Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập khẩu có bảo hiểm tỷ giá tại EXIMBANK CN bình dương

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN NGỌC MAI PHÁT TRI ỂN CHO VAY TÀI TR Ợ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI EXIMBANK CN BÌNH DƯƠNG Chuyên ngành: Kinh t ế - Tài – Ngân hàng Mã s ố: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ VÀ CHO VAY TÀI TR Ợ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ 1.1 Cơ sở lý luận tỷ giá hối đoái 1.1.1 Khái ni ệm tỷ giá hối đoái, nhân tố ảnh h ưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.1.1 Khái ni ệm tỷ giá hối đoái .1 1.1.1.2 Các nhân t ố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.2 Phương pháp công bố tỷ giá hối đoái 1.1.2.1 Phương pháp trực tiếp – yết giá kiểu Châu Âu 1.1.2.2 Phương pháp yết giá gián tiếp 1.1.3 Các lo ại tỷ giá hối đoái 1.1.3.1 Tỷ giá thức 1.1.3.2 Tỷ giá thương mại 1.1.4 Khái ni ệm công cụ phái sinh 1.1.4.1 Công c ụ giao dịch hợp đồng kỳ hạn .9 1.1.4.2 Công c ụ giao dịch hợp đồng quyền chọn 12 1.1.4.3 Cơng c ụ giao dịch hợp đồng hốn đổi 14 1.1.4.4 Công c ụ giao dịch hợp đồng giao sau 14 1.1.4.5 Ưu nhược điểm công cụ phái sinh 15 1.2 Lý lu ận cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1 Tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.1 Cho vay tốn hàng nh ập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.2 Cho vay tài tr ợ xuất có bảo hiểm tỷ giá 20 1.2.2 Sự cần thiết tài tr ợ có bảo hiểm tỷ giá doanh nghiệp xuất nhập 21 1.2.3 Các quy t ắc quốc tế phải tuân thủ hoạt động t ài tr ợ xuất nhập 23 1.2.3.1 Hiệp định WTO trợ cấp v bi ện pháp đối kháng 23 1.2.3.2 Hiệp định tín dụng xuất tổ chức hợp tác v phát tri ển kinh tế (OECD) 24 1.3 Kinh nghiệm hoạt động tài tr ợ xuất nhập số quốc gia 24 1.3.1 Thái Lan 24 1.3.2 Trung Quốc 26 1.3.3 Hàn Qu ốc 26 1.3.4 Malaysia 28 CHƯƠNG II : HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TR Ợ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ B ẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI EXIMBANK CN BÌNH DƯƠNG 30 2.1 Đặc điểm kinh tế xã h ội Tỉnh Bình Dương 30 2.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Xu ất nhập Việt Nam Eximbank CN Bình Dương 30 2.2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Xu ất nhập Việt Nam 31 2.2.2 Giới thiệu Eximbank B ình Dương 34 2.3 Những kết đạt hoạt động cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN B ình Dương 35 2.3.1 Hoạt động tín dụng nói chung 35 2.3.2 Hoạt động tín dụng tài tr ợ xuất nhập 37 2.3.3 Điều kiện th ủ tục cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 39 2.3.4 Quy trình cho vay tài tr ợ xuất nhập Eximbank 40 2.3.4.1 Tài tr ợ nhập khẩu, cố định tỷ giá bán ngoại tệ 40 2.3.4.2 Tài tr ợ xuất sau giao hàng, đảm bảo khoản phải thu từ chứng từ hàng xu ất 42 2.3.4.3 Cho vay đồng Việt Nam, lãi su ất ngoại tệ, trả nợ đồng Việt Nam theo ngoại tệ tương đương 43 2.3.4.4 Cho vay ngo ại tệ, bảo hiểm tỷ giá hợp đồng quyền chọn 44 2.4 Những nguyên nhân d ẫn đến hạn chế chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 46 2.4.1 Chính sách điều hành t ỷ giá hối đoái Ngân hàng Nhà nước .46 2.4.2 Các quy định Ngân hàng Nhà nước đối tượng cho vay ngoại tệ 46 2.4.3 Mơ hình tổ chức phịng tín dụng cịn nhi ều bất cập, chất lượng thẩm định, giám sát, kiểm soát ch ưa hiệu 47 2.4.4 Các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng v th anh toán qu ốc tế thiếu ổn định thi ếu chặt chẽ 48 2.4.5 Các doanh nghi ệp vay vốn khơng đủ lực t ài 49 2.4.6 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội chưa hoàn chỉnh 50 2.4.7 Thiếu nhu cầu thực từ phía khách h àng 50 CHƯƠNG III: PHÁT TRIỂN CHO VAY TÀI TR Ợ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ B ẢO HIỂM TỶ GIÁ TẠI EXIMBANK CN B ÌNH DƯƠNG .52 3.1 Định hướng hoạt động cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương 52 3.2 Giải pháp phát triển cho vay t ài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá t ại Eximbank Bình Dương 55 3.2.1 Những giải pháp vĩ mô 55 3.2.1.1 Ngân hàng nhà nước cần cấu tín dụng tài tr ợ xuất nhập hợp lý 55 3.2.1.2 Hồn thi ện văn mang tính chất pháp lý hỗ trợ cho hoạt động tín dụng tài tr ợ xuất nhập 56 3.2.1.3 Hoàn thi ện chế lãi su ất ổn định tỷ giá hối đoái 57 3.2.1.4 Hoàn thi ện khung pháp lý việc thực giao dịch ngoại hối phái sinh 60 3.2.1.5 Nâng c ấp hệ thống thơng tin tín dụng minh bạch xác: 61 3.2.2 Những giải pháp vi mô Eximbank 62 3.2.2.1 Nâng cao ch ất lượng thẩm định phân tích tín dụng 62 3.2.2.2 Nâng cao ch ất lượng hi ệu nguồn nhân lực .63 3.2.2.3 Tăng cường công tác tiếp thị 64 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 3.2.2.5 Những giải pháp thuộc khách h àng 3.2.2.6 Triển khai bảo hiểm tín dụng xuất KẾT LUẬN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên c ứu: Trong tình hình biến động tỷ việc mua USD khó khăn, doanh nghiệp xuất nhập đắn đo việc vay USD hay VNĐ Các doanh nghi ệp vay để nhập người phải đắn đo Nếu vay ngoại tệ để nhập h àng, đến hạn trả nợ, khả mua USD giá niêm yết ngân hàng n ằm ngồi dự đốn doanh nghiệp; khơng có th ể biết tỷ giá lúc biến động n cung cầu ngoại tệ Trong đó, doanh nghiệp vay tiền đồng lại lo theo kiểu khác Các doanh nghiệp xuất (theo quy định không đ ược vay ngoai tệ) muốn vay tiền đồng theo chương trình tài trợ xuất ngân h àng, tức vay đồng Việt Nam với lãi suất USD Khi ngoại tệ mà tỷ giá tăng mạnh, doanh nghi ệp vay tiền đồng cho m ình bị thiệt thịi khơng hưởng chênh lệch tỷ giá Nền kinh tế nước ta bước hội nhập sâu vào kinh tế giới, việc hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập gó p phần phát triển kinh tế thời kỳ đổi Đây lý tô i chọn đề tài: “ Phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có b ảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương” làm luận văn thạc sỹ mình, với kỳ vọng phần kết đề tài ứng dụng để đẩy mạnh chương trình cho vay tài trợ xuất Eximbank CN Bình Dương Mục đích nghiên cứu đề tài : Đánh giá rủi ro doanh nghiệp xuất nhập mà khô ng bảo hiểm tỷ giá Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm phát triển chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá mô i trường kinh tế hội nhập Đối tượng phạm vi nghiên cứu nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chế cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN Bình Dương ảnh hưởng tỷ giá hối đối đến tình hình xuất nhập doanh nghiệp xuất nhập Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi vấn đề nghiên cứu: Chỉ nghiên cứu vấn đề có liên quan đến cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá có ảnh hưởng tác động đến doanh nghiệp xuất nhập - Phạm vi thời gian: Chỉ lấy số liệu đến hết năm 2008, nhiên số nội dung luận văn số liệu minh hoạ cập nhật đến thời điểm thực luận văn - Phạm vi khô ng gian: Luận văn nghiên cứu cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương Ý ngh ĩa khoa học th ực tiễn đề tài Đánh giá thực trạng chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương Đề xuất, kiến nghị giải pháp bước phát triển cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá điều kiện hội nhập kinh tế nước ta Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng số liệu thống k ê thực tế tình hình tổ chức hoạt động cho vay bảo hiểm tỷ giá Eximbank CN B ình Dương Việc phân tích số liệu dựa phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh, th ống kê nhằm giải làm sáng t ỏ mục đích nghiên c ứu luận văn Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liêu tham kh ảo, phụ lục, luận văn gồm chương chính: Chương 1: Cơ sở lý luận tỷ giá cho vay tài tr ợ xuất nhập có b ảo hiểm tỷ giá Chương 2: Hoạt động cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá t ại Eximbank Cn Bình Dương Chương 3: Phát triển cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá t ại Eximbank CN Bình Dương CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ VÀ CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CÓ BẢO HIỂM TỶ GIÁ 1.1 Cơ sở lý luận tỷ giá hối đoái 1.1.1 Khái ni ệm tỷ giá hối đoái, nhân t ố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái 1.1.1.1 Khái ni ệm tỷ giá hối đoái: Hệ thống tiền tệ giới, mặc d ù có xu hướng hợp nhất, để hình thành nên đồng tiền chung, nhằm tạo b ình đẳng thuận lợi giao dịch quốc tế Tuy nhiên tương lai xa, t ồn đồng tiền quốc gia, số đồng tiền nước công nghiệp phát triển chiếm vị trí quan trọng thị trường quốc tế Trong quan h ệ quốc tế - từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài ngân hàng đến quan hệ xã hội, ngoại giao tiền tệ hóa Quan hệ h àng hóa – tiền tệ xâm nh ập sâu rộng vào quan h ệ quốc tế Từ nẩy sinh vấn đề chuyển đổi so sánh đồng tiền n ước với đồng tiền nước khác Vậy tỷ giá hối đối gì? Có nhi ều cách định nghĩa tỷ giá hối đối sau: Tỷ giá hối đoái tỷ lệ chuyển đổi từ đơn vị tiền tệ nước sang đơn vị tiền tệ nước khác Tỷ giá hối đoái quan hệ tỷ lệ so sánh đồng tiền nước với đồng tiền nước khác sở hàm lượng vàng sức mua đồng tiền Tỷ giá hối đoái giá đơn vị tiền tệ nước biểu đơn vị tiền tệ nước khác Tỷ giá hối đoái giá mua bán đồng tiền quan hệ so sánh với đồng tiền khác Tỷ giá hối đoái giá để mua bán trao đổi ngoại tệ 1.1.1.2 Các nhân t ố ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái: - Quan hệ cung cầu ngoại tệ Đây nhân tố ảnh hưởng trực tiếp mạnh mẽ đến thay đổi tỷ giá hối đoái  Nếu cung ngoại tệ > cầu ngoại tệ (cung vượt cầu) tỷ giá giảm • Nếu cung ngoại tệ < cầu ngoại tệ (cung khơ ng đủ cầu) tỷ giá tăng • Nếu cung = cầu (cân đối cung cầu ngoại tệ) tỷ giá khơ ng thay đổi Cung cầu ngoại tệ, hay ngoại hối nói chung, trạng thái cán cân toán quốc tế (cán cân vãng lai) định  Nếu cán cân vãng lai bội thu (thặng dư) cung ngoại tệ vượt cầu  Nếu cán cân vãng lai bội chi (thâm hụt) cầu ngoại tệ vượt cung  Nếu cán cân thăng cung cầu ngoại tệ cân - Tình hình lưu thơng tiền tệ nước l ạm phát Lưu thô ng tiền tệ nước ổn định quản lý tốt sức mua đồng tệ ổn định, lạm phát khơ ng có điều kiện để bù ng phát - điều ảnh hưởng tích cực đến tỷ giá hối đối (ít biến động) lưu thô ng tiền tệ diễn biến xấu, lạm phát gia tăng sức mua đồng tiền nước giảm, kéo theo gia tăng tỷ giá hối đối Từ nhân tố có th ể xác định tỷ giá hối đoái cách sau: - Xác định tỷ giá trực tiếp = Mức giácảtrong nước = Mức giácảngoàinước 54 tin đồn thất thiệt, chí c òn t ự tạo đợt sóng thị trường ngoại tệ để mua bán kiếm lời với thủ đoạn ngày tinh vi Mục tiêu tổng quát hoạt động xuất nhập giai đoạn 2006 -2010 nước ta phát tri ển xuất với tốc độ tăng trưởng cao bền vững, thúc đẩy tăng trưởng GDP, giải việc l àm chuy ển dịch cấu kinh tế Đẩy mạnh đầu tư phát triển sản xuất cao mặt hàng xuất có lợi cạnh tranh, có khả chiếm lĩnh thị phần đáng kể tr ên thị trường giới Chuyển dịch cấu xuất theo hướng đẩy mạnh xuất mặt h àng có giá tr ị gia tăng cao, sản phẩm chế biến, sản phẩm có hàm lượng công nghệ chất xám cao, giảm dần tỷ trọng hàng xu ất thô, đẩy mạnh xuất dịch vụ Theo chiến lược phát triển hoạt động Eximbank B ình Dương, Eximbank Bình Dương tập trung huy động tối đa nguồn lực nước, bảo đảm tính cân đối khoa học, xây dựng sở vật chất công ngh ệ thực thi nhiệm vụ, bước tự chủ tài Định hướng hoạt động tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank B ình Dương cụ thể sau: - Phải phù h ợp với chủ trương, sách pháp luật cam k ết quốc tế, có việc tuân thủ quy định trợ cấp vá biện pháp đối kháng, không phân bi ệt thành phần kinh tế - Đối tượng tài trơ xuất nhập cần phải rà soát ch ặt chẽ, phù hợp với khả nguồn lực đất n ước giai đoạn, bảo đảm mặt hàng, s ản phẩm thực cần - Đa dạng hình thức tài trợ xuất nhập khẩu, nhiên ph ải tình hình thực tế, nhu cầu doanh nghiệp v điều kiện thực để có bước triển khai phù h ợp khả thi - Lãi suất cho vay tài trợ phải hướng tới thị trường - Khắc phục tồn tr ình thực thời gian qua, cần đẩy mạnh việc ứng dụng công ngh ệ dịch vụ ngân hàng đại vào hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, tăng cường kiểm soát tín dụng v rủi ro tín dụng, cán phải 55 tuyển chọn kỹ, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, đào tạo bản, nâng cao khả làm việc phục vụ khách hàng c cán nghiệp vụ theo h ướng chuyên nghi ệp 3.2 Giải pháp phát triển cho vay t ài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá t ại Eximbank Bình Dương 3.2.1 Những giải pháp vĩ mô 3.2.1.1 Ngân hàng nhà nước cần cấu tín dụng tà i trợ xuất nhập hợp lý Hoạt động xuất nhập phải đáp ứng tăng tr ưởng kinh tế, phù h ợp với khả tạo nguồn h àng ti ếp cận thị trường Việt Nam Bảng 3.1 Kim ngạch xuất nhập Việt Nam qua năm Năm 2006 2007 2008 06/2009 Kim ngạch xuất nhập tăng nhanh qua năm, nh ưng tháng đầu năm 2009, giảm so với k ỳ Hầu hết mặt hàng giảm lượng kim ngạch, mặt hàng chủ yếu nguyên li ệu phục vụ sản xuất, xuất giảm 10- 20% Nguyên nhân tr ực tiếp tác động tới kim ngạch xuất tháng qua giá m ặt hàng xuất chủ lực Việt Nam bị giảm tr ên thị trường giới Đồng thời, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế n ên th ị trường xuất truyền thống Việt Nam bị thu hẹp mạnh, nh Hoa Kỳ giảm khoảng 7%, EU khoảng 10% ASEAN kho ảng 6% Như vậy, kim ngạch tháng đầu năm đạt 42,7%, nên tháng l ại xuất phải đạt 57,3% kế hoạch năm Tuy nhi ên, theo Bộ Công Thương, vào tỷ trọng kim ngạch xuất tháng cuối năm năm trở lại thường chiếm từ 53- 55% kế hoạch năm nên, để đạt mục tiêu ph ải có giải pháp liệt thực đ ược “Mục tiêu cịn 56 phụ thuộc vào tình hình kinh tế giới có khả phục hồi phục hồi chậm, giá c ả hàng hóa th ế giới khơng có yếu tố bất lợi cho hoạt động xuất nhập Việt Nam” Do Nhà nước cần xây dựng sách tín dụng h ướng tới cấu tín dụng đầu tư hợp lý cho xuất nhập Cụ thể tăng mức dư nợ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, trọng vào nh ững ngành ngh ề, mặt hàng có tính truy ền thống, có khả cạnh tranh thị trường nước khu vực giới, có sách hỗ trợ nguồn vốn cho tín dụng tài trợ xuất nhập cho ngân h àng thương mại, tăng cường quản lý hoạt động tài trợ xuất nhập để kịp thời đưa sách tỷ giá, lãi suất… hỗ trợ cho hoạt động ngân h àng Trên sở ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch hướng đến phát triển hoạt động t ài trợ xuất nhập 3.2.1.2 Hoàn thi ện văn mang tính chất pháp lý hỗ trợ cho hoạt động tín dụng tà i trợ xuất nhập Quy chế toán xuất nhập khẩu: Mặc d ù thư tín dụng sử dụng phổ biến lâu t ại ngân hàng thương mại, hợp đồng thương mại sở để lập thư tín dụng chất quan hệ hợp đồng v thư tín dụng tách biệt Khi có tranh ch ấp ngân hàng khách hàng khơng có c sở để giải khơng có văn ban h ành quy định giao dịch thư tín dụng Do đó, Nhà nước cần sớm ban hành quy ch ế hướng dẫn chung cho hoạt động xuất nhập khẩu, quy chế khôn g đối nghịch với thông lệ quốc tế nh ưng phải phù h ợp với luật Việt Nam tập quán Việt Nam Quy định chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp: Hiện nay, cơng tác ki ểm tốn doanh nghiệp ch ưa thực đồng Đối với doanh nghiệp nhà nước, cơng tác kiểm tốn coi trọng đa số có báo cáo kiểm tốn qua năm Đối với doanh nghiệp ngo ài quốc doanh doanh nghiệp thực kiểm tốn định kỳ, hoạt động kiểm toán đ ược thực doanh nghiệp bắt buộc phải kiểm toán Bất kỳ hệ thống t ài kho ản kế toán chế độ hạch toán chức đựng kẻ hở m doanh nghi ệp vận dụng để 57 lập báo cáo tài theo chủ quan Các cơng ty ki ểm tốn hạn chế phần nh ững khơng trung thực báo cáo tài c doanh nghiệp, từ giúp ngân hàng đánh giá tình hình tài doanh nghiệp thẩm định cho vay Do đó, Nhà nước nên ban hành quy định kiểm tốn bắt buộc tất doanh nghiệp để đưa báo cáo tài c hính phản ánh tình hình hoạt động doanh nghiệp Quy chế chiết khấu chứng từ: mặc d ù hi ện chứng từ hoạt động chủ yếu tài trợ xuất nhập ngân hàng thương mại Nhà nước chưa ban hành quy chế chiết khấu chứng từ hàng xuất Trong thời gian qua, ngân hàng thương mại tự xây dựng quy trình, thủ tục để thực hoạt động n ày Tuy nhiên, để chiết khấu chứng từ tốt hơn, quy chế thống ngân hàng thương mại tạo sở cho ngân hàng thương mại thực hiện, Nhà nước nên ban hành quy ch ế chiết khấu chứng từ h àng xuất 3.2.1.3 Hoàn thi ện chế lãi su ất ổn định tỷ giá hối đoái Nhu cầu ngoại tệ để nhập nguy ên vật liệu, hàng hóa luôn l ớn lượng ngoại tệ thu từ hoạt động xuất Do đó, cần phải có sách lĩa suất hợp lý, sách ngoại hối linh hoạt để ổn định tỷ giá, cân l ượng cung cầu ngoại tệ thị trường Sự biến động tỷ giá nguyên nhân gây khó khăn cho doanh nghi ệp định vay ngoại tệ hay đồng Việt Nam Nhà nước cần ổn định tỷ giá hối đối, đồng thời nâng cao uy tín Việt Nam nhằm b ước làm cho đồng Việt Nam trở thành đồng tiền tự chuyển đổi, góp phần ngăn chặn t ình trạng đơla hóa nến kinh tế Theo chế điều hành tỷ giá nay, NHNN dùng cơng c ụ “tỷ giá bình quân liên ngân hàng” “biên độ” để kiểm soát tỷ giá thị trường Mặc dù gọi tỷ giá bình quân liên ngân hàng nh ưng NHNN thường ấn định tỷ giá theo mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mơ, thường mang tính dài hạn Vì đơi có “độ lệch” định so với thực tế biến động ngắn hạn tr ên thị trường Nguy cân đối cung cầu khiến tỷ giá biến động mạnh xuất “độ lệch” n ày 58 lớn kéo dài NHNN chậm điều chỉnh khôn g can thiệp với vai trò người mua bán cuối th ị trường Về khía cạnh vi mơ, sách tỷ giá cần phải đ ược nhấn mạnh tầm quan trọng việc trì khả cạnh tranh quốc tế kinh tế, đảm bảo vị cán cân tốn mạnh, theo sách tỷ giá gắn với biến số kinh tế thực Từ tình hình đặc điểm kinh tế Việt Nam bối cảnh hội nhập v lạm phát gia tăng nay, việc lựa chọn chế điều hành t ỷ giá để đạt mục tiêu kiềm chế lạm phát ổn định thị trường tiền tệ khơng đơn giản với tình trạng đơla hố Điều cho thấy khơng thể lựa chọn c chế tỷ giá thả mà cần phải có lộ trình cụ thể để đảm bảo ổn định thị tr ường tài Mặc dù ki ềm chế lạm phát mục tiêu quan trọng hàng đầu, song tính tác động yếu tỷ giá đến lạm phát tăng trưởng kinh tế, nên lựa chọn chế điều hành tỷ giá hướng tới bình ổn thị trường tài hướng tới kiềm chế lạm phát nh tăng trưởng kinh tế Để xây dựng sách tỷ giá hối đối thực sự, tự chủ, phù h ợp với chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta xu hướng quốc tế hóa giai đoạn tới, địi h ỏi phải kết hợp giải pháp: - Phân tích diễn biến thị trường tài quốc tế cách liên tục có h ệ thống.Việc điều chỉnh cấu dự trữ cho phù h ợp hạn chế rủi ro biến động tỷ giá - Nghiên c ứu, xây dựng sở khoa học cho việc xác định tỷ giá, cần cơng khai hóa, chu ẩn hóa, hệ thống hóa liệu kinh tế có li ên quan đến việc điều chỉnh tỷ giá để đưa số xác Dựa v số liệu tin cậy đánh giá tỷ giá hối đoái đ ã phù h ợp với thực trạng kinh tế hay ch ưa, có ảnh hưởng tích cực tiêu c ực đến sách khác nh để tiếp tục điều chỉnh tỷ giá hối đoái cho ph ù h ợp - Hoàn thi ện chế quản lý ngoại hối đặc biệt chế điều hành ngo ại tệ tương lai, ngăn chặn mua bán ngoại tệ bất hợp pháp 59 - Ngân hàng nhà nước phải có dự trữ ngoại tệ đủ mạnh để ổn định tỷ giá thị trường Nếu dự trữ ngoại tệ NHNN không đủ mạnh để can thiệp lúc cần thiết phải dùng bi ện pháp hành để giữ tỷ giá ổn định phải thả tỷ giá - Tăng cường quản lý hoạt động kinh doanh hối đoái ngân h àng thương mại để kịp thời can thiệp tạo ổn định cho thị tr ường ngoại tệ - Kiểm sốt lạm phát nước lạm phát ảnh hưởng đến tỷ giá hối đoái danh nghĩa đồng nội tệ, lạm phát cao l àm gia tăng lãi suất tương đối tiền gửi ngoại tệ so với đồng nội tệ, kéo theo tỷ giá hối đoái tăng Khống chế lạm phát giúp ki ểm soát diễn biến thị trường ngoại hối tỷ giá hối đối Việc tích cực thực sách tỷ giá ng ày linh ho ạt nhân t ố quan trọng giúp Việt Nam hội nhập v kinh tế giới cách hiệu quả, tạo điều kiện cho thị trường ngoại hối Việt Nam trở nên phong phú hơn, đa dạng cho phép ngân hàng c ũng doanh nghiệp Việt Nam tự lựa chọn nhiều đồng tiền khác nhằm góp phần quản lý rủi ro tỷ giá Chính sách lãi su ất có nhi ều thay đổi thơng thống so với trước Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng t ài trợ xuất nhập khẩu, ngân h àng nhà nước phải xây dựng sách l ãi su ất hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho huy động cho vay Ngân hàng nh nước Chỉ đạo NHTM thực biện pháp l ãi suất, cấu lại thời hạn trả nợ, tiếp tục mở rộng tín dụng kinh tế; đạo NHTM nhà nước giảm lãi suất khoản vay trước mức tối đa, giảm lãi suất USD; phối hợp với Hiệp hội Ngân hàng Vi ệt Nam để đạo, khuyến khích NHTM thực giải pháp tín dụng v lãi su ất nhằm chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp Ban hành chế lãi suất thỏa thuận TCTD cho vay nhu c ầu vốn phục vụ đời sống Theo dõi, giám sát chặt chẽ diễn biến thị trường tiền tệ nước dự báo tình hình cung - cầu vốn, lãi suất, tỷ giá; thiết lập hệ thống thông tin để đánh giá 60 diễn biến thị trường; tăng cường tra, giám sát từ xa v kết hợp với nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh NHTM để xử lý kịp thời vấn đề phát sinh, đảm bảo an toàn hệ thống Điều hành lãi su ất theo hướng ổn định mức hợp lý, kết hợp với điều chỉnh linh hoạt nghiệp vụ thị tr ường mở cơng c ụ sách tiền tệ khác nhằm kiểm soát mức tăng tiêu tiền tệ phù h ợp với mục tiêu kinh t ế vĩ mô 3.2.1.4 Hoàn thi ện khung pháp lý việc thực giao dịch ngoại hối phái sinh Trong hoàn c ảnh nước ta nay, để phát triển thị trường giao dịch ngoại hối phái sinh th ì vai trị điều hành qu ản lý thị trường ngân hàng Nhà nước chiếm vị trí quan trọng thực tế thị trường ngoại hối nước ta chưa tự hóa Do đó, chế quản lý Ngân hàng Nhà nước cần phải ngày hoàn thiện, phải hoàn chỉnh khung pháp lý cho việc thực giao dịch ngoại tệ kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn Đến nay, văn pháp lý quy định hướng dẫn việc thực giao dịch phái sinh bị coi l chưa đầy đủ, thị trường ngoại hối phái sinh nước ta giai đoạn đầu phát triển Điều khiến cho ngân hàng thương mại doanh nghi ệp lúng túng việc thực giao dịch n ày Cần có quy định pháp lý cụ thể cho việc thực giao dịch phái sinh, đặc biệt l với giao dịch quyền chọn, nghiệp vụ m kỹ thuật giao dịch lại phức tạp Đối với hợp đồng kỳ hạn, mang tính bắt buộc thực nh ưng lại tồn rủi ro người mua co` thể gặp phải tình trạng khả tốn, cần đến nhữn g quy định pháp luật để đảm bảo tính khoản cho hợp đồng kỳ hạn Một nhân tố khác cản trở đến phát triển công cụ phái sinh l mơi trường sách mà vi ệc tính thuế, chẳng hạn quy định mức thuế đánh lãi thu từ việc thực nghiệp vụ phái sinh, quy định n ày vừa kìm hãm vừa khó thực lãi suất thả biến động hàng ngày, công cụ phái sinh mang chất ph òng ng ừa rủi ro tỷ giá để tối đa hóa lợi nhuận khơng ph ải mục đích kiếm lời 61 3.2.1.5 Nâng c ấp hệ thống thơng tin tín dụng minh bạch xác: Trong hoạt động tín dụng, thơng tin khách h àng vay v ốn ngân hàng thương mại quan trọng, mục đích ngăn ngừa rủi ro v góp ph ần ổn định hệ thống ngân hàng Ho ạt động tín dụng ngân hàng thương mại cho vay v ới lòng tin khách hàng s ẽ hoàn trả theo thoả thuận Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng ph ải nắm đầy đủ thông tin khách h àng để xem xét, định cho vay giám sát sau vay thơng tin h sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nần, tài sản bảo đảm, khả hồn trả thơng tin c ần thiết khác khách hàng vay - Thông tin v ề hồ sơ pháp lý nh tên khách hàng, địa chỉ, định thành lập, đăng ký kinh doanh, chi nhánh đ ơn vị trực thuộc, họ tên trình độ người lãnh đạo, nghề nghiệp kinh doanh, mặt h àng sản xuất, kinh doanh chủ yếu, thị trường tiêu thụ sản phẩm - Thông tin v ề tình hình tài bao gồm tình hình vốn, kết sản xuất kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ, qua ngân hàng có th ể đánh giá khả tài chính, hoạt động phát tri ển khách hàng - Thơng tin v ề tình hình quan hệ tín dụng gồm khoản vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác, thời hạn trả khoản vay đó, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng đ ã cho vay - Thơng tin v ề xếp loại tín dụng khách h àng từ quan xếp loại bên kết xếp loại nội ngân h àng thương mại - Thông tin liên quan đến dự án xin vay khách h àng, ngân hàng c ần xem xét khả trả nợ khách h àng t việc thực dự án v thông tin khác liên quan đến tính khả thi dự án - Thô ng tin mô i trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng, thô ng tin kinh tế, thị trường, xu phát triển, tiềm ngành 62 Để cung cấp thơng tin cho ngân hàng thương mại cách đầy đủ có hi ệu quả, cần phải có quan chuyên môn thu thập, xử lý cung cấp thông tin tín dụng Tuy nhi ên th ực tế, việc cung cấp thơng tin cịn h ạn chế thiếu minh bạch xác Mặc dù có nhi ều kênh cung c ấp thông tin, không tránh khỏi thiếu sót nh tình hình dư nợ, vay nợ khách hàng, tình trạng chấp bất động sản nhiều n ơi,… Do vậy, việc nâng cấp hệ thống thơng t in minh bạch xác cần thiết hữu ích, kênh cung c ấp thông tin cần phải cập nhật thường xuyên, cẩn thận, có kế hoạch lưu trữ thơng tin hợp lý, hiệu Chính phủ cần có biện pháp, ban h ành luật định xử lý nghiêm đơn vị cố tình che giấu, khai báo, cung cấp sai thật ảnh h ưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 3.2.2 Những giải pháp vi mô Eximbank 3.2.2.1 Nâng cao ch ất lượng thẩm định phân tích tín dụng Phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn thận v thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm, l bước quan trọng nhằm giảm thiểu rủi ro tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý Để thực tốt cần trọng đến phân tích định l ượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu khách hàng, đồng thời phân tích định tính để nhận rủi ro tiềm v khả kiểm soát, hạn chế rủi ro Phân tích đánh giá khách hàng vay v ốn qua lực pháp lý khách h àng vay vốn, khả điều hành sản xuất kinh doanh người lãnh đạo doanh nghiệp, lực tài doanh nghiệp đánh giá sở vật chất kỹ thuật công nghệ doanh nghiệp Tăng cường công tác thẩm định đánh giá tài sản chấp, tài sản ch6a1p phải hội đủ điều kiện theo quy định ngân h àng nhà nước, sau cán tín dụng thẩm định giá trị tài sản chấp để định cho vay, cán tín dụng định giá khơng giá trị thực tế tài sản chấp gây rủi ro cho ngân h àng Do cán tín dụng cần trang bị kiến thức chuy ên ngành th ẩm định tài 63 sản chấp nên phân chia theo nhóm thẩm định t ương ứng với loại tài sản chấp 3.2.2.2 Nâng cao ch ất lượng hi ệu nguồn nhân lực Nguồn nhân lực xác định nhân t ố hàng đầu, định thành công c hoạt động kinh doanh Cán tín dụng đặc biệt l cán b ộ tín dụng am hiểu cơng cụ phái sinh đói hỏi tr ình độ cao, phải có khả phân tích tổng hợp Chặt chẽ khâu tuyển dụng nhằm đảm bảo cán tín dụng đ ược đào tạo quy, thực có lực, phẩm chất đạo đức tốt nhằm tạo nguồn cán ổn định tiềm cho ngân hàng Cán tín dụng phải có kiến thưc anh văn, tin học nghiệp vụ tốn qu ốc tế (UCP, Incoterm…) v ì cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá địi h ỏi cán tín dụng phải hiểu biết nghiệp vụ toán quốc tế kinh doanh ngo ại tệ Để từ mang đến cho khách h àng nhi ều thơng tin hơn, có l ựa chọn tốt hình thức vay Thường xuyên kiểm tra sát hạch trình độ cán để từ bố trí cán ph ù h ợp với lực người, mạnh dạn đề bạt cán trẻ có lực, đảm bảo ng ười việc theo trình độ yêu cầu cơng việc Cần có đào tạo thường xun nhằm nắm vững nghiệp vụ ph òng, để cán có khả truyền đạt thơng tin tốt để giới thiệu cho nhân vi ên tuyển dụng dịch vụ cụ thể ngân h àng văn quy định pháp luật, quy trình quy chế ngân hàng… Cần có chế độ đãi ngộ tốt thu hút người tài có nhiều ngân hàng thương mại địa bàn, họ cần người có kinh nghiệm Do đó, ngồi lương cần có chế độ đãi ngộ khác để cán yên tân công tác như: môi trường làm việc, hội thăng tiến, biện pháp động vi ên khuy ến khích kịp thời tạo nên nỗ lực công việc cán bộ…Tránh việc trả l ương công việc ph òng ban nh nay, nên trả lương theo trách nhiệm công vi ệc cán 64 3.2.2.3 Tăng cường công tác tiếp thị Thời gian qua, cơng tác quảng bá h ình ảnh, vị thế, vai trị c Eximbank Bình Dương việc hỗ trợ thúc đẩy doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam chưa quan tâm mức Hầu hết doanh ng hiệp xuất nhập tự tìm đến Eximbank Bình Dương chương trình tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giaq có lãi su ất ưu đãi, nhiều doanh nghiệp chưa biết đến Eximbank Bình Dương Cần nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ tư vấn cho khách hàng, đặc biệt l ĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu, t vấn cơng cụ phịng ng ừa rủi ro thị trường: tỷ giá, lãi suất giá c ả Thơng qua giúp doanh nghiệp hiểu nhận thức đầy đủ lợi ích m cơng c ụ phịng ch ống rủi ro hối đối Eximbank Bình Dương mang lại Bên cạnh đó, việc đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, quảng cáo dịch vụ góp ph ần đưa giao dịch phái sinh đến gần với khách h àng hơn, thực cơng tác thơng qua phương ti ện thông tin đại chúng như: báo, đài, tạp chí, mạng, trang web ngân h àng, tổ chức hội nghị khách h àng gi ới thiệu nghiệp vụ 3.2.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt Cơng tác ki ểm tra kiểm sốt cơng đoạn quan trọng việc giảm thiểu rủi ro cơng tác tín d ụng, từ nâng cao uy tín v chất lượng tín dụng ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần phải tăng cường kiểm tra kiểm soát cách tuyển chọn cán có tr ình độ nghiệp vụ giỏi, nắm rõ lu ật pháp, người có tư chất đạo đức tốt, có tâm huy ết với nghiệp phát triển ngân hàng Có phận kiểm tra kiểm sốt giúp c ảnh báo sớm rủi ro từ góp phần giảm sai sót v rủi ro cơng tác tín dụng đặc biệt l tín dụng tài trợ xuất nhập Tăng cường kiểm tra trước, sau tài tr ợ cho doanh nghiệp, thực giải ngân theo định cấp ph ê duyệt, đối chiếu mục vay, y cầu khách hàng cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng H ạn chế 65 giải ngân tiền mặt ngoại trừ trường hợp đặc thù ho ạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông s ản, trả lương công nhân (nhưng nhiều doanh nghiệp đ ã trả lương qua tài khoản nên việc giải ngân tiền mặt để trả lương cần hạn chế) Trong kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc ki ểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, t ài sản đảm bảo khách h àng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh t ình trạng kiểm tra mang tính đối phó , thực giấy tờ Cần có phân tích đánh giá kịp thời rủi ro khách khàng khó khăn việc trả nợ, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có d ấu hiệu vi phạm pháp luật Theo dõi ch ặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở rà soát t ừng khoản vay, kiểm tra ngày xuất hàng, yêu c ầu đòi ti ền, chứng từ hàng xuất thời gian toán 3.2.2.5 Những giải pháp thuộc khách h àng Để vận dụng tốt giao dịch hối đối phái sinh việc ph ịng ng ừa rủi ro tỷ giá, doanh nghiệp cần phải am hiểu mặt tài chính, đặc biệt nắm vững kỹ thuật vận dụng giao dịch kỳ hạn, hốn đổi v quyền chọn, tính chất ưu nhược điểm loại h ình giao dịch để có định sử dụng loại giao dịch có l ợi nhất, mang lại hiệu kinh doanh cao Theo dõi sát di ễn biến tỷ giá, phân tích tình hình thị trường đưa dự báo chiều hướng biến động tỷ giá; nên sử dụng giao dịch ngoại hối phái sinh nh để phòng ng ừa rủi ro tỷ giá Trong kinh doanh xu ất nhập khẩu, việc lựa chọn đối tác giao dịch l quan trọng, đối tác giao dịch trung thực, có thiện chí th ì vướng mắc phát sinh q trình hợp tác kinh doanh xuất nhập dễ d àng giải qua thương lượng Để hạn chế rủi ro, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập nên chọn khách hàng truy ền thống, khách hàng có chi nhánh ho ặc văn phịng giao d ịch Việt Nam, hạn chế mua bán qua trung gian Đối với khách h àng quen, 66 lựa chọn đối tác doanh nghiệp n ên quan tâm đến diễn biến tình hình tài hoạt động kinh doanh họ Tr ước ký hợp đồng cần lưu ý đến vấn đề hợp đồng có số lượng lớn, trị giá cao doanh nghiệp nên chia vi ệc tốn làm nhi ều đợt toán theo k ết giám định hàng hóa t ại cảng để đề phịng hàng hóa khơng đảm bảo chất lượng Bên cạnh doanh nghiệp nên lựa chọn ngân hàng có uy tín nhi ều kinh nghiệm lĩnh vực toán qu ốc tế, doanh nghiệp nên chủ động thuê tàu mua b ảo hiểm cho hàng hóa để đảm bảo an tồn cho q trình giao nhận hàng Nên lựa chọn phương thức tốn thích hợp, có mức độ rủi ro t ùy theo trường hợp cụ thể, lựa chọn phương thức toán L/C nên xem xét điều khoản hợp đồng kỹ điều kiện có rõ ràng b ất lợi nhiều cho khơng Doanh nghiệp nên có b ộ phận xuất nhập có tr ình độ để đảm bảo độ an toàn giao d ịch xuất nhập m ình 3.2.2.6 Triển khai bảo hiểm tín dụng xuất Bảo hiểm tín dụng xuất l dịch vụ bảo vệ bồi thường cho người xuất họ cấp tín dụng thương mại (bán trả chậm) bảo vệ v bồi thường cho ngân hàng ngân hàng cho vay trung dài h ạn Phạm vi bảo hiểm n ày bao g ồm khiếu nại tổn thất khơng tốn khoản phải thu, phát sinh từ hoạt động buôn bán khoản cho vay trung d ài hạn lý trị, thương mại Việc thành lập cơng ty bảo hiểm tín dụng xuất giúp giảm bớt rủi ro cho doanh nghi ệp hoạt động cho vay Eximbank B ình Dương tham gia bảo hiểm tín dụng xuất Đồng thời phát triển hoạt động dịch vụ ngân hàng xu hướng phát triển lâu dài b ền vững cho hoạt động Eximbank Bình Dương KẾT LUẬN CHƯƠNG III Chương III cho th định hướng phát triển cho vay t ài trợ xuất nhập có b ảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương từ đề giải pháp nhằm 67 hoàn thi ện phát tri ển hoạt động cho vay địa bàn tỉnh Bình Dương thời gian tới 68 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập đời từ lâu, chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá đ ược Eximbank đưa vào từ tháng 7/2008 góp ph ần hạn chế rủi ro mặt tỷ giá cho khách h àng tham gia hoạt động xuất nhập Eximbank với tư cách thành viên c thị trường ngoại hối Việt Nam, nhận thức rõ nh ững hội, thách thức q tr ình hội nhập tồn c ầu hóa nay, cần phải có giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động cho vay có bảo hiểm tỷ giá Mặc dù ho ạt động cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eixmbank Bình Dương cịn t ồn khó khăn với kết đạt năm qua giải pháp đề ra, hy vọng hoạt động cho vay theo ch ương trình đạt hiệu cao, đóng góp v thành cơng c Eximbank Bình Dương đường hội nhập địa bàn tỉnh Bình Dương ngày nhiều hệ thống ngân hàng Hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập phong phú v đa dạng, bên cạnh nỗ lực Eximbank B ình Dương cần ủng hộ phối hợp chặt chẽ Chính phủ, bộ, ngành quan liên quan vi ệc thống chủ trương, đường lối Trong nghiên cứu này, tác gi ả nhi ều vấn đề cần phải đề cập nghiên c ứu khn khổ đề tài có gi ới hạn, mong đóng góp Thầy đọc giả để luận văn hồn chỉnh ... ận cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1 Tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.1 Cho vay toán hàng nh ập có bảo hiểm tỷ giá 17 1.2.1.2 Cho vay tài tr ợ xuất có. .. hiểm tỷ giá t ại Eximbank Cn Bình Dương Chương 3: Phát triển cho vay tài tr ợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá t ại Eximbank CN Bình Dương CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TỶ GIÁ VÀ CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP... cứu cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình Dương Ý ngh ĩa khoa học th ực tiễn đề tài Đánh giá thực trạng chương trình cho vay tài trợ xuất nhập có bảo hiểm tỷ giá Eximbank Bình