Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chi nhánh HuếMục tiêu nghiên cứu là hệ thống hóa lại các khái niệm liên quan đến ngân hàng thương mại, tín dụng ngân Mục tiêu nghiên cứu là hệ thống hóa lại các khái niệm liên quan đến ngân hàng thương mại, tín dụng ngân Mục tiêu nghiên cứu là hệ thống hóa lại các khái niệm liên quan đến ngân hàng thương mại, tín dụng ngân
Khóa luận tốt nghiệp Phần I – ĐẶT VẤN ĐỀ Lý nghiên cứu Kinh tế Việt Nam năm gần phải đối mặt với hàng loạt khó khăn, thách thức từ ảnh hưởng kinh tế tồn cầu, khủng hoảng nợ cơng, lạm phát nước tăng cao, yếu thiếu đồng việc quản lý Mặc dù vậy, lĩnh vực kinh tế nước nhà nhận hội từ phục hồi kinh tế giới nỗ lực không ngừng để đảm bảo tăng trưởng bền vững Chính phủ Trong đó, Ngân hàng lĩnh vực phải kể đến Ngân hàng với hai chức huy động cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho DN, tổ chức, CN, qua góp phần cho phát triển kinh tế nước nhà Có thể nhận thấy cách rõ nét, mức sống người dân Việt Nam ngày tăng, nhu cầu tiện nghi cho sống đại ngày lớn Đối với phận người dân có thu nhập ổn định, nhu cầu hộ đầy đủ tiện nghi xe đời Tuy nhiên, nhu cầu địi hỏi nguồn tài tương đối lớn thời gian ngắn, khơng phải đáp ứng Nắm bắt nhu cầu khách hàng, sản phẩm cho vay tiêu dùng (hay tín dụng tiêu dùng) ngân hàng trọng phát triển giới thiệu Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, khách hàng cá nhân đối tượng mà Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu hướng đến Do đó, gói sản phẩm cho vay tiêu dùng Á Châu trọng phát triển nâng cao Cho vay tiêu dùng phổ biến đặc biệt nước phát triển, nhiên Việt Nam, hình thức cịn gặp nhiều hạn chế biến động thị trường, điều tiết phủ rủi ro riêng Từ kiến thức học trình thực tập ngân hàng khiến tơi lựa chọn đề tài “Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - chi nhánh Huế” SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Mục tiêu nghiên cứu lý luận: hệ thống hóa lại khái niệm liên quan đến ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng thương mại, cho vay tiêu dùng số tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng - Mục tiêu nghiên cứu thực tiễn: tập trung nghiên cứu tình hình cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi nhánh Huế giai đoạn 20072011 để thấy biến động, tìm điểm mạnh điểm cịn hạn chế loại hình Dựa kết phân tích, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu uế hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu chi nhánh Huế Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập số liệu: số liệu thứ cấp cung cấp từ phía ngân hàng H - - tế đồng thời đọc, tổng hợp tài liệu có liên quan từ Internet, sách báo, giáo trình Phương pháp xử lý số liệu: tính tốn số liệu thơ cung cấp từ phía ngân h hàng, sau phân tích, đánh giá tình hình cho vay tiêu dùng ngân hàng Đối tượng nghiên cứu: hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Huế - cK - in Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu họ Về mặt không gian: Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Huế Về mặt thời gian: nghiên cứu số liệu vay tiêu dùng năm giai đoạn 2007-2011 Đ ại Về mặt nội dung: phân tích, đánh giá tình hình vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu – chi nhánh Huế giai đoạn 2007-2011 SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp Phần II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1: Tổng quan vấn đề nghiên cứu 1.1 Tóm tắt nghiên cứu qua Đào Thị Như Nguyện (K41TCNH) – “Đánh giá hiệu cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế” Đề tài đưa hệ thống tiêu tính tốn nhằm đánh giá hiệu uế cho vay tiêu dùng Ngân hàng Á Châu chi nhánh Huế giai đoạn năm 2008- H 2010 từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Ngân hàng tế 1.2 Cơ sở lý luận cho vay tiêu dùng NHTM h 1.2.1 Ngân hàng thương mại in 1.2.1.1 Khái niệm NHTM cK Theo luật Tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam: “TCTD DN thực một, số tất hoạt động ngân hàng” Trong đó, hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận họ tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Cũng theo luật này, “NHTM loại hình NH thực tất hoạt Đ ại động NH hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” 1.2.1.2 Chức NHTM Nhìn chung, NHTM có ba chức 1.2.1.2.1 Chức trung gian tài NHTM thực chức “cầu nối” người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động khai thác khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, NHTM hình thành khoản cấp tín dụng SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp cho kinh tế Với chức này, NHTM vừa đóng vai trị chủ thể vay, vừa chủ thể cho vay Thông qua chức trung gian tín dụng, NHTM huy động triệt để khoản vốn nhàn rỗi, điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, kích thích q trình ln chuyển vốn tồn xã hội thúc đẩy q trình phát triển kinh tế 1.2.1.2.2 Chức trung gian toán Thực chức trung gian toán, NHTM đứng làm trung gian để uế thực toán khoản giao dịch KH, người mua người bán,…để hoàn tất quan hệ kinh tế thương mại họ với NHTM làm chức H trung gian tốn thực tốn theo yêu cầu KH trích khoản tiền tài khoản tiền gửi để toán tiền hàng hoá, dịch vụ NHTM tế thực chức trung gian toán sở thực chức trung gian h tín dụng thơng qua việc mở tài khoản tiền gửi cho KH để theo dõi khoản thu, chi in Với chức này, NHTM cung cấp cho KH nhiều phương tiện toán thuận lợi séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, nhờ thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, tốc độ cK ln chuyển vốn, giảm lượng tiền mặt lưu thông, phát triển kinh tế Ngoài với việc thực chức này, NH có thêm phần lợi nhuận gia tăng thơng qua họ việc thu phí tốn 1.2.1.2.3 Chức tạo tiền Đ ại Bằng việc thực hai chức trên, NHTM có khả tạo tiền tín dụng (tiền ghi sổ) thể tài khoản tiền gửi toán KH NHTM Thông qua hành vi cho vay chuyển khoản từ khoản dự trữ ban đầu, NH có khả tạo tạo nên số tiền gửi (tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi mà chịu tác động yếu tố tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi tốn cơng chúng Chức thực có tham gia hệ thống NHTM Bên cạnh chức kể trên, NHTM thực thêm chức cung cấp dịch vụ ngân hàng dịch vụ ngân quỹ chuyển tiền nhanh quốc nội; SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp dịch vụ kiều hối chuyển tiền nhanh quốc tế; dịch vụ ủy thác (bảo lãnh, thu hộ, chi hộ ); dịch vụ tư vấn đầu tư, cung ứng thông tin 1.2.1.3 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 1.2.1.3.1 Nghiệp vụ Tài sản Nợ Nghiệp vụ tài sản nợ (huy động vốn) hoạt động tiền đề Trong nghiệp vụ này, ngân hàng thương mại phép sử dụng công cụ biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn uế vốn phục vụ cho việc cấp tín dụng Thành phần nguồn vốn ngân hàng thương mại H gồm: Vốn NH gồm vốn tự có vốn coi tự có - Vốn tiền gửi gồm tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn tiền gửi tiết kiệm - Vốn vay gồm vay từ NH trung ương, vay ngắn hạn khoản dự trữ từ tế - h tổ chức tín dụng khác, vay từ cơng ty, vay từ thị trường tài nước Vốn khác vốn tài trợ, vốn hình thành từ hoạt động kinh doanh NH, cK - in vay nước ngồi 1.2.1.3.2 Nghiệp vụ Tài sản Có họ Nghiệp vụ Tài sản có hay nghiệp vụ cho vay đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động ngân hàng Đ ại thương mại Thành phần tài sản Có ngân hàng bao gồm: - Nghiệp vụ ngân quỹ - Nghiệp vụ cho vay - Nghiệp vụ đầu tư - Nghiệp vụ tài sản có khác 1.2.1.3.3 Nghiệp vụ trung gian NHTM tiến hành nghiệp vụ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu khách hàng qua làm tăng thoả mãn khách hàng loại nghiệp vụ kể Các dịch vụ trung gian SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp dịch vụ chuyển khoản, dịch vụ cung cấp công cụ toán, dịch vụ thu hộ - chi hộ, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ kiều hối – thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thuê mua bảo lãnh, dịch vụ tư vấn thông tin 1.2.2 Khái quát tín dụng 1.2.2.1 Khái niệm tín dụng “Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay bên vay bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng H vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” 1.2.2.2 Bản chất tín dụng NHTM Tín dụng NHTM hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh người vay tế - uế thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện người cho vay, nhờ quan hệ mà vốn tiền tệ vận động từ chủ thể sang chủ Tín dụng coi số vốn vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đáp in - h thể khác để sử dụng cho nhu cầu khác kinh tế xã hội cK ứng cho nhu cầu chủ thể tín dụng 1.2.2.3 Vai trị tín dụng Tín dụng góp phần thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phát triển - Tín dụng góp phần ổn định giá - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, giảm thất nghiệp ổn định xã hội Đ ại họ - - Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ kinh tế xã hội Tuy nhiên, để tín dụng phát triển tràn lan khơng kiểm sốt, làm cho lạm phát gia tăng gây ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội 1.2.2.4 Chức tín dụng - Tập trung phân phối lại tài nguyên theo nguyên tắc hoàn trả - Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng - Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp 1.2.2.5 Phân loại tín dụng Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn (dưới 12 tháng) - Tín dụng trung hạn (từ 12 đến 60 tháng) - Tín dụng dài hạn (trên 60 tháng) Căn vào mục đích cấp tín dụng Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay bất động sản - Cho vay kinh doanh xuất nhập - Cho vay nông nghiệp - Cho vay tiêu dùng CN tế H uế - - Tín dụng nhà nước - Tín dụng ngân hàng in Tín dụng thương mại cK - h Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Tín dụng có TSĐB - Tín dụng khơng có TSĐB (tín chấp) họ - Đ ại Và cịn nhiều cách phân loại khác theo hình thái giá trị, phương thức trả nợ vay 1.2.2.6 Tổng quan quy trình tín dụng Quy trình tín dụng tổng hợp công việc NH từ tiếp nhận hồ sơ vay đến định cho vay, cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ lý hợp đồng tín dụng a Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: cán tín dụng thực sau tiếp xúc KH Hồ sơ vay vốn nói chung cần phải thu thập thơng tin lực pháp lý, hành vi dân KH, khả sử dụng hoàn trả vốn vay (gốc lãi) SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp b Phân tích tín dụng: xác định khả KH việc sử dụng hoàn trả vốn vay (gốc lãi) Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình xảy dẫn đến rủi ro cho NH, dự trù khả khắc phục rủi ro, dự kiến biện pháp giảm thiểu hạn chế tổn thất cho NH Ngồi ra, phân tích tín dụng cịn nhằm để phân tích tính chân thật thơng tin thu thập từ phía KH bước (a) từ nhận xét thái độ thiện chí KH, làm sở cho việc định cho vay c Ra định tín dụng: NH đồng ý cho vay từ chối cho vay uế hồ sơ vay vốn KH d Giải ngân: NH tiến hành giao tiền cho KH theo hạn mức tín dụng kí kết H hợp đồng tín dụng tế e Giám sát tín dụng: nhân viên tín dụng kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay thực tế KH, trạng TSĐB, tình hình tài KH nhằm đảm bảo h khả thu nợ in f Thanh lý hợp đồng tín dụng: thu hồi nợ gốc lãi, tái xét hợp đồng tín dụng, lý hợp đồng tín dụng công việc cần thực bước cuối cK quy trình tín dụng 1.2.3 Một số vấn đề cho vay tiêu dùng họ 1.2.3.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng khoản cấp tín dụng nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu Đ ại người tiêu dùng CN hộ gia đình, nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện lại, giáo dục, y tế du lịch Cho vay tiêu dùng cấp phát hình thức tiền (qua ngân hàng, tổ chức tín dụng, ) vật (do công ty, cửa hàng thực hiện) 1.2.3.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng - Đối tượng vay CN hộ gia đình - Lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh cho vay tiêu dùng chứa đựng nhiều rủi ro - Thời hạn vay đa dạng (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn) SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp - Mục đích vay nhằm phục vụ nhu cầu CN, khơng xuất phát từ mục đích kinh doanh phụ thuộc vào cá tính chu kì kinh tế khách hàng vay - Quy mô thường nhỏ, nguồn trả nợ chủ yếu lấy từ thu nhập người vay Nói chung KH có việc làm, thu nhập ổn định, trình độ học vấn tiêu chí để ngân hàng xét cho vay tiêu dùng 1.2.3.3 Phân loại cho vay tiêu dùng Căn vào mục đích vay Cho vay tiêu dùng cư trú: phục vụ nhu cầu mua sắm, xây dựng, sửa chữa nhà uế - - H cửa Cho vay tiêu dùng phi cư trú: tài trợ việc trang trải chi phí mua sắm xe cộ, đồ tế dùng gia đình, Căn vào phương thức hồn trả Cho vay tiêu dùng trả góp: KH phải trả cho NH (bao gồm tiền gốc lãi) làm h - in nhiều lần, theo kì hạn địn thời hạn cho vay Cho vay tiêu dùng phi trả góp: KH tốn lần cho NH đến hạn - Cho vay tiêu dùng tuần hồn: KH sử dụng thẻ tín dụng phát hành loại cK - séc phép thấu chi dựa tài khoản vãng lai Trong thời hạn tín dụng, họ vào nhu cầu chi tiêu thu nhập kì, khách hàng phép vay trả nợ nhiều kì cách tuần hồn Đ ại Căn vào thời hạn vay - Cho vay ngắn hạn - Cho vay trung hạn - Cho vay dài hạn Ngồi cịn có nhiều cách phân loại khác theo nguồn gốc khoản nợ 1.2.3.4 Sự cần thiết cho vay tiêu dùng Đối với KH - Cho vay tiêu dùng phương tiện hữu hiệu để giải nhu cầu cấp bách vốn cho CN hộ gia đình SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga Khóa luận tốt nghiệp - Cho vay tiêu dùng phương thức cải thiện mức sống người tiêu dùng họ chưa có đủ khả tài Đối với NH - Cho vay tiêu dùng giúp NH mở rộng mối quan hệ từ làm sở cho việc huy động vốn dân cư - Tạo điều kiện cho ngân hàng đa dạng hóa lĩnh vực kinh doanh, phân tán rủi ro gia tăng lợi nhuận Cho vay tiêu dùng góp phần vào việc kích cầu, từ gia tăng sản xuất, thúc H - uế Đối với kinh tế đẩy tăng trưởng kinh tế Cho vay tiêu dùng hiệu cịn góp phần đảm bảo an sinh xã hội tế - in 1.2.4.1 Doanh số cho vay h 1.2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng Doanh số cho vay bao gồm tất khoản vay phát sinh năm tài cK Các khoản vay mà KH vay lại sau toán hợp đồng cũ vay lại lần đầu 1.2.4.2 Doanh số thu nợ họ Doanh số thu nợ bao gồm tất khoản thu vốn gốc mà khách hàng trả năm tài kể vốn toán dứt điểm hợp đồng vốn khách hàng trả Đ ại phần 1.2.4.3 Dư nợ Dư nợ khoản vay qua năm khách hàng chưa đến kì hạn trả theo hợp đồng kí kết khoản vay đến kì hạn nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan chưa trả Dư nợ năm (i+1) = Dư nợ năm i + Doanh số cho vay năm (i+1) – Doanh số thu nợ năm (i+1) SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 10 Khóa luận tốt nghiệp 2.2.7.4 Vịng quay vốn tín dụng 25.0 20.0 15.0 Vịng quay vốn tín dụng tiêu dùng 10.0 Vịng quay vốn tín dụng 5.0 2007 2008 2009 2010 2011 uế 0.0 H Biểu đồ 2.7 - Vịng quay vốn tín dụng ACB Huế Vịng quay vốn tín dụng năm 2008 tăng đột biến doanh số cho vay doanh tế số thu nợ năm tăng cao Tuy nhiên vào năm tiêu ổn h định mức chưa cao in Trong vịng quay vốn tín dụng tiêu dùng giai đoạn 2008-2011 khơng có nhiều biến động thường mức thấp so với vịng quay vốn tín dụng Do chủ cK yếu khoản vay tiêu dùng phần lớn khoản vay trung dài hạn, thời gian thu hồi vốn dài nên tốc độ luân chuyển vốn chậm.Vì vậy, so với vịng quay vốn tín dụng họ chung chi nhánh tiêu cho vay tiêu dùng chấp nhận Đ ại 2.2.8 Đánh giá chung hoạt động cho vay tiêu dùng ACB Huế Để có nhìn tổng quan tình hình cho vay tiêu dùng chi nhánh, tác giả tiến hành tổng kết tiêu phân tích đánh giá hiệu vay tiêu dùng ACB Huế với số khuyến cáo đề xuất nhằm cải thiện, nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 52 Khóa luận tốt nghiệp Bảng 2.19 – Đánh giá chung hoạt động cho vay tiêu dùng ACB Huế giai đoạn 2007-2011 Chỉ tiêu Xu hướng biến động Khuyến cáo đề xuất Doanh số cho vay Biến động tăng, tương đối ổn Tín dụng tiêu dùng cần định qua năm tiêu dùng chi nhánh quan tâm mở Đáng ý doanh số rộng Các khoản vay khoản vay ngắn hạn phổ biến ngắn hạn với giá trị hợp đồng uế mức vốn vay 200 triệu nhỏ cần chi nhánh phát có xu hướng tăng bên triển cách hợp lý, chủ H cạnh khoản vay trung dài yếu áp dụng đối tượng KH nhằm mở rộng thị hạn vốn chiếm tỷ trọng cao tế phần Hình thức có TSĐB ln in h NH ưu tiên phát triển Sản phẩm vay tín chấp nên áp so với hình thức tín chấp dụng cho KH có lịch sử cK chứa đựng nhiều rủi ro Đối tượng KH cán công nhân viên có nhu cầu vay vốn họ tiêu dùng ngày tăng so với đối tượng tự doanh chủ Đ ại yếu tập trung vào sản phẩm vay phục vụ sản xuất tín dụng tốt quan hệ lâu dài với chi nhánh để giảm thiểu rủi ro giữ chân KH Ngoài ra, chi nhánh cần ý nâng cao chất lượng thẩm định TSĐB nhằm hạn chế rủi ro giảm giá kinh doanh ACB Huế cần trọng tiếp Sản phẩm vay tiêu dùng chấp BĐS phổ biến NH triển khai mở rộng Các sản phẩm vay mua xe vay toán chi thị nhiều đối tượng KH cán công nhân viên đối tượng có thu nhập ổn định rủi ro trả nợ thấp phí du học có xu hướng tăng cịn chiếm tỷ Du học mua xe xu SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 53 Khóa luận tốt nghiệp trọng thấp hướng xã hội nay, cần trọng phát triển sản phẩm tín dụng tiêu dùng liên quan nhằm mang lại lợi nhuận cho NH Doanh số thu nợ Biến động tăng, ổn định Chi nhánh cần trọng qua năm Doanh số thu nâng cao việc thẩm uế cho vay tiêu dùng nợ có tăng mức tăng định tín dụng H trưởng năm trở lại khoản vay tiêu dùng tính cịn mức khiêm chất phức tạp khó xác minh khoản vay tế tốn cK in h Chi nhánh cần tăng cường giám sát khoản vay đặc biệt sau giải ngân để đảm bảo khả thu hồi nợ Dư nợ cho vay Biến động tăng tương đối Cho vay tiêu dùng chi ổn định họ tiêu dùng nhánh trọng phát triển NH cần tập trung trì mức tăng dư nợ vừa Đ ại phải ổn định thể mức tăng trưởng tín dụng khơng q nóng chất lượng khoản vay đảm bảo Nợ hạn cho Biến động giảm ổn Nợ hạn chi nhánh vay tiêu dùng định Nợ hạn rơi vào chiếm tỷ lệ nhỏ, chi khoản vay trung dài hạn nhánh cần tiếp tục làm giảm khoản vay ngắn nợ q hạn thơng qua hạn khơng có nợ q hạn biện pháp nâng cao chất SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 54 Khóa luận tốt nghiệp Các khoản vay tín chấp có tỷ lượng tín dụng Đặc biệt tập lệ nợ hạn cao trung thu hồi nợ khoản vay tín chấp hạn Biến động giảm ổn Chất lượng tín dụng tiêu dùng Tỷ lệ nợ hạn định chi nhánh ngày cải thiện, NH cần tiếp tục đảm bảo chất lượng tín dụng uế song song với mở rộng hoạt động vay tiêu dùng H Dư nợ cho vay Biến động tăng có xu Cần trì đảm bảo tỷ lệ tiêu dùng tổng hướng dần ổn định, nhiên có mức tăng bền vững khiêm tốn so với tế nguồn vốn in nguồn vốn h tổng dư nợ tín dụng Cho vay tiêu dùng chưa phát dùng vốn huy triển tương xứng với tiềm cK Dư nợ vay tiêu Biến động giảm họ động nguồn vốn có Cần tập trung khai thác hoạt động nhiều tiềm Song song với việc mở rộng tiêu dùng hoạt động cho vay tiêu dùng Đ ại Tỷ lệ thu nợ vay Biến động giảm cần trọng đến vấn đề thu hồi nợ Tỷ lệ nợ hạn Biến động giảm, ổn định Mặc dù có giảm tỷ lệ cho vay tiêu dùng so với tình hình chung tổng dư nợ NH mức cao, cần tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng đặc biệt công tác thẩm định giám SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 55 Khóa luận tốt nghiệp sát khoản vay 10 Vịng quay vốn Ít biến động, ổn định Tỷ lệ cho vay tiêu tín dụng tiêu dùng dùng chấp nhận nhiên thời giann tới cần quan tâm cải thiện NH nên tăng cường việc thu hồi nợ, xử lý uế khoản nợ xấu, nợ hạn để đảm bảo công tác thu nợ H tiến hạn thuận lợi, đem tế lại doanh số tăng h 2.3 Tóm tắt chương in Chương tập trung khái quát lý luận liên quan đến cho vay tiêu dùng, quy cK trình vay tiêu dùng sản phẩm vay tiêu dùng ACB Huế, tình hình cho vay tiêu dùng ACB Huế theo thời hạn vay, mức vốn vay, hình thức đảm bảo, đối tượng vay, sản phẩm vay số tiêu đánh giá hiệu tín dụng họ Theo nhận thấy thời hạn vay tiêu dùng chủ yếu trung dài hạn với mức vốn vay phổ biến khoản từ 200 triệu đến 500 triệu Đối tượng KHCN có nhu cầu Đ ại sử dụng sản phẩm cho vay tiêu dùng NH KH có thu nhập từ lương từ sản xuất kinh doanh Ngoài thấy sản phẩm vay tiêu dùng sử dụng nhiều ACB Huế “cho vay tiêu dùng có TSĐB” hình thức vay tín chấp bị hạn chế Thông qua tiêu đánh giá hiệu tín dụng kết luận so với hoạt động tín dụng chung, quy mơ hoạt động cho vay tiêu dùng chi nhánh khiêm tốn cần mở rộng Qua việc tổng hợp tiêu phân tích đánh giá tình hình cho vay tiêu dùng trên, chương đề cập số giải pháp giúp NH mở rộng nâng cao hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 56 Khóa luận tốt nghiệp Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh thời gian tới Chiến lược phát triển kinh tế xã hội Việt Nam giai đoạn 2011-2020 xác định trọng thực cơng nghiệp hóa đại hóa nhằm đưa Việt Nam trở thành uế nước công nghiệp đại, nâng thu nhập quốc dân tính đầu người nước ta lên H đến 3000USD vào năm 2020, GDP năm tăng khoảng 7-8%, mang lại hội lớn thách thức ngành Ngân hàng, có Ngân hàng TMCP tế Á Châu Cùng với đó, suốt năm hoạt động, chi nhánh ACB Huế dần khẳng h định vị địa phương so với NHTM khác Tiếp tục thực chiến in lược phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu ngân hàng hoạt động đa năng, khai cK thác sâu đa dạng vào thị trường, ACB Huế tiếp tục trì ưu tiên phân đoạn KH truyền thống KHCN, DN vừa nhỏ đồng thời nâng cao lực hoạt động với phân đoạn khách hàng lớn Để thực chiến lược này, NH tập họ trung mở rộng thị phần, tăng cường phát triển hoạt động huy động tín dụng bên cạnh việc cung cấp sản phẩm dịch vụ chất lượng Cụ thể: Tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay tập trung vào đối tượng KHCN, DN Đ ại - vừa nhỏ - Tăng cường công tác thẩm định, giám sát khoản vay trước sau giải ngân - Bám sát quy định NHNN ACB Hội sở để có sách phù hợp với tình hình chung địa phương (các quy định tăng trưởng tín dụng, lãi suất ) - Chăm sóc KH cũ, KH có quan hệ mật thiết với NH song song phát triển KH - Tăng cường công tác xử lý nợ, đảm bảo công tác thu hồi nợ giảm thiểu nợ xấu, nợ hạn SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 57 Khóa luận tốt nghiệp - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ cho nhân viên NH 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng ACB Huế 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh sách KH cụ thể Qua phân tích thấy hoạt động cho vay tiêu dùng ACB Huế chiếm tỷ trọng khiêm tốn tổng doanh số cho vay chi nhánh Do cho vay uế tiêu dùng người dân Huế cịn phổ biến, NH cần xây dựng chiến lược kinh doanh cụ thể nhằm mở rộng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng đối H với đối tượng KH nhằm đảm bảo mang lại hiệu tốt - tế 3.2.1.1 Mục tiêu Xây dựng chiến lược chăm sóc KH chung, KH ưu đãi với chiến lược kinh Xây dựng sách lãi suất phương án trả nợ phù hợp nhằm thu hút KH cK tạo lợi nhuận cho NH in - h doanh cụ thể áp dụng cho KH có giao dịch thường xuyên giao dịch lần đầu 3.2.1.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến việc thực giải pháp Hệ thống ACB có cách phân loại KH dựa mối quan hệ lịch sử tín họ - dụng NH với KH Tuy nhiên sách cần áp dụng linh hoạt với địa phương khác Chính sách lãi suất cho vay ACB Hội sở, lãi suất huy động tối đa quy Đ ại - định mức tăng trưởng tín dụng NHNN ảnh hưởng trực tiếp đến lãi suất cho vay chi nhánh 3.2.1.3 Kế hoạch thực giải pháp - NH cần trì mối quan hệ với KH chuẩn đồng thời nắm bắt kịp thời thị hiếu KH để có sách ưu đãi định nhằm giữ chân KH lâu dài - Đối với KH giao dịch, tỏ thái độ thân thiện quan tâm, hỏi han nắm bắt nhu cầu tiêu dùng KH để tiếp thị khoản vay phù hợp - Khi KH có nhu cầu vay tiêu dùng, NH nên kịp thời xử lý hồ sơ lúc đồng thời yêu cầu KH bổ sung chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay để SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 58 Khóa luận tốt nghiệp trình thẩm định, giải ngân diễn nhanh chóng, thuận tiện cho KH NH - Hệ thống chấm điểm KH công cụ giúp NH sàn lọc KH chuẩn nhằm có sách lãi suất phù hợp cho đối tượng - Với khoản vay tiêu dùng mà KH có thu nhập ổn định, TSĐB tốt nên hưởng lãi suất ưu đãi - NH phải định hướng việc rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ vay để đáp ứng nhu cầu khách hàng cần vay gấp, hạn mức vay cao thời gian - uế vay linh hoạt, ngồi cịn gia tăng lực cạnh tranh so với NHTM khác Đối với số KH vay tiêu dùng, điều họ quan tâm lãi suất mà H số tiền họ phải trả hàng tháng Vì nhân viên tín dụng nên linh hoạt tư vấn cho - tế KH thời hạn vay cách thức trả nợ phù hợp cho khoản vay Đối tượng KH cán công nhân viên, người làm nghề tự doanh có h thu nhập ổn định, q trình sản xuất kinh doanh lâu đời đối tượng tiềm in để NH tiếp thị sản phẩm cho vay tiêu dùng cK 3.2.1.4 Đánh giá tính khả thi giải pháp Giải pháp xây dựng chiến lược kinh doanh sách KH cụ thể hứa hẹn giải pháp khả thi, phù hợp với lực hoạt động NH Tuy nhiên để thực họ giải pháp địi hỏi nhân viên tín dụng thẩm định phải nắm vững quy trình, thực chuẩn xác, nhanh chóng nhằm mang lại tiện ích lớn cho KH Đ ại giảm thiểu rủi ro tín dụng cho KH Ngoài ra, linh hoạt, nhạy bén với thị hiếu KH kinh nghiệm làm việc yêu cầu thiếu nhân viên NH Việc phát triển KH gặp phải cạnh tranh với NHTM địa bàn tình hình nay, cán nhân viên thường vay tiền NH giao nhiệm vụ trả lương cho họ 3.2.2 Đẩy mạnh Marketing NH ACB có đa dạng khoản vay tiêu dùng, ACB Huế cần đẩy mạnh hoạt động Marketing sản phẩm để khai thác lĩnh vực cho vay tiêu dùng nhiều tiềm SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 59 Khóa luận tốt nghiệp 3.2.2.1 Mục tiêu - Nhằm làm cho người biết đến cách rõ ràng có thiện cảm sản phẩm vay tiêu dùng NH - Phát triển mở rộng thị phần vay tiêu dùng địa bàn Thừa Thiên Huế - Nâng cao vị ACB Huế so với NHTM khác địa bàn 3.2.2.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến thực giải pháp - Phải xây dựng chiến lược Marketing phù hợp không quảng cáo, với thị hiếu KH Đây cơng việc khơng dễ thực Chi phí cho hoạt động Marketing cao Tuy nhiên dài hạn H - uế khuếch trương mà việc nghiên cứu KH, định vị hình ảnh NH cho phù hợp địa bàn Nhân viên tín dụng cần nghiên cứu thói quen tiêu dùng KH có nhu cầu in - h 3.2.2.3 Kế hoạch thực giải pháp tế bù đắp lợi ích mà mang lại lợi nhuận, vị hình ảnh ACB Huế cK đối tượng KH nhắm đến Từ cung ứng dịch vụ tiêu dùng phù hợp cho KH có nhu cầu, đồng thời cịn xây dựng thiện cảm lòng KH - Đẩy mạnh việc tiếp thị sản phẩm cho vay tiêu dùng phổ biến “cho vay họ tiêu dùng có TSĐB” đặc biệt sản phẩm vay có xu hướng ưa chuộng “vay mua xe oto” “vay tốn chi phí du học” với mức vốn vay Đ ại phổ biến từ 500 triệu trở lên - Tăng cường hoạt động Marketing bệnh viện, trường học, quan có lực lượng cán nhân viên có thu nhập ổn định từ lương có nhu cầu chi tiêu tương đối cao e ngại việc vay NH - Xây dựng lực lượng KH trung thành việc ln cám ơn, nhiệt tình tiếp đón làm vui lòng KH KH giao dịch NH - Tặng quà KH sinh nhật, ngày lễ thể việc khẳng định sách xem KH ưu tiên số NH Đặc biệt vào dịp Tết, tặng lịch có in logo NH cho KH, cho KH đổi tiền khiến KH gắn bó mật thiết với NH 3.2.2.4 Đánh giá tính khả thi giải pháp SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 60 Khóa luận tốt nghiệp - Chi phí cho hoạt động Marketing khơng nhỏ địi hỏi phải có kinh nghiệm để thực hiệu Tuy nhiên cần thiết để thực lợi ích lâu dài chi nhánh - KHCN đối tượng KH mục tiêu mà ACB hướng đến, sách chăm sóc KH hoạt động mà ACB có kinh nghiệm triển khai 3.2.3 Giải pháp giảm thiểu rủi ro Công tác thu hồi nợ quản lý nợ xấu nợ hạn khoản vay tiêu uế dùng cần trọng Vì cơng tác thẩm định tư cách người cho vay KHCN khó khăn, khó xác đặc biệt lực trả nợ KH H nên việc thu hồi nợ khoản vay có thời hạn trung dài hạn gặp khơng trở ngại Nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ, quản lý nợ xấu, nợ hạn h - tế 3.2.3.1 Mục tiêu Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khoản vay tiêu dùng cK - in khoản vay tiêu dùng 3.2.3.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến việc thực giải pháp - Hệ thống chương trình đào tạo NH ảnh hưởng trực tiếp đến lực - họ quản lý rủi ro nhân viên tín dụng Kinh nghiệm q trình làm việc nhân viên tín dụng, đặc biệt Đ ại giai đoạn thẩm định KH, giám sát khoản vay nhân viên xử lý nợ giai đoạn thu hồi nợ 3.2.3.3 Kế hoạch thực giải pháp - NH cần thắt chặt công tác kiểm tra, kiểm soát, thẩm định trước giải ngân - Đối với hồ sơ vay mà chủ thể có nguồn thu nhập từ lương, NH cần tiến hành xác minh cụ thể tính chất ổn định nguồn thu - NH cần thường xuyên giám sát tình hình trả nợ KH hỏi thăm công việc KH để đảm bảo đủ khả trả nợ cho NH SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 61 Khóa luận tốt nghiệp - Các khoản vay trung dài hạn cần ý việc giám sát sau giải ngân nhằm đảm bảo khả trả nợ lâu dài KH - Đối với khoản vay tín chấp cần thẩm định cách kĩ lưỡng trước định cho vay Ngoài ra, NH cần ý đến thái độ trả nợ KH qua kì để có biện pháp xử lý kịp thời rủi ro xảy 3.2.3.4 Đánh giá tính khả thi giải pháp Giải pháp quy trình nghiệp vụ ACB đào tạo cho nhân viên tốt uế nên tính tính khả thi để có hiệu cao H 3.2.4 Phát triển mở rộng dịch vụ cho vay thấu chi qua thẻ Cho vay tiêu dùng tín chấp NH có thấu chi qua thẻ chiếm tỷ trọng tế nhỏ bị hạn chế lại hình thức phổ biến nước phát triển tiềm Việt Nam Tuy nhiên chứa đựng nhiều rủi ro chưa h thực mang lại nhiều lợi nhuận lại đòi hỏi cao lực thẩm định tư in cách KH, thu nhập thiện chí trả nợ Trong thời gian tới, nhiều NH tiến hành mở rộng hình thức với lãi suất ưu đãi so với trước DongAbank, cK Sacombank Ngoài ra, ACB Huế cần triển khai cấp tín dụng tín chấp số đối tượng KH có ý thức lực trả nợ nhằm gia tăng mối quan hệ với KH họ mở rộng thị phần ACB Huế 3.2.4.1 Mục tiêu Xây dựng thói quen tiêu dùng sử dụng thẻ ACB người dân địa phương Đ ại - Mở rộng hoạt động tín dụng thẻ hoạt động có chi phí thấp q trình giải ngân, dễ giám sát KH nắm bắt nhu cầu chi tiêu KH 3.2.4.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến việc thực dự án - Thói quen sử dụng tiền mặt người dân cao, có địa điểm chấp nhận việc tốn qua thẻ - Lãi suất thấu chi qua thẻ cao lãi suất sản phẩm vay tiêu dùng thông thường - Mạng lưới ATM ACB hạn chế so với NH địa bàn Ngoại thương, Đơng Á SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 62 Khóa luận tốt nghiệp - Thấu chi qua thẻ ACB hình thức vay tiêu dùng tín chấp nên chứa đựng nhiều rủi ro so với hình thức vay có TSĐB 3.2.4.3 Kế hoạch thực giải pháp - Tiến hành hoạt động tiếp thị, quảng cáo nhằm giúp KH hiểu rõ tiện ích việc sử dụng thẻ tín dụng mang lại - Mở rộng hệ thống máy ATM ACB để tạo thuận lợi cho KH việc thấu chi thẻ tín dụng NH cần tiến hành thẩm định kĩ lưỡng KH sử dụng thẻ tín dụng uế - nhằm ấn định hạn mức thấu chi phù hợp quản lý khoản vay hiệu Xem xét giảm lãi suất nâng hạn mức thấu chi KH có thái độ trả H - nợ lịch sử tín dụng tốt Song song với việc cung cấp sản phẩm thấu chi qua thẻ, NH cần mở rộng tế - h việc cho vay tín chấp cán công nhân viên in 3.2.4.4 Đánh giá tính khả thi giải pháp Văn hóa không sử dụng tiền mặt ngày trở nên phổ biến tất yếu, cK dịch vụ sử dụng sản phẩm vay thơng qua thẻ tín dụng chứa đựng nhiều tiềm NH Việc thực giải pháp địi hỏi tốn nhiều chi phí thẩm họ định quản lý KH, mở rộng hệ thống ATM dài hạn mang lại khơng lợi nhuận mà cịn thương hiệu lịng KH Đ ại 3.3 Tóm tắt chương Chương tập trung vào việc đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng ACB Huế dựa sở phân tích số liệu chương Cho vay tiêu dùng hình thức tín dụng ngày phổ biến chứa đựng nhiều tiềm phát triển cho NH Với mục tiêu trở thành NH bán lẻ hàng đầu VN, dịch vụ vay tiêu dùng dịch vụ cho vay mà ACB bỏ qua Tuy nhiên, vay tiêu dùng Huế hạn chế, ACB Huế cần nhìn nhận thị trường sản phẩm có, tiến hành mở rộng song song với việc đảm bảo chất lượng để cung cấp sản phẩm vay tiêu dùng phù hợp với yêu cầu KH mang lại lợi nhuận tương xứng cho NH SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 63 Khóa luận tốt nghiệp PHẦN III – KẾT LUẬN Kết luận Diễn biến kinh tế Việt Nam dự báo tốt so với nước kinh tế khác, thu nhập người dân ngày cải thiện Thu nhập tăng kéo theo nhu cầu chi tiêu tăng mạnh Do đó, cho vay tiêu dùng ngày trở nên tiềm hấp dẫn NH KH Trong thời gian tới, NHNN thực nới lỏng tín dụng nhằm đưa tín dụng mức hợp lý mà không làm gia tăng lạm phát Đây uế điều kiện thuận lợi để khai thác thị trường cho vay tiêu dùng vốn xưa H bị hạn chế rào cản từ phía NHNN Song song với tiềm lợi nhuận, vay tiêu dùng có chứa đựng nhiều rủi ro tế đối tượng vay phần lớn KHCN, khó xác minh mục đích sử dụng vốn, thu nhập lịch sử tín dụng ACB Huế cần lưu ý để có sách giám sát, thẩm h định KH hiệu in Qua phân tích tình hình vay tiêu dùng giai đoạn 2007-2011 ACB Huế có cK thể nhận thấy, cho vay tiêu dùng chi nhánh chiếm tỷ lệ khiêm tốn nhiên có dấu hiệu tăng trưởng qua năm Đề tài giải mục tiêu đề ra: họ Hệ thống hóa lại khái niệm liên quan đến ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng thương mại, cho vay tiêu dùng số tiêu đánh giá hoạt động Đ ại cho vay tiêu dùng Nghiên cứu tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn cho vay tiêu dùng theo mức vốn vay, thời hạn vay, hình thức đảm bảo, đối tượng vay, sản phẩm vay giai đoạn 2007-2011 Đánh giá hiệu cho vay tiêu dùng cách sử dụng tiêu tỷ lệ dư nợ, tỷ lệ thu nợ, tỷ lệ nợ hạn, vòng quay vốn tín dụng Dựa kết phân tích, đề xuất số giải pháp cụ thể nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu chi nhánh Huế SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 64 Khóa luận tốt nghiệp Hạn chế đề tài - Đề tài tập trung phân tích tình hình cho vay tiêu dùng ACB Huế mà chưa liên hệ so sánh với NH khác địa phương - Đề tài phân tích, đánh giá tình hình vay tiêu dùng dựa tiêu định lượng chủ yếu, việc sử dụng tiêu định tính cịn hạn chế - Đề tài chưa thực nghiên cứu tình hình vay tiêu dùng dựa góc độ KH Hướng phát triển đề tài Tiến hành phân tích sâu tình hình cho vay tiêu dùng NH khác uế - địa bàn Thừa Thiên Huế nhằm xác định xác vị ACB Sử dụng nhiều tiêu phân tích định tính để đánh giá tồn diện tình hình tế - H lĩnh vự tín dụng tiêu dùng vay tiêu dùng ACB Huế Thu thập điều tra đánh giá KH đã, chưa sử dụng dịch h - in vụ vay tiêu dùng ACB Huế để có đánh giá khách quan chất lượng tín dụng tiêu dùng, từ đề xuất giải pháp khả thi cụ thể Đ ại họ cK nhằm nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng NH SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 65 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Tài – Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê [2] Trịnh Văn Sơn (2007), Giáo trình phân tích hoạt động kinh doanh, NXB Đại học Huế [3] Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động uế [4] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê H [5] Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, Sổ tay sản phẩm khách hàng cá nhân [6] Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu, Tài liệu đào tạo nghiệp vụ PFC tế [7] Nhóm lớp K42TCNH Đại học Kinh tế Huế (2011), Báo cáo chuyên đề thực tập nghề “Ứng dụng mơ hình Servqual đánh giá hài lòng khách hàng chất in Châu – chi nhánh Huế” h lượng dịch vụ cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Á [9] cK [8] Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định Thống đốc Ngân hàng họ Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Đ ại [10] Website www.sbv.gov.vn [11] Website www.cafef.vn [12] Website www.acb.com.vn [13] Website www.vneconomy.vn [14] Đào Thị Như Nguyện (2011), Khóa luận tốt nghiệp “Đánh giá hiệu hoạt động cho vay tiêu dùng NH TMCP Á Châu chi nhánh Huế”, K41TCNH SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 66 ... (K41TCNH) – “Đánh giá hiệu cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Huế? ?? Đề tài đưa hệ thống tiêu tính tốn nhằm đánh giá hiệu uế cho vay tiêu dùng Ngân hàng Á Châu chi nhánh Huế giai đoạn... phân tích đánh giá tình hình cho vay tiêu dùng ACB Huế SVTH: Huỳnh Nữ Quỳnh Nga 12 Khóa luận tốt nghiệp Chương 2: Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi nhánh. .. Ngân hàng Á Châu – chi nhánh Huế Về mặt thời gian: nghiên cứu số liệu vay tiêu dùng năm giai đoạn 2007-2011 Đ ại Về mặt nội dung: phân tích, đánh giá tình hình vay tiêu dùng ngân hàng Á Châu