Luận văn - phân tích hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu và thư tín dụng tại ngân hàng công thương Việt Nam chi

Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận, trong đó một Ngân hàng (Ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (Người yêu cầu mở thư tín dụng) sẽ trả một số tiền nh[r]

Chương 1: GIỚI THIỆU ………1

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu………

1.2 Mục tiêu nghiên cứu ………

1.2.1 Mục tiêu chung………2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể………2

1.3 Phạm vi nghiên cứu ………

1.3.1 Không gian ……….3

1.3.2 Thời gian……….3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ……….3

1.4 Lược khảo tài liệu liên quan đến đề tài nghiên cứu ……….3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.…

2.1 Các phương thức toán quốc tế ………4

2.1.1 Phương thức chuyển tiền ………4

2.1.2 Phương thức toán nhờ thu ………5

2.1.3 Phương thức tín dụng chứng từ ………12

2.2 Phương pháp nghiên cứu ………19

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu………19

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ……….19

Chương 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ ……….20

3.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Cần Thơ (Vietinbank Cần Thơ)……….20

3.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công Thương Việt Nam ………… 20

3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank CẦN THƠ ……… 21

3.1.3 Cơ cấu, chức nhiệm vụ phòng ban ……….22

Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK CẦN THƠ ……… 27

4.3 Phân tích hoạt động tốn quốc tế VIETINBANK CẦN THƠ ……31 4.3.1 Giới thiệu chung tình hình toán quốc tế VIETINBANK CẦN THƠ ……….31

4.3.2

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI:

Sau 20 năm nước ta mở cửa, giao thương bình thường hóa với tất giới nước ta đạt thành tựu to lớn Với tốc độ tăng trưởng kinh tế trung bình khoảng 7%/năm Là kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao khu vực Đông Nam Á Việt Nam chuyên gia kinh tế nước đánh giá: “Là kinh tế động khu vực” hay “Con hổ chuyển mình”…đạt kết nỗ lực toàn Đảng, toàn dân ta suốt 20 năm qua

Từ ngày 07/01/2007 Việt Nam thức thành viên tổ chức thương mại giới (WTO) điều khoản ký kết bắt đầu có hiệu lực Vì vậy, việc xuất ngân hàng nước Việt Nam ngày nhiều Đây mối lo đe doạ lớn ngân hàng nước vốn, cơng nghệ trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ Chính mà ngân hàng nước muốn tồn phát triển phải khơng ngừng nâng cao lực cạnh tranh trình độ quản lý, nghiệp vụ thủ tục Trong Ngân hàng cơng thương Việt Nam (ViêtinBank) nói chung ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh cần thơ (ViêtinBank Cần Thơ) nói riêng khơng ngoại lệ Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng hoạt động tốn quốc tế chiếm vị trí quan trọng việc tạo nguồn thu cho ngân hang đặc biệt tạo uy tín khách hàng Mọi hoạt động tốn xuất nhập cơng ty, doanh nghiệp phải thông qua ngân hàng để giao dịch với đối tác nước như: thủ tục xuất nhập giúp doanh nghiệp thu nợ thơng qua phương thức nhờ thu hay mở L/C, tài trợ xuất nhập cho công ty thiếu vốn… ngân hàng có vai trị quan trọng việc thu hồi vốn cho doanh nghiệp mà cụ thể phịng tốn xuất nhập ngân hàng

Thơ trung tâm kinh tế, văn hóa Đồng Bằng Sơng Cửu Long Có cảng, sân bay, giao thơng đường tương đối thuận tiện, nơi tập trung nhiều công ty, xi nghiệp hoạt động kinh doanh sản xuất Ngân hàng công thương Việt Nam ngân hàng nhà nước cổ phần thấy tầm quan trọng Cần Thơ khu vực ĐBSCL nên đặt trụ sở tp.Cần Thơ từ sớm để phục vụ cho phát triển kinh tế vùng trọng điểm này, để hỗ trợ công ty, doanh nghiệp xuất nhập Cũng vai trị phịng tốn quốc tế có vai trị quan trọng đối với doanh nghiệp xuất nhập nên em chọn đề tài “phân tích hoạt động toán xuất nhập phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu thư tín dụng ngân hàng công thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung:

Phân tích hoạt động tốn quốc tế ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.2.2 Mục tiêu cụ thể:

Phân tích hoạt động chuyển tiền ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Phân tích hoạt động nhờ thu ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

Phân tích hoạt động tín dụng chứng từ (L/C) ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

So sánh điểm mạnh, điểm yếu phương thức toán xuất nhập ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:

1.3.1 Không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu dựa số liệu thứ cấp phịng tốn xuất nhập Ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.3.2 Thời gian: Đề tài tập trung nghiên cứu dựa số liệu báo cáo tài năm 2006-2008 phịng tốn xuất nhập ngân hàng Cơng Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung vào phân tích tích phương thức tốn quốc tế là: hình thức chuyển tiền, hình thức ủy nhiệm nhờ thu L/C phịng tốn xuất nhập Ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU:

Báo cáo thực tập tốt nghiệp:”Tình hình thực phương thức tín dụng chứng từ cho hàng hóa xuất nhập VietinBank Cần thơ” Sinh viên thực Trần Thị Thu Thảo Trường Đại học Ngoại thương sở II TP HCM Lớp Kinh tế đối Ngoại K24 Nội dung tập trung phân tích quy trình nội dung mở L/C chi tiết Tuy nhiên phân tích thực trạng hoạt động L/C Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Cần thơ ngắn chưa rõ ràng

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ: 2.1.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance):

2.1.1.1 Khái niệm: Phương thức chuyển tiền phương thức mà khách hàng (người yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng quy định

Các bên tham gia:

Người yêu cầu chuyển tiền (Applicant)

Người trả tiền (Payer): Người nhập khẩu, người bị ký phát, người chi trả chi phí dịch vụ, người trả cổ tức, trái tức, lãi vay Ngân hàng, người trả tiền phạt, bồi thường…

Người chuyển tiền (Remitter): Người đầu tư, kiều bào chuyển tiền nước, người chuyển kinh phí hoạt động tổ chức phủ phi phủ nước ngoài, người chuyển phát sinh từ thu nhập yếu tố

Người hưởng lợi (Beneficiary): người nhận tiền người yêu cầu chuyển tiền định

Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank): Ngân hàng nước người yêu cầu chuyển tiền định

Ngân hàng trung gian (Intermidiary Bank) Ngân hàng trả tiền (Paying Bank): Ngân hàng đại lý Ngân hàng chuyển tiền nước người hưởng lợi

2.1.1.2 Trình tự tiến hành nghiệp vụ:

(5)

(4)

(3) (2) (6)

(1)

Sơ đồ 1: QUY TRÌNH TIẾN HÀNH NGHIỆP VỤ CHUYỂN TIỀN Ngân hàng chuyển

tiền

Ngân hàng trả tiền

Người yêu cầu (Người NK)

(1) Người hưởng lợi thực nghĩa vụ quy định hiệp định, hợp đồng thỏa thuận

(2) Người yêu cầu chuyển tiền lệnh cho Ngân hàng nước chuyển ngoại tệ bên ngồi

(3) Ngân hàng chuyển tiền báo nợ tài khoản ngoại tệ người yêu cầu chuyển tiền

(4) Ngân hàng chuyển tiền phát lệnh toán cho Ngân hàng trả tiền nước người hưởng lợi

(5) Ngân hàng trả tiền báo nợ tài khoản Ngân hàng chuyển tiền (6) Ngân hàng trả tiền báo có tài khoản người hưởng lợi 2.1.2 Phương thức toán nhờ thu (Collection):

2.1.2.1 Phương thức nhờ thu trơn (Clean Collection):

a Khái niệm: Phương thức toán nhờ thu trơn phương thức tốn mà người có khoản tiền phải thu từ cơng cụ tốn khơng thể tự thu được, phải ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền ghi cơng cụ tốn khơng kèm với điều kiện chuyển giao chứng từ

Các bên tham gia nhờ thu trơn gồm có:

Người ủy thác thu tức người hưởng lợi (Principal)

Ngân hàng nước người ủy thác Ngân hàng nhận ủy thác chuyển công cụ nhờ thu để nhờ Ngân hàng đại lý nước ngồi thu tiền (Remitting Bank)

Ngân hàng đại lý Ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người trả tiền, gọi Ngân hàng nhờ thu (Collecting Bank) hay cịn gọi Ngân hàng xuất trình cơng cụ tốn để địi tiền (pre-senting Bank)

Người trả tiền hay gọi người bị ký phát (Drawee) Các cơng cụ tốn thường gồm có:

Hối phiếu thương mại (Bill Of Exchange) Kỳ phiếu thương mại (Promissory Note) Séc quốc tế (International Check)

b Trình tự tiến hành nghiệp vụ:

(6) (3)

(7) (2) (4) (5) (1)

Sơ đồ 2: QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ NHỜ THU TRƠN

Tùy theo đối tượng nhờ thu mà người ta chia quy trình tiến hành nhờ thu khác Các đối tượng nhờ thu gồm có:

Nhờ thu hối phiếu, hóa đơn Nhờ thu kỳ phiếu, séc Nhờ thu cổ tức, trái tức

(1) Người xuất người cung ứng dịch vụ giao hàng cung ứng dịch vụ gửi trực tiếp chứng từ giao hàng cho người nhập

(2) Người xuất người cung ứng dịch vụ ký phát hối phiếu, hóa đơn địi tiền Người nhập viết lệnh nhờ thu (Collection Instruction) ủy thác Ngân hàng nước thu tiền từ Người nhập

(3) Ngân hàng chuyển tiền ủy thác cho Ngân hàng đại lý (Collecting Bank) nước nhập thư nhờ thu (Collection Letter) kèm với hối phiếu hóa đơn yêu cầu Ngân hàng thu tiền từ Người nhập

(4) Ngân hàng đại lý xuất trình hối phiếu, hóa đơn yêu cầu Người nhập trả tiền, hối phiếu trả tiền ngày chấp nhận trả tiền, hối phiếu trả chậm

(5) Ngân hàng đại lý chuyển tiền thu cho Người hưởng lợi, nhờ thu hối phiếu trả chậm, Ngân hàng chuyển trả hối phiếu Người nhập ký chấp nhận toán

(6) Ngân hàng đại lý báo có tài khoản Ngân hàng chuyển tiền (7) Ngân hàng chuyển báo có tài khoản Người hưởng lợi

Ngân hàng chuyển Remitting Bank

Người hưởng lợi Principal

c Nhờ thu séc, kỳ phiếu, cổ tức, trái tức:

Về quy trình nghiệp vụ nhờ thu đối tượng nêu giống nhờ thu hối phiếu trơn, nhiên khác điểm sau đây:

Người ủy thác người ký phát séc, kỳ phiếu, mà Người hưởng lợi séc kỳ phiếu người mắc nợ ký phát cho hưởng lợi Khi nhận séc kỳ phiếu, Người hưởng lợi phải ủy thác cho Ngân hàng nước thu hộ tiền

Cổ tức, trái tức khoản thu nhập từ đầu tư vào thị trường chứng khoán quốc tế Các cổ đông, trái chủ vào niên hạn trả cổ tức (nếu có) trái tức mà tiến hành nhờ Ngân hàng nước thu hộ

Quy trình quy trình thứ (2) quy trình nhờ thu hối phiếu trơn 2.1.2.2 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection):

a Khái niệm:

Phương thức nhờ thu kèm chứng từ phương thức tốn mà người có khoản tiền phải thu ghi công cụ tốn, khơng thể tự thu từ người bị ký phát mà phải ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền ghi cơng cụ tốn, chấp nhận toán điều kiện khác quy định

Phương thức nhờ thu kèm chứng từ phương thức áp dụng chủ yếu toán thương mại quốc tế Các phương thức tốn khơng kèm chứng từ có nhược điểm không gắn việc nhận chứng từ nhận hàng hóa với việc tốn Do đó, Người nhập chưa phải tốn có tay chứng từ để nhận hàng hóa từ người chuyên chở Nhờ vào lợi đó, người nhập thường chiếm dụng vốn người xuất khẩu, toán chậm, thiếu, chí đưa nhiều lý để từ chối toán, hàng nhận tiêu thụ

hoặc điều khoản quy định đổi lấy chứng từ (Documents against other terms and conditions - D/TC)

Các bên tham gia nhờ thu gồm:

Người ủy thác tức Người hưởng lợi (Principal)

Ngân hàng nước người ủy thác Ngân hàng nhận ủy thác chuyển công cụ nhờ thu để nhờ Ngân hàng đại lý nước ngồi thu tiền (Remitting Bank)

Ngân hàng đại lý Ngân hàng chuyển tiền Ngân hàng nước Người trả tiền, gọi Ngân hàng nhờ thu (Collecting Bank) hay cịn gọi Ngân hàng xuất trình cơng cụ tốn để địi tiền (Prensenting Bank)

Người trả tiền hay gọi Người bị ký phát (Drawee) b Quy trình tiến hành nghiệp vụ:

(3) (7)

(2) (8) (4) (5) (6)

(1)

Sơ đồ 3: QUY TRÌNH TIẾN HÀNH NGHIỆP VỤ NHỜ THU KÈM CHỨNG TỪ (1) Dựa vào hợp đồng mua bán ngoại thương ký, người xuất tiến hành giao hàng hóa, cung cấp dịch vụ

(2) Sau giao hàng hóa, dịch vụ, Người xuất lập UNT kèm theo tồn chứng từ tốn gửi đến Ngân hàng phục vụ để nhờ thu tiền hộ từ người nhập

(3) Ngân hàng phục vụ người xuất chuyển UNT toàn chứng từ toán đến Ngân hàng bên nhập nước nhập nhờ thu tiền hộ

(4) Ngân hàng bên người nhập giữ lại chứng từ toán, gửi hối phiếu kèm theo hóa đơn đến người nhập để yêu cầu toán

(5) Tùy theo thỏa thuận thời gian tốn mà có hai trường hợp:

Ngân hàng chuyển tiền Remitting Bank

Người hưởng lợi Principal

Người trả tiền Drawee Ngân hàng thu tiền

Nếu UNT trả tiền giao chứng từ (D/P – Documents Against Payment) người nhập phải lập chứng từ tốn tiền Ngân hàng giao chứng từ

Nếu UNT chấp nhận tốn giao chứng từ (D/A – Documents Against Acceptance) Người nhập cần ký chấp nhận lên hối phiếu Ngân hàng giao chứng từ

(6) Ngân hàng thu hộ chuyển giao chứng từ hàng hóa cho người nhập để nhận hàng

(7) Ngân hàng bên Người nhập thực chuyển tiền gửi giấy báo có hối phiếu chấp nhận Ngân hàng bên xuất

(8) Ngân hàng phục vụ Người xuất ghi có tài khoản gửi giấy báo có cho Người xuất

c Diễn giải quy trình tiến hành nghiệp vụ tốn nhờ thu kèm chứng từ:

Quy trình (1) giao hàng:

Người xuất giao hàng theo địa Người nhập định, không giao chứng từ cho Người nhập Với quy định này, Người nhập muốn nhận hàng phải trả tiền Ngân hàng trao chứng từ để nhận hàng

Người xuất không gửi trực tiếp hàng hóa đến địa Ngân hàng thu, trừ có thỏa thuận trước với Ngân hàng Tuy nhiên, trường hợp hàng gửi trực tiếp đến địa Ngân hàng để trao cho Người trả tiền tiền mà khơng có thỏa thuận trước Ngân hàng Ngân hàng khơng chịu trách nhiệm nhận hàng, rủi ro trách nhiệm hàng hóa thuộc bên gửi hàng

Các Ngân hàng khơng chịu trách nhiệm phải có hành động hàng hóa mà phương thức nhờ thu kèm chứng từ có liên quan kể việc lưu kho bảo hiểm hàng hóa lệnh nhờ thu quy định cụ thể điều

hàng hóa và/ hành động và/ có sai sót bên thứ ba ủy nhiệm lưu kho bảo vệ hàng hóa Mọi lệ phí chi phí Ngân hàng việc bảo vệ hàng bên gửi lệnh nhờ thu gánh chịu

Đối với hàng hóa quý như: vàng, bạc, đồ cổ, tranh nghệ thuật… người xuất giao hàng theo phương thức thơng thường, đó, họ thỏa thuận với Ngân hàng nước nhập giao hàng vào kho Ngân hàng để đảm bảo an tồn hàng hóa Tất nhiên, trường hợp này, Ngân hàng giao lại hàng cho Người nhập Người nhập thực đầy đủ điều kiện toán phương thức

Quy trình (2) lập chứng từ nhờ thu:

Người xuất lập chứng từ thương mại quy định hợp đồng thương mại quốc tế số loại, số lượng loại yêu cầu tạo lập chứng từ

Ký phát hối phiếu địi tiền Người nhập khẩu, ký phát hóa đơn, khơng địi tiền hối phiếu Người hưởng lợi hối phiếu Ngân hàng chuyển, thân người ký phát hối phiếu, trường hợp này, người ký phát hối phiếu phải ký hậu (for collection) cho Ngân hàng chuyển để Ngân hàng có pháp lý thu hộ tiền

Người xuất điền nội dung cần thiết vào lệnh nhờ thu ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền Bản chất pháp lý lệnh nhờ thu hợp đồng dịch vụ ký kết Người xuất Ngân hàng chuyển

Nguồn pháp lý quốc tế điều chỉnh phương thức nhờ thu URC 522, 1995, ICC nên dẫn chiếu vào lệnh nhờ thu, tập quán quốc tế thông dụng giới điều chỉnh phương thức tốn

Quy trình (3) ủy thác thu đối tác:

Ngân hàng chuyển điền nội dung cần thiết vào thư nhờ thu dẫn chiếu nguồn pháp lý URC 522, 1995, ICC điều chỉnh phương thức này, đồng thời ký hậu hối phiếu (For collection) cho Ngân hàng thu kèm với chứng từ thương mại

Ngân hàng chuyển khơng có trách nhiệm kiểm tra chứng từ người xuất xuất trình, nhiên, Ngân hàng chuyển phải lập kê chứng từ để chuyển cho Ngân hàng thu

Quy trình (4) xuất trình chứng từ địi tiền:

Ngân hàng thu tiếp nhận chứng từ khơng có trách nhiệm phải kiểm tra chứng từ, Ngân hàng nhận chứng từ xuất trình ấy, ngồi khơng chịu trách nhiệm

Ngân hàng thu thực quyền khống chế chứng từ Người nhập khẩu: D/P D/A D/TC Nếu giao hàng phương thức vận tải vận tải biển, Ngân hàng chuyển giao chứng từ vận tải cho Người nhập Nếu giao hàng đường biển vận đơn loại theo lệnh Ngân hàng, Ngân hàng phải ký hậu vận đơn cho Người nhập trả tiền, chấp nhận tốn

Quy trình (5) chấp nhận từ chối toán:

Người nhập kiểm tra chứng từ thấy chứng từ phù hợp với hợp đồng không mâu thuẫn lẫn nhau, trả tiền ngay, chấp nhận tốn, mua chịu, ngược lại có quyền từ chối nhận chứng từ

Người nhập chuyển trả tiền cho người xuất phương thức chuyển tiền: T/T M/T Nếu trả tiền T/T, chịu điện tín

Quy trình (6) tốn từ chối toán:

Ngân hàng thu phải gửi thơng báo tốn đến Ngân hàng chuyển nói rõ lượng tiền thu được, lượng chi phí, lệ phí, lượng tiền ứng chi trừ đi, có phương thức toán nhờ thu

Thơng báo việc từ chối tốn hay khơng chấp nhận tốn Ngân hàng thu cần tìm lý việc khơng tốn khơng chấp nhận tốn thơng báo cho Ngân hàng chuyển

Khi nhận thông báo này, Ngân hàng chuyển phải có thị thích hợp việc tiếp tục xử lý chứng từ Nếu từ 60 ngày kể từ gửi thông báo việc không tốn khơng chấp nhận tốn mà Ngân hàng thu khơng nhận thị nói chứng từ chuyển trả lại cho Ngân hàng chuyển, Ngân hàng thu không chịu trách nhiệm thêm

2.1.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit): 2.1.3.1 Khái niệm:

Phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận, Ngân hàng (Ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (Người yêu cầu mở thư tín dụng) trả số tiền định cho người khác (Người hưởng lợi số tiền thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người ký phát phạm vi số tiền người xuất trình cho Ngân hàng chứng từ tốn phù hợp quy định thư tín dụng

Các bên tham gia phương thức tín dụng chứng từ gồm có:

Người yêu cầu mở thư tín dụng Người nhập Người nhập ủy thác cho người khác

Ngân hàng phát hành thư tín dụng Ngân hàng người nhập khẩu, cấp tín dụng cho Người nhập

Người hưởng lợi thư tín dụng Người xuất hay người khác mà người hưởng lợi định

Ngân hàng thông báo thư tín dụng Ngân hàng có nhiệm vụ thơng báo thư tín dụng cho người xuất khẩu, thường Ngân hàng đại lý Ngân hàng phát hành nước người hưởng lợi

Ngân hàng xác nhận: Là Ngân hàng xác nhận trách nhiệm Ngân hàng mở L/C đảm bảo trả tiền cho Người xuất trường hợp Ngân hàng mở L/C khơng đủ khả tốn độc lập

Ngân hàng toán: Ngân hàng khác Ngân hàng mở L/C định thay mặt trả tiền cho người xuất hay chấp nhận toán hối phiếu

2.1.3.2 Quy trình tiến hành nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ: (7)

(6) (2)

(10) (9) (1) (3) (5) (8)

(4) Sơ đồ 4: QUY TRÌNH TIẾN HÀNH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

(1) Dựa vào hợp đồng mua bán ngoại thương, người nhập đề nghị Ngân hàng phục vụ mở L/C

(2) Nếu đủ điều kiện, Ngân hàng mở L/C chuyển đến cho người xuất thông qua Ngân hàng thông báo nước xuất

(3) Ngân hàng thông báo, sau nhận L/C kiểm tra chuyển đến cho Người xuất toàn nội dung gốc

(4) Người xuất nhận L/C tiến hành kiểm tra, thấy phù hợp tiến hành giao hàng cho người nhập

(5) Sau giao hàng, người xuất lập chứng từ toán theo điều khoản L/C chuyển đến cho Ngân hàng thông báo

(6) Ngân hàng thông báo nhận chứng từ toán, tiến hành kiểm tra thấy phù hợp chuyển chứng từ cho Ngân hàng mở L/C để yêu cầu toán chấp nhận toán

(7) Nhận chứng từ toán Ngân hàng mở L/C kiểm tra lại thấy phù hợp Ngân hàng toán tiền (nhập hàng trả tiền ngay), ký chấp

Ngân hàng mở L/C

Người Nhập Khẩu Người xuất

nhận toán lên hối phiếu gửi hối phiếu lại (thanh toán trả chậm) cho người xuất thông qua Ngân hàng thông báo

(8) Nhận điện báo khoản toán chứng từ hàng hóa xuất khẩu, Ngân hàng gửi báo cho Người xuất thông báo hối phiếu ký chấp nhận toán cho người xuất

(9) Ngân hàng mở L/C gửi chứng từ toán cho Người nhập nhận hàng

(10) Người nhập kiểm tra chứng từ, thấy phù hợp với điều kiện thỏa thuận người nhập tốn lại cho Ngân hàng mở L/C

2.1.3.3 Các loại thư tín dụng thương mại thường thấy thương mại quốc tế:

 L/C hủy bỏ (Revocable L/C):

Là loại L/C mà sau phát hành Ngân hàng phát hành có quyền sửa đổi, bổ sung hủy bỏ mà khơng cần có đồng ý Người hưởng lợi L/C L/C loại lời hứa trả tiền không chắn cho người hưởng lợi Do đó, giới thương gia sử dụng

 Thư tín dụng hủy bỏ (irrevocable L/C):

Là loại thư tín dụng sau phát hành Ngân hàng phát hành L/C không sửa đổi, bổ sung hủy bỏ toàn phần hay phần nội dung thời hạn hiệu lực L/C khơng thể hủy bỏ cam kết trả tiền chắn Ngân hàng phát hành người hưởng lợi L/C Vì vậy, L/C áp dụng phổ biến toán quốc tế

Khi sử dụng loại L/C hủy bỏ cần ý điểm sau đây: Một L/C không ghi chữ Irrevocable coi L/C Irrevocable

Thời gian hủy bỏ L/C thời hạn hiệu lực L/C

Muốn hủy bỏ, bổ sung sửa đổi nội dung L/C phải tiến hành tu chỉnh L/C Quy tắc tu chỉnh L/C sau:

Bằng văn

Hiệu lực tu chỉnh L/C tính từ ngày tu chỉnh ghi L/C Chấp nhận tu chỉnh phần khơng có giá trị

Phí tu chỉnh người đề nghị tu chỉnh gánh chịu  Thư tín dụng xác nhận (Confirmed L/C):

Là loại thư tín dụng khơng thể hủy bỏ Ngân hàng khác xác nhận trả tiền theo yêu cầu Ngân hàng khác xác nhận trả tiền theo yêu cầu Ngân hàng phát hành L/C L/C loại Ngân hàng cam kết trả tiền cho người hưởng lợi, vậy, độ an tồn tốn cao

Trong đa số trường hợp, trách nhiệm Ngân hàng xác nhận giống Ngân hàng phát hành L/C, Ngân hàng phát hành L/C phải trả thủ tục phí xác nhận, có cịn phải đặt cọc tiền tới 100% giá trị L/C Ngân hàng xác nhận (full cash cover)

Ngân hàng xác nhận Ngân hàng khác, ngân hàng nước thứ 3, Ngân hàng khác nước người hưởng lợi L/C, nhiều trường hợp, Ngân hàng thông báo L/C

Mọi tu chỉnh L/C xác nhận phải có đồng thuận Ngân hàng xác nhận tu chỉnh có giá trị thực

 Thư tín dụng miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C):

Là loại L/C mà sau người hưởng lợi trả tiền Ngân hàng phát hành L/C khơng cịn quyền đòi lại tiền người hưởng lợi L/C trường hợp

Khi dùng loại L/C người hưởng lợi phải ghi lên hối phiếu câu “Miễn truy đòi lại người ký phát”, (without recourse to drawer) L/C phải ghi L/C miễn truy địi sử dụng rộng rãi tốn quốc tế

 Thư tín dụng chuyển nhượng (transferable L/C):

 Thư tín dụng tuần hồn (revolving L/C):

Là loại L/C khơng thể hủy bỏ sau sử dụng xong lại tự động có giá trị cũ cư tuần hồn tổng giá trị hợp đồng thực Ví dụ: Tổng giá trị hợp đồng 1.200.000 USD, thực 12 tháng Để tránh thiệt hại phải mở L/C có giá trị lớn, thời hạn dài, gây nên ứ đọng vốn khơng cần thiết, người nhập u cầu Ngân hàng phát hành L/C trị giá 300.000 USD thời hạn hiệu lực tháng với điều kiện tuần hồn lần năm

Thư tín dụng tuần hoàn cần ghi rõ ngày hết hiệu lực cuối số lần tuần hoàn vào thời hạn hiệu lực lần tuần hồn phải ghi rõ có cho phép số dư L/C trước cộng dồn vào L/C hay không, khơng cho phép gọi L/C tuần hồn khơng tích lũy (non Cumulative revolving L/C), cho phép gọi tuần hồn tích lũy (cumulative revolving L/C)

Có cách tuần hồn: tuần hồn tự động, tuần hoàn bán tự động tuần hoàn hạn chế

Tuần hồn tự động: Tức tự động có giá trị cũ, khơng cần có thông báo Ngân hàng phát hành L/C cho người hưởng lợi

Tuần hoàn hạn chế: Tức Ngân hàng phát hành L/C thông báo cho người hưởng lợi L/C có hiệu lực

Tuần hoàn bán tự động tức sau L/C mở trước sử dụng xong, sau vài ngày mà Ngân hàng phát hành L/C khơng có ý kiến L/C lại tự động có giá trị cũ

Khi tiến hành tu chỉnh L/C tuần hoàn, cần phải tuyên bố rõ ràng nội dung tu chỉnh có giá trị tuần hồn hay khơng, hay có giá trị cho lần tu chỉnh

Thư tín dụng tuần hồn thường dùng bên tin cậy lẫn nhau, mua hàng thường xuyên, định kỳ, khối lượng lớn thời gian dài hàng hóa phải đồng chủng loại, phẩm chất, cách đóng gói bao bì

 Thư tín dụng giáp lưng (back to back L/C):

Về đại thể, L/C gốc L/C giáp lưng giống nhau, xét riêng, chúng có điểm cần phân biệt:

Hai L/C gốc giáp lưng hoàn toàn độc lập với nhau; Số chứng từ L/C giáp lưng phải nhiều L/C gốc

Kim ngạch L/C giáp lưng phải nhỏ L/C gốc, khoản chênh lệch người trung gian hưởng dùng để chi trả phí mở L/C giáp lưng phần hoa hồng họ

Thời hạn giao hàng L/C giáp lưng phải sớm L/C gốc Nghiệp vụ thư tín dụng giáp lưng phức tạp, địi hỏi phải có kết hợp khéo léo xác điều kiện L/C gốc với L/C giáp lưng, vấn đề có liên quan đến vận tải chứng từ hàng hóa khác

L/C giáp lưng dùng mua bán thông qua trung gian mà người trung gian không muốn sử dụng L/C chuyển nhượng , họ khơng muốn lộ bí mật khách hàng họ

 Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C):

Là loại thư tín dụng bắt đầu có hiệu lực thư tín dụng đối ứng với mở Trong L/C ban đầu thường phải ghi: “L/C có giá trị người hưởng lợi mở lại L/C khác đối ứng lại với người mở L/C hưởng” L/C đối ứng phải ghi câu: “L/C đối ứng với L/C số… ngày… qua Ngân hàng…”

Thư tín dụng đối ứng thường sử dụng phương thức mua bán hàng đổi hàng (barter) ngồi khơng loại trừ khả dùng phương thức gia công xuất Tuy nhiên, việc sử dụng gia cơng có nhiều phức tạp

 Thư tín dụng tốn dần sau (Deferred payment L/C):

 L/C điều khoản đỏ (Red Clause L/C):

Là loại L/C ứng trước phần tiền cho người hưởng lợi L/C trước giao hàng Ngân hàng phát hành L/C điều khoản đỏ quy định, Người hưởng lợi L/C trước ngày giao hàng X ngày quyền ký phát hối phiếu trơn đòi tiền Ngân hàng phát hành kèm với L/C Ngân hàng cam kết hoàn trả tiền ứng trước không thực L/C điều khoản đỏ, L/C dự phòng kỳ phiếu có ký bảo lãnh Ngân hàng

Tên L/C điều khoản đỏ khác nhau, nội dung Ví dụ: Advace L/C, Anticipatory L/C,…

Gọi “red Clause L/C” nội dung L/C có điều khoản in mực đỏ Ngày nay, người ta thay điều khoản in mực đỏ dòng chữ in nghiêng đậm

2.1.3.4 Các chứng từ sử dụng kinh doanh xuất nhập khẩu:

Hóa đơn thương mại (Commercial Invoice): Là chứng từ khâu toán, yêu cầu người bán đòi người mua phải trả số tiền hàng ghi hóa đơn

Phiếu đóng gói (Packing List): Là kê khai tất hàng hóa đựng kiện hàng (thùng hàng, container…)

Vận đơn đường biển (Bill of Lading): giấy tờ gửi hàng đường biển Một mặt thể việc xác nhận hàng hóa chuyên chở xuống tàu mặt khác bảo đảm với người sở hữu vận đơn việc chuyên chở hàng giao hàng

Giấy chứng nhận xuất xứ (Original of Certificate): Là chứng từ nhà sản xuất quan có thẩm quyền (thường phịng thương mại) cấp để xác nhận nơi sản xuất khai thác hàng hóa Ở Việt Nam giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa phịng thương mại cơng nghệ cấp

Chứng từ bảo hiểm: Là chứng từ người bảo hiểm cấp cho người bảo hiểm, nhằm hợp thức hóa hợp đồng bảo hiểm điều tiết quan hệ tổ chức bảo hiểm người bảo hiểm

Giấy chứng nhận bảo hiểm (Insurance of Certificate): Là chứng từ người bảo hiểm cấp cho người bảo hiểm theo điều kiện hợp đồng

Hối phiếu (Draft): Là tờ mệnh lệnh đòi tiền nhà xuất lập đòi tiền sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng

Giấy chứng nhận chất lượng số lượng: Là chứng từ xác nhận số lượng chất lượng (trọng lượng) hàng thực giao chứng minh phẩm chất, số lượng hàng hóa phù hợp với điều khoản hợp đồng Giấy chứng nhận phẩm chất người cung cấp hàng, quan kiểm nghiệm hàng xuất khẩu, tùy theo thỏa thuận hai bên mua bán

Giấy chứng nhận kiểm dịch giấy chứng nhận vệ sinh: Là chứng từ quan nhà nước cấp cho chủ hàng để xác nhận hàng hóa an tồn mặt dịch bệnh sâu bệnh…

Giấy chứng nhận kiểm dịch động vật Giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật Giấy chứng nhận sức khỏe

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:

Phương pháp thu thập số liệu chủ yếu thu thập số liệu thứ cấp cung cấp từ phịng tốn xuất nhập NHCTVN Chi nhánh Cần thơ từ năm 2006 - 2008 từ cục thống kê TP Cần Thơ

2.2.2 phương pháp phân tích số liệu:

Phân tích số liệu phương pháp so sánh thống kê mô tả:

+ So sánh số tuyệt đối: so sánh thực tế với thực tế, hai thời gian, không gian khác tiêu khác để thấy mức độ hoàn thành, tốc độ tăng trưởng qui mô phát triển ngân hàng

+ So sánh số tương đối (%): so sánh hai mức độ tiêu hai thời kì, thời điểm khác nhau, mức độ tử số mức độ cần nghiên cứu, mức độ mẫu số mức độ làm sở so sánh

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ

3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ (VIETINBANK CAN THO):

3.1.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Công Thương Việt Nam:

Ngân hàng Công Thương Việt Nam (INCOMBANK) thành lập từ năm 1988 sau tách từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ngày 16 tháng 01 năm 2008 chấp thuận Ngân hang nhà nước Ngân hàng Công Thương Việt Nam định đổi tên giao dịch quốc tế tiếng Anh Vietnam Bank for Industry and Trade viết tắt VIETINBANK

Là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò trụ cột ngành Ngân hàng Việt Nam góp phần vào điều tiết kinh tế

Có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với Sở Giao Dịch, 141 chi nhánh 700 điểm phịng giao dịch

Có 04 cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty TNHH Chứng Khốn, Cơng ty quản lý nợ khai thác Tài Sản, Công ty TNHH Bảo Hiểm 03 đơn vị nghiệp Trung tâm công nghệ thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường đào tạo phát triển nguồn nhân lực

Là sáng lập viên đối tác liên doanh Ngân hàng INDOVINA Có quan hệ đại lý với 850 Ngân hàng lớn tồn giới

Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Ngân hàng Việt Nam cấp chứng ISO 9001:2000

Là thành viên hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài Viễn Thơng liên Ngân hàng toàn cầu (SWIFT), tổ chức phát hành toán thẻ VISA, MASTER quốc tế

Là Ngân hàng tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam

Đến với Ngân hàng Công Thương Việt Nam, Quý khách hài lòng chất lượng sản phẩm, dịch vụ phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt tình với phương châm: “Tin cậy, hiệu quả, đại”.

3.1.2 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Cần Thơ Thông tin Vietinbank Cần Thơ trình giao dịch:

Tên giao dịch: Industrial Commercial Bank of Viet Nam Can Tho Branch Địa giao dịch: số 09 Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ Tel: 0710.3822095

Swift: ICBVVNVX820 Email: icbct@hcm.vnn.vn

Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Cần Thơ (NHCTCT) tiền thân Ngân hàng khu vực thành phố Cần Thơ (TPCT) thuộc Ngân hàng Nhà Nước, trụ sở 39-41 Ngơ Quyền, TPCT Đến tháng 7/1998 NHCTCT thức thành lập có trụ sở đặt số 09 Phan Đình Phùng, TPCT ngày

Chi nhánh NHCTCT Ngân hàng thương mại chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng, phạm vi hoạt động chủ yếu huy động vốn tầng lớp dân cư, thành phần kinh tế; cho vay lĩnh vực Công thương nghệp, giao thông vận tải dịch vụ Đầu năm 1991 Ngân hàng (NH) mở rộng thêm hoạt động toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ NHCTCT Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN), hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động chỗ vốn điều hòa từ NHCTVN

Khi thành lập, Chi nhánh NHCTCT gồm phịng giao dịch Sóc Trăng Chi nhánh cấp Khu Cơng nghiệp Trà Nóc Tháng 06/2001 phịng giao dịch Sóc Trăng tách khỏi kiểm sốt Chi nhánh NHCTCT hình thành Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Sóc Trăng chịu giám sát trực tiếp NHCTVN Đến tháng 10/2006 Chi nhánh cấp Khu Cơng nghiệp Trà Nóc tách thành Chi nhánh NH Cơng thương Khu cơng nghiệp Trà Nóc trực thuộc NHCTVN

đang phát triển lớn mạnh với nội dung kinh doanh đa dạng hiệu Hiện nay, NHCTCT gồm có 09 phịng ban, 03 phòng giao dịch 01 điểm giao dịch

3.1.3 Cơ cấu, chức nhiệm vụ phòng ban:

Sơ đồ 5: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ

Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng Công Thương Cần Thơ bao gồm: Ban Giám Đốc: 01 Giám Đốc 03 Phó Giám Đốc.

Các phịng ban: Gồm 09 phịng ban hội sở chính.

Ban Giám Đốc CN NHCT TPCT

Các phịng ban

P Kế tốn

P Hành Chính Tổ Chức Phịng Ngân Quỹ

P KH Cá nhân

P Điện Toán P Quản lý rủi ro

Phịng Thanh tốn XNK

P Khách hàng DN

Phòng điểm Giao dịch

PGD Ninh Kiều

PGD Phong Điền

PGD Cái Tắc Ban Kiểm Tra & Kiểm

Soát Nội Bộ

Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc

Phó Giám Đốc

ĐGD Xn Khánh Phịng Vi tính

Các phịng giao dịch: Gồm 03 phòng Giao Dịch 02 Điểm Giao Dịch Trưởng, phó phịng ban có trách nhiệm điều hành cơng việc phịng mình, phịng ngang cấp với chịu đạo Ban Giám Đốc

Giám đốc:

Giám đốc có nhiệm vụ điều hành hoạt động NH hướng dẫn giám sát việc thực chức năng, nhiệm vụ, nội dung hoạt động cấp giao Thực sách chiến lược khách hàng việc ký kết hợp đồng tín dụng Được quyền định vấn đề liên quan đến viêc tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng kỉ luật cán công nhân viên đơn vị

Phó giám đốc:

Có trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động đơn vị phịng ban giám đốc phân cơng ủy quyền, tổ chức thực theo qui trình qui chế… Thường xun theo dõi phân tích tình hình tài chính, huy động vốn, đầu tư tín dụng, qua tham mưu cho giám đốc việc điều hành mảng nghiệp vụ

Phòng Khách hàng Doanh nghiệp:

Đây phận quan trọng chịu điều hành trực tiếp từ giám đốc chiến lược hoạt động kinh doanh ngân hàng Bộ phận có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiến hành thẩm định, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng sau cho vay, định giá trị tài sản đảm bảo khoản vay, tính tốn số tiền gốc lãi phải thu khách hàng vào kì hạn, thu hồi nợ cho vay phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Đầu tư cho vay VND khách hàng quan hệ vay vốn ngắn, trung dài hạn, thực báo cáo thống kê, xây dựng kế hoạch vốn cho toàn chi nhánh vạch kế hoạch tín dụng

Phịng Khách hàng Cá nhân:

Phịng Thanh tốn Xuất Nhập Khẩu:

Sơ đồ 6: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC PHỊNG THANH TỐN XUẤT NHẬP KHẨU Thực nghiệp vụ có liên quan đến q trình tốn XNK với đơn vị nước phương thức tốn: tín dụng chứng từ, nhờ thu, chuyển tiền… Với cơng việc chủ yếu:

Thanh tốn tiền hàng cho nhà XK đòi tiền nhà NK

Phát hành L/C cho nhà NK tiếp nhận L/C từ nước chuyển đến Làm Đại lý nhận lệnh cho Cơng ty Chứng khốn, Giao dịch Chứng Khốn Tuy thành lập sau so với Ngân hàng khác Ngân hàng Cơng Thương TP Cần Thơ có tảng vững cho phòng này, điều kiện nay, hoạt động cách thuận lợi hoạt động xuất nhập ngày phát triển Với cạnh tranh không ngừng Ngân hàng Ngân hàng Cơng Thương TP Cần Thơ không ngừng nâng cao nghiệp vụ kinh doanh, với uy tín sẵn có giúp Ngân hàng ln khách hàng tín nhiệm hợp tác

Phịng Kế tốn:

Ghi chép tồn hoạt động phát sinh ngày, hạch toán kế toán theo chế độ Nhà nước quy định

Thực nghiệp vụ có liên quan đến q trình toán thu, chi theo yêu cầu khách hàng Thường xuyên kiểm tra tài khoản khách hàng có liên quan

Trưởng phịng XNK

Phó Phịng XNK

Bộ phận toán xuất nhập tài

trợ thương mại

Bộ phận kinh doanh

Kiểm tra việc mua sắm tài sản cho NH, đặc biệt tài sản có giá trị lớn phải đề xuất ý kiến lên ban giám đốc

Tổng hợp chi tiết, lên bảng cân đối báo cáo toán hàng năm với Hội sở hoạt động Chi nhánh

Thực chuyển tiền nước theo yêu cầu khách hàng hạch tốn tiền nước ngồi chuyển đến nước

Phịng Nguồn vốn: có 02 quỹ tiết kiệm.

Thực nghiệp vụ huy động vốn dạng tiền gửi tiết kiệm dân cư tiền gửi tốn hình thức kỳ phiếu có kì hạn, khơng kì hạn, kỳ phiếu có mục đích, chứng tiền gửi, tiết kiệm dự thưởng…

Phòng vi tính:

Có nhiệm vụ quản lý bảo mật thông tin kĩ thuật nhằm đảm bảo hệ thống hoạt động thơng suốt

Phịng Ngân quỹ:

Thực khoản thu chi tiền mặt, bảo quản tài sản có giá kho giấy tờ chấp tài sản khách hàng

Phòng Kiểm sốt Nội bộ:

Trực thuộc Phịng kiểm sốt NHCTVN, thực chức giám sát hoạt động ngân hàng nhằm mục đích đảm bảo việc thực nguyên tắc, chế độ cách đắn, ngăn ngừa sai phạm xảy

Phòng Tổ chức Hành chánh:

Thực tuyển dụng, đào tạo cán Cơng nhân viên bố trí cơng việc phù hợp với lực nhu cầu công việc, bảo vệ trật tự an toàn tài sản quan, quản lí tồn văn thư tài liệu mật theo qui định

Các Phòng giao dịch Điểm giao dịch:

Cũng thực nghiệp vụ huy động vốn, đầu tư tín dụng tốn… giống hội sở Tuy nhiên, hoạt động phạm vi hẹp theo ủy quyền Giám đốc

Các lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Công Thương Cần Thơ:

Nhận tiền gởi tiết kiệm với nhiều hình thức: tiết kiệm khơng kỳ hạn có kỳ hạn VNĐ ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích lũy,

Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu  Cho vay tín dụng:

Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn VNĐ ngoại tệ Tài trợ xuất - nhập khẩu; chiết khấu chứng từ hàng xuất Cho vay tiêu dùng

 Bão lãnh:

Bảo lãnh tái bảo lãnh: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh toán

 Thanh toán tài trợ thương mại:

Chuyển tiền nước quốc tế, chuyển tiền nhanh Western Union Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi séc

Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua thẻ ATM chi trả kiều hối Phát hành tốn L/C nhập khẩu, thơng báo, xác nhận, tốn thư tín dụng nhập

Nhờ thu xuất - nhập (Collection), nhờ thu hối phiếu trả (D/P) nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)

 Ngân quỹ: Mua bán ngoại tệ

Thu, chi tiền mặt VNĐ ngoại tệ

Mua bán chứng từ có giá (trái phiếu phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu, )  Thẻ ngân hàng điện tử:

Phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (Visa, Master Card) Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt, Phone Banking

Và hoạt động khác

CHƯƠNG 4

4.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU TẠI TP CẦN THƠ: Bảng 1: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU TP CẦN THƠ

Đơn vị tính: 1000 USD

Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Chênh lệch

2007/2006

Chênh lệch 2008/2007

Số tiền % Số tiền %

Xuất 473.331 551.813 839.457 78.482 16,5 287.644 52 Nhập 286.263 374.797 586.723 88.534 31 211.926 56,5

(Nguồn: Tổng cục thống kê Thành phố Cần Thơ)

0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá Xuất khẩu

Nhập

Hình 1: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA TP CẦN THƠ

và mơi trường đầu tư tốt Vì mà doanh nghiệp đẩy mạnh việc xuất nước nhằm thu ngoại tệ cho quốc gia Bên cạnh để phục vụ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phải nhập nguyên liệu, máy móc phục vụ cho sản xuất Vì mà kim ngạch nhập tăng lên đáng kể Đặc biệt năm 2008 có gia tăng đột biến Kim ngạch xuất năm 2007 551,813 ngàn USD tăng lên 839,457 ngàn USD năm 2008, tăng 52% so với năm 2007 đồng thời với gia tăng kim ngạch xuất kim ngạch nhập tăng lên đáng kể tăng 211,926 ngàn USD chiếm khoảng 56,5% so với năm 2007 Nguyên nhân tăng đột biến Các doanh nghiệp xuất nhập Cần Thơ chủ yếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh mặt hàng thiết yếu người như: chế biến xuất gạo, thủy sản, trái cây, rau quả, muối… đặc điểm mặt hàng mà làm cho kim ngạch xuất tăng lên Mặc dù kinh tế gặp khó khăn Nhìn chung cán cân xuất nhập Thành Phố Cần Thơ qua năm từ 2006 - 2008 xuất siêu Tuy nhiên năm tới Thành Phố Cần Thơ nhập siêu tốc độ tăng xuất chậm tốc độ tăng nhập

Từ biểu đồ tình hình xuất nhập Thành Phố Cần Thơ cho thấy: Cần Thơ Thành Phố có kinh tế tăng trưởng mạnh động Với quy mô tốc độ tăng trưởng của Thành Phố kết thể tiềm phát triển xuất nhập Cần Thơ Đây động lực để thúc đẩy ngoại thương Cần Thơ phát triển năm tới Đây hội Ngân hàng Công Thương Cần Thơ phát huy mạnh lĩnh vực tốn quốc tế

3.2 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CẦN THƠ (VIETINBANK CẦN THƠ) TỪ NĂM 2006 ĐẾN 2008:

Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CẦN THƠ

Đơn vị tính: triệu đồng

CHỈ TIÊU 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007

Tổng chi phí 97.520 82.981 123.463 14.539 15 40.482 49

Lợi nhuận 11.254 38.596 16.881 27.342 243 21.715 56

(Nguồn: Phòng nguồn vốn Ngân Hàng Công Thương Cần Thơ)

0 20000 40000 60000 80000 100000 120000 140000 160000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá Doanh thu

Chi phí Lợi nhuận

Hình 2:KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK CẦN THƠ

thương mại điện tử Cần Thơ, cải tạo nâng cấp phòng Giao dịch hội sở sử dụng thời gian lâu nên xuống cấp Bên cạnh Ngân hàng bị ảnh hưởng khủng hoảng tài giới bắt nguồn từ Mỹ Nhìn chung hoạt động Ngân hàng năm 2008 giảm so với năm 2007 Ngân hàng thu khoản lợi nhuận tương đối lớn 16,881 triệu đồng

Chỉ số lợi nhuận doanh thu (ROS): ROS(2006) =

774 108

254 11

= 0,1

ROS(2007) =

577 121

596 38

= 0,32 ROS(2008) =

344 140

881 16

= 0,12

4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG CẦN THƠ: 4.3.1 Giới thiệu chung tình hình tốn quốc tế Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ:

Bảng 3: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI VIETINBANK CẦN THƠ.

Đơn vị tính: 1000 USD

Các tiêu 2006 2007 2008

Số Trị giá

(USD)

Tỷ trọng (%)

Số Trị giá (USD)

Tỷ trọng (%)

Số Trị giá (USD)

Tỷ trọng (%)

L/C 412 19.763 51 468 21.986 44 325 16.178 34,5

Nhờ thu 120 2.866 7 171 8.569 17 261 13.320 28

Chuyển tiền 453 15.975 42 510 19.508 39 487 17.522 37,5

Tổng Cộng 985 38.604 100 1.149 50.063 100 1.073 47.020 100

0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá L/C

Nhờ thu Chuyển tiền

Hình 3: TÌNH HÌNH THANH TỐN QUỐC TẾ TỪ NĂM 2006 ĐẾN 2008

Nhận xét: Qua bảng thống kê tình hình hoạt động tốn quốc tế qua năm từ 2006 đến 2008 ta thấy:

Tỷ trọng: phương thức toán quốc tế qua năm có thay đổi tỷ trọng Trong tỷ trọng phương thức tín dụng chứng từ phương thức chuyển tiền giảm phương thức ủy nhiệm nhờ thu tỷ trọng lại tăng

này giảm số trị giá lại tăng so với năm 2006 Nguyên nhân doanh nghiệp xuất thủy sản lớn như: Công ty thủy sản 404, Mekong Fish Company, Binh An Company… ký kết hợp đồng lớn thị trường lớn khó tính EU, Nhật Bản, Mỹ,… làm cho số trị giá hồ sơ toán tăng lên nhiều so với năm 2006 đặc biệt năm 2007 công ty đánh giá khách hàng Họ chọn đối tác đáng tin cậy để toán phương thức ủy nhiệm nhờ thu để giảm chi phí tốn hồ sơ Như năm 2007 phương thức ủy nhiệm nhờ thu tăng tỷ trọng, số trị giá so với phương thức toán khác so với năm 2006 Nhưng đến năm 2008 tỷ trọng phương thức tốn quốc tế chênh lệch khơng nhiều Trong tỷ trọng cao phương thức chuyển tiền chiếm 37,5% so với năm 2007 lại giảm, phương thức tín dụng chứng từ chiếm 34,5% giảm 9,5% so với năm 2007 Nguyên nhân năm 2008 tình hình kinh tế giới gặp khó khăn cơng ty khơng xuất hàng làm cho số trị giá L/C giảm đáng kể, phần khách hàng chuyển từ phương thức tốn tín dụng chứng từ sang phương thức uỷ nhiệm nhờ thu.Trong năm 2008 tỷ trọng phương thức ủy nhiệm nhờ thu chiếm 28% tổng phương thức tốn quốc tế

Số trị giá: Trong năm 2006 số L/C toán 412 với tổng trị giá 19.763 ngàn USD, phương thức chuyển tiền đạt 453 với tổng trị giá 15.975 ngàn USD thấp phương thức ủy nhiệm nhờ thu toán 120 với tổng trị giá 2.866 ngàn USD Ta thấy số chuyển tiền đạt nhiều trị giá phương thức tín dụng chứng từ lại mang lại doanh thu cho Ngân hàng nhiều Nguyên nhân trị giá tốn L/C thường lớn trị giá tốn phương thức chuyển tiền

3.533 ngàn USD, cuối phương thức ủy nhiệm nhờ thu đạt 171 tăng 51 với tổng trị giá 8.569 ngàn USD tăng 5.703 ngàn USD Nguyên nhân thị trường xuất công ty mở rộng, doanh nghiệp ký hợp đồng lớn từ thị trường khó tính EU, Nhật bản, Mỹ

4.3.2 Phân tích tình hình thực phương thức chuyển tiền:

Bảng 4: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN

Đơn vị tính: 1000 USD

Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007

Số Trị giá (USD)

Số Trị giá (USD)

Số Trị giá (USD)

Số (+/-)

Trị giá (+/-)

Số (+/-)

Trị giá (+/-) Chuyển

tiền Cá nhân 63 2.131 73 2.395 58 1.849 10 264 15 546

Đơn vị 88 3.194 102 4.115 97 3.991 14 921 5 124

Tổng 151 5.325 175 6.510 155 5.840 24 1.185 20 670

Chuyển

tiền đến Cá nhân Đơn vị 20795 3.5627.088 108227 8.8334.165 222110 7.3264.356 2013 1.745603 52 1.507191

Tổng 302 10.650 335 12.998 332 11.682 33 2.348 1.316

0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000 14,000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá chuyển đến

chuyển

Hình 4: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN

Nhận xét:

món với tổng trị giá 1,849 ngàn USD, đạt 77% so với 2007 đơn vị, tổ chức giảm cịn 97 món, tổng trị giá 4,115 ngàn USD, đạt 97% so với 2007

Với phương thức chuyển tiền đến năm 2008 giảm rõ so với 2007 Nguyên nhân kinh tế nước phát triển gặp khó khăn dẫn đến nhiều người phải việc Trong có lao động xuất Việt Nam làm việc cơng ty nước ngồi bị thất nghiệp họ khơng có tiền gửi nước nhiều năm trước, Việt kiều gặp khó khăn kinh tế đất nước họ sống Họ khơng có dư nhiều tiền để gửi cho thân nhân Việt Nam Các tổ chức tài trợ kinh tế hạn chế việc tài trợ cho dự án phát triển kinh tế nước nghèo…đó nguyên nhân làm cho phương thức chuyển tiền giảm số giá trị Trong tổ chức kinh tế giảm mạnh Năm 2007 đạt 8,833 ngàn USD đến năm 2008 đạt 7,326 giảm 1,507 ngàn USD, đạt 82% so với 2007

4.3.3 Phân tích tình hình thực phương thức nhờ thu:

Bảng 5: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

Đơn vị tính: 1000 USD

Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh

2007/2006

So sánh 2008/2007 Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá Số món

(+/-)

Trị giá (+/-)

Số món (+/-)

Trị giá (+/-) Nhờ thu

nhập khẩu

Đã gửi

chứng từ 24 532 43 2.267 73 4.462 19 1.735 30 2.195

Đã

toán 27 671 40 2.078 72 4.160 13 1.407 32 2.082

Nhờ thu xuất khẩu

Đã gửi

chứng từ 88 1,899 136 7.648 192 9.543 48 5.749 56 1.895

Đã

toán 93 2,295 131 6.491 189 9.160 38 4.196 58 2.669

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá Nhờ thu nhập khẩu

Nhờ thu xuất

Hình 5: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC NHỜ THU

Nhận xét:

Nhờ thu nghiệp vụ toán quốc tế Trong thực phương thức phải tuân thủ theo qui định ICC tập quán quốc tế Trong nghiệp vụ Ngân hàng đóng vai trị thu hộ hưởng hoa hồng Trong phương thức tốn Người xuất chịu rủi ro cao việc tốn tiền hàng cịn tùy thuộc vào thiện chí nhà nhập Vì phương thức áp dụng người xuất biết rõ người nhập người nhập thật đáng tin cậy

Năm 2006 NHCT Cần Thơ thực yêu cầu nhờ thu người xuất nước gửi đến nhờ NHCT Cần thơ thơng báo tổng cộng 24 tốn 27 với trị giá 671 ngàn USD Trong Ngân hàng nhận yêu cầu nhờ thu nhà xuất nước 88 tốn 93 với tổng trị giá 2,295 ngàn USD Ta thấy năm 2006 Ngân hàng phát hành số lượng chứng từ số lượng tốn Ngun nhân có nhiều hồ sơ phát hành vào thời điểm cuối năm trước chưa toán Những hồ sơ toán vào đầu năm sau

2006 Đồng thời nhờ thu xuất toán đạt 131 tăng 38 với tổng giá trị tăng 4,196 ngàn USD tăng 2,8 lần so với 2006

Đến năm 2008 phương thức nhờ thu tiếp tục tăng số lượng giá trị Đối với nhờ thu nhập tăng 32 với tổng trị giá đạt 4,160 ngàn USD, tăng lần so với năm 2007 Nhờ thu xuất đạt 189 tăng 58 với tổng trị giá toán 9,160 ngàn USD tăng 2,669 ngàn USD so với 2007 So sánh số lượng giá trị nhờ thu gửi chứng từ với toán qua năm 2007 2008 số lượng nhờ thu gửi chứng từ lớn số lượng nhờ thu toán Nguyên nhân số lượng nhờ thu gửi đến Ngân hàng vào thời điểm cuối năm ngày nhiều thời hạn toán nhờ thu tương đối dài Vì nhờ thu chuyển sang năm sau để toán

4.3.4 Phân tích tình hình thực phương thức tín dụng chứng từ:

Bảng 6: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Đơn vị tính: 1000 USD

(Nguồn: Phịng Thanh tốn Xuất Nhập Khẩu Ngân Hàng Cơng Thương Cần Thơ)

Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh

2007/2006

So sánh 2008/2007 Số Trị giá

(USD)

Số Trị giá (USD)

Số Trị giá (USD)

Số (+/-)

Trị giá (+/-)

Số (+/-)

Trị giá (+/-)

L/C xuất

L/C gửi

thương lượng 398 20.234 432 22586 292 13.867 34 2.352 140 8.719

L/C tạm ứng 13 2.668 1.969 1.062 699 907

L/C

toán 385 17.566 440 19.617 310 15.299 55 2.051 130 4.318

L/C nhập

L/C phát

hành 34 2.753 29 2.443 19 1.254 310 10 1.189

L/C

0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá gửi thương lượng

Ứng trước Đã tốn

Hình 6: TÌNH HÌNH THỰC HIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

Nhận xét:

từ nước để nâng cao chất lượng sản phẩm số lượng sản phẩm Nhưng đến năm 2008 L/C xuất L/C nhập giảm xuống Số L/C xuất đạt 310 chứng từ đạt 78% giá trị so với 2007

Nền kinh tế gặp khó khăn nên doanh nghiệp xuất bị ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh Hàng hóa khơng xuất được, xuất chậm đơi cịn bị trả lại nên doanh nghiệp hạn chế nhập nguyên vật liệu, máy móc Họ nhập thật cần thiết Do số lượng L/C nhập giảm 13 với tổng trị giá đạt 879 ngàn USD Chỉ đạt 37% giá trị so với 2007 Như doanh nghiệp cố gắng hạn chế nhập gia tăng việc xuất để vượt qua giai đoạn khó khăn

Đối với L/C nhập:

Qua bảng số liệu ta thấy số lượng L/C nhập mở NHCT Cần Thơ chiếm tỷ trọng giảm dần từ năm 2006 – 2008 Cao số lượng giá trị năm 2007 Ngân hàng phát hành 29 tốn 28 Ta thấy số lượng L/C phát hành số lượng L/C tốn khơng khơng có chênh lệch nhiều Lý doanh nghiệp mở L/C nhập thường nguyên vật liệu, phụ liệu để tiến hành sản xuất, chế biến thủy sản, nơng sản, rau để xuất Vì L/C nhập thường mở quý đầu năm Do có để qua năm sau toán

Đối với L/C xuất:

điểm L/C có nhược điểm định như: khoản phí tương đối lớn, thời gian để toán chứng từ L/C tương đối dài, nhà nhập phải ký quỹ khoản tiền tương ứng với trị giá L/C… việc làm cho vốn bị ứ đọng, số vịng quay vốn chậm Trong tình hình kinh tế khan vốn mà doanh nghiệp lại cần vốn Vì họ chọn lựa khách hàng đáng tin cậy có uy tín để chọn phương thức tốn phương thức ủy nhiệm nhờ thu để khắc phục hạn chế L/C giai đoạn khó khăn Họ toán L/C khách hàng mới, không đáng tin cậy, nhà xuất khơng hiểu rõ nhà nhập khẩu… Đó lý làm cho số lượng toán L/C giảm so với năm 2007 Đây tín hiệu đáng mừng cho doanh nghiệp Việt Nam Họ có hiểu biết cân nhắc kỹ lựa chọn phương thức toán quốc tế, hạn chế lạm dụng toán phương thức L/C

4.4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THU PHÍ DỊCH VỤ TẠI VIETINBANK CẦN THƠ:

Bảng 7: TÌNH HÌNH THU PHÍ DỊCH VỤ TẠI VIETINBANK CẦN THƠ.

Đơn vị tính: 1000 Đồng

Chỉ tiêu 2006 2007 2008 So sánh 07/06 So sánh 08/07

L/C 734.238 887.423 755.643 153.185 -131.780

Nhờ thu 257.803 321.104 550.990 63.301 229.886

Chuyển tiền 393.313 404.696 267.624 11.383 137.072

Tổng cộng: 1.385.354 1.613.496 1.574.257 228.142 39.239

0 200 400 600 800 1000

2006 2007 2008

Năm

T

rị

g

iá L/C

Nhờ Thu Chuyển tiền

Hình 7: TÌNH HÌNH THU PHÍ DỊCH VỤ TẠI VIETINBANK CẦN THƠ

Nhận xét:

Phương thức chuyển tiền: Ta thấy thu phí dịch vụ từ hoạt động tốn tài trợ thương mại qua năm từ 2006 đến 2008 có tăng giảm khơng đồng Trong đó, phương thức chuyển tiền từ năm 2006 đạt 393.313 ngàn đồng đến năm 2007 có tăng nhẹ không đáng kể giảm mạnh vào năm 2008 giảm 137.345 ngàn đồng đạt 66% so với năm 2007 Nguyên nhân năm 2008 kinh tế giới gặp khó khăn nên cá nhân, tổ chức hạn chế việc gửi tiền cho thân nhân, nhân viên họ nước gửi Việt Nam

Phương thức ủy nhiệm nhờ thu: liên tục tăng Năm 2007 thu 321.104 ngàn đồng, tăng 63.301 ngàn đồng liên tục tăng năm 2008 đạt 550.990 ngàn đồng tăng 70% so với năm 2007 Nguyên nhân việc thu phí hoạt động phương thức uỷ nhiệm nhờ thu liên tục tăng doanh nghiệp nhận thấy ưu điểm phương thức ủy nhiệm nhờ thu nên ngày sử dụng phương thức ủy nhiệm nhờ thu nhiều

trong việc thu phí từ hoạt động tín dụng chứng từ năm 2008 kinh tế giới gặp khó khăn, phần khách hàng chuyển từ phương thức tín dụng chứng từ sang phương thức nhờ thu làm cho việc thu phí phương thức tín dụng chứng từ giảm

Như từ hoạt động toán quốc tế hàng năm Ngân hàng thu khoản tiền tương đối lớn bình quân chiếm khoảng 9% tổng lợi nhuận Vietinbank Cần Thơ Trong đóng vai trị chủ đạo phương thức tín dụng chứng từ năm chiếm khoảng 50% lợi nhuận tổng lợi nhuận hoạt động tốn quốc tế Vì số lượng L/C thường nhiều số lượng phương thức chuyển tiền nhờ thu Đặc biệt phí tốn hồ sơ tín dụng chứng từ ln ln lớn hai phương thức cịn lại Kế đến phương thức ủy nhiệm nhờ thu Phí thu hồ sơ nhờ thu cao phương thức chuyển tiền số lượng hồ sơ ủy nhiệm nhờ thu ngày tăng từ năm 2006 đến 2008 Do phí thu từ hoạt động nhờ thu chiếm tỷ trọng lớn tổng lợi nhuận phương thức toán quốc tế cuối phương thức chuyển tiền

4.5 PHÂN TÍCH TỶ TRỌNG CỦA VIỆC THU PHÍ THANH TỐN VÀ TTTM TRONG TỔNG LỢI NHUẬN CỦA VIETINBANK CẦN THƠ

Bảng 8: TỶ TRỌNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TRONG TỔNG LỢI NHUẬN CỦA VIETINBANK CẦN THƠ

Đơn vị tính: triệu đồng

(Nguồn: Phịng Thanh tốn Xuất Nhập Khẩu)

Chỉ tiêu 2006 2007 2008

Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng

Tín dụng 7.394 66 25.473 71 11.141 68

TTQT 1.385 12 1.613 1.574 10

Bảo lãnh 900 3.087 1.350

Ngân Quỹ 1.125 10 3.859 10 1.688 10

Thẻ 450 1.543 675

66% 12%

8%

10% 4%

Tín dụng TTQT Bảo lãnh Ngân Quỹ Thẻ

Hình 8a: TỶ TRỌNG CỦA HOẠT ĐỘNG THU PHÍ CỦA NĂM 2006

71% 5%

9%

11% 4%

Tín dụng TTQT Bảo lãnh Ngân Quỹ Thẻ

Hình 8b: TỶ TRỌNG CỦA HOẠT ĐỘNG THU PHÍ DỊCH VỤ NĂM 2007

68% 10%

8%

10% 4%

Tín dụng TTQT Bảo lãnh Ngân Quỹ Thẻ

Hình 8c: TỶ TRỌNG CỦA HOẠT ĐỘNG THU PHÍ DỊCH VỤ NĂM 2008

động toán quốc tế đạt 1.385 triệu đồng chiếm 12% tổng lợi nhuận Ngân hàng đứng sau hoạt động tín dụng đạt 7.396 triệu đồng chiếm tỷ trọng 66% tổng lợi nhuận Ngân hàng Đến năm 2007 tỷ trọng hoạt động thu phí dịch vụ tốn tài trợ thương mại đạt 1.613 triệu đồng Tính số tiền thu tăng lên 228 triệu đồng Tuy nhiên tính theo tỷ trọng lại giảm xuống cịn 5% tổng lợi nhuận Ngân hàng Nguyên nhân việc tỷ trọng hoạt động thu phí dịch vụ giảm so với năm 2006 năm 2007 hoạt động tín dụng Ngân hàng xúc tiến mạnh lợi nhuận thu đạt 25.473 triệu đồng chiếm tỷ trọng 71%, bảo lãnh tăng lên đạt 3.087 triệu đồng, chiếm 8% tổng lợi nhuận Ngân quỹ tăng lên đạt 3.859 triệu đồng chiếm tỷ trọng 10% Mặc dù năm 2007 số lượng mở L/C, nhờ thu, chuyển tiền có tăng so với 2006 lợi nhuận thu từ chứng từ tương đối nhỏ Vì làm cho tỷ trọng hoạt động thu phí dịch vụ giảm xuống Nhưng đến năm 2008 Ngân hàng thu 1.574 triệu đồng từ hoạt động toán tài trợ thương mại giảm 39 triệu đồng so với năm 2007 tính tỷ trọng hoạt động thu phí dịch vụ lại tăng lên 10% tổng lợi nhuận Ngân hàng Trong năm 2008 lợi nhuận từ tất hoạt động Ngân hàng giảm xuống mà giảm mạnh hoạt động tín dụng đạt 11.141 triệu đồng tỷ trọng giảm xuống 68%, bảo lãnh giảm xuống đạt 1.350 triệu đồng, chiếm 8% tỷ trọng lợi nhuận Ngân hàng ngân quỹ giảm 1.688 triệu đồng, tính tỷ trọng đạt 10% Như vậy, tình hình thu phí dịch vụ tốn tài trợ thương mại năm 2008 giảm so với năm 2007 tính tỷ trọng lại tăng lên Nguyên nhân năm 2008 tình hình giới gặp khó khăn khủng hoảng tài bắt nguồn từ Mỹ Do Ngân hàng chắt lọc khách hàng hoạt động tín dụng bị hạn chế nên lợi nhuận từ hoạt động tín dụng giảm đáng kể so với năm 2007

4.6 SO SÁNH PHÍ THANH TỐN L/C TẠI VIETINBANK VỚI EXIMBANK VÀ AGRIBANK:

Thanh toán XK Vietinbank Eximbank Agribank

Thông báo L/C 20 USD 15 USD 12 USD

Thông báo sửa đổi 15 USD USD USD

Thông báo L/C nhận từ NH

khác phát hành 15 USD + Phí phải trả theo yêu cầu NH khác

25 USD 20 USD + Phí phải trả theo yêu cầu NH khác

Thanh toán L/C 0.18% Tối thiểu 20 Tối đa 500

0,15% Tối thiểu 10 Tối đa 130

0.15% Tối thiểu 10 Tối đa 150 Xác nhận L/C NH đại lý

phát hành 1.6%/năm

Tối thiểu 50

1.2%/năm Tối thiểu 25

Theo thỏa thuận

Xử lý chứng từ USD USD USD

Thanh toán NK Vietinbank Eximbank Agribank

Chuyển nhượng L/C Trong nước Ngoài nước 40 USD 50 USD 20 USD 30 USD 30 USD 40 USD Thông báo hủy L/C 15 USD + Điện phí

nếu có

5 USD + chi phí phát sinh thực tế

10 USD + chi phí phát sinh thực tế Phí phát hành L/C/giá trị

L/C

0.15% Tối thiểu 50 Tối đa 500

0,075% Tối thiểu 20 Tối đa 500

0.1% Tối thiểu 20 Tối đa 300 Phát hành sửa đổi tăng

tiền/giá trị L/C tăng thêm

0.15% Tối thiểu 20 Tối đa 500

0,075% Tối thiểu 10 Tối đa 200

Phát hành sửa đổi khác 15 USD/lần 10 USD/lần 10 USD/lần

Hủy L/C 15 USD/lần 10 USD/lần 10 USD/lần

Thanh tốn L/C/giá trị tốn

0,2% Tối thiểu 30 Tối đa 500

0,18% Tối thiểu 20 Tối đa 350

0.2% Tối thiểu 20 Tối đa 400

Ký hậu vận đơn theo L/C USD USD USD

Xử lý chứng từ 10 USD USD 10 USD

Chuyển tiếp L/C đến NH

thông báo thứ hai 15 USD 13 USD 15 USD

(Nguồn: www.vietinbank.vn , www.eximbank.com.vn, www.agribank.com.vn) Nhận xét:

Qua bảng so sánh phí dịch vụ tốn tín dụng chứng từ VIETINBANK so với ngân hàng khác như: Eximbank Agribank cịn cao hơn, có chênh lệch lớn phí tốn so với ngân hàng lĩnh vực hoạt động Do đó, VIETINBANK chưa tạo hấp dẫn thật doanh nghiệp khu vực thực giao dịch tốn tín dụng chứng từ Vì khách hàng giao dịch với ngân hàng mong muốn mức phí mà phải trả nên khả khách hàng chọn VIETINBANK hạn chế Do đó, ngân hàng cần phải biểu phí dịch vụ linh hoạt để thu hút thêm những khách hàng giữ chân khách hàng cũ ngân hàng

4.7 ĐIỂM MẠNH, ĐIỂM YẾU CỦA TỪNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ:

4.7.1 Phương thức chuyển tiền: 4.7.1.1 Điểm mạnh:

Thủ tục điều kiện tốn Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ đơn giản, nhanh chóng đến tay người nhận, dễ thực hiện, chi phí thấp

Ngân hàng khơng ràng buộc cả, gặp rủi ro thực

Khi chuyển tiền có sai sót, Ngân hàng gọi điện báo cho khách hàng để kịp thời bổ sung, giải

Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ có hệ thống xử lý thơng tin tự động, nhanh chóng, xác, an tồn, rộng khắp toàn cầu (trên 80 quốc gia) với mức phí linh hoạt hấp dẫn

4.7.1.2 Điểm yếu:

Việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí người mua nên không đảm bảo quyền lợi cho người xuất

Doanh thu từ phí tốn không cao

Nguồn tiền ký quỹ khách hàng khơng ổn định, gây khơng khó khăn trì trệ việc thực nghiệp vụ Ngân hàng

4.7.2 Điểm mạnh, điểm yếu Phương thức nhờ thu: 4.7.2.1 Điểm mạnh:

Chứng từ doanh nghiệp giao cho khách hàng phải đầy đủ, có gốc, khơng cần thiết phải xác chi tiết, chứng từ cần đồng mặt ý nghĩa

Doanh nghiệp nhập ký quỹ Ngân hàng

Quy trình thực đơn giản, Ngân hàng đóng vai trị trung gian 4.7.2.2 Điểm yếu:

Ngân hàng can thiệp nhà nhập từ chối khơng nhận chứng từ, quyền sở hữu hàng hóa thuộc người xuất khẩu, người nhập không chịu tổn thất hàng xuất mà phải trả lại, tổn thất thuộc nhà xuất

Vì quy định chung phải có đầy đủ chứng từ nên thời gian thu tiền chậm, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh người xuất vốn bị ứ đọng mà Ngân hàng Công Thương Cần Thơ làm khác

4.7.3 Điểm mạnh, điểm yếu phương thức tín dụng chứng từ: 4.7.3.1 Điểm mạnh:

Bộ chứng từ toán Ngân hàng thương lượng thay mặt người xuất khống chế người nhập khẩu, người xuất an tâm quyền sở hữu hàng hóa chắn tốn tiền hàng Đơn vị xuất quyền chiết khấu chứng từ để hạn chế việc ứ đọng vốn doanh nghiệp gia tăng số vòng quay vốn

Ngân hàng bảo đảm cho đơn vị nhập hàng số lượng chất lượng, … Ngân hàng thay mặt nhà nhập khống chế việc tốn Ngân hàng mở L/C cấp tín dụng dựa giá trị L/C giúp đơn vị giảm bớt phần tình trạng thiếu vốn

Bộ chứng từ Ngân hàng kiểm tra xác đồng chi tiết, giúp khách hàng trách sai sót bất lợi

Để phục vụ xuất khẩu, Ngân hàng Công Thương Cần Thơ đóng vai trị Ngân hàng thơng báo Ngân hàng tốn, Ngân hàng xác nhận Ngân hàng chiết khấu chứng từ

Trong q trình giao dịch có sai sót chứng từ, Ngân hàng báo cho khách hàng khoảng thời gian nhanh nhất, để khách hàng chờ lâu

4.7.3.2 Điểm yếu:

Thủ tục toán Ngân hàng phức tạp, phải trả khoản phí cao Ngân hàng cung cấp đầy đủ chứng từ cho khách hàng, có sai sót khách hàng từ chối tốn Để có để đòi tiền xảy tranh chấp thương mại

Ngân hàng có vai trò trách nhiệm phương thức cao, phải gánh chịu nhiều rủi ro

4.8 NHỮNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ: 4.8.1 Rủi ro Phương thức ủy nhiệm nhờ thu:

4.8.1.1 Rủi ro phương thức ủy nhhiệm nhờ thu trơn:

Do việc trả tiền phương thức nhờ thu phiếu trơn không vào chứng từ hàng hóa, mà dựa vào hối phiếu nhà xuất ký phát, đó:

Rủi ro chủ yếu thuộc nhà xuất khẩu, bao gồm:

Nếu nhà nhập vỡ nợ, nhà xuất chẳng nhận tiền toán

Nếu lực tài nhà nhập yếu việc toán dây dưa, chậm trễ tốn

Nếu nhà nhập chủ tâm lừa đảo, nhận hàng từ chối toán hay từ chối chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn

Đến hạn toán hối phiếu kỳ hạn, nhà nhập khơng thể tốn khơng muốn tốn (do tình trạng tài chính, tình hình kinh doanh nhà nhập trở nên xấu đi, hay nhà nhập phát sinh chủ tâm lừa đảo) nhà xuất kiện tịa tốn lúc nhận tiền

Rủi ro nhà nhập khẩu:

Rủi ro phát sinh hối phiếu địi tiền đến trước phải thực nghĩa vụ toán, hàng hóa khơng gửi đi, gửi chưa tới, nhận hàng hóa khơng đảm bảo chất lượng, chủng loại số lượng thỏa thuận hợp đồng thương mại

Như vậy, Rủi ro nhà xuất lớn việc nhận hàng tốn nhà nhập khơng có ràng buộc với nhau, nhờ thu phiếu trơn thường áp dụng trường hợp nhà xuất nhà nhập thực tin tưởng nhau, cụ thể, nhà xuất phải có thiện chí giao hàng, cịn nhà nhập phải có thiện chí tốn tiền hàng

Rủi ro nhà xuất khẩu:

Trái với lệnh nhờ thu, Ngân hàng xuất trình trao chứng từ hàng hóa cho nhà nhập trước người toán hay chấp nhận toán Điều xảy số quốc gia, mà Ngân hàng ưu tiên đặt mối quan hệ với doanh nghiệp nước lên trách nhiệm nghĩa vụ họ doanh nghiệp bên lãnh thổ quốc gia Nếu điều xảy ra, nhà xuất gặp nhiều khó khăn việc khiếu nại Ngân hàng xuất trình

Chữ ký chấp nhận tốn bị giả mạo, người ký chấp nhận không đủ thẩm quyền (vượt quyền) hay chưa đăng ký mẫu chữ ký

Ngân hàng chuyển chứng từ giữ lập trường rằng, Ngân hàng xuất trình có sai sót việc thực lệnh nhờ thu, hậu nhà xuất phải tự gánh chịu, chí trường hợp nhà xuất khơng có liên quan đến việc định Ngân hàng xuất trình

Toàn hay phần chứng từ bị thất lạc

Số hàng hóa (mà chứng từ đại diện) chuyển cho (hay theo lệnh của) Ngân hàng xuất trình với đồng ý Ngân hàng từ trước Ngoài ra, Ngân hàng không chịu trách nhiệm việc lưu kho, mua bảo hiểm, giao hàng hay dỡ hàng

Khi ngân hàng hành động để bảo vệ hàng hóa, dàn xếp việc lưu kho, mua bảo hiểm hàng hóa, Ngân hàng khơng chịu trách nhiệm tổn thất hay hư hỏng hàng hóa

Nhà xuất thường phải gánh chịu chi phí liên quan đến cơng việc bảo vệ hàng hóa Ngân hàng, cho dù Ngân hàng không yêu cầu làm công việc

Ngân hàng xuất trình chuyển tiền cho Ngân hàng chuyển chứng từ, Ngân hàng lại chậm trễ hay bị khả tốn, nhà xuất nhận tiền chậm không nhận tiền

Nhà nhập khước từ toán hay chấp nhận tốn, hàng hóa gửi từ trước Cho dù, nhà xuất kiện nhà nhập theo điều khoản ký hợp đồng Nhưng hành động lại nhiều thời gian, đó, hàng hóa bốc dỡ lưu kho nhà xuất lệnh chuyên chở quay

Hàng hóa bảo hiểm đầy đủ khơng nhà xuất khiếu nại tiền bồi thường hàng hóa bị tổn thất hay hư hại?

Các Ngân hàng không chịu trách nhiệm chậm trễ hay thất lạc chứng từ

Nếu hóa đơn toán ngoại tệ, nhà xuất chịu rủi ro tỷ giá nhận tiền

Bất kỳ chi phí phát sinh liên quan đến nhờ thu hay chi phí lãi suất mà nhà nhập phải chịu (như thỏa thuận), nhà nhập từ chối tốn, Ngân hàng xuất trình giao chứng từ cho nhà nhập theo quy định lệnh nhờ thu để toán Trong trường hợp này, sau khấu trừ chi phí phát sinh liên quan đến nhờ thu, số tiền lại Ngân hàng xuất trình chuyển cho Ngân hàng chuyển chứng từ để trả cho nhà xuất Trường hợp ngoại lệ, phải có thị rõ ràng rằng: “Chứng từ không trao cho nhà nhập nhà nhập khơng tốn chi phí phát sinh theo thỏa thuận”

Rủi ro nhà nhập khẩu:

khi chứng từ giả mạo hay có sai sót, hàng hóa hay phương tiện vận tải không khớp với chứng từ

Sau chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn (hay phát hành kỳ phiếu) nhà nhập bị nhà xuất kiện tịa khơng tốn hối phiếu đến hạn Thậm chí nhà nhập khơng thể dùng lý “chính đáng” để bào chữa cho việc khơng tốn như: nhà xuất khơng giao hàng, hay giao hàng có sai sót nghiêm trọng… Điều hàm ý, nhà nhập ký chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn, buộc phải tốn hối phiếu đến hạn tốn cách vơ điều kiện, khơng bị kiện tịa Sự khơng toán hối phiếu hạn làm tổn hại nghiêm trọng đến danh tiếng thương mại nợ

Nếu hóa đơn tốn ngoại tệ, nhà nhập chịu rủi ro tỷ giá toán

Rủi ro Ngân hàng xuất trình:

Nếu Ngân hàng xuất trình chuyển tiền cho Ngân hàng chuyển chứng từ trước nhà nhập tốn, phải chịu rủi ro nhà nhập khơng nhận chứng từ khơng tốn khơng chấp nhận tốn

Nếu Ngân hàng xuất trình cho nhà nhập vay để tốn, chịu rủi ro tín dụng từ phía nhà nhập

Chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ xem có đủ phù hợp với danh mục liệt kê chứng từ gửi tới, chứng từ khơng đủ khơng phù hợp phải thơng báo cho Ngân hàng chuyển chứng từ để xin thị hành động

Ngân hàng chuyển chứng từ u cầu rằng, nhà nhập khơng tốn khơng chấp nhận tốn, Ngân hàng xuất trình thu xếp để hàng hóa lưu kho bảo hiểm bán cho khách hàng hay chuyển quay nước Nếu điều xảy ra, Ngân hàng xuất trình phải bù đắp chi phí đầy đủ

Việc toán Ngân hang cho người thụ hưởng vào chứng từ xuất trình, mà khơng vào việc kiểm tra hàng hóa Ngân hàng kiểm tra tính chân thật “bề ngồi” chứng từ, mà khơng chịu trách nhiệm tính chất “bên trong” chứng từ, chất lượng số lượng hàng hóa Một nhà xuất chủ tâm gian lận xuất trình chứng từ giả mạo (có bề ngồi phù hợp với L/C) cho Ngân hàng định để toán Như vậy, khơng có đảm bảo cho nhà nhập hàng hóa đơn đặt hàng hay khơng bị hư hại Trong trường hợp này, nhà nhập phải hoàn trả đầy đủ tiền toán Ngân hàng phát hành

Những thay đổi hợp đồng ngoại thương nhà xuất nhà nhập phải tiến hành làm thủ tục sửa đổi, bổ sung L/C

Ngân hàng xác nhận hay Ngân hàng định khác mắc sai lầm toán cho chứng từ có sai sót, sau ghi nợ Ngân hàng phát hành L/C Nếu Ngân hàng mắc sai lầm lại cho người nhập định, Ngân hàng mở có quyền truy địi số tiền bị ghi nợ Hơn nữa, số trường hợp, nhà nhập phải chấp nhận điều khoản hoàn trả cho Ngân hàng phát hành Ngân hàng mắc sai lầm Ngân hàng phát hành định Về nguyên tắc, Ngân hàng định mắc sai lầm phải hoàn trả số tiền ghi nợ cho Ngân hàng phát hành, thực tế phức tạp dễ bị từ chối Điều xảy vì, để bồi hoàn buộc Ngân hàng phát hành phải giao dịch với Ngân hàng xa quốc gia khác, Ngân hàng thường đề cao mối quan hệ đề cao trách nhiệm với nhà xuất nội địa Thậm chí, cho dù cuối Ngân hàng phát hành bồi hoàn, phải nhiều tháng giao dịch thư từ tranh cãi, chi phí vượt giá trị L/C/

thường giữ tàu hạn phát sinh Tuy nhiên, thong thường theo điều khoản L/C nhà nhập nhận chứng từ khoảng thời gian hợp lý

Nếu không quy địn “bộ vận đơn đầy đủ” (full set of bills of lading), người khác lấy hàng hóa cần xuất trình phần vận đơn, người trả tiền hàng hóa lại nhà nhập

Rủi ro Đối với nhà xuất khẩu:

Những thay đổi hợp đồng ngoại thương nhà xuất nhà nhập phải tiến hành làm thủ tục sửa đổi, bổ sung L/C

Thư tín dụng hủy ngang Ngân hàng phát hành sửa đổi, bổ sung hay hủy bỏ trước nhà xuất xuất trình chứng từ mà khơng cần có đồng ý người

Nếu nhà xuất xuất trình chứng từ khơng phù hợp với L/C, khoản toán hay chấp nhận toán bị từ chối, nhà xuất phải tự xử lý hàng hóa dỡ hàng, lưu kho vấn đề giải phải tìm người mua mới, bán đấu giá hay chở hàng nước Nhà xuất phải chịu chi phí lưu tàu hạn, phí lưu kho mua bảo hiểm cho hàng hóa… khơng biêt rõ lập trường nhà nhập đồng ý hay từ chối nhận hàng lý chứng từ có sai sót

Nếu Ngân hàng phát hành (hoặc Ngân hàng xác nhận) khả tốn, cho dù chứng từ xuất trình hồn hảo khơng tốn Tương tự, Ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn bị phá sản trước hối phiếu đến hạn, hối phiếu không trả tiền Trừ L/C xác nhận Ngân hàng hạng nước, lại nhà xuất chịu rủi ro hệ số tín nhiệm Ngân hàng phát hành, rủi ro trị hay rủi ro chế sách nhà nước xuất

Nếu nhà xuất nhận L/C trực tiếp từ Ngân hàng phát hành (khơng thơng qua Ngân hàng thơng báo) L/C giả Nhà xuất phải yêu cầu có Ngân hàng nước xác nhận L/C hay phải Ngân hàng phục vụ xác minh L/C thật

Ngân hàng phát hành phải thực toán cho người thụ hưởng theo quy định L/C trường hợp nhà nhập chủ tâm khơng hồn trả khơng có khả hồn trả Với lý này, rủi ro tín dụng Ngân hàng phát hành hữu, đó, trước chấp nhận phát hành L/C, Ngân hàng cần phải áp dụng quy trình thẩm định chặt chẽ giống việc cấp tín dụng cho khách hàng

Trong số nhân tố Ngân hàng phát hành cần phải xem xét liệu Ngân hàng có thu lại tồn hay phần số tiền toán từ việc bán hàng nhà nhập bị phá sản Các câu hỏi cần trả lời là:

Nhà nhập người chắn sở hữu hàng hóa? Hàng hóa đảm bảo chất lượng bán được? Hàng hóa hỏng giá có hay biến động khơng?

Hàng hóa có bị hư hại trình vận chuyển? bị hư hại có bảo hiểm hay khơng? Và Ngân hàng có quyền địi tiền bảo hiểm hay khơng?

Có thông đồng, lừa đảo nhà nhập nhà xuất khẩu, hậu hàng hóa hàng hóa khơng chuyển đi?

Có hạn chế liên quan đến loại hàng hóa nhập khẩu, ví dụ như: hạn chế giấy phép kinh doanh, đối tượng mua bán?

Khi L/C xác nhận, Ngân hàng phát hành hay yêu cầu chấp nhận toán cho người thụ hưởng mà chưa nhìn thấy chứng từ Trong trường hợp này, khơng có chấp thuận trước người nhập việc hồn trả, Ngân hàng gặp rủi ro chứng từ có sai sót, nên nhà nhập khơng chấp nhận, Ngân hàng khơng truy hồn tiền từ nhà nhập Về mặt nguyên tắc, Ngân hàng phát hành có quyền truy đòi Ngân hàng trả tiền cho chứng từ có sai sót Nhưng nói trên, việc tỏ thời gian tốn

Từ phân tích cho thấy, mở L/C Ngân hàng phát hành cam kết tài chấp nhận rủi ro Vì vậy, để hạn chế rủi ro, Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng lần đầu mở L/C:

Cung cấp cho Ngân hàng tài sản cầm cố, chấp Ký quỹ cho Ngân hàng 100% trị giá L/C

Nếu khách hàng phát hành L/C thường xuyên, Ngân hàng cấp hạn mức “Tín dung nhập – IMPORT LINE” người nhập mở L/C với tổng trị giá hạn mức tín dụng nhập Tỷ lệ % ký quỹ giảm xuống mức độ tin cậy khách hàng tăng lên

Ngân hàng xem xét chứng từ không xem xét hàng hóa Nhưng hàng hóa có giá trị, vật bảo đảm, mức độ rủi ro phụ thuộc vào người kiểm sốt hàng hóa Việc kiểm sốt hàng hóa chuyển nhựng cách chuyển giao chứng từ sở hữu hàng hóa (vận đơn) Nếu Ngân hàng muốn trì việc kiểm sốt hàng hóa, Ngân hàng phải thu xếp để chứng từ vận tải “người nhận hàng” thân Ngân hàng ghi “theo lệnh”

Rủi ro Ngân hàng thông báo:

Ngân hàng thông báo chịu trách nhiệm phải có “sự quan tâm hợp lý” để đảm bảo thư tín dụng chân thật, bao gồm việc xác minh chữ ký, khóa mã, mẫu điện trước gửi thông báo cho nhà xuất

Rủi ro Ngân hàng định:

Trừ Ngân hàng xác nhận, Ngân hàng định khơng có trách nhiệm phải toán cho người xuất trước nhận tiền từ Ngân hàng phát hành Tuy nhiên, thực tế, sở chứng từ xuất trình Ngân hàng định thường ứng trước cho nhà xuất với điều kiện truy đòi (With recourse) để trợ giúp nhà xuất khẩu, đó, Ngân hàng phải tự chịu rủi ro tín dụng Ngân hàng phát hành người xuất

Rủi ro Ngân hàng xác nhận:

cũng rủi ro trị rủi ro chế (hạn chế ngoại hối) nước Ngân hàng phát hành

Nếu Ngân hàng xác nhận trả tiền hay chấp nhận toán hối phiếu kỳ hạn, mà khơng có kiểm tra cách thích đáng chứng từ, để chứng từ có lỗi, Ngân hàng phát hành khơng chấp nhận, khơng thể địi tiền Ngân hàng phát hành 4.9 QUẢN LÝ RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHCT CẦN THƠ:

4.9.1 Quan ly rui ro L/C nhâp khâu: 4.9.1.1 Phat hanh L/C nhâp khâu :

Tât ca L/C phai băt buôc phat hanh va quan ly thông Trade Finance kê ca trương hơp phat hanh thư tin dung băng thư, chi nhanh vưa la Ngân hang phat hanh, vưa la Ngân hang thông bao L/C

Tât ca cac thư tin dung gưi đên Ngân hang thông bao đêu phai phat hanh theo format MT700 truyên mang SWIFT (trư trương hơp co điêu khoan đăc biêt không thê sư dung đươc MT 700 thi phat hanh băng điên MT 799) Han chê gưi thư tin dung đên ngân hang thông bao băng đương thư hoăc TELEX Nêu phai gưi băng đương thư hoăc TELEX thi phai gưi đên TSC qua thông INCAS va tư TSC – NHCTVN se gưi băng đương thư hoăc TELEX

Trương hơp L/C quy đinh ưng trươc môt phân hoăc tiên ưng trươc năm ngoai tri gia L/C chi nhanh cho vay thi phai yêu câu môt thư bao lanh tiên ưng trươc hoăc tiên đăt coc môt ngân hang co uy tin thê giơi phat hanh băng môt bưc điên SWIFT co khoa bao mât đươc quyên đên NHCTVN qua mang SWIFT đê thông bao cho khach hang Thư bao lanh tiên đăt coc phai co hiêu lưc sô tiên đươc đăt coc đươc chuyên vao tai khoan Ngân hang phat hanh bao lanh Thơi han cua thư bao lanh phai dai thơi han giao hang cuôi cung cua thư tin dung đê đam bao quyên truy đoi tiên ưng trươc ban không giao hang

Nêu L/C kem vơi môt thư bao lanh thưc hiên hơp đông thi L/C va bao lanh thưc hiên hơp đông phai co gia tri song hanh

nhâp hang hoa tư nươc ngoai va phai đưa qua môt nươc thư ba đê sơ chê hoăc gia công trươc đưa vê Viêt Nam thi chi phat hanh L/C co hiêu lưc nhân đươc môt thư bao lanh co hiêu lưc môt ngân hang co uy tin phat hanh truyên qua mang SWIFT đam bao gia công hang hoa se tra lai hang cho phia Viêt Nam sau hoan viêc gia công

Không nên cho phep L/C co gia tri tai ngân hang khac băng viêc toan Không đinh ngân hang khac la toan hôi phiêu (Drawee la ngân hang khac không phai NHCTVN)

Phân mô ta hang hoa cân phai co tên chung vê hang hoa

Nên quy đinh cu thê sô lương va chung loai cua môi hang hoa cua môi lân giao hang trương hơp L/C quy đinh giao hang nhiêu lân môi lân giao cac loai hang hoa khac vê chung loai, tên hang, kich đăt biêt la thiêt bi may moc

Không cho phep đoi tiên băng điên va không chi đinh ngân hang hoan tiên (trư L/C xac nhân va L/C ky quy đu 100%) Nêu chi đinh Ngân hang hoan tiên chi nhanh phai trao đôi vơi phu trach trung tâm TTTM tai TSC

Đê han chê viêc chưng tư vê ngân hang phat hanh sơm hang hoa chi nhanh cân tinh toan khoang thơi gian hang vân chuyên đương, thơi gian chuân bi chưng tư cua bên ban va thơi gian lam viêc cua ngân hang thương lương, thơi gian gưi chưng tư qua bưu điên đê xac đinh thơi gian xuât trinh chưng tư chinh xac tranh viêc chưng tư xuât trinh qua sơm dân đên ngân hang phat hanh phai châp nhân chưng tư trươc hang đên Viêt Nam

Đôi vơi măt hang đăc chung, hang đa qua sư dung,hang nhâp tư cac thi trương lơn như: Trung Quôc, Ân Đô, Châu Phi gia tri lơn NHCTVN tai trơ nhâp khâu cân yêu câu xuât trinh biên lai nhân hang mua phat hanh hoăc giây kiêm đinh sô lương va chât lương hang hoa quan giam đinh chât lương hang hoa đôc lâp phat hanh tai cang hoăc cang đên xac nhân ban đa giao hang đu sô lương va chât lương theo đung quy đinh cua hơp đông

Đôi vơi thi trương bi câm vân, đê giam thiêu rui ro cac chi nhanh đê trông REICEIVER va trao đôi điên thoai vơi trung tâm TTTM tai TSC trươc phê duyêt L/C thông INCAS

Chi nhanh yêu câu khach hang cam kêt chiu moi rui ro va bôi thương tât ca thiêt hai xay đôi vơi NHCTVN yêu câu NHCT thưc hiên cac giao dich qua cac nươc câm vân

4.9.1.2 Xư ly chưng tư va toan L/C nhâp khâu:

Cac tra soat liên quan đên L/C sư dung điên MT799, tra soat liên quan đên toan L/C dung điên MT299 Tât ca cac thông tin tra soat (Đôi vơi nươc ngoai phai lâp băng tiêng Anh) Trương hơp Ngân hang nhân tra soat không co SWIFT KEY vơi NHCT Viêt Nam thi dung điên MT999

Đôi vơi cac khoan toan cac nươc bi câm vân, chi nhanh goi điên thoai trao đôi trươc vơi trung tâm TTTM va Fax ban covering letter vê trung tâm TTTM trươc phê duyêt điên toan thông Trade Finance Yêu câu khach hang cam kêt chiu moi sư rui ro va bôi thương thiêt hai đôi vơi NHCTVN yêu câu toan qua cac nươc câm vân

Khach hang tư chôi toan bô chưng tư co sai sot, bât ky trương hơp nao cung phai giư lai bô chưng tư nguyên trang nhân đươc đê thông bao va chơ chi dân tư Ngân hang thương lương

Tuyêt đôi không châp nhân bô chưng tư thiêu toan bô vân đơn gôc (chi co vân đơn ban copy) cho du khach hang co châp nhân toan va chuyên toan bô sô tiên cân thiêt đê toan L/C cho Ngân hang

Đôi vơi vân đơn giao hang đich danh (vân đơn đương hang không, đương bô, đương săt, giây gưi hang qua bưu điên) chi nhanh chi lâp giây uy quyên cho khach hang lây hang ma không nên ky uy quyên nhân hang vân đơn

Khi chưng tư co sai sot, điên tư chôi toan va thông bao sai sot đa đươc gưi đên ngân hang thương lương, chi nhanh chi ky hâu vân đơn cho khach hang lây hang hang hoa đa thưc sư đưa đên đia điêm giao hang cuôi cung

Trương hơp mât chưng tư hang nhâp khâu, chi nhanh thông bao cho TSC biêt đê cung phôi hơp giai quyêt

Khi xay tranh châp toan, chi nhanh phôi hơp vơi khach hang theo doi sat qua trinh chuyên chơ va chuyên giao hang hoa, không đê mât hang va tưng trương hơp cu thê tim biên phap giai quyêt thich hơp

Chi nhanh phai in ban SWIFT TRENSFER cua L/C, sưa đôi L/C va điên toan đôi chiêu vơi bưc điên truyên tư chi nhanh đê lam cư kiêm tra chưng tư rut kinh nghiêm va tranh lôi cho L/C phat hanh tiêp theo

4.9.2 Quan ly rui ro L/C xuât khâu:

Cân thân chiêt khâu cac bô chưng tư xuât trinh theo L/C phat hanh băng đương thư

Han chê viêc cho cac Ngân hang khac sư dung test key cua NHCTVN

Han chê viêc chiêt khâu bô chưng tư đoi tiên cho bô chưng tư xuât khâu cac măt hang ma nha nươc câm xuât khâu

Không chiêt khâu chưng tư cho cac khach hang ma chi nhanh không hiêu ro vê khach hang đo

Không nên chiêt khâu chưng tư xuât trinh không đung vơi quy đinh cua L/C Trương hơp mât chưng tư hang xuât khâu cân thông bao vơi TSC đê phôi hơp giai quyêt

Khi xay tranh châp toan, chi nhanh phôi hơp vơi khach hang theo doi sat hanh trinh chuyên chơ va chuyên giao hang hoa, không đê mât hang va tưng trương hơp cu thê nhanh chong tim biên phap xư ly thich hơp

CHƯƠNG 5

NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHCT CẦN THƠ

5.1 NHỮNG ĐIỂM MANH VÀ ĐIỂM YẾU CỦA NHCT CẦN THƠ: 5.1.1 Điểm mạnh:

Được thừa hưởng uy tín Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Là Ngân hàng có quan hệ với 800 ngân hàng khác 90 quốc gia vùng lãnh thổ Là thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội tài viễn thơng liên Ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức phát hành toán thẻ VISA, MASTER quốc tế Là Ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam

Được hỗ trợ vốn, công nghệ, nhân từ NHCTVN

Có mạng lưới giao dịch rộng khắp Thành Phố, ln có phịng giao dịch điểm đơng dân cư để đưa dịch vụ Ngân hàng đến với nhà

Có nguồn nhân lực động, nhiệt tình, ham học hỏi giỏi chuyên môn nghiệp vụ Hàng năm, Ngân hàng thường xuyên đưa nhân viên phòng ban đào tạo để nâng cao chuyên môn nghiệp vụ

Hội sở đặt 09 Phan Đình Phùng, Q Ninh Kiều, TP Cần Thơ thuận lợi cho việc giao dịch với khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân

5.1.2 Điểm yếu:

Ngân hàng đổi tên INCOMBANK thành tên VIETINBANK chưa thực tốt việc tuyên truyền quảng cáo, giới thiệu sản phẩm cho khách hàng Mặc dù có áp dụng hình thức quảng báo chí chưa thật hấp dẫn

So với tiêu chuẩn quốc tế, qui mô vốn tự có cịn thấp, hệ số an tồn vốn CAR (tính tỉ số vốn tự có/tổng tích tài sản điều chỉnh theo hệ số rủi ro) xa đạt chuẩn mực quốc tế 8%)

bên liên quan nhà nước - doanh nghiệp - người lao động chưa phân định rõ ràng, chưa tạo dựng mối liên kết để phát triển

Phí tốn L/C so với Ngân hàng khác cao Điều làm hạn chế giao dịch doanh nghiệp với Vietinbank Cần Thơ

5.2 NHỮNG CƠ HỘI VÀ THÁCH THỨC CHO NHCT CẦN THƠ: 5.2.1 Cơ hội:

Từ hiểu biết đòi hỏi đa dạng cao khách hàng khiến mở rộng dịch vụ ngân hàng để tăng sức cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro toán phù hợp với nhu cầu ngày cao đa dạng thị trường

Tác động cách mạng công nghệ xu hướng thương mại điện tử làm thay đổi mối quan hệ ngân hàng khách hàng, buộc ngân hàng phải đổi mơ hình tổ chức dịch vụ để cung cấp dịch vụ đại với chất lượng tốt, đảm bảo nhanh chóng, xác, an tồn

Hội nhập kinh tế quốc tế mở hội trao đổi, hợp tác quốc tế qua nâng cao uy tín vị ngân hàng trường quốc tế; tiếp cận dịch vụ ngân hàng đại; tạo điều kiện đào tạo đội ngũ cán ngân hàng có trình độ chuyên môn cao, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giai đoạn

Thị trường kim ngạch xuất nhập Thành phố Cần Thơ ngày gia tăng, góp phần làm tăng số lượng trị giá toán qua ngân hàng

5.2.2 Thách thức:

Sự bó buộc mơi trường pháp lý làm khó thực điều kiện để vượt lên cạnh tranh Hệ thống pháp lý chưa đồng bộ, hiệu lực pháp chế thấp, sách quản lý kinh tế vĩ mô chưa ổn định Môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa đầy đủ, ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh ngân hàng

Giá xăng dầu tăng dẫn đến chi phí tăng, đẩy giá thành nguyên liệu đầu vào xuất gia tăng gây nhiều khó khăn cho doanh nghiệp tiến hành sản xuất, kinh doanh xuất Các doanh nghiệp gặp khó khăn làm ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng

Cuộc khủng hoảng tài bắt nguồn từ Mỹ năm 2008 lan sang nước khác giới Nền kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng gặp khó khăn Đây thách thức lớn cho Ngân hàng thương mại Nếu Ngân hàng khơng khơng có chiến lược phù hợp bị đào thải

Chưa có quy định riêng toán quốc tế luật, pháp lệnh hay nghị định phủ mà quy định pháp luật toán quốc tế nằm rải rác văn luật khác nên quy định pháp lý hoạt động chưa thống chặt chẽ Vì vậy, xảy tranh chấp bên liên quan khó có xử lý xác Điều dẫn đến lúng túng cho chủ thể tham gia toán quốc tế mà trước hết ngân hàng

Do áp lực cạnh tranh đòi hỏi lãi suất cho vay phải giảm Điều ảnh hưởng không nhỏ đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng

Người dân Việt Nam cịn thói quen giữ vàng, tiền nhà, đồng thời họ chưa có thói quen sử dụng tiện ích Ngân hàng Do Ngân hàng gặp khơng khó khăn cơng tác huy động vốn

Rủi ro toán cụ thể là:

Đối với ngân hàng mở: Rủi ro tỷ giá, rủi ro trình vận chuyển, rủi ro việc nhà nhập khả toán bị phá sản Rủi ro việc nhà xuất có hành vi lừa đảo, rủi ro ngân hàng mở không hành động theo UCP 500 mà L/C dẫn chiếu

Đối với ngân hàng xác nhận: rủi ro xảy khơng nắm vững lực tài ngân hàng mở mà xác nhận theo yêu cầu họ, để cuối phải nhận trách nhiệm toán cho ngân hàng mở ngân hàng mở thiếu thiện chí hay khả tốn, chí phá sản

5.3 SƠ ĐỒ MA TRẬN TOWS (SWOT):

Bảng 10: MA TRẬN TOWS

Như từ ma trận TOWS (SWOT) ta kết hợp TW, WO,TS SO Đối Thách thức (T) Cơ hội (O)

1 Sự bó buộc mơi trường pháp lý làm khó thực điều kiện để vượt lên cạnh tranh.

2 Xuất nhiều đối thủ cạnh tranh

3 Giá xăng dầu tăng

4 Nền kinh tế gặp khó khăn.

5 Người dân chưa có thói quen sử dụng dịch vụ Ngân hàng

Chưa có quy định riêng thanh tốn quốc tế

Nhiều rủi ro tốn.

1 Sự hiểu biết địi hỏi đa dạng cao khách hàng

2 Tác động cách mạng công nghệ xu hướng thương mại điện tử

3 Hội nhập kinh tế quốc tế 4 Thị trường kim ngạch xuất nhập Cần Thơ ngày một gia tăng.

Điểm yếu (W) Kết hợp: (T+W) Kết hợp: (W+O)

1 Tuyên truyền quảng cáo còn hạn chế.

2 So với tiêu chuẩn quốc tế, qui mơ vốn tự có thấp.

3 Phân phối thu nhập chưa gắn với hiệu lao động; chế độ khen thưởng, động viên, khuyến khích sáng tạo lao động bị hạn chế.

4 Thủ tục xử lý hồ sơ qua nhiều công đoạn làm nhiều thời gian và chi phí khách hàng.

T2,5W1: Gia tăng việc quảng bá thương hiệu VIETINBANK qua kênh truyền thông.

T1W3: Cần có sách linh hoạt vấn đề nhân sự.

T6,7W2: Có quy phạm pháp luật cụ thể quy định toán quốc tế

T4W2: Gia tăng vốn tự có.

T4O2,3: Rút ngắn công đoạn xử lý hồ sơ Để KH giao dịch, tin tưởng trở nên thân thiết với VIETINBANK Cần Thơ.

W1O4: Giới thiệu VIETINBANK đến doanh nghiệp để thu hút khách hàng những doanh nghiệp mới.

Điểm mạnh (S) Kết hợp: (T+S) Kết hợp: (S+O)

1 Uy tín thương hiệu NHCT Cần Thơ mạnh.

2 Ngân hàng có quan hệ đại lí với nhiều nước giới

3 Đi đầu công nghệ thơng tin và mạnh toán quốc tế.

4 Đội ngũ cán động, nhiệt tình, ham học hỏi giỏi chuyên môn nghiệp vụ.

T2,S1,2: Tăng cường hoạt động tín dụng có sách lãi suất huy động hấp dẫn.

T3,4S1,2: Giữ vững uy tín ngân hàng khách hàng

T7S3,4: Áp dụng công nghệ cao và tư vấn cho khách hàng để giảm thiểu rủi ro toán.

S3O1: Nâng cao chất lượng dịch vụ đa dạng hố hình thức thanh toán.

S3O2: Đầu tư trang thiết bị hiện đại toán, tiếp tục ứng dụng cơng nghệ vào thanh tốn tốn.

5.4 NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ:

5.4.1 Rút ngắn công đoạn xử lý hồ sơ Để KH giao dịch, tin tưởng trở nên thân thiết với VIETINBANK Cần Thơ.

Thiết lập quy trình kiểm tra chứng từ cách hồn thiện Trong quy trình cần có đầy đủ nội dung hướng dẫn cách khoa học việc kiểm tra loại chứng từ Với quy trình nhân viên tốn quốc tế áp dụng để kiểm tra tra chứng từ cách nhanh chóng hiệu quả, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến hoạt động toán ngân hàng, tránh thủ tục rườm rà, gây chậm trễ, phiền hà cho khách hàng

Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát chứng từ: chứng từ phải kiểm tra cẩn thận theo quy trình lập với đầy đủ nội dung xác tuyệt đối Nhân viên toán quốc tế nên nắm điều khoản phiên UCP, thường xuyên nâng cao trình độ nghiệp vụ tốn quốc tế tham khảo tình ứng xử tốn tín dụng chứng từ xảy với ngân hàng giới

Đây biện pháp nhằm hạn chế bớt sai sót q trình tốn cịn có nhiều tình chưa gặp phải thực việc kiểm tra chứng từ, đó, phận toán quốc tế cần phải linh hoạt để giải tình xảy ra, tránh trường hợp trả chứng từ lại cho khách hàng Điều làm ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng

5.4.2 Áp dụng công nghệ cao tư vấn cho khách hàng để giảm thiểu rủi ro trong toán

chuyển nhượng, L/C giáp lưng, L/C tuần hoàn… Khách hàng cần biết cụ thể đặc điểm, nội dung loại, trách nhiệm, quyền lợi rủi ro mà khách hàng phải đối mặt áp dụng loại L/C Ngân hàng cần tư vấn cho khách hàng lựa chọn điều khoản, điều kiện ràng buộc bên liên quan tín dụng thư cho bảo vệ quyền lợi họ, quy định rõ chứng từ phải chuẩn bị xuất trình để khách hàng nhận hàng hóa theo chất lượng hợp đồng ký Khi chứng từ xuất trình có bất hợp lệ, sai sót, sửa chữa phải sửa chữa, thay thế nào? Nếu thay phải xin đề nghị tu chỉnh hay chuyển qua hình thức tốn nhờ thu nào? Trường hợp toán phát hàng giao khơng hợp đồng phải xử lý sao? Tất điều tư vấn tận tình từ phía ngân hàng, doanh nghiệp cảm thấy yên tâm trình giao thương với đối tác nước ngân hàng xây dựng niềm tin cho khách hàng Tuy nhiên, để làm điều này, đòi hỏi nhân viên ngân hàng khơng có trình độ cao mà cịn phải có hiểu biết rộng rãi nhiều lĩnh vực luật pháp, kinh tế, trị, mơi trường đầu tư, ngành nghề kinh doanh, thị trường Việt Nam, ngân hàng cần phải thường xuyên tổ chức lớp tập huấn để bồi dưỡng nâng cao kiến thức toán quốc tế cho nhân viên

5.4.3 Nâng cao chất lượng dịch vụ đa dạng hố hình thức tốn.

Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế: Ngân hàng cần phải có bảng biểu phí tốn tín dụng chứng từ cạnh tranh linh hoạt để giữ chân kích thích doanh nghiệp giao dịch giao dịch với Ngân hàng doanh nghiệp đến giao dịch trở nên thân thiết với VIETINBANK CẦN THƠ

hệ bạn hàng, qua hội nghị khách hàng,… Trên sở thông tin thu thập được, cán tín dụng cần tiến hành phân tích, đánh giá xác khách hàng trước định cho vay Đây biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư hạn chế rủi ro tín dụng

Xây dựng biểu lãi suất cho vay cạnh tranh linh hoạt, phù hợp với thay đổi thị trường tiền tệ Đặc biệt khách hàng thường xuyên giao dịch với ngân hàng, cần có mức lãi suất tài trợ ưu đãi

Mở rộng mạng lưới hoạt động, đồng thời triển khai thực nghiệp vụ toán quốc tế, TTXNK, ngân hàng chi nhánh xuống phòng giao dịch vùng trọng điểm khu công nghiệp, khu chế xuất, nơi có lượng doanh nghiệp xuất nhập tập trung đông Điều tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trình giao dịch với ngân hàng giúp ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng

Tăng cường cơng tác dự báo để nắm bắt kịp thời tình hình biến động kinh tế Thế giới Bên cạnh đó, cần thường xuyên cập nhật thông tin thị trường nước xuất, nhập (như tình hình kinh tế trị, quy định thông lệ thương mại quốc tế, rào cản thuế quan phi thuế quan), mặt hàng ngân hàng tài trợ (sự biến động giá cả, mùa, dịch bệnh, ) để đưa sách tài trợ cho phù hợp, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro ý muốn cho ngân hàng

Cần đẩy mạnh hoạt động marketing, đặc biệt khâu xây dựng hình ảnh, tạo niềm tin khách hàng Đây yếu tố có ảnh hưởng lớn đến công tác huy động vốn ngân hàng, giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngày tăng doanh nghiệp

CHƯƠNG 6

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

6.1 KẾT LUẬN:

lớn kim ngạch xuất Điều cho thấy Cần Thơ năm vừa qua xuất siêu Đây tín hiệu đáng mừng cho Thành Phố Cần Thơ Đặc biệt cho doanh nghiệp xuất có thành cơng định việc mở rộng thị trường nước

Với tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ Thành Phố Cần Thơ năm vừa qua số lượng Ngân hàng xuất ngày nhiều gia tăng áp lực cạnh tranh lĩnh vực tài Trong Ngân Hàng Cơng Thương Cần Thơ khơng ngoại lệ Điều có nghĩa phải chia sẻ thị phần cho Ngân hàng khơng có chiến lược giữ chân khách hàng phù hợp phát triển thị trường Tuy nhiên, Với kết đạt qua năm từ năm 2006 đến 2008 Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ ln có khả quan Doanh thu từ hoạt động kinh doanh Ngân hàng liên tục tăng qua năm Điều dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng đảm bảo

Do địa bàn Thành Phố Cần Thơ có thêm nhiều Ngân hàng hoạt động nên khách hàng doanh nghiệp có nhiều lựa chọn Ngân hàng để tốn xuất nhập hàng hóa họ Do kết hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ tăng nhẹ số giá trị hồ sơ toán Tuy nhiên đến năm 2008 tình hình kinh tế giới gặp khủng hoảng, thị trường xuất Công ty gặp khó khăn, cộng với có nhiều Ngân hàng tham gia vào lĩnh vực toán quốc tế làm cho doanh số hoạt động toán quốc tế Viêtinbank Cần Thơ giảm số tổng trị giá toán Mà giảm mạnh phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức chuyển tiền

6.2 KIẾN NGHỊ:

6.2.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước:

Ngân hàng nhà nước cần ban hành văn quy định rõ ràng toán quốc tế

hàng thương mại để hạn chế trường hợp cạnh tranh không lành mạnh hạ thấp lãi suất hay nới lỏng điều kiện cho vay vốn để thu hút khách hàng

` Duy trì ổn định tỷ giá: tỷ giá thực trở thành công cụ quan trọng để hổ trợ kiềm chế lạm phát, công cụ vận hành hợp lý chế tỷ giá thả có điều tiết thực

Cần thường xuyên kiểm soát tình hình tài Ngân hàng Thương mại để tránh rủi ro cho Ngân hàng cho khách hàng

Cần có văn quy định rút tối đa lượng tiền để tránh tình trạng Ngân hàng thương mại gặp khó khăn khâu toán khách hàng đồng loạt rút tiền Điều dễ dẫn đến khủng hoảng kinh tế

Xây dựng sách cung ứng lưu thơng tiền tệ, kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ cho vay, cấu vốn, NHTM để tránh tình xấu xảy

6.2.2 Đối với Ngân Hàng Công Thương Việt Nam:

Ngân hàng Công Thương Việt Nam cần tăng cường củng cố mối quan hệ đối ngoại, mở rộng mối quan hệ đại lý với ngân hàng khác Thế giới

Thường xuyên mở lớp tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên hệ thống

Cập nhật liên tục thơng tin liên quan ngân hàng khác, hiểu rõ đối thủ cạnh tranh để kịp thời đề chiến lược, sách cạnh tranh hữu hiệu như: lãi suất, thủ tục cho vay, ưu đãi khách hàng quen thuộc

Ngân hàng Công Thương Việt Nam cần trao quyền định cho chi nhánh nhiều quyền định phát triển chi nhánh địa phương mà chi nhánh hoạt động

6.2.3 Đối với Ngân Hàng Công Thương Cần Thơ:

Thành Phố Cần Thơ tập trung nhiều sinh viên từ tỉnh Đồng Bằng Sông Cửu Long đến học Sinh viên nguồn khách hàng tiềm Ngân hàng tương lai Khi họ tốt nghiệp họ thành viên nịng cốt quan doanh nghiệp Vì hàng năm Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức ngày hội việc làm, trao học bổng cho sinh viên nghèo vượt khó… trường đại học lớn Mục đích để gieo vào tâm trí sinh viên thương hiệu Vietinbạnk chất lượng sản phẩm dịch vụ Việtinbank tốt Khi họ cần đến dịch vụ Ngân hàng họ nhớ đến Viêtinbank

Những lợi ích việc hội thảo, tổ chức trao học bổng Trường Đại học:

Thứ nhất: Ngân hàng tuyển sinh viên trẻ nhiệt tình có kết học tập tốt từ việc tổ chức hội thảo hay ngày hội việc làm

Thứ hai: Chúng ta gieo vào tâm trí sinh viên thương hiệu sản phẩm Viêtinbank Nếu làm tốt sản phẩm, dịch vụ đạt chất lượng họ đến giao dịch với Viêtinbank Nếu họ chưa có nhu cầu giao dịch tương lai họ có tư vấn cho quan, doanh nghiệp họ đến giao dịch với Viêtinbank

Thứ ba: Trong hội thảo với sinh viên lắng nghe nhu cầu cấp thiết sinh viên, người lao động… để Ngân hàng đưa dịch vụ đáp ứng thỏa mãn nhu cầu họ

Thứ tư: thông qua chương trình quảng cáo sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Cơng Thương

Nếu làm tốt Viêtinbank nhiều người biết đến giao dịch với Viêtinbank

Ngân hàng Cơng Thương Cần Thơ nên trích khoản tiền từ lợi nhuận Ngân hàng để tổ chức ngày hội việc làm hỗ trợ sinh viên ngheo vượt khó…

Trong kinh tế gặp khó khăn Ngân hàng nên có sách chiết khấu linh hoạt để hỗ trợ cho doanh nghiệp Giúp họ gia tăng số vịng quay vốn

Việc thẩm định cho vay vốn không nên xem trọng tài sản đảm bảo mà phải xem vào lực trả nợ hiệu hoạt động doanh nghiệp

Cần tạo sách thơng thống cho doanh nghiệp đến vay vốn ngân hàng thủ tục, lãi suất, thời gian…

6.2.4 Đối với doanh nghiệp:

Cập nhật nhanh chóng kịp thời nắm bắt thông tin kinh tế Thế giới xu hướng thay đổi thị trường để có phản ứng kịp thời hoạt động kinh doanh xuất nhập đơn vị

Duy trì phát triển thị trường truyền thống, có kế hoạch mở rộng xuất hàng thị trường

Nên lựa chọn, cân nhắc kỹ lưỡng trước lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp với đối tác

Cần có nhân viên am hiểu thị trường doanh nghiệp, am hiểu phương thức toán quốc tế để lựa chọn phương thức tốn có lợi cho doanh nghiệp Để giảm thiểu rủi ro chi phí cho doanh nghiệp

Các doanh nghiệp nên làm theo hướng dẫn cán toán chứng từ có sai sót thay đổi nội dung chứng từ

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 GS TS Lê Văn Tư Lê Tùng Vân “Tín dụng xuất nhập tốn quốc tế kinh doanh ngoại tệ”, Tr (195 – 393)