Ứng dụng mô hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quân độiĐề tài hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro lãi suất và mô hình tái định giá để Đề tài hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro lãi suất và mô hình tái định giá để Đề tài hệ thống hóa những vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro lãi suất và mô hình tái định giá để
ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA KẾ TỐN - TÀI CHÍNH - - KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ỨNG DỤNG MƠ HÌNH TÁI ĐỊNH GIÁ ĐỂ PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Sinh viên thực hiện: Lê Thị Thùy Trang Lớp: K44A - TCNH Niên khóa: 2010 - 2014 Giáo viên hướng dẫn: TS Trần Thị Bích Ngọc Huế, tháng 05 năm 2014 Lời cảm ơn! Để hồn thành khóa luận này, ngồi cố gắng uế nỗ lực thân với kiến thức tích lũy được, tơi nhận nhiều ủng hộ tế H giúp đỡ thầy cơ, quan thực tập, gia đình bạn bè Lời đầu tiên, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành sâu sắc tới cô giáo hướng dẫn - Tiến sĩ Trần h Thị Bích Ngọc tận tình hướng dẫn tơi suốt in q trình nghiên cứu thực đề tài cK Tơi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô Trường đại học kinh tế Huế nói chung khoa Kế họ tốn – Tài nói riêng trang bị cho kiến thức kinh nghiệm quý giá trình học Đ ại tập trường Tôi xin cảm ơn ban lãnh đạo, tập thể cán công nhân viên Ngân hàng Thương mại cổ phẩn Quân Đội - ng MB chi nhánh Huế giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho trình thực tập Tr ườ Cuối xin gửi lời cảm ơn tới gia đình tồn thể bạn bè động viên, khích lệ tơi q trình học tập thực tập để hồn thành khóa luận Tơi xin gửi lời tri ân chân thành sâu sắc đến tất người! Huế, tháng năm 2014 Sinh viên thực hiện: Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Lí chọn đề tài .1 uế Mục tiêu nghiên cứu .1 Đối tượng phạm vi nghiên cứu tế H Phương pháp nghiên cứu Bố cục khóa luận PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ MƠ HÌNH h TÁI ĐỊNH GIÁ ĐỂ PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NHTM in 1.1 Sơ lược NHTM .4 cK 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Chức trung gian tín dụng họ 1.1.2.2 Chức trung gian toán 1.1.2.3 Chức tạo tiền Đ ại 1.1.3 Các hoạt động chủ yếu NHTM .6 1.2 Lãi suất 1.2.1 Khái niệm ng 1.2.2 Phân loại lãi suất 1.2.2.1 Căn vào nghiệp vụ ngân hàng ườ 1.2.2.2 Căn vào giá trị tiền lãi .7 1.2.2.3 Căn vào tính linh hoạt lãi suất Tr 1.2.2.4 Căn vào loại tiền cho vay .7 1.2.2.5 Căn vào nguồn tín dụng nước hay quốc tế .7 1.4 Rủi ro lãi suất quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng 1.4.1 Định nghĩa 1.4.2 Nguyên nhân rủi ro lãi suất 1.4.2.1 Khi xuất khơng cân xứng kì hạn tài sản Có tài sản Nợ SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc 1.4.2.2 Do ngân hàng áp dụng loại lãi suất khác trình huy động vốn cho vay 1.4.2.3 Do có khơng phù hợp khối lượng nguồn vốn huy động với việc sử dụng nguồn vốn vay 1.4.2.4 Do tỉ lệ lạm phát dự kiến không phù hợp với tỉ lệ lạm phát dự kiến uế khiến vốn ngân hàng khơng bảo tồn sau cho vay .9 tế H 1.4.3 Tác động rủi ro lãi suất 1.4.4 Các loại rủi ro lãi suất .10 1.4.5 Quản trị rủi ro lãi suất .11 1.5 Mơ hình tái định giá quản trị rủi ro lãi suất .12 h 1.5.1 Nội dung lý thuyết mơ hình tái định giá 12 in 1.5.2 Một số khái niệm liên quan đến mơ hình tái định giá .14 CHƯƠNG 2: ỨNG DỤNG MƠ HÌNH TÁI ĐỊNH GIÁ ĐỂ 16 cK 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế .16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội .16 họ 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng 16 2.1.1.2 Sơ đồ cấu tổ chức Ngân hàng 17 2.1.2 Tình hình kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội 18 Đ ại 2.2 Tình hình lãi suất Việt Nam giai đoạn 2011- 2013 22 2.3 Hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân Đội thời gian qua 25 2.4 Ứng dụng mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP ng Quân Đội 26 2.4.1 Phân tích tài sản Có Ngân hàng 26 ườ 2.4.2 Phân tích tài sản Nợ Ngân hàng 31 Tr 2.4.3 Phân tích rủi ro lãi suất mơ hình tái định giá 33 2.4.3.1 Các giả định điều kiện áp dụng 33 2.4.3.2 Khe hở nhạy cảm lãi suất 35 2.4.3.3 Tỉ lệ nhạy cảm lãi suất 41 2.5 Đánh giá hoat động quản trị rủi ro lãi suất việc ứng dụng mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân Đội 43 2.5.1 Những mặt đạt 43 SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc 2.5.2 Những hạn chế tồn .43 2.5.3 Nguyên nhân 44 2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan 44 2.5.3.2 Nguyên nhân chủ quan 45 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG uế TMCP QUÂN ĐỘI .46 tế H 3.1 Định hướng phát triển hoạt động yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất thời gian tới Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Huế 46 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động 46 3.1.2 Yêu cầu đặt quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng .47 h 3.2 Giải pháp cần thực để quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân Đội 47 in 3.2.1 Giải pháp hoán đổi khoản mục đầu tư 48 3.2.2 Giải pháp hoán đổi khoản mục tài sản Nợ 48 cK 3.2.3 Giải pháp cân đối phù hợp mặt thời gian tài sản Có tài sản Nợ 48 3.2.4 Giải pháp thiết lập quy trình quản trị rủi ro .49 họ 3.2.5 Giải pháp mơ hình tổ chức quản trị rủi ro 50 3.2.6 Giải pháp sử dụng thêm công cụ phái sinh 51 3.2.6.1 Hợp đồng lãi suất kì hạn .51 Đ ại 3.2.6.2 Hợp đồng lãi suất tương lai .52 3.2.6.3 Hợp đồng hoán đổi lãi suất (swaps) 52 3.2.6.4 Hợp đồng quyền chọn lãi suất 53 ng 3.2.7 Giải pháp công tác nhân 54 3.2.8 Giải pháp ứng dụng công nghệ thông tin .55 ườ PHẦN III: KẾT LUẬN .56 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 Tr PHỤ LỤC SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT : Giải thích NHTM : Ngân hàng thương mại TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nước TN : Thu nhập CKKD : Chứng khoán kinh doanh CKĐT : Chứng khoán đầu tư CP : Chi phí DN : Doanh nghiệp Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế Kí hiệu SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Thu nhập MB giai đoạn 2011 – 2013 .19 uế Biểu đồ 2.2: Tổng lợi nhuận trước thuế MB giai đoạn 2011 – 2013 21 DANH MỤC SƠ ĐỒ tế H Biểu đồ 2.3: Lãi suất Việt Nam giai đoạn 2011 - 2013 22 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức MB 17 SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2011 – 2013 18 Bảng 2.2: Cơ cấu tài sản Có MB giai đoạn 2011 - 2013 27 uế Bảng 2.3: Cơ cấu tài sản Nợ MB giai đoạn 2011 - 2013 31 Bảng 2.4: Khe hở nhạy cảm lãi suất MB quý năm 2011 35 tế H Bảng 2.5: Khe hở nhạy cảm lãi suất MB quý năm 2012 37 Bảng 2.6: Khe hở nhạy cảm lãi suất MB quý năm 2013 39 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Bảng 2.7: Tỉ lệ nhạy cảm lãi suất MB giai đoạn 2011 – 2013 41 SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc TĨM TẮT NGHIÊN CỨU Công tác quản trị rủi ro lãi suất ngày đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc ứng dụng mơ hình cơng uế tác quản trị rủi ro lãi suất giúp cho hoạt động thực xác có hiệu Do vậy, luận văn tốt nghiệp với đề tài “ Ứng dụng mơ hình tái định giá tế H để phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân đội” thực với ba mục tiêu Thứ nhất, hệ thống hóa vấn đề lý thuyết liên quan đến rủi ro lãi suất mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất NHTM Thứ hai, ứng dụng mơ h hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân đội Thứ ba, in số giải pháp đề cho công tác quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân đội cK Mặc dù đề tài giải ba mục tiêu tồn số hạn chế ảnh hưởng đến nội dung khóa luận giới hạn thời gian, kiến thức, nhược Tr ườ ng Đ ại cho đề tài sau họ điểm mơ hình Từ hạn chế đó, đề tài đưa hướng mở rộng nghiên cứu SVTH: Lê Thị Thùy Trang Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc PHẦN III: KẾT LUẬN Qúa trình tự hóa lãi suất với xu hội nhập ngành ngân hàng Việt Nam vừa tạo điều kiện cho NHTM có nhiều hội kinh doanh, tạo động lực cho ngân hàng việc cạnh tranh để lại nguy rủi ro lãi suất cao uế Vì vậy, ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Quân đội nói riêng cần phải tế H trọng đến công tác quản trị rủi ro lãi suất Xuất phát từ vấn đề trên, luận văn giải vấn đề sau: luận văn trình bày sở lí luận lãi suất kinh tế thị trường, bao gồm khái niệm, phân loại lãi suất… luận văn sâu nghiên cứu vào rủi ro lãi h suất kinh doanh ngân hàng công tác quản trị rủi ro lãi suất ngân in hàng Dựa sở lí luận diễn biến lãi suất Việt Nam luận văn áp dụng mơ hình tái định giá Ngân hàng TMCP Quân đội để lượng cK hóa rủi ro lãi suất xảy ảnh hưởng đến thu nhập với ngân hàng Từ đó, luận văn nêu mặt cịn tồn cơng tác này, họ đồng thời tìm ngun nhân tồn Từ đó, đưa giải pháp, kiến nghị việc áp dụng mơ hình tái định giá quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng Đ ại TMCP Quân đội Những kết nghiên cứu chắn chưa giải cách hoàn toàn mỹ mãn u cầu đề tài Bên cạnh đó, mơ hình tái định giá cịn tồn nhược điểm là: thay đổi lãi suất ảnh hưởng lên thu nhập ngân ng hàng mà ảnh hưởng đến giá trị thị trường tài sản Có tài sản Nợ Trong ườ đó, mơ hình tái định giá đề cập đến giá trị ghi sổ tài sản mà không đề cập đến giá trị thị trường chúng Vì vậy, thiếu sót điều khơng thể tránh khỏi q Tr trình thực đề tài Do hạn chế định nêu nên có thêm thời gian trang bị đầy đủ kiến thức tơi phát triển thêm đề tài kết hợp mơ hình tài định giá với mơ hình khác như: mơ hình thời lượng để có thể đánh giá xác rủi ro lãi suất ngân hàng SVTH: Lê Thị Thùy Trang 56 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Công ty cổ phần chứng khoán Thăng Long (2011 – 2013), Bản cáo bạch uế niêm yết chứng khoán MBB tế H [2] Cơng ty chứng khốn ACBS (2012), Phân tích chứng khốn MBB [3] Cơng ty chứng khốn Phương Nam (2012), Phân tích ngành ngân hàng [4] Cơng ty KMPG (2013), Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 [5] Hoàng Mạnh Hà (2013), Rủi ro lãi suất NHTM, Tạp chí Ngân hàng số in h - tháng 5/2013 http://www.mbamc.com.vn/ cK [6] Lê Công (2013), 19 năm – bước vững MB, [7] Ngân hàng TMCP Quân Đội (2011-2013), Báo cáo tài chính, họ http://www.mbbank.com.vn/ [8] Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê Đ ại [9] Phòng tuyên truyền báo chí - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), “Diễn biến lãi suất – nhìn từ góc độ điều hành” [10] Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao Động ng Hà Nội ườ [11] Tsuzuri Sakamaki – Cố vấn trưởng cho Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2011), Mơ hình tái định giá để quản trị rủi ro lãi suất Tr [12] www.sbv.gov.vn [13] www.tapchitaichinh.vn [14] www.vneconomy.vn SVTH: Lê Thị Thùy Trang 57 GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc tế H uế Khóa luận tốt nghiệp PHỤ LỤC Phụ lục 1: Đến tháng Từ 1- tháng họ ại Đ ờn g Tr SVTH: Lê Thị Thùy Trang 8.769 8.218 48.978 65.972 Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 0 5.599 9.891 1.070 0 1.508 18068 0 647 9.751 1.339 0 125 11862 0 199 88 2.357 0 2644 3.714 12.932 34 16.680 2.276 2.340 25 832 5.473 425 1.711 92 2234 h 746 27.061 24.989 343 0 1.802 54941 cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả in CHỈ TIÊU Q1/2011 GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Từ 3- tháng 0 25.126 1.916 40.250 1.130 0 1.126 69.548 0 7.087 10.996 695 0 597 19.375 0 1.039 1.436 976 0 49 3.500 0 100 652 5.005 0 3.577 9.334 4.537 9.900 1.410 579 16.427 500 1.749 2.723 119 10 5.103 1.085 1.502 825 673 4.085 h Từ 1- tháng Tr ờn g Đ ại họ cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Chứng khoán kinh doanh Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Đến tháng in CHỈ TIÊU Q2/2011 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Lê Thị Thùy Trang 11.825 58.251 153 674 1.200 72.103 Từ 6- 12 tháng GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 0 18.885 25.638 181 0 2.103 46807 0 7.664 18.158 795 0 0 26617 0 298 7.503 2.476 0 42 10319 0 100 947 3.261 0 2.316 6624 971 3.052 44 4071 443 1.355 940 2.126 4872 0 60 190 500 750 h Từ 1- tháng Tr ờn g Đ ại họ cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khốn kinh doanh Chứng khốn đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Bất động sản đầu tư Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Đến tháng in CHỈ TIÊU Q3/2011 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp SVTH: Lê Thị Thùy Trang 3.589 9.768 222 24 898 14501 GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Từ 1- tháng Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 0 19.945 36.699 966 0 4.818 62428 0 16.059 198 21.500 1.482 0 25 39264 0 5.047 1.399 2.783 0 9229 0 0 175 2.291 0 2466 12.932 76.398 89335 10.199 10.740 0 20939 3.682 1.522 1.000 0 6204 104 835 1.030 1978 Tr ờn g Đ ại in họ TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Chứng khoán kinh doanh Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả SVTH: Lê Thị Thùy Trang h Đến tháng cK CHỈ TIÊU Q4/2011 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc tế H uế Khóa luận tốt nghiệp Phụ lục 2: Từ 3- tháng 2.559 22.537 20.358 2.581 0 5.509 53.544 0 9.807 32.108 2.180 0 25 44.120 0 8.622 7.321 771 0 16.714 0 1.250 452 1.573 0 3.275 10.050 72.831 0 4.921 17.017 1.000 7.404 3.486 1.930 1.108 1.398 100 0 0 82.881 22.938 12.827 2.614 cK ại Đ ờn g Tr SVTH: Lê Thị Thùy Trang h Từ 1- tháng họ TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các cơng cụ tài phái sinh cơng cụ nợ tài khác Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Đến tháng in CHỈ TIÊU Q1/2012 Từ 6- 12 tháng GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc CHỈ TIÊU Q2/2012 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp Đến tháng Từ 1- tháng TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 0 0 0 13.757 5.584 2.000 22.937 12.678 191 609 3.313 1.575 0 0 0 5.681 0 59.652 37.303 21.575 3.766 0 0 11.979 8.668 2.889 1.000 82.965 22.552 8.407 3.955 10 1.930 600 1.000 0 0 94.954 33.150 11.898 5.964 7.457 15.286 Cho vay khách hàng 28.173 Chứng khoán đầu tư 3.055 in Tiền gửi cho vay TCTD cK Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác họ Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Tiền gửi vay TCTD khác Đ Tiền gửi khách hàng ại Các khoản nợ Chính phủ NHNN Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Các khoản nợ khác Tr Tổng nợ phải trả ờn g Phát hành giấy tờ có giá SVTH: Lê Thị Thùy Trang Từ 6- 12 tháng h Tiền gửi NHNN Từ 3- tháng GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc CHỈ TIÊU Q3/2012 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp Đến tháng Từ 1- tháng Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Từ 6- 12 tháng 0 0 0 8.232 15.432 5.266 26.363 14.217 414 4.239 450 1.626 0 0 0 2.923 0 45.186 38.834 30.099 7.306 0 0 ại TÀI SẢN Từ 3- tháng 6.133 1.571 10.622 4.266 58.251 21.980 9.436 8.424 Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro 18 12 100 500 1.000 420 0 0 64.502 24.052 21.061 13.122 6.125 12.115 Cho vay khách hàng 22.698 Chứng khoán đầu tư 1.325 in Tiền gửi cho vay TCTD cK Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác họ Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Tr Tổng nợ phải trả ờn g Phát hành giấy tờ có giá Đ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Các khoản nợ khác h Tiền gửi NHNN SVTH: Lê Thị Thùy Trang GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 6.239 13.000 30.110 6.283 0 55.632 0 19.083 37.421 3.436 0 59.940 0 6.730 4.688 4.743 0 16.161 0 2.133 638 1.314 0 4.085 9.376 33.330 0 1.000 43.706 5.550 12.783 2.239 9.125 26 420 11.811 h Từ 1- tháng Tr ờn g Đ ại họ cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng cụ nợ tài khác Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Đến tháng in CHỈ TIÊU Q4/2012 SVTH: Lê Thị Thùy Trang tế H uế Khóa luận tốt nghiệp 488 11.325 52.517 0 64.334 0 18.333 GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Phụ lục 3: Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 6.573 10.580 29.640 6.048 0 52.841 0 8.995 36.371 3.025 0 48.391 0 9.900 5.204 6.370 0 21.474 0 510 1.127 3.204 0 4.841 4.214 33.166 0 37.384 9.208 16.639 5.092 400 0 31.339 116 12.406 24 0 12.546 h Từ 1- tháng Tr ờn g Đ ại họ cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các cơng cụ tài phái sinh cơng cụ nợ tài khác Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Đến tháng in CHỈ TIÊU Q1/2013 SVTH: Lê Thị Thùy Trang tế H uế Khóa luận tốt nghiệp 8.784 54.047 0 62.838 GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc CHỈ TIÊU Q2/2013 Đến tháng Từ 1- tháng Từ 6- 12 tháng 0 5.914 6.698 1.851 0 950 15.413 0 0 2.918 2.926 2.059 63.060 33 400 0 65.552 8.132 36.639 0 44.776 3.885 15.048 19 0 18.952 in h 0 10.630 38.627 3.585 0 165 53.007 họ 1.056 16.481 26.287 5.256 0 520 49.600 ại Đ ờn g Tr 1.000 0 456 2.742 1.489 4.411 10.098 Từ 3- tháng cK TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các cơng cụ tài phái sinh cơng cụ nợ tài khác Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả SVTH: Lê Thị Thùy Trang tế H uế Khóa luận tốt nghiệp Đến tháng Từ 1- tháng Từ 3- tháng 1.274 17.056 25.053 930 0 520 44.833 0 4.563 37.354 621 3.962 46.500 0 5.353 11.292 9.167 950 26.762 0 26 0 2.886 2.912 2.059 63.086 33 0 65.178 4.282 36.639 0 40.926 3.885 15.048 19 0 18.952 Tr ờn g Đ ại họ SVTH: Lê Thị Thùy Trang 924 0 179 2.930 1.515 4.411 9.959 h TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các công cụ tài phái sinh cơng cụ nợ tài khác Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả in CHỈ TIÊU Q3/2013 tế H uế GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc cK Khóa luận tốt nghiệp Từ 6- 12 tháng GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Tr ờn g Đ SVTH: Lê Thị Thùy Trang 1.031 0 0 3.131 1.508 5.795 11465 cK ại họ TÀI SẢN Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD Chứng khoán kinh doanh Cho vay khách hàng Chứng khoán đầu tư Góp vốn đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng cụ tài khác Nguồn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Từ 1- tháng 0 18 0 3.316 3.334 Từ 3- tháng Từ 6- 12 tháng 3.616 10.711 23.305 3.679 0 41311 0 8.110 42.397 4.270 0 54777 0 5.562 12.450 2.577 0 20589 11.068 54.623 12 0 65.703 5.420 37.166 0 42.589 2.893 32.144 0 35.040 h Đến tháng in CHỈ TIÊU Q4/2013 tế H uế Khóa luận tốt nghiệp Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Bích Ngọc Phụ lục 4: Năm 2012, NHNN phân loại NHTM Việt Nam theo nhóm: - Nhóm 1: ngân hàng hoạt động tương đối lành mạnh, an tồn tăng tiêu tín dụng mức cao - Nhóm 2, 3: dựa tiêu nhóm mức thấp uế - Nhóm 4: ngân hàng khả toán, nguy đổ vỡ, Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H phải cấu lại, không cho tăng trưởng tín dụng SVTH: Lê Thị Thùy Trang ... 1: Tổng quan rủi ro lãi suất mơ hình tái định giá để phân tích rủi uế ro lãi suất NHTM Chương 2: Ứng dụng mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất Ngân tế H hàng TMCP Quân đội Tr ườ ng... quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Quân Đội thời gian qua 25 2.4 Ứng dụng mô hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP ng Quân Đội 26 2.4.1 Phân tích tài... đề lý thuyết liên quan đến rủi ro lãi suất mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất NHTM Mục tiêu 2: Ứng dụng mơ hình tái định giá để phân tích rủi ro lãi suất NHTM Mục tiêu 3: Đề xuất