Quyền và nghĩa vụ của tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam hiện nay

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI PHẠM BẢO ANH QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY LUẬN VĂN THẠC SĨ ĐÀ NẴNG - NĂM 2020 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI PHẠM BẢO ANH QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM HIỆN NAY Ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8.38.01.07 LUẬN VĂN THẠC SĨ Người hướng dẫn khoa học: TS Cao Đình Lành ĐÀ NẴNG – NĂM 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các tài liệu, số liệu tham khảo, trích dẫn trình bày luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn Phạm Bảo Anh MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu lý luận thực tiễn bảo hiểm tiền gửi 2.2 Những vấn đề tiếp tục triển khai nghiên cứu nội dung luận văn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu 3.1 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4 4.1 Đối tượng nghiên cứu 4.2 Phạm vi nghiên cứu 5 Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa lý luận thực tiễn Kết cấu luận văn CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM 1.1 Khái niệm đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 3.2.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 3.2.1 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 1.2 Vai trò bảo hiểm tiền gửi 10 1.3 Phân biệt bảo hiểm tiền gửi với loại hình bảo hiểm thương mại khác 11 1.4 Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 12 1.5 Nội dung pháp luật quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi 14 TIỂU KẾT CHƯƠNG 17 CHƯƠNG 18 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM 18 2.1 Về quyền tổ chức bảo hiểm tiền gửi 18 2.1.1 Đề xuất với quan quản lý nhà nước có thẩm quyền ban hành sửa đổi, bổ sung, thay thế, hủy bỏ, bãi bỏ, đình việc thi hành văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi 18 2.1.2 Cấp thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi 19 2.1.1 Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin tiền gửi bảo hiểm 21 2.1.2 Tính thu phí bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 25 2.1.3 Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý hành vi vi phạm quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi 27 2.1.4 Tổng hợp, phân tích xử lý thơng tin tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm phát kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây an toàn hệ thống ngân hàng 29 2.1.5 Tiếp nhận hỗ trợ theo ngun tắc có hồn trả từ ngân sách nhà nước theo định Thủ tướng Chính phủ vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác có bảo lãnh Chính phủ trường hợp nguồn vốn tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm; tiếp nhận nguồn tài trợ tổ chức, cá nhân nước nước để tăng cường lực hoạt động 30 2.1.6 Tham gia vào trình kiểm soát đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; tham gia quản lý, lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định Chính phủ 31 2.2 Về nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi 36 2.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi để Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tổ chức thực 36 2.2.2 Quản lý, sử dụng bảo toàn nguồn vốn bảo hiểm tiền gửi 38 2.2.3 Chịu kiểm tra, tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật 44 2.2.4 Chi trả tiền bảo hiểm cho người bảo hiểm tiền gửi 45 2.2.5 Bảo đảm bí mật số liệu tiền gửi tài liệu liên quan đến bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật 48 2.2.6 Tổ chức tuyên truyền sách, pháp luật bảo hiểm tiền gửi; tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi, nghiên cứu ứng dụng khoa học, công nghệ phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phát triển tổ chức bảo hiểm tiền gửi 49 - Về hoạt động tổ chức tuyên truyền sách, pháp luật bảo hiểm tiền gửi: 49 - Về tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi: 50 Về hoạt động nghiên cứu ứng dụng khoa học, công nghệ phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phá triển tổ chức bảo hiểm tiền gửi 51 TIỂU KẾT CHƯƠNG .53 CHƯƠNG 54 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ 54 THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ .54 CỦA TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI TẠI VIỆT NAM .54 Căn đề xuất giải pháp 54 3.1 3.1.1 Định hướng hoạt động ngành ngân hàng 54 3.1.2 Định hướng phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 55 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 58 3.2.1 Về quyền TC BHTG 58 3.2.2 Về nghĩa vụ TC BHTG 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 PHỤ LỤC 77 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BHTG: Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN: Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam FSMIMS: Hệ thống thông tin quản lý đại hoá ngân hàng IADI: International Association of Deposit Insurers Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế NHNN: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân TCTD: Tổ chức tín dụng TC BHTG: Tổ chức bảo hiểm tiền gửi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số hiệu bảng 1.1 Tên bảng Phân biệt bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm thương mại khác Tổng hợp biểu mẫu đính kèm Quy chế thông tin báo 2.1 cáo tiền gửi bảo hiểm 2.2 Số liệu thu phí BHTG giai đoạn 2010-2018 Trang 11,12 23,24 27 Danh mục công cụ đầu tư theo quy định BHTGVN từ 2.3 2.4 41 năm 1999 đến Thống kê nguồn vốn BHTGVN từ thành lập đến hết năm 2019 44 Quy mơ quỹ dự phịng nghiệp vụ BHTGVN, giai đoạn 2.5 3.1 48 2010-2018 Thống kê hạn mức số nước giới 66 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế đại, hoạt động tài – ngân hàng đóng vai trị quan trọng, công cụ hỗ trợ, tạo động lực cho hoạt động kinh doanh, sản xuất Đây hoạt động mang tính rủi ro cao, vậy, bảo hiểm tiền gửi đời trở công cụ góp phần bảo vệ an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng Tại Việt Nam, hoạt động BHTG khởi đầu Quyết định số 101/TCQĐ-BH ngày 01/02/1994 Bộ Tài Cuối năm 1999, Chính phủ ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 bảo hiểm tiền gửi Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tổ chức triển khai hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời điểm Năm 2012, với đời Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012-QH13 ngày 18/6/2012 Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/6/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Bảo hiểm tiền gửi tạo sở pháp lý cao để Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam triển khai thực thi hiệu sách BHTG Việt Nam Trải qua 20 năm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bước khẳng định vai trò quan trọng tổ chứng tài nhà nước việc bảo vệ người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, đảm bảo phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, nhiều quy định pháp luật điều chỉnh BHTG hoạt động tổ chức BHTG chưa bắt kịp với thay đổi cần có hồn thiện để phù hợp với biến động ngành tài - ngân hàng, đáp ứng nhiệm vụ giải pháp phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2025 – định hướng đến năm 2030 Vì vậy, với mong muốn nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn, thông qua đưa giải pháp hồn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam, chọn đề tài “Quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam nay” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2.1 Các nghiên cứu lý luận thực tiễn bảo hiểm tiền gửi Từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành lập vào năm 1999 đến nhiều cơng trình nghiên cứu hoạt động bảo hiểm tiền gửi như: Tài liệu chuyên khảo“Pháp luật BHTG Việt Nam” PGS.TS Lê Thị Thu Thủy, Nhà xuất Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2008 Đây công trình nghiên cứu chun sâu có quy mơ pháp luật hoạt động BHTG Việt Nam Công trình khái quát hình thành hoạt động BHTG đề cập đến số lý luận nêu thực trạng giải pháp hoàn thiện pháp luật hoạt động BHTG Việt Nam Tuy nhiên cơng trình chưa lảm rõ vấn đề hệ thống lý luận pháp luật hoạt động BHTG, chưa phân tích rõ giống khác BHTG so với loại bảo hiểm khác….Nhìn chung cơng trình tiền đề việc nghiên cứu hoạt động BHTG Việt Nam Cuốn “Deposit Insurance Around the World: A Comprehensive Database” nhà nghiên cứu quốc tế World Bank (Ngân hàng Thế giới), năm 2005 làm rõ vấn đề lý luận BHTG, phân tích thực tiễn áp dụng pháp luật để đánh giá pháp luật BHTG quốc gia giới Đây cơng trình nghiên cứu để nhà nghiên cứu nhà lập pháp quốc gia tham khảo Luận văn thạc sĩ “Quy chế pháp lý bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” Thạc sĩ Lê Thị Thúy Sen, Viện Nhà nước Pháp luật, năm 2008; luận văn “Pháp luật tổ chức BHTG Việt Nam” tác giả Nguyễn Duy Hoàn, Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, 2011 Những nghiên cứu khái quát cụ thể cấu tổ chức, hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam, nhiên cơng trình cơng bố trước có Luật BHTG năm 2012 nên không phù hợp với thực tiễn pháp luật Luận án tiến sĩ “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam từ thực cá ngân hàng thương mại” tác giả Nguyễn Đăng Quân, Khoa Luật, Học xử lý giảm trừ Quỹ phòng nghiệp vụ BHTGVN trường hợp không thu hồi vốn vay đặc biệt xóa nợ Tuy nhiên Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD năm 2017 quy định vấn đề chuyển giao ngân hàng thương mại thực tế có nhiều QTDND yếu kém, NHNN đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt có nguy đổ vỡ cao dẫn tới việc xử lý đơn vị kéo dài, lãng phí nguồn lực Do cần có quy định pháp luật việc chuyển giao QTDND Cơng ty tài đối tượng vay đặc biệt BHTGVN theo quy định Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD năm 2017 Tuy nhiên cơng ty tài khơng phải TC TGBHTG nên BHTGVN không kiểm tra, giám sát, không cung cấp thông tin hoạt động Hơn nữa, công ty tài khơng phải nộp phí BHTG lại vay đặc biệt từ Quỹ dự phòng nghiệp vụ BHTGVN (nguồn hình thành chủ yếu từ khoản thu phí BHTG) Do việc quy định BHTGVN cho vay đặc biệt cơng ty tài khơng phù hợp với quy định Luật BHTG Vì vậy, kiến nghị NHNN có văn hướng dẫn cụ thể trường hợp BHTGVN cần có văn đề xuất với quan có thẩm quyền quy định nguồn vốn mua trái phiếu dài hạn TCTD hỗ trợ nguồn vốn cho vay đặc biệt; quy định bổ sung vào hệ thống tài khoản kế toán BHTGVN tài khoản kế toán hướng dẫn ghi chép, hạch toán nghiệp vụ cho vay đặc biệt; quy định cụ thể điều kiện, quy trình, thủ tục, tiêu chí cho vay đặc biệt, đánh giá hồ sơ cho vay đặc biệt; quy định điều kiện cho vay đặc biệt với lãi suất ưu đãi 0% Do đối tượng cho vay đặc biệt BHTGVN TCTD kiểm soát đặc biệt nên rủi ro vốn cao Vì vậy, cần có quy định việc giảm quỹ dự phòng nghiệp vụ BHTGVN khoản cho vay không thu hồi thẩm quyền định việc Đối với cán tham gia cho vay đặc biệt cần có quy định việc miễn trừ trách nhiệm vật chất thực đầy đủ trách nhiệm giao Đồng thời, BHTGVN cần quan tâm, tạo điều kiện cho cán nâng cao nghiệp vụ thơng qua 65 khóa đào tạo ngồi nước để nâng cao trình độ chun mơn có chức danh chun mơn nghiệp vụ cho vay đặc biệt Bảy là, đề xuất nâng hạn mức BHTG Theo khuyến nghị IADI, hạn mức chi trả BHTG nên có giới hạn, đáng tun cậy bảo vệ cho phần lớn người gửi tiền (bảo vệ 90-95% người gửi tiền) phải đảm bảo có tỉ lệ đáng kể giá trị tiền gửi tuân theo kỷ luật thị trường (nghĩa chịu rủi ro theo biến động thị trường) Đo đó, số tiền BHTG khơng tính theo tỉ lệ giá trị tiền gửi người gửi tiền mà tính theo số tiền cụ thể Theo thông lệ giới, mức chi trả tối đa BHTG gấp 3-5 lần GDP/người nước Kể từ năm 2008, để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền sau khủng hoảng tài chính, hạn mức chi trả BHTG nhiều nước nâng lên Bảng 3.1: Thống kê hạn mức số nước giới Nguồn: Kết khảo sát thường niên IADI năm 2019 Theo nguyên tắc với tiêu chí hạn mức Bộ nguyên tắc phát triển mơ hình BHTG hiệu IADI IADI cho hạn mức bảo hiểm thực tế hiệu giảm theo thời gian phải xem xét thường xuyên Theo thời gian, lạm phát làm giảm giá trị thực hạn mức BHTG, cấu phần quy mơ khoản tiền gửi thay đổi, công cụ tiền gửi cung cấp Do đó, việc đánh giá mức độ phù hợp phạm vi hạn mức 66 bảo hiểm định kỳ cần thiết Những điều chỉnh tiến hành mà khơng dự tính trước thực tự động, chẳng hạn thông qua số Các quốc gia có lịch sử lạm phát cao xác định hạn mức bảo hiểm theo đơn vị số nhằm trì giá trị thực hạn mức BHTG Ở Việt Nam, từ tháng 6/2017 hạn mức BHTG nâng từ mức 50 triệu đồng lên mức 75 triệu đồng Việc nâng hạn mức chi trả lên 75 triệu đồng, tăng 50% so với mức 50 triệu đồng/người cho tổng khoản tiền gửi người TC TGBHTG bước tiền quan trọng hành trình phát triển nhận thức lực thực tế BHTGVN Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc nâng hạn mức lên 75 triệu đồng chưa đáp ứng kỳ vọng người gửi tiền, phần đông mong muốn nâng hạn mức lên 100 triệu đồng phù hợp với yêu cầu chung có tính nguyên tắc cần điều chỉnh hạn mức chi trả BHTG sở lực tài TC BHTG gia tăng quy mô GDP/người, quy mô tiền gửi yêu cầu bảo đảm an tồn hệ thống tài ngân hàng quốc gia, bám sát với thông lệ quốc tế 3.2.2 Về nghĩa vụ TC BHTG Một là, nâng cao hiệu hoạt động tuyên truyền Để hoàn thành tốt nhiệm vụ tuyên truyền sách BHTG hướng tới tiếp cận thông lệ quốc tế, BHTGVN cần thực nhiệm vụ tương lai gần như: Nghiên cứu, xây dựng chiến lược truyền thông tới năm 2025, tầm nhìn tới năm 2030; Xác định đối tượng công chúng trọng tâm người gửi tiền khu vực nơng thơn, miền núi, người gửi tiền có điều kiện tiếp cận với thông tin hoạt động ngân hàng, BHTG; Đa dạng hóa thường xuyên nghiên cứu, phát triển, đổi hình thức truyền thơng, cơng cụ truyền thơng có mạng xã hội; Phối hợp truyền thơng chương trình chung ngành ngân hàng; tích cực ứng dụng cơng nghệ thơng tin, tiến tới xây dựng hệ thống hỗ trợ trực tuyến cho người gửi tiền, sử dụng công cụ tuyên truyền trực tuyến thư điện tử, tư vấn trực tuyến…; xây dựng phương án truyền thông mô xảy đổ vỡ TC TGBHG, người dân rút tiền ạt nhằm chủ động xảy cố; tuyên truyền 67 quan ngành tài ngân hàng; thực đánh giá hiệu truyền thông thông qua khảo sát, đánh giá mức độ hiểu biết người gửi tiền, xây dựng kế hoạch xử lý khủng hoảng truyền thơng Ngồi ra, có phương án đề xuất tăng nguồn lực tài bồi dưỡng nhân lực với trình độ, chun mơn cao, đáp ứng nhu cầu thực tiễn Sớm thực điều tra, khảo sát theo nhóm đối tượng cơng chúng để đánh giá mức độ nhận thức sách BHTG giai đoạn Qua nắm nhu cầu, nguyện vọng cơng chúng, từ đề xuất tới cấp có thẩm quyền, bước hồn thiện sách BHTG cho phù hợp với thực tiễn sống, bổ sung giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tuyên truyền sách BHTG Nguyên tắc thư 10 Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống BHTG hiệu IADI khuyến nghị: “ Tổ chức BHTG xây dựng chiến lược dài hạn để đạt mục tiêu nhận thức công chúng, phân bổ ngân sách để xây dựng trì mục tiêu mức độ nhận thức công chúng BHTG Tổ chức BHTG thường xuyên phối hợp chặt chẽ với ngân hàng quan liên quan mạng an tồn tài nhằm đảm bảo tính thống xác thơng tin cung cấp cho người gửi tiền tối đa hóa mức độ nhận thức công chúng Luật quy định yêu cầu ngân hàng cung cấp thông tin bảo hiểm tiền gửi theo mẫu định dạng/ngôn ngữ tổ chức BHTG quy định” Hiện Luật BHTG năm 2012 chưa quy định nghĩa vụ phối hợp TC TGBHTG với BHTGVN việc tuyên truyền sách BHTG, nâng cao nhận thức công chúng Trên thực tế, TC BHTG nhiều quốc gia giới thường có chế phối hợp với quan, tổ chức, hiệp hội để tuyên truyền sách BHTG Đặc biệt đối tượng tham gia vào việc lan tỏa sách BHTG TC TGBHTG, vừa bên hưởng lợi từ sách BHTG, nắm rõ kiến thức, vừa trực tiếp giao dịch với người gửi tiền – đối tượng thụ hưởng sách BHTG Tại điểm giao dịch, ngân hàng, QTDND không niêm yết thông tin việc tham gia BHTG thông qua chứng nhận BHTG mà cịn phải niêm 68 yết thơng tin sách BHTG, nhân viên giao dịch nắm rõ nội dung sách tư vấn cho khách hàng cần thiết Xây dựng đẩy mạnh hoạt động phổ cập tài tồn toàn diện BHTG, bảo vệ người tiêu dùng Việt Nam: Giáo dục tài q trình cá nhân doanh nghiệp tăng cường hiểu biết sản phẩm khái niệm sản phẩm tài chính; thơng qua việc tiếp nhận thơng tin, hướng dẫn tư vấn để phát triển kỹ năng, nhận thức rõ rủi ro hội tài chính, từ đưa định xác thực, biết cách tìm kiếm hỗ trợ hành động hiệu để cải thiện tình hình tài Trên thực tế, hệ thống BHTG nhiều quốc gia có mục tiêu sách việc thúc đẩy phổ cập tài chính, cung cấp kiến thức tối thiểu tài ngân hàng cho người gửi tiền nhỏ đảm bảo họ sử dụng dịch vụ tài chính thức Tại Việt Nam BHTGVN nên triển khai hoạt động phổ cập tài sau: Cùng phối hợp với NHNN, quan có thẩm quyền việc xây dựng phổ cập chương trình giáo dục tài tồn diện cho người dân Thí điểm thực giáo dục tài với quy mơ nhỏ, vài nhóm đối tượng để từ rút kinh nghiệm dể triển khai quy mô rộng Hai là, nâng cao chất lượng chi trả tiền gửi bảo hiểm Thực tế Việt Nam, Chính phủ chưa thực phá sản ngân hàng hàng thương mại theo quy luật thị trường mà giao NHNN mua lại đồng giao ngân hàng thương mại Nhà nước sát nhập hỗ trợ dẫn tới việc BHTGVN chưa thực chi trả thực tiễn TC TGBHTG ngân hàng Trong thời gian tới, với việc Luật bổ sung số điều Luật TCTD năm 2017 khơng có quy định mua bắt buộc TCTD với giá đồng Thay vào đó, Luật cho phép phá sản TCTD kiểm soát đặc biệt Điều 152 Do để chủ động công tác chi trả, chi trả cho tiền gửi người gửi tiền ngân hàng lớn, BHTGVN cần xây dựng phương án chi trả thường xuyên tổ chức diễn tập có phương án chi trả phù hợp phát sinh hoạt động chi trả 69 Ba là, đổi mới, nâng cao chất lượng công tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ BHTG: Cần thay đổi tư đào tạo, sẵn sàng tiếp nhận thách thức khuyến khích việc tận dụng cơng nghệ thơng tin nâng cao chất lượng đào tạo Tận dụng tảng sẵn có, đặc biệt phần mềm thuộc hệ thống FSMIMS mang lại để đại, số hóa việc quản lý đào tạo, đảm bảo số liệu lưu trữ xác khai thác hiệu Thường xuyên trao đổi, liên kết với chuyên gia, đơn vị ngành ngân hàng để nâng cao chất lượng công tác đào tạo Chú trọng đào tạo nghiệp vụ chuyên môn kiểm tra, giám sát, thu phí, chi trả, tuyên truyền…nhằm bồi dưỡng, đào tạo nguồn nhân lực có chất lượng để nâng cao hiệu thực thi sách BHTG Việt Nam Bốn là, tiếp tục quản lý, sử dụng bảo bảo toàn nguồn vốn BHTG: Để đảm bảo lực tài chính, khn khổ sách BHTG, cần xác định quy mô quỹ BHTG với mục tiêu phù hợp phương án để đạt quy mô quỹ mục tiêu xác định Khi thiết lập quỹ mục tiêu cụ thể cần cân nhắc kỹ lưỡng yếu tố như: Điều kiện kinh tế vĩ mô; đặc điểm hệ thống tài chính, quy định pháp lý giám sát, kiểm tra an toàn xử lý đổ vỡ Tỷ lệ quỹ mục tiêu cso thể xác định dựa tỷ lệ phần trăm quỹ dự phòng nghiệp vụ số dư tiền gửi bảo hiểm Ngoài BHTGVN cần đề xuất xây dựng chế hỗ trợ đặc biệt TC BHTG để tiếp cận nhanh chóng với nguồn vốn hỗ trợ xử lý trường hợp cần huy động nguồn lực tài lớn để chi trả tiền gửi bảo hiểm diện rộng BHTGVN cần tăng cường hiệu nguồn lực đầu vào từ hoạt động thu phí BHTG, cần nâng cao chất lượng quản lý phí thơng qua việc: (i) Xây dựng kế hoạch thu phí sát thực tế để đảm bảo cơng tác tính thu phí kịp thời, đầu tư theo quy định tăng tính hiệu quả; (ii) Kiến nghị với NHNN quy định thực chặt chẽ việc gia hạn kiểm soát đặc biệt, tránh kéo dài mức thời hạn kiểm soát nhằm trốn tránh việc nộp phí BHTG, gây ảnh hưởng đến sách phí nguồn 70 thu phí; (iii) Nâng cao chất lượng giám sát tiên tiến kết hợp kiểm tra chỗ, kiểm tra chuyên sâu nhằm phát cảnh báo sớm rủi ro xử lý sai phạm TC TGBHTG; (iv) Cải tiến quy trình nghiệp vụ, giảm bớt thủ tục không cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi cho TC TGBHTG BHTGVN thực tốt hoạt động nghiệp vụ Thực quản lý khoản thu từ đầu tư, theo dõi quản lý sau đầu tư: Các khoản lãi thu từ hoạt động đầu tư góp phần khơng nhỏ việc tăng trưởng nguồn vốn Quá trình đầu tư BHTGVN phải đảm bảo mục tiêu bảo toàn, phát triển vốn tăng trưởng doanh thu cao Việc theo dõi quản lý vốn sau đầu tư sau đầu tư phải thực sát sao, đảm bảo thu đúng, đủ, hạn gốc lãi vốn đầu tư nhằm tạo sở quan trọng bổ sung nguồn lực tài sẵn có để trì, thức đẩy tái đầu tư nâng cao nguồn vốn BHTGVN BHTGVN định chế tài độc lập, hoạt động theo pháp luật để thực sách cơng hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận BHTGVN có vai trị bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần trì ổn định TCTD Nếu BHTGVN thực đa dạng hoạt động đầu tư kinh doanh điều kiện để tăng cường tiềm lực tài chính; qua giảm gánh nặng cho Ngân sách Nhà nước khơng cịn phụ thuộc vào nguồn lực tài từ ngân sách Nhà nước Với nguồn lực tài chính vững vàng, BHTGVN chủ động, nhanh chóng cơng tác chi trả BHTG cho người gửi tiền trường hợp xảy đổ vỡi hàng loạt tăng cường lực hoạt động bảo hiểm tiền gửi Đề xuất sửa đổi, bổ sung Luật BHTG văn liên quan cho phép BHTGVN bổ sung danh mục đầu tư vào: Mua, bán trái phiếu Chính phủ bảo lãnh; mua bán trái phiếu Chính phủ nhằm tối ưu hóa danh mục đầu tư; gửi tiền mua bán trái phiếu Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng thương mại xếp loại A; mua trái phiếu quyền địa phương, mua trái phiếu doanh nghiệp… Lựa chọn thị trường đầu tư linh hoạt, hợp lý: Việc mua trái phiếu Chính phủ thị trường sơ cấp thứ cấp, nhiên tỷ trọng đầu tư thị trường sơ cấp ln lớn (86% so với 14% - tính đến 30/9/2020) điều kiện để đầu tư 71 thị trường thứ cấp chặt chẽ làm giảm hội đầu tư Để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động đầu tư, cần phải sửa đổi, bổ sung Quy chế đầu tư theo hướng nới lỏng điều kiện đầu tư theo hướng nới lỏng điều kiện đầu tư thị trường thứ cấp để lựa chọn đầu tư linh hoạt thị trường nhằm tối ưu hóa lợi nhuận, cụ thể: (i) Được phép mua 03 đơn vị có chào giá tốt số đơn vị chào bán thời điêm, lãi suất 03 đơn vị có thê chênh lệch từ 015 điểm; (ii) Nếu đơn vị chào bán có lãi suất chào bán cao lãi suất trúng thầu thị trường sơ cấp (cùng mã trái phiếu phiên đấu thầu gần nhất) đủ điều kiện mua Năm là, tiếp tục nghiên cứu, ứng dụng khoa học công nghệ phù hợp với yêu cầu phát triển TC BHTG: Tiếp tục phối hợp với NHNN đơn vị có liên quan triển khai tốt hoạt động phần mềm nghiệp vụ dự án FSMIMS, nghiên cứu, chỉnh sửa xử lý dứt điểm vấn đề cịn tồn hệ thống cơng nghệ tin học thời gian quan Nghiên cứu bổ sung phần mềm ứng dụng phù hợp với mảng hoạt động nghiệp vụ BHTGVN Phối hợp với đơn vị triển khai thử nghiệm Quy trình “Chi trả tiền gửi bảo hiểm” theo mô hình, làm sở cho việc triển khai áp dụng vào thực tế Phối hợp với đơn vị hệ thống để nghiên cứu, đề xuất giải pháp kỹ thuật nhằm nâng cao hiệu việc xây dựng hệ thống báo cáo khai thác từ Kho liệu lưu trữ theo hướng tạo chủ động cho đơn vị thực nghiệp vụ chuyên môn đáp ứng yêu cầu quản trị, điều hành BHTGVN thời gian tới Thường xuyên tổ chức tập huấn, đào tạo ứng dụng công nghệ tin học hoạt động nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hiệu thực nhiệm vụ BHTGVN 72 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng triển khai pháp luật quyền nghĩa vụ hoạt động thực tiễn BHTGVN việc phân tích khái quát định hướng ngành ngân hàng định hướng hoạt động BHTGVN để đưa đề xuất, kiến nghị, giải pháp nâng cao hiệu nghiệp vụ kiểm tra, giám sát, chi trả tiền gửi bảo hiểm, tuyên truyền sách BHTG, sửa đổi quy định pháp luật BHTG, nâng cao hạn mức chi trả BHTG…, qua giúp nâng cao hiệu thực pháp luật quyền nghĩa vụ TC BHTG Việt Nam nhằm đáp ứng với phát triển ngành tài ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế 73 KẾT LUẬN Bảo hiểm tiền gửi định chế tài quan trọng hệ thống mạng an tồn tài quốc gia, nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì phát triển an toàn, lành mạnh hệ thống TCTD Do đó, việc nghiên cứu thực trạng quyền nghĩa vụ TC BHTG theo pháp luật Việt Nam cơng việc cần thiết, qua phân tích thực trạng để tìm tồn tại, vướng mắc đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật quyền nghĩa vụ TC BHTG nâng cao chất lượng hoạt động TC BHTG Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu luận văn, tác giả hệ thống hóa vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi như: khái niệm, đặc điểm, vai trò bảo hiểm tiền gửi hoạt động BHTGVN Từ đó, vận dụng lý luận để phân tích, đánh giá thực trạng triển khai pháp luật BHTG nói chung pháp luật quyền nghĩa vụ TC BHTG Việt Nam nói riêng, kết đạt tồn tại, hạn chế nguyên nhân tồn tại, hạn chế Trên sở đó, kết hợp với định hướng phát triển ngành ngân hàng BHTGVN, luận văn nêu khuyến nghị nhằm giải vấn đề hạn chế, tồn yếu để từ nâng cao hiệu việc triển khai thực pháp luật quyền nghĩa vụ TC BHTG Việt Nam Mặc dù có nhiều nỗ lực, cố gắng thân, thời gian giới hạn, tính phức tạp lĩnh vực nghiên cứu mẻ, mặt khác với khả trình độ nghiên cứu khoa học thân cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi chân thành mong muốn nhận quan tâm, góp ý q thầy giáo, giáo để luận văn hoàn thiện Một lần nữa, xin chân thành cám ơn giúp đỡ, bảo tận tình giảng viên Học viện khoa học xã hội g truyền thụ kiến thức q báu q trình học tập Tơi xin cảm ơn Ban lãnh đạo Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam TP Đà Nẵng, đồng nghiệp, bạn bè lớp, gia đình tạo điều kiện dành cho động viên, giúp đỡ q trình học tập hồn 74 thành luận văn Đặc biệt xin chân thành cám ơn Tiến sĩ Cao Đình Lành nhiệt tình giúp đỡ, bảo hướng dẫn tơi q trình nghiên cứu đề tài hoàn thành luận văn Trân trọng cảm ơn./ 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (2010) Phương pháp đánh giá tuân thủ nguyên tắc phát triển hệ thống BHTG hiệu Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) hiệp hội BHTG quốc tế (IADI), ban hành năm 2010, Thụy Sĩ 2,4 Nguyễn Đăng Quân (2018) Hoạt động bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn ngân hàng thương mại, Luận án tiến sĩ, Học viện Khoa học xã hội Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (2014) Bộ nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, ban hành tháng 11/2014, Thụy Sĩ Quốc hội (2012) Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13, Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2019) Báo cáo kết công tác năm 2019, Hà Nội Hội đồng quản trị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2015) Quy chế kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền ban hành kèm Quyết định số 801/QĐBHTG-HĐQT, ban hành ngày 30/12/2015, Hà Nội Hội đồng quản trị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2017) Quy chế giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ban hành kèm Quyết định số 2283/QĐ-BHTG ,ban hành ngày 29/12/2017, Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2020) Báo cáo kết công tác năm 2019, Hà Nội 10 Mạnh Hùng (2018) “Chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2025”, http://dangcongsan.vn/kinh-te/chien-luoc-phat-trien-nganhngan-hang-viet-nam-den-nam-2025-493570.htm, (10/08/2018) 76 PHỤ LỤC Hệ thống văn pháp luật hoạt động bảo hiểm tiền gửi Tên văn STT Nội dung Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 Hội Quy định hoạt động bảo hiểm tiền gửi, Quốc quyền nghĩa vụ người bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 68/2013/NÐ- Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật CP ngày 28/6/2013 Bảo hiểm tiền gửi Chính phủ Quyết định số 1394/QÐ-TTg Quyết định việc thành lập Bảo hiểm tiền ngày 13/8/2013 Thủ gửi Việt Nam quy định chức năng, nhiệm tướng Chính phủ vụ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 1395/QÐ-TTg Quyết định phê duyệt Điều lệ tổ chức ngày 13/8/2013 Thủ hoạt độngcủa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tướng Chính phủ Quyết định 3090/QĐ-NHNN Về cấu, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi ngày 31/12/2013 Thống Việt Nam đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 24/2014/TT- Hướng dẫn số nội dung hoạt động bảo NHNN ngày 6/9/2014 hiểm tiền gửi Ngân hàng Nhà nước Việt 77 Tên văn STT Nội dung Nam Thông tư số 177/2015/TT- Thông tư hướng dẫn chế độ kế toán áp dụng BTC ngày 12/11/2015 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bộ Tài Quyết định 405/QĐ-NHNN Quyết định việc sửa đổi, bổ sung Quyết ngày 24/03/2016 Thống định 3090/QĐ-NHNN ngày 31/12/2013 đốc Ngân hàng Nhà nước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cấu, tổ Việt Nam chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 527/QĐ-TTg Quyết định việc sửa đổi, bổ sung số ngày 01/04/2016 Thủ điều Điều lệ tổ chức hoạt động tướng Chính phủ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 1395/QĐ-TTg ngày 13 tháng năm 2013 Thủ tướng Chính phủ Thơng tư 312/2016/TT-BTC Thơng tư chế độ tài Bảo 10 ngày 24/11/2016 Bộ tài hiểm tiền gửi Việt Nam Quyết định số 21/2017/QĐ- Quy định hạn mức trả tiền 75 triệu 11 TTg ngày 15/06/2017 đồng cho cá nhân tổ chức tham Thủ tướng Chính phủ hạn gia bảo hiểm tiền gửi (bao gồm gốc lẫn lãi) mức bảo hiểm tiền gửi 12 Thông tư 34/2016/TT- Quy định việc cung cấp thông tin Ngân 78 Tên văn STT Nội dung NHNN ngày 28/12/2016 hàng Nhà nước Việt Nam Bảo hiểm tiền Ngân hàng Nhà nước Việt gửi Việt Nam Nam Thông tư 32/2016/TTBLĐTBXH 13 25/10/2016 Thông tư hướng dẫn quản lý lao động, tiền ngày lương, thù lao, tiền thưởng Bảo hiểm Bộ Lao tiền gửi Việt Nam động, Thương binh Xã hội Luật sửa đổi, bổ sung số Luật trao thêm số chức năng, nhiệm vụ điều Luật tổ chức tín cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để tham gia 14 dụng ngày 20/11/2017 (Luật sâu vào trình tái cấu tổ chức số 17/2017/QH14) Thơng tư tín dụng 01/2018/TT- Thơng tư hướng dẫn Bảo hiểm tiền gửi Việt NHNN ngày 26/1/2018 quy Nam cho vay đặc biệt tổ chức tín 15 định cho vay đặc biệt đối dụng kiểm sốt đặc biệt với tổ chức tín dụng kiểm soát đặc biệt 79 ... luận bảo hiểm tiền gửi, hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam Chương 2: Thực trạng pháp luật quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm. .. thơng qua đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo hiểm tiền gửi hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam, chọn đề tài ? ?Quyền nghĩa vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo pháp luật Việt Nam nay? ?? để nghiên cứu... hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu thực pháp luật quyền nghĩa vụ của tổ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA TỔ CHỨC BẢO