửdụngvốn và hoạt động khác. 1.2.2.1 Huy động vốn Đây là hoạt động khởi đầu tạo điều kiện cho sự hoạt động củangân hàng. Sau khi ổn định, các hoạt động xen lẫn nhau suốt trongquátrình hoạt động. - Huy động vốn chủ sở hữu Để thành lập một ngânhàng thơng mại, trớc hết phải có đủ vốn sở hữu theo mức quy định của nhà nớc (Ngân hàng trung ơng). Vốn chủ sở hữu của mỗi ngânhàng đợc hình thành do tính chất sở hữu củangânhàng quyết định. Nếu là Ngânhàng thơng mạicổ phần, vốn chủ sở 19 hữu do sự đóng góp củacáccổ đông dới mọi hình thức phát hành cổ phiếu. Nếu là ngânhàng liên doanh thì vốn chủ sở hữu là vốn đóng góp cổ phần củacácngânhàng tham gia liên doanh, NHTM luôn tìm các biện pháp tăng vốn chủ sở hữu nh huy động thêm vốn từ cáccổ đông, lợi nhuận bổ sung Xét về đặc điểm, nguồn vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ nhỏ trong nguồn vốn, thông thờng khoảng 10% tổng số vốn. Tuy chiếm tỉ trọng nhỏ trong kết cấu tổng nguồn vốn, nhng nó giữ vị trí quan trọng vì nó là vốn khởi đầu cho uy tín củangânhàng đối với khách hàng. Việc sửdụng nguồn vốn này chủ yếu để xây trụ sở, mua sắm các phơng tiện hoạt động. - Nhận tiền gửi và vay các loại NHTM nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, ủy thác . của mọi doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức. Khi cần tiền, NHTM vay NHTW, cácngânhàng khác, và vay trên thị trờng bằng cách phát hành các giấy nợ. Tiền gửi không kỳ hạn có ý nghĩa quan trọng đối với các hoạt động kinh doanh củacác tổ chức tín dụng do li suất thấp. Tiền tiết kiệm có phạm vi rộng cũng là nguồn vốn quan trọngcó tính ổn định cao đối với tổ chức tín dụng. NHTM gia tăng các khoản nợ (tiền gửi và vay) đặc biệt là tiền gửi bằng cách đa dạng hóa các hình thức huy động và gia tăng cáctiện ích trên mỗi sản phẩm. Công nghệ thanh toán ngày càng hiện đại giúp cho khách hàng tiết kiệm chi phí thanh toán, đảm bảo nhanh, nhiều hơn, chính xác, thuận tiện, an toàn hơn. NHTM huy động tiết kiệm dới nhiều hình thức nh nội tệ, ngoại tệ, áp dụng nhiều kỳ hạn và hình thức trả li linh hoạt, khuyến mại hấp dẫn. Các chi nhánh và phòng giao dịch, ATM, các điểm chấp nhận thẻ POS, dịch vụ ngânhàng điện tử . đợc gia tăng không ngừng. Với các biện pháp này, ngânhàng thơng mại đ tập trung đợc nguồn vốn chủ yếu và rất quan trọngtrong hoạt động kinh doanh của mình. Theo xu hớng phát triển, nguồn vốn huy động từ các nguồn tiền gửi ngày càng chiếm tỷ lệ trọng lớn và gia tăng theo nhịp độ phát triển của nền kinh tế. 20 Sau khi sửdụng hết các nguồn vốn, nhng cha đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn, hoặc ngân quỹ bị thiếu hụt do có nhiều khách hàng đến rút tiền, Ngânhàng thơng mai phải bù đắp nguồn vốn bị thiếu hụt bằng biện pháp đi vay. Nguồn vốn đi vay chiếm tỷ trọng nhỏ trong kết cấu nguồn vốn, nhng nó giữ vị trí rất quan trọng, vì nó đảm bảo thanh khoản cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh một cách bình thờng. Tất cả những nguồn vốn huy động: vốn chủ sở hữu, vốntiền gửi các loại, vốn vay Ngânhàng thơng mại phải hoàn trả một khoản lợi tức cho ngời sở hữu nó theo những cam kết đ thoả thuận. 1.2.2.2 Sửdụngvốn Là hoạt động sửdụngcác nguồn vốn đ huy động nhằm mục đích sinh lời. Đây là hoạt động quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh tiềntệcủangânhàng thơng mại. Hoạt động này bao gồm: Thiết lập ngân quĩ tiền mặt và tiền gửi thanh toán tại Ngânhàng trung ơng và các định chế tài chính khác Ngân quĩ của NHTM thờng dợc gọi là dự trữ sơ cấp. Mục đích củangân quĩ là đáp ứng nhu cầu rút tiền và yêu cầu vay vốncủa khách hàng - mục đích đảm bảo thanh khoản cho NHTM. Cơ cấu ngân quĩ (tiền mặt, tiền gửi ) cũng tạo nên tính sinh lời cho ngân quĩ. Thông thờng thì cácngânhàng đều cố gắng giữ quy mô của khoản mục này thấp nhất có thể bởi vì nó đem lai ít hoặc không đem lại thu nhập cho NH. Nh vậy hiệuquảsửdụngngân quĩ đợc thể hiện thông qua chỉ tiêu đảm bảo an toàn thanh khoản cho NHTM Chứng khoán thanh khoản NHTM nắm giữ chứng khoán thanh khoản (chứng khoán khả mại) để đáp ứng những yêu cầu về hỗ trợ thanh khoản. Bộ phận này thờng đợc gọi là dự trữ thứ cấp. Dự trữ thứ cấp chủ yếu bao gồm chứng khoán chính phủ ngắn hạn, giấy nợ ngắn hạn của NHTW và các NHTM khác, các giấy nợ sáp đến hạn thanh toán Chứng khoán thanh khoản dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt trong [...]... hạn các hoạt động bảo h nh hoặc cung ứng các dịch vụ nghiên cứu, đầu t vốn thông thờng, kết hợp với các hoạt động môi giới 1.3 Nâng caohiệuquảsửdụngvốn của ngânhàng thơng mại 1.3.1 Quan niệm vềvốn v hiệuquảsửdụngvốn Phạm trù hiệuquả v hiệuquảsửdụngvốn đợc sửdụng khá phổ biến trong đời sống x hội Tuy vậy, trên phơng diện lý luận v thực tiễnvẫn còn nhiều quan niệm, ý kiến khác nhau về. .. vậy hiệuquả cũng có thể đợc xem xét trên nhiều khía cạnh nh hiệuquả môi trờng, hiệuquả t i chính, hiệuquảsửdụngcác nguồn lực (vốn, t i nguyên, con ngời ) hiệuquả trớc mắt (ngắn hạn) v hiệuquả lâu d i (trung v d i hạn) Hiệuquảsửdụngvốn (HQSDV) của doanh nghiệp (hay của NHTM) cũng nằm trong quan niệm vềhiệuquảnói chung Tuy nhiên HQSDV của NHTM đợc xem xét trên khía cạnh hẹp - hiệu quả. .. ở hiệuquả thấp v ngợc lại Để đánh giá hiệuquả cao, trung bình hay thấp các NHTM thờng sửdụng nhiều phơng pháp, trong đó có phơng pháp so sánh với mức trung bình tiêntiến 32 1.3.2 Sự cần thiết nâng caohiệuquảsửdụngvốn của Ngân h ng thơng mạiTrong nền kinh tế thị trờng việc nâng caohiệuquảsửdụngvốn luôn đi liền với cạnh tranh l một quy luật khách quan của nền sản suất h ng hoá, l một nội. .. việc phân tích trên, tác giả cho rằng: Hiệuquảsửdụngvốncủa NHTM đợc phản ảnh qua chỉ tiêu lợi nhuận m NH thu đợc trênvốn bỏ ra, phản ánh trình độ sửdụngcác nguồn lực, khả năng quản trị điều h nh, kiểm soát, năng lực t i chính, củangân h ng thơng mạitrongquátrình hoạt động Sửdụngvốncóhiệuquả v đạt hiệuquảcao l yêu cầu, l thách thức đối với NHTM để tồn tại v thắng lợi trong cạnh tranh... sửdụngvốncủa NHTM, khi phân tích hoạt động ngân h ng, chúng ta phân tích một số chỉ tiêu sinh lời chủ yếu của NHTM, dễ d ng nhận thấy rằng chỉ tiêu ROE v ROA l hai chỉ tiêu đợc sửdụng phổ biến nhất để đo hiệuquảsửdụngvốncủangân h ng 33 1.3.3.1 Các báo cáo t i chính chủ yếu đợc sửdụngđể phân tích v đánh giá hiệuquảsửdụngvốn - Bảng cấn đối kế toán Bảng 1.1: Bản cân đối kế toán của NHTM... ảnh chỉ tiêu sửdụng tổng vốntrong NHTM Ưu thế của chỉ tiêu n y l nh quản lý có thể chia ra nhiều hình thức sửdụng khác nhau để từ đó đánh giá hiệuquảsửdụngvốn bộ phận (hiệu quả cho vay hiệuquả đầu t ) thông qua chỉ tiêu lợi nhuận / d nợ hay lợi nhuận/ đầu t Vốn tự cócủa tổ chức tín dụngđể đảm bảo an to n - Vốn cấp 1: + Vốn điều lệ (vốn đ đợc cấp, vốn đ góp) + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ... phí cho hoạt động tín dụngđể xác định thu nhập ròng của hợt động tín dụng Quản lý chi phí (chi khác) cóhiệuquả góp phần gia tăng hiệuquảsửdụngvốn Nh quản lý có thể sửdụng chỉ tiêu d nợ (hoạt động cho vay)/ chi phí quản lý của bộ phận tín dụngđể đánh giá hiệuquảsửdụngvốn (hoạt động tín dung) Dự phòng tổn thất Trích lập dự phòng tổn thất trong kì phụ thuộc v o qui định về tỷ lệ trích lập v... sát với cácngân h ng nớc ngo i cũng sẽ l động lực thúc đẩy công cuộc đổi mới v cải cách ngân h ng, nhất l trong việc nângcaonăng lực quản lý điều h nh, thiết lập các quy định an to n trong hoạt động ngân h ng theo chuẩn mực quốc tế, thúc đẩy thị trờng t i chính phát triển đầy đủ v hiệuquả hơn 1.3.4.1 Nhân tố khách quan Nhân tố tác động, ảnh hởng đến nâng caohiệuquảsửdụngvốn của các NHTM trong. .. năn thứ 3) v o các năm nh thế n o sẽ ảnh hởng đến doanh thu của NH trong từng thời kỳ 1.3.4 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệuquảsửdụngvốn - Khi hộinhập diễn ra những r o cản về pháp lý nhằm hạn chế các loại hoạt động kinh doanh củacácngân h ng nớc ngo i v liên doanh đợc gỡ bỏ Cácngân h ng nớc ngo i, liên doanh sẽ đợc cung cấp hầu hết các sản phẩm dịch vụ ngân h ng nh cácngân h ng trong nớc Điều... nhau vềvấnđề n y 30 Tính hiệuquảHiệuquả tức l sửdụng một cách hữu hiệu nhất các nguồn lực của nền kinh tếđể thoả m n các nhu cầu v mong muốn của mọi ngời Cụ thể hơn một nền kinh tế sản xuất cóhiệuquả khi nền kinh tế đó không thể sản xuất thêm một mặt h ng n o đó m không phải giảm sản xuất các mặt h ng hoá khác - tức l khi nền kinh tế nằm trên đờng giới hạn khả năng sản xuất Hiệuquả sản xuất . 11 Chơng 1 Những vấn đề cơ bản về nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng thơng mại 1.1 Hội nhập kinh tế quốc tế đối với NGâN HàNG THơNG MạI 1.1.1 Khái. ngân hàng của quốc gia. Hội nhập về ngân hàng sẽ giúp các ngân hàng trong nớc học hỏi đợc nhiều kinh nghiệm và nâng cao trình độ công nghệ. Hội nhập quốc tế