Giải pháp nâng cao năng lực tài chính tại các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN THANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành Mã số : KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ LOAN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập – Tự – Hạnh Phúc -ooOoo - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM” kết học tập cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Tôi chịu trách nhiệm nội dung tơi trình bày luận văn Học viên ký tên (đã ký) Nguyễn Văn Thanh LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hồn tất nhờ có giúp đỡ với lịng nhiệt tâm, đầy khoa học trách nhiệm cô giảng viên hướng dẫn Tơi kính trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Loan – Trường Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Tôi xin gửi lời cảm ơn đến bạn bè, đồng nghiệp động viên hỗ trợ tơi nhiều q trình hồn thành luận văn Và cuối cùng, xin cám ơn đến vợ Người động viên an ủi lúc khó khăn tơi Như liều thuốc thần kỳ, lại đứng lên hồn thành nốt cơng việc Một lần nữa, xin trân trọng cảm ơn đến tất người! NGUYỄN VĂN THANH MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Danh mục từ ngữ viết tắt sử dụng Danh mục hình bảng PHẦN MỞ ĐẦU NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM 1.1 Khái quát lực tài tiêu chí đánh giá lực tài NHTM 1.1.1 Khái niệm lực tài NHTM: 1.1.2 Các tiêu chí đánh giá lực tài NHTM: 1.2 Sự cần thiết nâng cao lực tài NHTM nhân tố ảnh hưởng 16 1.2.1 Sự cần thiết nâng cao lực tài NHTM: 16 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao lực tài NHTM: 19 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực tài NHTM quốc tế học NHTM Việt Nam 22 1.3.1 Kinh nghiệm NHTM quốc tế: 22 1.3.2 Bài học kinh nghiệm NHTM Việt Nam: 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 27 2.1 Khái quát hệ thống NHTM Việt Nam: 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển hệ thống NHTM Việt Nam: 27 2.1.2 Các loại hình NHTM Việt Nam: 28 2.2 Thực trạng nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 30 2.2.1 Thực tế chiến lược, sách góp phần nâng cao lực tài NHTM: 31 2.2.2 Kết nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 31 2.3 Các hạn chế nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 39 2.3.1 Hạn chế: 39 2.3.1.1 Về vốn tự có: 40 2.3.1.2 Về quy mô tăng trưởng tài sản: 41 2.3.1.3 Về khả sinh lời: 46 2.3.1.4 Về khả khoản: 48 2.3.1.5 Dự phịng tín dụng cao: 51 2.3.2 Nguyên nhân: 51 2.3.2.1 Nguyên nhân chủ quan: 51 2.3.2.2 Nguyên nhân khách quan: 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 56 3.1 Mục tiêu nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 56 3.1.1 Cơ hội thách thức NHTM Việt Nam: 56 3.1.2 Mục tiêu nâng cao lực tài chính: 58 3.2 Giải pháp nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 59 3.2.1 Tăng vốn tự có: 59 3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tài sản: 67 3.2.3 Giải pháp nâng cao khả sinh lời: 67 3.2.4 Giải pháp nâng cao khả khoản: 69 3.2.5 Nhóm giải pháp quan trọng tổ chức quản lý: 70 3.3 Một số kiến nghị ban ngành liên quan: 76 3.3.1 Kiến nghị phủ quan nhà nước: 76 3.3.2 Kiến nghị với NHNN: 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: 80 KẾT LUẬN: 81 Tài liệu tham khảo Phụ lục TỪ NGỮ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG BASEL BFSRs CAMELs CAR DPRR FITCH IAS ICB IFRS 10 MOODY’S 11 NH 12 NH TMCP 13 NH TMNN 14 NHNN 15 NHNNg 16 NIM 17 NOM: 18 ROA 19 ROE 20 TCTD 21 TSĐB 22 VAS 23 VCB 24 WB DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Vốn điều lệ NHTM Việt Nam qua năm: 32 Bảng 2.2: Hệ số CAR số NHTM Việt Nam 34 Bảng 2.3: Lợi nhuận số NHTM Việt Nam 38 Bảng 2.4: Quy mô vốn số Ngân hàng khu vực năm 2010: 40 Bảng 2.5: Quy mô tổng tài sản 01 số NH TMCP Việt Nam (tính đến 31/12/2010 41 Bảng 2.6: Quy mô tổng tài sản 05 NH lớn Thái Lan (tính đến 31/12/2010) 42 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam: 43 Bảng 2.8 : Hệ số CAR BIDV theo Chuẩn mực Việt Nam quốc tế: 44 Bảng 2.9 : Lãi suất huy động VND số kỳ hạn số thời điểm năm 2010: 45 Bảng 2.10 : Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng so tổng thu nhập chi nhánh NHTM địa bàn Tp.HCM: 46 Bảng 2.11: So sánh trung bình số số NH Việt Nam so với nước khu vực: 48 Bảng 2.12: Tỷ lệ dư nợ/tiền gửi khách hàng số NH qua năm: 48 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Quy mô tổng tài sản hệ thống ngân hàng Việt Nam: .35 Biểu đồ 2.2: Top 10 tăng trưởng tài sản ngành NH: 36 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng tín dụng 2000-2010: 36 Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng tín dụng, huy động GDP 2000-2010: 37 Biểu đồ 2.5: Tăng trưởng huy động 2000-2010: 37 Biểu đồ 2.6: Chỉ số ROA & ROE qua năm 2008 - 2010: 39 Biểu đồ 2.7: Tỷ lệ nợ xấu số NH năm 2010: 44 Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng thu nhập từ tín dụng tổng thu nhập NHTM năm 2010: 47 Biểu đồ 2.9: So sánh tỷ lệ cho vay/huy động, cho vay/tài sản, cho vay/GDP số nước năm 2010: 50 -1- LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Việt Nam mở cửa thị trường tài chính, tiến tới xóa bỏ hạn chế hoạt động ngân hàng theo lộ trình ký kết thức gia nhập WTO vào 11/1/2007 Các ngân hàng Việt Nam nói chung, hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng đứng trước yêu cầu cạnh tranh sàng lọc nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại có lực tài vững mạnh mang tầm khu vực đủ sức cạnh tranh quốc tế Chính vậy, tác giả chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM” cho Luận văn thạc sĩ Dựa sở nghiên cứu khoa học thân thực trạng lực tài ngân hàng thương mại nước giới, luận văn đưa đánh giá đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm giải vấn đề mang tính thời Tuy nhiên, đề tài rộng, địi hỏi phải có nghiên cứu, đóng góp nhiều nhà khoa học người hoạt động thực tiễn Với khả trình độ có hạn, mong muốn tác giả đóng góp ý kiến nhỏ bé từ nghiên cứu thân vào vấn đề Xác định vấn đề nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu tổng quan sở lý luận lực tài ngân hàng thương mại, xác định cấp thiết việc nâng cao lực tài nhân tố ảnh hưởng đến lực tài ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng nâng cao lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam từ 2005 - 2010 Qua đó, đánh giá kết đạt hạn chế nâng cao lực tài NHTM -2- Đề xuất thiết lập giải pháp để nâng cao lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam thông qua tiêu phản ánh vốn tự có, quy mơ chất lượng tài sản nguồn vốn, khả sinh lời, khả đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngoài đề tài đề cập đến nhân tố tạo thành ảnh hưởng trực tiếp đến lực tài NHTM Phạm vi nghiên cứu: tập trung nghiên cứu thực trạng nâng cao lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam từ năm 2005 đến năm 2010 thông qua tiêu tài Phương pháp nghiên cứu tiếp cận vấn đề: Phương pháp nghiên cứu vận dụng bao gồm phương pháp nghiên cứu, thu thập xử lý số liệu thơng tin có liên quan, phương pháp định tính, phương pháp hệ thống phương pháp so sánh tổng hợp để luận giải vấn đề từ đề xuất giải pháp nhằm giải vấn đề đặt luận văn Kết cấu luận văn: Luận văn gồm 03 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận lực tài NHTM Chương 2: Thực trạng nâng cao lực tài NHTM Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao lực tài NHTM Việt Nam PHỤ LỤC Phụ lục 1: CÁC KÝ HIỆU XẾP HẠNG CỦA MOODY’S Tiền gửi/nợ dài hạn Aaa Aa A Baa Ba B 1,2,3 Caa 1,2,3 Ca C *Ghi chú: Xếp hạng dài hạn: Ngoại trừ xếp hạng bậc Aaa, Ca, C, xếp hạng khác có số điều chỉnh “1,2,3” Vì Aa1 an toàn Aa2, Aa2 an toàn Aa3 Mức xếp hạng từ Baa3 trở lên mức đầu tư Xếp hạng ngắn hạn: Xếp hạng ngắn hạn áp dụng cơng cụ tài có kỳ hạn từ năm trở xuống Ngoại trừ xếp hạng Not-Prime, mức xếp hạng khác mức để đầu tư Xếp hạng lực tài chính: “A” mức cao nhất, “E” mức thấp Có thể có số điều chỉnh “+” mức xếp hạng A Không áp dụng khái niệm mức để đầu tư mức đầu tư Xếp hạng lực tài Phụ lục 2: CHI TIẾT CÁC THANG XẾP HẠNG CỦA MOODY’S Xếp hạng Tiền gửi: Ngắn Dài hạn hạn Aaa P-1 Aa P-2 A P-3 Baa NP Ba B Caa Ca C Xếp hạng lực tài Ngân hàng: Tình trạng tài tối ưu; A Giá trị hoạt động doanh nghiệp khả tự bảo vệ mức cao; Môi trường hoạt động ổn định có tính dự báo cao Năng lực tài khá; yếu tố tài tốt; B Thương hiệu có khả tự bảo vệ; Mơi trường hoạt động ổn định dự báo Năng lực tài phù hợp; sở chấp nhận được; C Thương hiệu vòn giá trị hạn chế Môi trường hoạt động ổn định tính dự báo Năng lực tài vừa phải; có khả cần hỗ trợ từ bên ngoài; D Các hạn chế bao gồm: thương hiệu kém, tảng tài khơng hiệu quả, hay mơi trường hoạt động khơng thể dự báo Engồi; Các Năng lực tài hạn chế; có hỗ trợ định kỳ từ bên hạn chế: thương hiệu tảng kém, môi trường bất ổn Phụ lục 3: KẾT QUẢ XẾP HẠNG MỘT SỐ NH VIỆT NAM CỦA MOODY’ : Ngân hàng ACB BIDV TCB VIB SHB (Nguồn: vneconomy.vn/ ) Phụ lục 4: Quy mô vốn điều lệ số NH TMCP tháng 6/2011: (tỷ giá quy đổi USD/VND = 21.011) TT Ngân hàng Nhóm 1: Vốn Điều Lệ 5.000 tỷ NH TMCP Ngoại thương VN NH TMCP Công thương VN NH TMCP Xuất Nhập Khẩu VN NH TMCP Á Châu NH TMCP Sài Gòn Thương Tín NH TMCP Quân đội NH TMCP Kỹ thương Bưu điện Liên Việt NH TMCP Đơng Nam Á Nhóm 2: Vốn Điều Lệ từ 3.000 đến 5.0 NH TMCP Hàng Hải NH TMCP Đại Dương NH TMCP Sài gòn – Hà nội NH TMCP Đơng Á NH TMCP Sài Gịn NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng NH TMCP Quốc Tế NH TMCP An Bình NH TMCP Việt Nam Tín Nghĩa 10 NH TMCP Việt Á 11 NH TMCP Phương Nam 12 NH TMCP Nam Việt 13 NH TMCP Nhà Hà Nội 14 NH TMCP Nam Á 15 NH TMCP Bắc Á 16 NH TMCP Phát triển nhà TP.HCM 17 NH TMCP Đệ Nhất 18 NH TMCP Dầu Khí Tồn Cầu 19 NH TMCP Kiên Long 20 NH TMCP Việt Nam Thương tín 21 NH TMCP Phương Tây 22 NH TMCP Đại Tín 23 NH TMCP Đại Á 24 NH TMCP Tiên Phong 25 NH TMCP Phát triển Mê Kơng Nhóm 3: Vốn Điều Lệ 3.000 tỷ NH TMCP Phương Đông NH TMCP Sài gịn cơng thương NH TMCP Xăng dầu Petrolimex NH TMCP Gia Định NH TMCP Bảo Việt (Nguồn : Số liệu báo cáo SBV ) Phụ lục 5: Quy mô vốn số Ngân hàng khu vực năm 2009 (Đơn vị tính: triệu USD) Bank Mandiri Bank BNI Bank central Asia Bank Rakyat Indonesia Bank Danamon Indonesia Panin Bank Vietinbank BIDV Vietcombank Agribank Sacombank ACB Techcombank Bank of Philippine Islands Metropolitan Bank Et Trust Company Equitable PCI Bank (Nguồn: www.thebanker.com/top1000) Phụ lục 6: Tỷ lệ nắm giữ cổ phần cổ đơng chiến lược nước ngồi NH Việt Nam năm 2010 NGÂN HÀNG ACB Techcombank Eximbank ABBank OCB SeaBank Habubank VPBank Southernbank (Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên ngân hàng) Phụ lục 7: Vốn điều lệ NHTM Việt Nam qua năm: (Đvt: tỷ đồng) T NGÂN HÀNG T Ngân hàng Gia Định Ngân hàng Việt Nam Thương Tín Ngân hàng xăng dầu Petrolimex Ngân hàng Mỹ Xuyên (Mekong) Ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu Ngân hàng Đại Á Ngân hàng Đại Tín Ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa Ngân hàng Nam Á 10 Ngân hàng Kiên Long 11 Ngân hàng Bắc Á 12 13 Ngân hàng phát triển nhà TP.HCM Ngân hàng Miền Tây 14 Ngân hàng Đại Dương 15 Ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương 16 Ngân hàng Phương Đơng 17 Ngân hàng Việt Á 18 Ngân hàng Phương Nam 19 Ngân hàng Nam Việt 20 Ngân hàng Bảo Việt 21 Ngân hàng Hàng Hải Việt Nam 22 Ngân hàng Đông Á 23 Ngân hàng Sài Gịn 24 Ngân hàng ngồi quốc doanh 25 Ngân hàng nhà Hà Nội 26 Ngân hàng Quân đội 27 Ngân hàng Quốc tế Việt Nam 28 Ngân hàng Sài Gòn - Hà Nội 29 Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam 30 Ngân hàng Đông Nam Á 31 32 33 34 35 36 Ngân hàng Á Châu Ngân hàng Liên Việt Ngân hàng Eximbank Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Ngân hàng Tiên Phong Ngân hàng Ngoại Thương 37 Ngân hàng Công Thương Việt Nam 38 Ngân hàng An Bình 39 Ngân hàng Đệ Nhất (Nguồn : Báo cáo thường niên ngân hàng ) NHỮNG ĐIỂM MỚI CỦA LUẬN VĂN  ***  Từ vài năm trở lại đây, chứng kiến bất ổn thị trường tài chính, chủ yếu ngân hàng thương mại Việc chạy đua tăng lãi suất huy động cao 17%/năm, chí lách trần huy động cách chi hoa hồng môi giới để có khách hàng gửi tiền; việc nợ xấu tăng cao 3,1% tồn hệ thống có khả lên tới 5%; việc chạy đua để tăng vốn điều lệ lên 3,000 tỷ đồng thách thức không nhỏ cho ngân hàng qui mô vừa nhỏ Tất cho thấy thực trạng ngân hàng thương mại Việt Nam nhiều bất cập, cần tổ chức lại cách hợp lý, qui mô bền vững Thêm vào đó, Chính Phủ NHNN thực liệt kế hoạch tái cấu ngành ngân hàng nhiệm vụ trọng tâm năm 2012 Vì lẽ đó, có nhiều báo kinh tế giai đoạn viết tái cấu sáp nhập ngân hàng, chưa có cơng nghiên cứu cụ thể thức cơng bố, chưa có báo cáo xem chất lượng thực trạng lực tài hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thực nhằm nghiên cứu kinh nghiệm phát triển lực tài ngân hàng nước, từ rút học Việt Nam; đồng thời đánh giá thực trạng lực tài hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Và cuối đưa giải pháp nâng cao lực tài hệ thống Luận văn đề xuất coi việc mua bán, sáp nhập ngân hàng tất yếu quốc gia có nhiều ngân hàng với qui mô nhỏ Việt Nam (hơn 80 tổ chức tín dụng) Và đưa nhiều giải pháp để tiến hành hoạt động mua bán, sáp nhập ngân hàng nhằm đảm bảo giữ ổn định thị trường tài Tái cấu ngân hàng nhiệm vụ cấp bách mang tính thời nhạy cảm kinh tế, đòi hỏi cần phải nghiên cứu kỹ tham khảo nhiều nguồn tài liệu ngồi nước Do đó, luận văn có giá trị tham khảo cho quan phủ, nhà hoạch định, định chế tài quan tâm đến lĩnh vực ******* ... lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam từ 2005 - 2010 Qua đó, đánh giá kết đạt hạn chế nâng cao lực tài NHTM -2- Đề xuất thiết lập giải pháp để nâng cao lực tài ngân hàng thương mại Việt Nam. .. tế Chính vậy, tác giả chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM? ?? cho Luận văn thạc sĩ Dựa sở nghiên cứu khoa học thân thực trạng lực tài ngân hàng. .. NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 56 3.1 Mục tiêu nâng cao lực tài NHTM Việt Nam: 56 3.1.1 Cơ hội thách thức NHTM Việt Nam: 56 3.1.2 Mục tiêu nâng cao lực