Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh hải dương

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học : TS Nguyễn Thị Thư Hà Nội – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học, độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục bảng ii Danh mục đồ thị iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .18 1.2.1 Bản chất quản trị rủi ro tín dụng .18 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.2.5 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 25 1.2.6 Nguyên tắc quy trình quản trị rủi ro tín dụng 40 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 48 1.3.1 Những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước giới 48 1.3.2 Bài học ngân hàng thương mại Việt Nam 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 55 TỈNH HẢI DƯƠNG 55 2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 55 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 55 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 58 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 68 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 68 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 73 2.2.3 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 75 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương .84 2.3.1 Những kết đạt 84 2.3.2 Những mặt hạn chế 86 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 3.1.1 Định hướng phát triển kin 3.1.2 Định hướng phát triển ho 3.1.3 Định hướng hồn thiện 2015 3.2 Một số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương 3.2.1 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 3.2.2 Hồn thiện mơ hình kiểm tra kiểm soát nội độc lập nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng 3.2.3 Hoàn thiện nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 103 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng 3.2.5 Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.2.6 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhâ 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi v 3.2.8 Giải pháp kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.2.9 Giải pháp phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nước, ngân hàng Nhà nước, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 112 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 112 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 115 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 118 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 DANH MỤC CHỮ V Stt Ký hiệu ABIC ATM CNTT CIC DNNN DNNQD HMTD HTX KTH 10 NHNN 11 NHNo& PTNT 12 NHTM 13 QĐ 14 QTRRTD 15 RRTD 16 SXKD 17 TSĐB 18 TCTD 19 TG 20 TGDC 21 TGTCKT 22 XLRR i DANH MỤC CÁC BẢNG Stt B B B B B B B B B 10 B 11 B 12 B 13 B ii DANH MỤC SƠ ĐỒ ĐỒ THỊ Stt Số hiệu Sơ đồ 2.1 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 3.3 iii tài sản đảm bảo; phát mại tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay; tiến hành thủ tục pháp lý có tượng chây ỳ - Đối với khoản nợ khơng có khả thu hồi: ngân hàng làm thủ tục trích quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng khơng tự xử lý ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ tài sản đảm bảo cho công ty mua bán nợ 3.2.8 Giải pháp kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Bảo hiểm có vị trí đặc biệt hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng - Thứ nhất, sử dụng dịch vụ bảo hiểm ngân hàng Cơ sở bảo hiểm ngân hàng nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho ngân hàng gặp cố rủi ro Hiện bảo hiểm ngân hàng trở nên phổ biến toàn giới Bảo hiểm ngân hàng sản phẩm chuẩn ngân hàng thị trường quốc tế, giúp giảm bớt thiệt hại tài ngân hàng gặp rủi ro - Thứ hai, yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo đảm tiền vay dễ xảy rủi ro Ngân hàng nên kết hợp Công ty bảo hiểm NHNo&PTNT Việt Nam - ABIC – Chi nhánh Hải Dương để bán sản phẩm bảo hiểm cho khách hàng vay Vừa tăng doanh thu sản phẩm ngồi tín dụng, vừa cập nhật thơng tin xác tình trạng tài sản đảm bảo có xảy cố, nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro vay Ví dụ với tài sản đảm bảo phương tiện vận tải bắt buộc phải mua bảo hiểm vật chất 100% giá trị tài sản Đối với tài sản đảm bảo nhà xưởng cơng trình khác danh mục theo luật phải mua bảo hiểm cháy nổ, ngân hàng phải kiên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm, tránh tình trạng số 110 vay chi nhánh gặp rủi ro cố cháy nổ Ngồi ra, với khách hàng hộ kinh doanh, cá thể vay vốn ngân hàng yêu cầu phải mua bảo hiểm bảo an tín dụng Hình thức bảo hiểm dảm bảo chi trả phần dư nợ khoản vay cho ngân hàng thân người vay gặp rủi ro qua đời thương tật vĩnh viễn, Tóm lại, bảo hiểm cơng cụ quan trọng kết hợp tín dụng nhằm hạn chế mức độ rủi ro xảy đến với ngân hàng phía khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 3.2.9 Giải pháp phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng việc cấp tín dụng cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, khu vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh tổn thất lớn xảy cho ngân hàng Đây giải pháp chủ yếu ngân hàng áp dụng, bao gồm giải pháp: - Không tập trung vốn đầu tư vào khách hàng Cho dù khách hàng kinh doanh hiệu quả, quan hệ lâu năm, khách hàng truyền thống ngân hàng nguyên tắc phải tuân thủ Vì rủi ro điều khơng mong muốn song ln tiềm ẩn hoạt động kinh doanh, song hành lợi nhuận, đơi rủi ro đột xuất xảy không lường trước Vì thế, vốn ngân hàng tập trung vào đổi tượng khách hàng khả xảy tổn thất rấ cao - Khơng tập trung đầu tư tín dụng cho ngành, lĩnh vực hay khu vực 111 Khi ngân hàng tập trung cấp tín dụng cho ngành, lĩnh vực kinh tế giống truờng hợp bỏ trứng vào rổ Nếu lĩnh vực kinh tế gặp biến động bất lợi thiệt hại ngân hàng vơ to lớn Một số chi nhánh loại NHNo&PTNT tỉnh Hải Dương có học đắt giá tập trung đầu tư vào lĩnh vực phương tiện vận tải thuỷ, khoản nợ xấu chưa có cách tháo gỡ Như vậy, phân tán rủi ro hay chia nhỏ lĩnh vực đầu tư, khu vực đầu tư biện pháp cho ngân hàng thương mại hạn chế rủi ro tín dụng - Cho vay đồng tài trợ Đây hình thức cho vay tổ chức tín dụng cho dự án đầu tư tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối bên để thực đồng tài trợ Mục đích nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay, giúp ngân hàng thương mại phân tán rủi ro mà không bị nguồn thu từ phương án kinh doanh khả thi Các tổ chức tín dụng tham gia đồng tài trợ phải ký kết với hợp đồng mà ghi rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên tham gia đồng tài trợ Do xảy rủi ro, tổn thất phân tán cho mổi đơn vị chịu phần tương ứng với mức vốn tham gia 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nước, ngân hàng Nhà nước, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước - Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh, môi trường kinh tế bền vững để khuyến khích sản xuất kinh doanh, thiết lập hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Nghiên cứu bổ sung 112 quy định cần trọng pháp luật điều kiện cấp tín dụng, kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay trả nợ, biện pháp kỷ luật tài nhằm giảm thiểu khả khách hàng không trả nợ hạn hay khơng trả nợ cho định chế tài ngân hàng - Việc thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi - Hoàn thiện chuẩn mực pháp lý cho việc đo lường khả xảy rủi ro khoản nợ theo phương châm lượng hóa đến mức cao - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay nay; Đối với Chính phủ có vai trị định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phịng ngừa rủi ro thực thơng suốt Do giải pháp từ vừa đóng vai trò giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa, đánh giá, xử lý, tổ chức máy quản trị rủi ro, vừa giai đoạn hoạt động không tốt ngân hàng gặp phải rủi ro - Chính phủ cần áp dụng sách tiền tệ cách linh hoạt điều tiết kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột giai đoạn vừa qua, gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại lý gây nên rủi ro hoạt động tín dụng phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân 113 hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hoá cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Cần phải có phối hợp đồng ban ngành hữu quan việc xử lý nợ tồn đọng Cần có văn hướng dẫn cụ thể có hội thảo nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm ban ngành liên quan việc xử lý nợ tồn đọng đặc biệt đơn vị: Toà án nhân dân tối cao, viện kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ công an, Thanh tra Nhà nước, Bộ tài chính, Bộ tư pháp để ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển - Chấn chỉnh hoạt động hệ thống doanh nghiệp Trước hết, cần nhanh chóng chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mới, đặc biệt công ty trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp cấp phép phải đảm bảo điều kiện vốn, sở vật chất phục vụ kinh doanh, cán điều hành có đủ lực phẩm chất có phương án kinh doanh khả thi Đồng thời khơng buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp phép thành lập - Cho phép thành lập thị trường mua bán nợ xấu với tham gia tất thành phần quốc doanh, tư nhân, nước quốc tế Hiện việc mua bán nợ xấu ngân hàng Việt Nam chưa có có diễn khó khăn từ việc lập hồ sơ, đưa lên toà, đến thi hành án lằng nhằng, phức tạp, chí - năm khơng xong việc Cũng thế, định chế nước ngồi chưa muốn tham gia vào lĩnh vực e ngại rủi ro mua tài sản sau khơng bán Hơn nữa, Chính phủ chưa có hệ thống pháp lý hồn hảo tạo điều kiện thuận lợi cho thị trường phát triển nhân lực có tay nghề cao, cung cấp dịch vụ Trước mắt mở thị trường mua bán nợ sơ cấp: ngân hàng chủ nợ 114 nhà đầu tư xử lý nợ xấu Sau đó, có thị trường mua bán nợ thứ cấp, việc mua bán khoản nợ xấu nhà đầu tư tư nhân lẫn Nhà nước Về phía ngân hàng phải tính tốn tính khoản để định bán tỷ lệ mức giá Nếu thị trường sơi động, đấu thầu Với việc mua bán này, ngân hàng không khơi thông nguồn vốn, làm sổ sách, lành mạnh tình hình tài mà chí, xử lý tốt tài sản chấp, ngân hàng vừa đẩy rủi ro xa hơn, vừa có lãi Điều khơng có lợi cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài ngun Mơi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn 115 thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hố cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng bao gồm: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn, hốn đổi cơng cụ tài phát sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hố sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng, áp lực đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Hiện hoạt động tra ngân hàng ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá 116 chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại qua tra Vì vậy, để tra ngân hàng Nhà nước thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức tín dụng giảm Ngồi ra, ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho ngân hàng thương mại tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc 117 ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng mơ hình kiểm tra kiểm soát nội độc lập, để tất cán kiểm tra chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, hưởng quyền lợi từ NHNo & PTNT Việt Nam không phụ thuộc vào chi nhánh Có kết kiểm tra khách quan, độc lập, chất lượng kiểm tra nâng lên - NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thoả mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản, có khả kết nối với ngân hàng khác - Xây dựng hoàn thiện chiến lược, sách quản trị rủi ro (trong đó, đặc biệt nhấn mạnh đến rủi ro tín dụng) phù hợp Thành lập phận chuyên trách công tác quản trị rủi ro Nâng cao chất lượng công cụ lượng hoá rủi ro tiếp tục áp dụng cơng cụ đo lường mới, chi tiết hố cho ngành nghề, lĩnh vực, giúp lượng hoá mức độ rủi ro, phát sớm dấu hiệu rủi ro, nhận biết xác nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro để có giải pháp kịp thời hữu hiệu 118 - Cần xây dựng quy chế chặt chẽ, rõ ràng việc xử phạt cán có liên quan việc gây rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng Việc xử phạt phải có cán kiểm tra lãnh đạo liên quan đến khoản vay không cán tín dụng trực tiếp cho vay - Cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản lý rủi ro cho cán ngân hàng Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định pháp luật, thảo luận thông tin kinh tế xã hội biến đổi liên tục nước giới để nâng cao trình độ cán làm cơng tác kiểm tra tín dụng - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ tuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng - Cần ban hành quy định cụ thể, chặt chẽ lưu trữ, bảo quản quản lý hồ sơ tín dụng, thực coi hồ sơ tín dụng tài sản quan trọng ngân hàng, sở khẳng định sở hữu ngân hàng phần tài sản chiếm tỷ trọng lớn - Ban lãnh đạo hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ cho chi nhánh Như vậy, quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ riêng quan quản lý ngân hàng thương mại, mà xuất phát từ yêu cầu phát triển bền vững kinh tế quốc dân Điều đòi hỏi cán tín dụng quản lý ngân hàng phải nhận thức rõ sứ mệnh cao với đất nước, phải công tâm, thật khách quan minh bạch nghiệp vụ tín dụng, 119 khơng để tính tốn ích kỷ cá nhân chi phối, dễ dẫn đến sai lầm đáng tiếc Đặc biệt, phải ý khai thác sử dụng tốt thông tin xếp hạng tín dụng từ CIC để đối chiếu với kết XHTD nội q trình cấp tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Tóm lại, số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Hải Dương nêu sau nghiên cứu kỹ thực trạng chi nhánh góp phần giúp NHNo&PTNT Hải Dương quản trị rủi ro tín dụng hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng sở an toàn, bền vững, đảm bảo vị cạnh tranh chi nhánh trình hội nhập, theo mục tiêu NHNo&PTNT Việt Nam trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam 120 KẾT LUẬN Trong trình hội nhập kinh tế sâu rộng nay, ngân hàng bước vào đua, cạnh tranh giành giật thị phần lĩnh vực hoạt động ngân hàng Mặt khác, kinh tế tồn cầu với nhiều biến động khó lường ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình kinh tế xã hội nước nói chung tình hình hoạt động ngân hàng nói riêng Trước bối cảnh đó, hoạt động ngân hàng cần phải cẩn trọng hết Trong đó, quản trị rủi ro tín dụng vấn đề cấp thiết tất ngân hàng Luận văn sâu nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, dựa sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương, hạn chế cần khắc phục, nguyên nhân hạn chế Sau nghiên cứu thực trạng chi nhánh, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Hải Dương Mặc dù tác giả có cố gắng vận dụng hiểu biết lý luận quản trị rủi ro tín dụng thực tiễn cơng tác tín dụng để đưa vào luận văn, hạn chế lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót hạn chế Rất mong góp ý thầy, cô giáo anh chị em đồng nghiệp Tác giả xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Thư tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn này! 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Tiến Chương (2008), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Hồ Diệu (2001), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê, Học viện ngân hàng, Hà Nội Lê Văn Hùng, Rủi ro tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí Ngân hàng số 16 Bùi Thị Kim Ngân, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số chuyên đề Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương (2009, 2010 & 2011), Báo cáo tổng kết, Hải Dương Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Sổ tay tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thôn Việt Nam, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định cho vay số 1627/2001/QĐNHNN, Thống đốc ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/QĐ/2005/NHNN, ngân hàng Nhà nước Lê Tất Thành (2011), Cẩm nang xếp hạng tín dụng, TP Hồ Chí Minh 10 Nguyễn Văn Tiến (2006), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Website: 122 - http://www.kienthuctaichinh.com/ - http://www.mof.gov.vn/ - http://www.rating.com.vn/ - http://www.sbv.gov.vn/ - http://www.vnbaorg.info/ - www.agribank.com.vn - www.cafef.vn - www.tapchikinhte.vn - www.vneconomy.vn 123 Bảng 1.1: Thang đo xếp hạng doanh nghiệp Moody’s Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng Bảng 1.3: Xếp hạng tài sản bảo đảm Bảng 1.4: Tỷ lệ trích lập dự phịng Bảng 1.5: Xếp hạng khách hàng Bảng 1.6: Đánh giá rủi ro khách hàng Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT Hải Dương Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương Biểu đồ 2.1: Tốc độ huy động vốn ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hải Dương năm 2009 2011 Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hải Dương Bảng 2.3: Kết số hoạt động dịch vụ Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ Dương Bảng 2.7 Tổng hợp kết nông thôn Hải Dương Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Hải Dương cxxiv ... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển. .. VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng. .. tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro rín dụng ngân hàng Nông nghiệp phát