Hoạt động cho vay xuất nhập khẩu hàng nông sản tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển

i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÊ HOÀNG TUẤN MSHV: 20115130102 HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NINH LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH:60340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.TRẦN DỤC THỨC TP HCM, tháng 9/2015 ii TÓM TẮT Đối với tỉnh có cấu kinh tế nơng nghiệp chiếm tỷ trọng cao Tây Ninh hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản đóng vai trị quan trọng Với 18 Chi nhánh ngân hàng thương mại có mặt địa bàn dự kiến gia tăng thời gian tới Thì áp lực cạnh tranh hoạt động cho vay nói riêng cho vay xuất nhập hàng nông sản ngân hàng địa bàn cao Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh ngân hàng có mặt địa bàn tỉnh, với lợi cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng nên để tồn phát triển lĩnh vực cho vay xuất nhập hàng nơng sản gặp nhiều khó khăn Chính lý mà tác giả lựa chọn đề tài “Hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh” với mục đích tìm giải pháp để mở rộng hoạt động Để đạt mục đích tác giả nhận thấy rằng:  Trước hết cần phải hiểu rõ đặc điểm hoạt động cho vay này;  Thứ hai cần tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay BIDV Tây Ninh nào, thành công, hạn chế nguyên nhân chúng;  Thứ ba, đề giải pháp kiến nghị để khắc phục hạn chế nguyên nhân mang tính chủ quan Kết phân tích cho thấy hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản có tốc độ tăng trưởng chất lượng tốt chủ yếu đến từ hoạt động cho vay xuất cao su, hoạt động cho vay xuất hạt điều khoai mì cịn khiêm tốn gặp nhiều khó khăn việc phát triển khách hàng Kết phân tích cho thấy vấn đề xuất phát từ nhiều ngun nhân như: hạn chế mơ hình tổ chức, mạng lưới, đội ngũ nhân viên, sản phẩm,… iii Từ hạn chế nguyên nhân trên, luận văn đề xuất nhóm giải pháp kiến nghị để mở rộng hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh với nội dung sau: - Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - Giải pháp hồn thiện sách giá sách phát triển sản phẩm - Các gói sản phẩm tín dụng đặc thù - Giải pháp tăng cường hoạt động Marketing quảng bá thương hiệu - Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay XNK HNS Trong giới hạn kiến thức khả nghiên cứu tác giả, nội dung trình bày nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót định, mong Hội đồng đánh giá, giảng viên Nhà trường, bạn đồng nghiệp góp ý để tác giả bổ sung hoàn thiện tốt đề tài nghiên cứu iv LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Lê Hoàng Tuấn Sinh ngày 30 tháng 11 năm 1989 Quê quán: Tây Ninh Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh Là học viên cao học khoá 15 Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020115130102 Tôi xin cam đoan đề tài: “Hoạt động cho vay XNK HNS Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi Nhánh Tây Ninh” Mã ngành học: 60340201 Người hướng dẫn khoa học: TS.Trần Dục Thức Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 10 năm 2015 Tác giả Lê Hoàng Tuấn v LỜI CÁM ƠN Để thực đề tài “Hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi Nhánh Tây Ninh”, tác giả xin gửi lời cám ơn chân thành tới Ban Giám hiệu Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, Lãnh đạo Phòng sau Đại học, Thư viện Giảng viên tham gia giảng dạy Khoa sau đại học trang bị kiến thức chuẩn mực bổ ích để tác giả định hình phương pháp thực đề tài nghiên cứu Xin cám ơn giảng viên hướng dẫn khoa học - Tiến sĩ Trần Dục Thức - tận tình giúp đỡ kinh nghiệm chuyên môn để tác giả thực giải tốt vấn đề mà đề tài nghiên cứu đặt Chân thành cám ơn Thư viện Nhà trường, Lãnh đạo anh chị công tác Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi Nhánh Tây Ninh tạo điều kiện cho tác giả tiếp cận tài liệu số liệu để tác giả thực luận văn Xin cám ơn anh chị, bạn đồng nghiệp không ngừng động viên tác giả trình học tập thực đề tài Trân trọng, TP Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 10 năm 2015 Tác giả Lê Hoàng Tuấn vi MỤC LỤC CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1.Hoạt động cho vay xuất hàng nông sản 1.1.1.1 Khái niệm .1 1.1.1.2 Các loại hình cho vay xuất hàng nơng sản 1.1.2 Hoạt động cho vay nhập hàng nông sản 1.1.2.1 Khái niệm .3 1.1.2.2 Các loại hình cho vay nhập hàng nơng sản 1.2 VAI TRÕ CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 1.2.1 Đối với ngân hàng .5 1.2.2 Đối với doanh nghiệp 1.2.3 Đối với kinh tế 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 1.3.1 Các yếu tố vĩ mô .7 1.3.2 Các yếu tố cạnh tranh 1.3.3 Các yếu tố môi trường nội 10 1.4 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 11 1.4.1 Nhóm tiêu quy mô 11 1.4.1.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ 11 1.4.1.2 Chỉ tiêu kết cấu dư nợ 11 1.4.1.3 Chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ dư nợ bình quân .11 1.4.1.4 Chỉ tiêu xác định quy mô .12 1.4.2 Nhóm tiêu chất lượng 13 1.4.2.1.Tỷ lệ nợ hạn 13 1.4.2.2 Thu nhập .14 1.5 NHỮNG RỦI RO CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 15 1.6 KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NƠNG SẢN TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC .17 1.6.1 Kinh nghiệm ngân hàng khác .17 1.6.1.1 Ngân hàng TMCP Đông Á Tây Ninh 17 vii 1.6.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Tây Ninh .18 1.6.2 Bài học kinh nghiệm cho BIDV Tây Ninh 19 TÓM TẮT CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NINH 21 2.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NINH .21 2.1.1.Quá trình hình thành Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 22 2.1.3 Tình hình hoạt động chung .23 2.2.PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 29 2.2.1 Phân tích yếu tố vĩ mơ 29 2.2.2 Phân tích yếu tố cạnh tranh .37 2.2.3 Các yếu tố bên .42 2.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN CỦA BIDV TÂY NINH 45 2.3.1 Tình hình cho vay XNK chung BIDV Tây Ninh .45 2.3.2 Tình hình cho vay XNK HNS chung BIDV Tây Ninh 47 2.3.3 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản BIDV Tây Ninh 50 2.3.3.1 Về quy mô 50 2.3.3.2 Về mặt chất lượng 56 2.3.4 Điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức BIDV Tây Ninh hoạt động cho vay XNK HNS Tây Ninh .60 2.4 THÀNH CÔNG, HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN CỦA BIDV TÂY NINH 63 2.4.1.Thành công .63 2.4.2 Hạn chế 64 2.4.3 Nguyên nhân thành công hạn chế 65 2.4.3.1 Nguyên nhân thành công 65 2.4.3.2 Nguyên nhân hạn chế 66 2.5 ĐÁNH GIÁ RỦI RO CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 67 viii 2.5.1 Những rủi ro hoạt động cho vay xuất hàng nông sản 67 2.5.1.1 Rủi ro từ bên nhập .67 2.5.1.2 Rủi ro biến động giá nguyên liệu đầu vào 67 2.5.1.3 Rủi ro chất lượng sản phẩm 69 2.5.1.4 Rủi ro từ sách nước nhập khẩu, xuất 69 2.5.1.5 Rủi ro từ phương thức toán 71 2.5.2 Những rủi ro hoạt động cho vay nhập .71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN .74 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN CỦA BIDV TÂY NINH 74 3.2 ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN TẠI BIDV TÂY NINH 75 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 75 3.2.1.1 Nâng cao lực phục vụ khách hàng đội ngũ nhân viên ngân hàng 75 3.2.1.3 Chuẩn hoá chế đánh giá mục tiêu chất lượng 78 3.2.3 Các gói sản phẩm tín dụng đặc thù .80 3.2.3.1 Gói sản phẩm cho vay hoạt động XNK Cao su 80 3.2.3.2 Gói sản phẩm cho vay hoạt động XNK Hạt điều 84 3.2.3.3 Gói sản phẩm cho vay hoạt động XNK Khoai mì .85 3.2.3.4 Tính khả thi 85 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động Marketing quảng bá thƣơng hiệu 85 3.2.5 Nhóm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cho vay XNK HNS 87 3.3 CÁC KIẾN NGHỊ KHÁC .88 3.3.1 Các kiến nghị Hội sở BIDV 88 3.3.1.1 Các kiến nghị hệ thống xếp hạng tín dụng nội 91 3.3.1.2 Các kiến nghị mặt công nghệ 92 3.3.2 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 94 3.3.3 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh 94 ix 3.3.4 Các kiến nghị Uỷ ban nhân dân tỉnh Tây Ninh .95 KẾT LUẬN CHƢƠNG 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC .102 x DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam TTTM Tài trợ thương mại XNK Xuất nhập HNS Hàng nông sản XK Xuất NK Nhập NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội L/C Letter of Credit (Thư tín dụng) TCTD Tổ chức tín dụng D/P Document Against Payment (Nhờ thu kèm chứng từ) T/T Telegraphic Transfer (Chuyển tiền điện) QTTD Quản trị tín dụng QLKH Quản lý khách hàng PGĐ Phó giám đốc GDKHCN Giao dịch khách hàng cá nhân GDKHDN Giao dịch khách hàng doanh nghiệp PGD Phịng giao dịch TCHC Tổ chức hành QLRR Quản lý rủi ro TCKT Tài kế tốn P.DVKH&KQ Phịng Dịch vụ khách hàng kho quỹ KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân TDN Tổng dư nợ 98 Thứ tư, kiến nghị với NHNN Việt Nam Chi nhánh Tây Ninh xem xét lại quy định số lượng PGD phép mở ngân hàng có PGD BIDV Thứ năm, kiến nghị với Uỷ ban nhân dân tỉnh Tây Ninh để đảm bảo ổn định nguồn nguyên liệu cho hoạt động chế biến xuất 99 KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động cho vay XNK HNS có vai trị quan trọng ngân hàng thương mại đặc biệt địa bàn tỉnh Tây Ninh Đồng thời lĩnh vực XNK HNS ngày thể vị trí vai trị doanh số xuất ba mặt hàng mà đề tài nghiên cứu đạt tỷ USD năm 2014 Do BIDV nói chung BIDV Tây Ninh nói riêng cần có giải pháp để mở rộng hoạt động cho vay lĩnh vực Luận văn nghiên cứu “Hoạt động cho vay XNK HNS BIDV Tây Ninh“ tác giá đạt số kết sau: Thứ nhất, hệ thống hoá sở lý thuyết hoạt động cho vay XNK, yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay XNK HNS xét theo góc độ phân tích từ yếu tố vĩ mơ đến yếu tố vi mô yếu tố bên trong, tiêu dùng để đánh giá kết hoạt động cho vay XNK HNS, rủi ro hoạt động cho vay học kinh nghiệm ngân hàng khác Thứ hai, luận văn phân tích thực trạng hoạt động cho vay XNK HNS BIDV Tây Ninh theo hướng: phân tích yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay từ vĩ mô đến vi mô nguồn lực bên để từ phân tích điểm mạnh, điểm yếu, hội thách thức BIDV Tây Ninh, đồng thời kết hợp với phân tích số liệu hoạt động cho vay BIDV Tây Ninh so sánh với ngân hàng khác, ghi nhận kết đạt được, phát tồn tại, hạn chế Thứ ba, tác giả đưa số giải pháp nhằm mở rộng hoạt động cho vay XNK HNS BIDV Tây Ninh, đồng thời có số kiến nghị với hội sở BIDV NHNN để hiệu giải pháp nâng cao Những thiếu sót q trình nghiên cứu khơng tránh khỏi Rất mong nhận góp ý Giảng viên người có kinh nghiệm quan tâm vấn đề 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thuỵ Ngọc Anh (2013), Hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín – Chi nhánh Hóc Mơn, Luận văn Thạc sĩ Đại học Ngân hàng TP HCM Phạm Thị Phương Anh (2013), Hoạt động tài trợ XNK Ngân hàng TMCP Quân Đội, Luận văn Thạc sĩ Đại học Ngân hàng TP HCM Nguyễn Danh Long (2012), Tín dụng xuất Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Đại học Ngân hàng TP HCM Lê Văn Tư, Tín dụng tài trợ XNK tốn quốc tế kinh doanh tiền tệ, Nhà xuất thống kê Báo cáo tình hình cho vay cao su, hạt điều, khoai mì BIDV Tây Ninh từ năm 2011-2014 Báo cáo Dư nợ cho vay huy động ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Tây Ninh từ năm 2011-2014 Báo cáo tổng kết kết kinh doanh BIDV Tây Ninh từ năm 2011-2014 Nguyễn Văn Tiến, Vịng quay tín dụng nói hiệu tín dụng Học viện ngân hàng http://hiephoisanvietnam.org.vn 10 http://www.vinacas.com.vn 11 https://vi.wikipedia.org 12 http://www.gso.gov.vn 13 http://www.moit.gov.vn 14 Chu Văn Cấp-Nguyễn Đức Hà, Xuất hàng hoá bền vững: Giải pháp thúc đẩy kinh tế Việt Nam phát triển bền vững Học viện CT-HCQG Hồ Chí Minh –Học việc An Ninh Nhân Dân 15 Lê Thị Hồng Vân, Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 16 http://www.vietrade.gov.vn 17 http://quantri.vn 18 http://www.vnexpress.net 101 19 https://gso.gov.vn 20 Hoàng Thị Thanh Hằng đồng 2015,Marketing dịch vụ tài chính, Đại học Ngân hàng Tp.HCM 102 PHỤ LỤC QUY TRÌNH CHO VAY CỦA BIDV Tiếp thị khách hàng, lập Báo cáo đề xuất tín dụng phê duyệt đề xuất tín dụng Tiếp thị nhận hồ sơ: Cán QLKH đầu mối tiếp thị; Tiếp nhận nhu cầu sử dụng sản phẩm dịch vụ BIDV từ Khách hàng Trên sở nhu cầu Khách hàng, Cán QLKH hướng dẫn khách hàng lập Hồ sơ tín dụng gồm: (i) Giấy đề nghị tín dụng (ii) Hồ sơ pháp lý khách hàng; (iii) Hồ sơ tình hình tài khách hàng; (iv) Hồ sơ dự án, phương án tín dụng; (v) Hồ sơ bảo đảm tiền vay/nghĩa vụ bảo lãnh Đánh giá, phân tích lập Báo cáo đề xuất tín dụng: Căn Hồ sơ tín dụng Khách hàng, Cán QLKH nghiên cứu, đánh giá, phân tích theo nội dung sau: 2.1 Đánh giá chung khách hàng theo 2.2 Về tình hình tài khách hàng 2.3 Chấm điểm tín dụng khách hàng để áp dụng sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp 2.4 Phân tích, đánh giá Phương án sản xuất, kinh doanh; Dự án đầu tư; Khả vay trả khách hàng để xác định hình thức cấp tín dụng phù hợp 2.5 Đánh giá tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm hành BIDV 2.6 Đánh giá tồn diện rủi ro biện pháp phịng ngừa, bao gồm: a) Rủi ro khách quan b) Rủi ro xuất phát từ chủ quan khách hàng c) Rủi ro xuất phát từ BIDV d) Các biện pháp phòng ngừa rủi ro khách hàng e) Các biện pháp phòng ngừa rủi ro ngân hàng 2.7 Lập báo cáo đề xuất tín dụng: a) Cán QLKH sau đánh giá, phân tích Hồ sơ tín dụng khách hàng lập Báo cáo đề xuất tín dụng: b) Báo cáo đề xuất tín dụng kèm theo hồ sơ tín dụng trình Lãnh đạo Phịng 103 QHKH/Lãnh đạo Phòng Giao dịch Phê duyệt Báo cáo đề xuất tín dụng: 3.1 Tại Chi nhánh: a) Lãnh đạo Phịng QHKH kiểm tra lại nội dung Báo cáo đề xuất tín dụng, ghi ý kiến vào Báo cáo đề xuất, ký kiểm sốt trình PGĐ QLKH c) Báo cáo đề xuất tín dụng với đầy đủ chữ ký Cán QLKH Lãnh đạo Phòng QHKH/Lãnh đạo Phịng Giao dịch tồn hồ sơ tín dụng khách hàng trình PGĐ QLKH (hoặc Lãnh đạo Chi nhánh phụ trách Phòng Giao dịch uỷ quyền phê duyệt đề xuất tín dụng) xem xét phê duyệt: c1) Trường hợp khách hàng có nhu cầu tín dụng thuộc thẩm quyền Chi nhánh: Khách hàng có nhu cầu tín dụng thuộc thẩm quyền Chi nhánh chia làm trường hợp: Phải qua thẩm định rủi ro không qua thẩm định rủi ro Tuy nhiên, tất trường hợp khách hàng có quan hệ tín dụng Phịng Giao dịch có nhu cầu tín dụng vượt thẩm quyền phán Phịng Giao dịch phải qua thẩm định rủi ro Cụ thể: - Trường hợp cấp tín dụng khơng phải qua thẩm định rủi ro (trừ trường hợp vượt thẩm quyền phán Phòng Giao dịch): Khi Báo cáo đề xuất tín dụng PGĐ QLKH/cấp có thẩm quyền phê duyệt chuyển lại cho Bộ phận QLKH để xử lý tiếp bước sau phê duyệt theo Quy định c2) Trường hợp khách hàng có nhu cầu tín dụng vượt thẩm quyền Chi nhánh: - Nếu Báo cáo đề xuất tín dụng PGĐ QLKH (hoặc Lãnh đạo Chi nhánh phụ trách Phòng Giao dịch uỷ quyền phê duyệt đề xuất tín dụng) phê duyệt đồng ý, tồn hồ sơ tín dụng khách hàng trình Giám đốc Chi nhánh xem xét - Nếu PGĐ QLKH (hoặc Lãnh đạo Chi nhánh phụ trách Phòng Giao dịch uỷ quyền phê duyệt đề xuất tín dụng) có ý kiến từ chối cấp tín dụng Báo cáo đề xuất tín dụng, tồn hồ sơ tín dụng khách hàng chuyển trả cho Phòng KHDN/Lãnh đạo Phòng Giao dịch để thực thơng báo từ chối cấp tín dụng cho khách hàng d) Giám đốc Chi nhánh xem xét trường hợp khách hàng có nhu cầu tín dụng vượt thẩm quyền Chi nhánh PGĐ QLKH phê duyệt đồng ý: - Nếu Giám đốc Chi nhánh phê duyệt đồng ý, Chi nhánh gửi hồ sơ trình Hội sở (Ban QLRRTD đầu mối) gồm: - Nếu Giám đốc Chi nhánh có ý kiến từ chối cấp tín dụng, tồn hồ sơ tín dụng khách hàng chuyển trả cho Phòng QHKH/Lãnh đạo Phòng tài trợ dự án/Lãnh đạo Phòng Giao dịch để thực thơng báo từ chối cấp tín dụng cho khách hàng 104 Phê duyệt cấp tín dụng Tại Chi nhánh: 1.1 Các trường hợp cấp tín dụng khơng phải qua thẩm định rủi ro: Khoản tín dụng coi phê duyệt cấp tín dụng PGĐ QLKH/cấp có thẩm quyền ký phê duyệt đồng ý cấp tín dụng Báo cáo đề xuất tín dụng 1.2 Các trường hợp cấp tín dụng phải qua thẩm định rủi ro: a) Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Giám đốc/PGĐ QLRR: Khoản tín dụng coi phê duyệt cấp tín dụng có đầy đủ chữ ký phê duyệt PGĐ QLKH Báo cáo đề xuất tín dụng Giám đốc/PGĐ QLRR Báo cáo thẩm định rủi ro b) Đối với khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro Hội đồng tín dụng sở: - Cán QLRR chịu trách nhiệm tập hợp hồ sơ gửi thành viên Hội đồng tín dụng sở - Bộ hồ sơ gửi thành viên Hội đồng tín dụng sở bao gồm: - Trường hợp khoản tín dụng được coi phê duyệt cấp tín dụng Biên Quyết định cấp tín dụng Hội đồng tín dụng sở kết luận đồng ý cấp tín dụng Các thủ tục thực sau phê duyệt Soạn thảo định cấp tín dụng/văn phê duyệt tín dụng: Căn nội dung phê duyệt cấp tín dụng cấp có thẩm quyền, Cán QLKH thực hiện: a) Trường hợp từ chối cấp tín dụng: Cán QLKH soạn thảo văn từ chối cấp tín dụng , trình cấp có thẩm quyền ký gửi cho khách hàng Bộ phận QLKH lưu hồ sơ từ chối cấp tín dụng b) Trường hợp đồng ý cấp tín dụng: Cán QLKH thực thương thảo với khách hàng điều kiện tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt (tùy trường hợp cụ thể, Cán QLKH soạn thảo văn đồng ý cấp tín dụng trình cấp có thẩm quyền ký gửi cho khách hàng): - Nếu khách hàng khơng đồng ý với điều kiện tín dụng mà cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QLKH rà sốt, đánh giá lại lợi ích Ngân hàng thu mức độ rủi ro chấp nhận mối quan hệ tín dụng với khách hàng để tái đề xuất thay đổi, sửa đổi điều kiện tín dụng từ chối việc thay đổi điểu kiện tín dụng gửi khách hàng - Nếu khách hàng đồng ý với điều kiện tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QLKH chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng Soạn thảo Hợp đồng: Căn nội dung, điều kiện tín dụng cấp có 105 thẩm quyền phê duyệt Hợp đồng mẫu, Bộ phận QLKH chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng tín dụng/Hợp đồng cấp bảo lãnh/Hợp đồng bảo đảm văn tín dụng có liên quan khác theo quy định BIDV soạn thảo hợp đồng Ký kết Hợp đồng: Các Hợp đồng phải ký kết Người đại diện có thẩm quyền BIDV khách hàng theo quy định pháp luật quy định nội BIDV khách hàng Hoàn thiện điều kiện trước giải ngân: a) Cán QLKH có trách nhiệm đàm phán với khách hàng để hoàn thiện điều kiện trước giải ngân theo Quyết định cấp tín dụng cấp có thẩm quyền b) Cán QLKH thực thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo và/hoặc thủ tục công chứng/chứng thực/xác nhận; Là đầu mối giao, nhận giấy tờ tài sản bảo đảm BIDV Khách hàng Lưu giữ hồ sơ, nhập thông tin vào Hệ thống SIBS: a) Sau Hợp đồng ký kết, Bộ phận QLKH chuyển trả 01 gốc Hợp đồng tín dụng cho khách hàng bàn giao tồn Hồ sơ tín dụng khách hàng cho Bộ phận QTTD, bao gồm: b) Các Hồ sơ gốc liên quan đến tài sản bảo đảm khách hàng Bộ phận QLKH bàn giao cho Bộ phận kho quỹ để lưu giữ theo quy định BIDV c) Việc bàn giao hồ sơ phận phải thực văn Giải ngân/Phát hành bảo lãnh Giải ngân: 1.1 Tiếp nhận lập Đề xuất giải ngân: a) Bộ phận QLKH chịu trách nhiệm: - Tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra mục đích, điều kiện giải ngân, hạn mức tín dụng khách hàng; Chịu trách nhiệm đầy đủ việc kiểm tra nội dung, tính chất hồ sơ giải ngân (tính hợp pháp, hợp lệ hoá đơn, chứng từ giải ngân, hợp đồng kinh tế…) - Phối hợp với Bộ phận nguồn vốn để: + Xem xét, cân đối khả nguồn vốn khoản vay lớn + Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ khoản vay cần chuyển đổi ngoại tệ, vay ngoại tệ - Lập Đề xuất giải ngân: - Trả chứng từ giải ngân (01 gốc) cho khách hàng - Chuyển toàn hồ sơ cho Bộ phận QTTD để thực bước 1.2 Trình duyệt giải ngân: Trên sở hồ sơ giải ngân Bộ phận QLKH, Bộ phận QTTD chịu trách 106 nhiệm thực hiện: a) Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân, hạn mức tín dụng khách hàng, việc thực điều kiện phê duyệt, điều kiện giải ngân quy định hợp đồng tín dụng, Quyết định phê duyệt tín dụng, thẩm quyền chữ ký cán đề xuất phê duyệt đề xuất giải ngân b) Trường hợp thiếu chứng từ giải ngân và/hoặc chưa đủ điều kiện giải ngân, Cán QTTD trao đổi với Cán QLKH, hồn thiện hồ sơ Cán QLKH làm việc với khách hàng để bổ sung, Bộ phận QLKH cam kết bổ sung sau giải ngân Giám đốc Chi nhánh/PGĐ QLKH (hoặc PTGĐ QLKH Hội sở chính) phê duyệt chấp thuận phần Đề xuất giải ngân Bộ phận QLKH c) Đối với cho vay/chiết khấu/cho vay mở L/C theo Hợp đồng hạn mức tín dụng, cho vay theo giải ngân vay vốn đầu tư dự án: Bộ phận QTTD có ý kiến Đề xuất giải ngân, trình cấp có thẩm quyền phê duyệt d) Đối với cho vay theo món/cho vay đầu tư dự án giải ngân 01 (một) lần, điều kiện, cứ, hình thức giải ngân đề cập cụ thể Báo cáo đề xuất tín dụng: Bộ phận QTTD lập Tờ trình duyệt giải ngân trình cấp có thẩm quyền phê duyệt 1.3 Phê duyệt giải ngân: Căn vào Đề xuất giải ngân Bộ phận QLKH, Bộ phận QTTD (hoặc Tờ trình giải ngân Bộ phận QTTD) hồ sơ giải ngân, cấp có thẩm quyền phê duyệt giải ngân xem xét định: a) Duyệt đồng ý giải ngân Đề xuất giải ngân/Tờ trình duyệt giải ngân ký Bảng kê rút vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể b) Yêu cầu Bộ phận QTTD phối hợp với Bộ phận QLKH để hoàn thiện lại hồ sơ giải ngân c) Từ chối giải ngân ghi rõ lý từ chối 1.4 Thực giải ngân lưu trữ hồ sơ: Hồ sơ giải ngân cấp có thẩm quyền phê duyệt chuyển lại cho Bộ phận QTTD để thực nhập liệu vào hệ thống SIBS theo Phụ lục IX/TDDN lưu trữ hồ sơ theo quy định Bộ phận QTTD tiến hành: a) Chuyển cho Bộ phận GDKH: (i) Bảng kê rút vốn vay/Hợp đồng tín dụng cụ thể (01 gốc), (ii) Các chứng từ rút tiền vay khách hàng: Uỷ nhiệm chi và/hoặc giấy lĩnh tiền mặt, … b) Chuyển xác nhận mua bán ngoại tệ, Hợp đồng mua bán ngoại tệ cho Ban 107 vốn kinh doanh tiền tệ/Phòng kế hoạch tổng hợp (trường hợp phát vay để mua/bán ngoại tệ toán) c) Chuyển cho Bộ phận QLKH để Bộ phận QLKH chuyển trả cho khách hàng: Hợp đồng tín dụng ngắn hạn cụ thể/Bảng kê rút vốn (01 gốc), d) Bộ phận QTTD lưu: (i) Đề xuất giải ngân/Tờ trình duyệt giải ngân (01 gốc); (ii) Bảng kê rút vốn vay/Hợp đồng tín dụng cụ thể (01 gốc); (iii) Các chứng từ làm giải ngân: Hợp đồng kinh tế, hoá đơn, chứng từ xuất nhập kho, bảng kê chứng từ hoá đơn, (01 photocopy) Giám sát kiểm soát Bộ phận QLKH: Cán QLKH có trách nhiệm theo dõi q trình phê duyệt xác định khoản vay/bảo lãnh giải ngân/phát hành bảo lãnh, nghĩa vụ khách hàng BIDV phát sinh để có biện pháp kiểm tra, giám sát, thu hồi thực nhiệm vụ sau: a) Kiểm tra, rà soát sau (hậu kiểm) khoản vay - Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay; - Kiểm tra tình hình thực cam kết, điều kiện cho vay như: tỷ lệ vốn vốn tự có khách hàng tham gia, cam kết tài sản bảo đảm, ; - Kiểm tra thực trạng tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm cho vay BIDV; - Định kỳ hàng năm thực rà soát, đánh giá lại hiệu khai thác dự án đầu tư, hiệu việc cấp tín dụng cho khách hàng - Bám sát tình hình thực hợp đồng khách hàng, định kỳ (tối thiểu tháng/lần) có đánh giá tiến độ thực hợp đồng, tiến độ thu hồi tiền tạm ứng, tiến độ toán bảo lãnh toán, việc trả nợ khả trả nợ bảo lãnh vay vốn,… b) Thực phân loại nợ theo quy định BIDV c) Đầu mối thực đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm theo quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng BIDV d) Thường xuyên theo dõi phân tích biến động hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, tài sản; tài sản bảo đảm khách hàng để kịp thời nhận diện rủi ro tiềm ẩn đ) Triển khai thực biện pháp phịng ngừa rủi ro cấp có thẩm quyền phê duyệt e) Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể khoản nợ chuyển ngoại 108 bảng, nợ xấu), phí đến tất tốn hợp đồng g) Bộ phận QLKH chịu trách nhiệm: - Đề xuất phương án xử lý trực tiếp xử lý khoản nợ xấu - Đề xuất phương án thu hồi xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng (xử lý tài sản, xoá nợ, bán nợ, chuyển thành vốn góp ) Thơng báo, đơn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi, phí: Thực thu nợ gốc, lãi, phí Đơn vị thực hiện: Bộ phận QTTD, GDKH, QLKH 2.1 Thu nợ tự động: a) Ngay sau giải ngân, sở đề nghị Bộ phận QLKH, Bộ phận QTTD cài đặt thu nợ gốc, lãi tự động máy b) Định kỳ hàng tháng, Bộ phận GDKH thực in, lập chứng từ thu gốc, lãi tự động để chuyển cho khách hàng với sổ phụ theo hướng dẫn sử dụng phân hệ tiền vay hành 2.2 Thu nợ thủ công: a) Trường hợp khách hàng trả nợ hạn: - Đến hạn thu nợ gốc, lãi, phí Bộ phận QTTD lập thị thu nợ gửi Bộ phận GDKH để thực thu nợ gốc, lãi, phí - Thực kiểm tra đối chiếu số dư sau thu nợ gốc, lãi, phí b) Trường hợp khách hàng trả nợ trước hạn (khách hàng đề nghị BIDV yêu cầu thu nợ trước hạn), khách hàng trả phần nợ đến hạn: - Bộ phận QLKH: Tính phí trả nợ trước hạn (nếu có) trường hợp khách hàng yêu cầu trả nợ trước hạn; Lập Giấy đề nghị thu nợ chuyển cho Bộ phận QTTD với gốc Đề nghị trả nợ trước hạn khách hàng (nếu có) - Bộ phận QTTD: Kiểm tra, xác nhận số nợ gốc, lãi, phí, phí trả nợ trước hạn (nếu có), chuyển 01 gốc Giấy đề nghị thu nợ cho Bộ phận GDKH; Thực kiểm tra đối chiếu số dư sau thu nợ gốc, lãi, phí - Bộ phận GDKH thực thu nợ theo số liệu QTTD xác nhận a) Thu nợ hạn: - Khi tài khoản toán khách hàng có tiền khách hàng nộp tiền trả nợ, Bộ phận QLKH lập Giấy đề nghị thu nợ hạn chuyển sang phận QTTD - Bộ phận QTTD kiểm tra, xác nhận số liệu thu nợ (gốc, lãi, phí) Đề nghị thu nợ hạn, chuyển sang Bộ phận GDKH - Bộ phận GDKH thực thu nợ theo số liệu QTTD xác nhận 109 Xử lý nợ Các biện pháp xử lý nợ: - Cơ cấu lại nợ (gia hạn, điều chỉnh tín dụng) - Xử lý tài sản bảo đảm (Bán tài sản bảo đảm, yêu cầu bên bảo lãnh tài sản thực nghĩa vụ, nhận gán nợ tài sản…) - Bán nợ (kể bán nợ cho VAMC) - Miễn giảm, lãi để khuyến khích trả nợ - Chứng khốn hóa khoản nợ - Khởi kiện khách hàng Tòa án để thu hồi nợ - Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý chuyển hạch toán ngoại bảng - Các biện pháp khác phù hợp quy định pháp luật ĐẶC ĐIỂM CỦA HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU CAO SU, KHOAI MÌ, HẠT ĐIỀU Do hoạt động cho vay phụ thuộc vào đặc trưng lĩnh vực mà khoản vay tài trợ nên trước giới thiệu đặc trưng hoạt động cho vay, tác giả giới thiệu đặc trưng mặt tự nhiên loại mặt hàng 1.Đặc điểm hoạt động cho vay xuất cao su Cây cao su xếp vào loại công nghiệp lâu năm Vòng đời cao su vào khoảng 30 năm Thời gian cho trưởng thành bắt đầu khai thác cho mủ sau năm Độ tuổi cho mủ cao từ 14 đến 21 năm tuổi Trong năm, tháng đến hết tháng năm sau mùa thu hoạch mủ Vào tháng nắng hạn mùa thay nghỉ dưỡng cho Thông thường, đến khoảng 27 năm tuổi, cao su trồng tái canh Bên cạnh mủ, gỗ cao su mặt hàng có giá trị cao để xuất khẩu, thiết kế hàng trang trí nội thất Với đặc điểm nên sản phẩm cho vay liên quan phải phù hợp với quy trình sinh trưởng cao su mang tính thời vụ Đặc điểm hoạt động cho vay - Giải ngân: Do ngành chế biến cao su xuất chủ yếu sử dụng nguồn nguyên liệu nước nên cho dù giải ngân USD khách hàng bán ngoại tệ lại cho ngân hàng lấy VND để tốn hàng hóa Tùy thuộc vào quy mô công ty (Cty), nhiên tháng thường giải ngân hai kỳ toán tiền mủ cao 110 su Mủ cao su thường nhà máy tự thu mua qua nhà vườn thu mua lại qua thương lái, hình thức tốn chủ yếu tiền mặt Nên vào ngày toán tiền mủ ngân hàng thường phải chuẩn bị lượng tiền mặt lớn để giải ngân cho khách hàng - Thời hạn cho vay: phụ thuộc vào vòng quay vốn khách hàng, nhiên thời gian cho vay phổ biến từ 4-6 tháng Cty sản xuất, Cty thương mại thời hạn rút ngắn khoảng 2-3 tháng - Thị trường tiêu thụ chính: Cao su sau chế biến địa bàn tỉnh Tây Ninh thường xuất sang nước như: Trung Quốc, Malaysia, Singapore, Châu Âu như: Áo, Tây Ban Nha, Đức, Tuy nhiên đồng tiền tốn USD - Phương thức toán: chủ yếu sử dụng phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Document against Payment - D/P) chuyển tiền (Telegraphic transfer – TT) đa phần doanh nghiệp xuất (XK) cao su hoạt động nhiều nằm lĩnh vực có lượng khách hàng thân thuộc, bán hàng cho khách hàng sử dụng phương thức tốn thư tín dụng (Letter of credit - L/C) - Đối tượng vay: chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp quốc doanh thường nhà nước cấp cho quản lý diện tích lớn cao su lớn nên đủ nguyên liệu cho hoạt động sản xuất kinh doanh - Tài sản chấp: chủ yếu quyền sử dụng đất vườn cao su Đối với Cty xuất cao su thường ngân hàng áp dụng tỷ lệ tín chấp, khách hàng mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng như: nguồn ngoại tệ, sản phẩm tài trợ thương mại kèm theo, nên ngân hàng có sách ưu đãi cho doanh nghiệp Đặc điểm cho vay xuất nhập hạt điều Trên giới có 32 nuớc sản xuất điều thương mại điều phát triển tốt nước nhiệt đới cận nhiệt đới 10 nước diện tích trồng điều nhiều giới là: Ấn Độ, Việt Nam, Braxin, Nigenia, Tanzania, Indonesia, Guinea Bissau, Cotolvore, Monzambique Benin Việt Nam 111 nằm 10 quốc gia có diện tích trồng điều nhiều giới nhiên sản lượng không đủ đáp ứng nhu cầu chế biến nước Việt Nam đứng đầu giới xuất nhân hạt điều Đặc điểm hoạt động cho vay - Giải ngân với hai mục đích để mua điều thơ chế biến mua hạt điều nhân qua chế biến + Hạt điều thô chủ yếu nhập từ Campuchia Châu Phi, số lượng thu mua nước Do thời gian cao su có giá nhiều hộ dân chuyển từ trồng điều sang trồng cao su nên diện tích trồng điều giảm mạnh địa bàn tỉnh Tây Ninh Hiện điều thô Việt Nam trồng nhiều tỉnh Bình Phước Tuy nhiên ngành chế biến hạt điều phát triển nguyên liệu không đủ đáp ứng nên phải nhập từ Campuchia Châu Phi + Nhân hạt điều: chủ yếu thu mua từ doanh nghiệp sơ chế địa bàn tỉnh Tây Ninh Bình Phước Phương thức tốn chủ yếu tiền mặt chuyển khoản - Thời hạn cho vay: thường tháng mặt hàng có tính thời vụ nên phải dự trữ hàng hóa với số lượng lớn để sản xuất năm - Thị trường tiêu thụ chính: Bắc Mỹ Châu Âu, đồng tiền toán USD - Phương thức toán: chủ yếu D/P đa phần Cty nước ngồi thu mua nhân hạt điều có văn phịng đại diện Việt Nam thông qua Cty trung gian, Cty vừa đảm bảo hàng hóa tiêu chuẩn chất lượng cho người mua, đồng thời đảm bảo khả toán cho người bán Do thời gian vận chuyển hàng từ Việt Nam Bắc Mỹ Châu Âu khoảng tháng nên doanh nghiệp thường sử dụng sản phẩm chiết khấu chứng từ để đẩy nhanh vòng quay vốn - Đối tượng vay: doanh nghiệp hoạt động XNK hạt điều địa bàn tỉnh Tây Ninh 112 - Tài sản chấp: đặc trưng phải dự trữ hạt điều thô với giá trị lớn để sản xuất năm, sản phẩm dở dang tồn dây chuyền lớn đồng thời cịn mặt hàng có giá trị cao nên doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực cần nhiều vốn thường phải chấp tài sản hàng hóa tồn kho, hàng hóa luân chuyển Bên cạnh doanh nghiệp xuất lĩnh vực thường ngân hàng cấp tín chấp lĩnh vực cao su, khách hàng xuất lĩnh vực mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng nên có nhiều đối thủ cạnh tranh Đặc điểm cho vay xuất nhập khoai mì Khoai mì thường thu hoạch từ tháng kết thúc từ tháng năm sau khoai mì tươi khơng thể dự trữ lâu Đặc trưng hoạt động cho vay - Giải ngân: tương tự lĩnh vực chế biến cao su, lĩnh vực vực chủ yếu sử dụng nguồn nguyên liệu nước nên khách hàng chủ yếu giải ngân VND Đến vụ thu mua Cty hoạt động lĩnh vực phải dự trữ lượng lớn tiền mặt để toán cho nhà vườn, thương lai - Thời hạn cho vay: chủ yếu khoảng tháng khoai mì tươi khơng thể bảo quản lâu, quy trình chế biến nhanh Tuy nhiên tùy vào quy mô doanh nghiệp mà thời hạn cho vay kéo dài đến tháng đặc biệt doanh nghiệp xuất với giá trị đơn hàng lớn thường phải thời gian chờ dự trữ đủ số lượng sản phẩm - Đối tượng vay: doanh nghiệp hoạt động XNK khoai mì địa bàn tỉnh Tây Ninh - Thị trường tiêu thụ nước Trung Quốc, Hàn Quốc, - Phương thức toán: Đối với mặt hàng phương thức toán đa dạng từ: L/C, D/P đến TT khơng có phương thức tốn chiếm ưu tuyệt đối Đồng tiền toán USD - Tài sản chấp: bất động sản, dây chuyền máy móc thiết bị, doanh nghiệp lĩnh vực thường sử dụng vốn tự có, sử dụng vốn vay Nên nhu cầu vay vốn yêu cầu tỷ lệ tín chấp tài sản đảm bảo không nhiều ... động cho vay xuất nhập hàng nông sản CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY XUẤT NHẬP KHẨU HÀNG NÔNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY NINH 21 2.1.TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ... khăn ngân hàng khơng mạnh hoạt động cho vay XNK HNS BIDV Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề, tác giả chọn đề tài ? ?Hoạt động cho vay xuất nhập hàng nông sản Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển