Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN ĐÌNH THÀNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thanh Ngọc TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 TĨM TẮT LUẬN VĂN Quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) Ngân hàng thương mại(NHTM) Việt Nam giai đoạn nói chung, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Đắk Lắk(Agribank Đắk Lắk) nói riêng tiếp tục mang tính cấp bách Trả lời câu hỏi giải vấn đề lý luận quản lý RRTD NHTM, luận văn cho thấy rõ, RRTD rủi ro lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng, ảnh hưởng sâu rộng, nhiều mặt đến NHTM Vì vậy, NHTM phải áp dụng nhiều biện pháp khác để không ngừng tăng cường quản lý RRTD Có nguyên tắc cụ thể, đồng thời có nhiều mơ hình quản lý RRTD, có sách quản lý RRTD mà NHTM phải tuân thủ, lựa chọn Có hệ thống tiêu đánh giá hiệu quản lý RRTD mà NHTM cần hướng tới, đạt được, sở phân tích nhân tố chủ quan, nhân tố khách quan ảnh hưởng đến quản lý RRTD Có kinh nghiệm quản lý RRTD nhiều NHTM khác nước quốc tế luận văn đúc kết làm học kinh nghiệm để tham khảo cho NHTM Việt Nam Agribank Đắk Lắk Trả lời giải vấn đề thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Agribank Đắk Lắk, luận văn tìm khẳng định số nguyên nhân gây RRTD Agribank Đắk Lắk làm rõ biện pháp mà Agribank Đắk Lắk triển khai giải Tuy nhiên, biện pháp chưa giải tồn tại, hạn chế quản lý RRTD Agribank Đắk Lắk Trả lời làm rõ giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD Agribank Đắk Lắk, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp có tính đồng bộ, từ tăng cường kiểm tra, giám sát, đến nâng cao chất lượng cán bộ, xây dựng mơ hình quản lý tín dụng đại phù hợp, hồn thiện văn tín dụng nội Đề xuất số kiến nghị Nhà nước, Đối với Ngân hàng Nhà nước, số BộNgành có liên quan tập trung hồn thiện mơi trường pháp lý, chế sách, quy trình, quy định số nội dung khác có liên quan LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu này tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Buôn Ma Thuột, ngày 24 tháng 04 năm 2017 Tác giả Nguyễn Đình Thành LỜI CẢM ƠN Tôi gửi lời cám ơn đến giảng viên, nhà khoa học giảng dạy, giúp đỡ thời gian học tập Trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Đặc biệt xin cám ơn TS Lê Thanh Ngọc, trực tiếp hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Cám ơn Ban Giám đốc Agribank - Chi nhánh Đắk Lắk tạo điều kiện để tơi theo học hồn thành khóa học Cám ơn tất bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ, hỗ trợ tơi hồn thành khóa học Buôn Ma Thuột, ngày 24 tháng 04 năm 2017 Tác giả Nguyễn Đình Thành MỤC LỤC TĨM TẮT LUẬN VĂN i LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG i DANH MỤC CÁC HÌNH i PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5.1 Đối tượng nghiên cứu đề tài: 5.2 Phạm vi nghiên cứu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 6.1 Phương pháp nghiên cứu: 6.2 Về nguồn liệu: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 9 KẾT CẤU LUẬN VĂN 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý RRTD 1.2.5 Các tiêu đo lường đánh giá rủi ro tín dụng 1.3 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM nước, học kinh nghiệm cho Agribank 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM Việt Nam 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý RRTD số NHTM g 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Agribank Agribank Đắk Lắk Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐẮK LẮK 2.1 Giới thiệu sơ lược Agribank Đắk Lắk 2.1.1 Tổng quan Agribank 2.1.2 Tổng quan Agribank Đắk Lắk 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2016 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Đăk Lắk giai đoạ 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk giai đoạn 2011- 2016 2.3.1 Tổ chức máy quản lý RRTD 2.3.2 Thiết lập sách tín dụng 2.3.3 Quy trình cấp tín dụng 54 2.3.4 Kiểm tra giám sát tín dụng 65 2.3.5 Khắc phục rủi ro tín dụng 67 2.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 70 2.4.1 Những kết đạt 70 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 71 Tóm tắt chương 79 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK ĐẮK LẮK 80 3.1 Bối cảnh kinh tế Đắk Lắk định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 80 3.1.1 Bối cảnh kinh tế Đắk Lắk 80 3.1.2 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 80 3.2 Giải pháp tăng cường hoàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk 83 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình quản lý tín dụng tập trung 84 3.2.2 Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng 85 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng tăng cường công tác giám sát khoản vay 87 3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội 89 3.2.5 Nâng cao hiệu thu thập khai thác thơng tin tín dụng 91 3.2.6 Thực biện pháp phân tán rủi ro tài trợ rủi ro 92 3.3 Kiến nghị 94 3.3.1 Kiến nghị với quan hữu quan 94 3.3.2 Kiến nghị với Agribank 97 Tóm tắt chương 104 KẾT LUẬN 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 PHỤ LỤC 110 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đắk Lắk: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam VIETCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIETTINBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại QTRR: Quản trị rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng DPRRTD: Dự phịng rủi ro tín dụng CBTD: Cán tín dụng TP HCM: Thành phố Hồ Chí Minh TMCP: Thương mại cổ phần UBND: Ủy ban nhân dân VAMC: Công ty mua bán nợ Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng TLDP: Trích lập dự phòng XLRR: Xử lý rủi ro DN: Doanh nghiệp DANH MỤC Bảng 2.1 - Một số ti Bảng 2.2 - Cơ cấu nguồ Bảng 2.3 - Hoạt động tí Bảng 2.4 - Cơ cấu dư nợ Bảng 2.5 - Kết kinh Bảng 2.6 - Tình hình nợ Bảng 2.7 - Tình hình nợ Bảng 2.8 - Tình hình nợ Bảng 2.9 - Kết TLDP thu nợ Bảng 2.10 - Tỷ lệ nợ xấu phân theo đối tượng khách hàng ngành kinh tế giai đoạn 2011 - 114 3.Quan hệ với ngân hàng 4.Các nhân tố bên 5.Chỉ tiêu đặc trưng ngành 6.Các đặc điểm hoạt động khác 115 Phụ lục 05 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp(Nguồn: Agribank, 2011-2016) STT 116 Phụ lục 06 10 nhóm ngành tiêu ngành(Nguồn: Agribank, 2011-2016) Nông nghiệp, lâm nghiệp thủy sản Khai khống Cơng nghiệp chế biến, chế tạo Sản xuất phân phối điện, khí đốt Xây dựng kinh doanh bất động sản Thương mại Vận tải kho bãi Dịch vụ lưu trú, ăn uống vui chơi giải trí Thơng tin truyền thơng 10.Dịch vụ y tế, giáo dục đào tạo, tư vấn dịch vụ khác 117 Phụ lục 07 Bộ tiêu chấm điểm khách hàng hộ gia đình sản xuất cá nhân(Nguồn: Agribank,2011-2016) PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NHÂN THÂN(12 tiêu) 10 11 12 Tuổi Trình độ học vấn Tiền án, tiền Tình trạng chỗ Số người trực tiếp phụ thuộc kinh tế thường xuyên liên tục vào người vay(trong gia đình) Cơ cấu gia đình Bảo hiểm nhân thọ Tính chất cơng việc Thời gian làm công việc Rủi ro nghề nghiệp(rủi ro thất nghiệp, rủi ro nhân mạng, ) Đánh giá nhân thân người thân gia đình Đánh giá cán tín dụng mối quan hệ người vay với thành viên gia đình PHẦN 2: KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA NGƯỜI VAY(4 tiêu) Mức thu nhập ròng ổn định hàng tháng Tỷ lệ nguồn trả nợ số tiền phải trả kỳ(gốc+lãi) theo kế hoạch trả nợ Tình hình trả nợ gốc lãi với Agribank Các dịch vụ sử dụng Agribank PHẦN 3: THÔNG TIN TÀI SẢN BẢO ĐẢM(TSBĐ) Loại TSBĐ Tính chất sở hữu TSBĐ Giá trị TSBĐ/Phần nợ vay đề nghị bảo đảm tài sản Xu hướng giảm giá trị TSBĐ 12 tháng qua theo đánh giá cán tín dụng Lưu ý: Phần tiêu thông tin TSBĐ không tạo nên cấu phần điểm hay hạng khách hàng Thông tin sử dụng cho mục đích hỗ trợ định cấp tín dụng 118 Phụ lục 08 Các tiêu tài chính(Nguồn: Agribank,2011-2016) Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toánh nhanh Khả toán tức thời Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả / Tổng tài sản Nợ dài hạn/ Vốn CSH Chỉ tiêu thu nhập 10.Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12.Suất sinh lời vốn chủ sở hữu 13.Suất sinh lời Tài sản 14.Khả toán lãi vay 119 Phụ lục 09 Điểm khách hàng với hạng nhóm nợ tương ứng(Nguồn: Agribank,20112016) Điểm đạt 120 Phụ lục 10 Xếp hạng doanh nghiệp(Nguồn: Agribank,2011-2016) Phụ lục 11 Bảng xếp hạng khách hàng cá nhân(Nguồn: Agribank,2011-2016) 121 Phụ lục 12 Mức điểm quy định tương ứng với loại khách hàng(Nguồn: Agribank,2011-2016) 122 Phụ lục 13 Một số nội dung khác hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội Agribank(Nguồn: Agribank,2011-2016) - Xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh: Ngành nghề kinh doanh chia làm 10 nhóm ngành chính(xem phụ lục 06), sau từ 10 nhóm ngành lại chi tiết thành 34 ngành nghề nhỏ - Bộ tiêu khách hàng doanh nghiệp: + Khách hàng doanh nghiệp chấm điểm phương pháp đánh giá tiêu tài tiêu phi tài + Bộ tiêu tài phi tài để chấm điểm khách hàng doanh nghiệp xây dựng sở 34 ngành xác định sẵn phù hợp với đặc thù hoạt động cấu tín dụng Agribank Ứng với ngành có tiêu chấm điểm khách hàng doanh nghiệp + Mỗi tiêu gồm 60 tiêu: 14 tiêu tài 46 tiêu phi tài chính; thang điểm tài chính: 100; thang điểm phi tài chính: 100 - Xác định quy mô điểm: + Việc xác định quy mô hệ thống tự tính dựa vào thơng tin, gồm: Vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần, tổng tài sản Mỗi tiêu có khoảng giá trị từ đến điểm Tổng hợp điểm tiêu sử dụng để xác định quy mô Quy mô lớn từ 22 điểm đến 32 điểm; Quy mô vừa: từ 12 điểm đến 21 điểm; Quy mô nhỏ: 12 điểm + Điểm tiêu dùng để xác định quy mô doanh nghiệp không cấu thành tổng số điểm doanh nghiệp - Chấm điểm tài chính: Đầu vào điểm tài báo cáo tài khách hàng năm liền kề, bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính, Từ số liệu tài lập thành nhóm tiêu tài như: Chỉ tiêu khoản, tiêu hoạt động, v.v (xem phụ lục 08) 123 - Chấm điểm phi tài chính: Các tiêu phi tài dựa đánh giá cán chấm điểm theo công thức xác định theo quy định phụ lục số 04 : Bộ tiêu phi tài chính(xem phụ lục 04) - Bộ tiêu chấm điểm khách hàng hộ gia đình sản xuất cá nhân: Bộ tiêu chấm điểm khách hàng hộ gia đình sản xuất cá nhân, bao gồm nhóm tiêu chính: (i)một là, thơng tin nhân thân; (ii)hai là, khả trả nợ người vay; (iii)ba là, thông tin tài sản bảo đảm Từ ba nhóm tiêu chi tiết thành tiêu nhỏ (Xem phụ lục 07) - Xếp hạng khách hàng phân loại nợ: - Việc xếp hạng khách hàng phân loại nợ thực sau thu điểm tổng hợp, hạng nhóm nợ khách hàng xếp theo mức cụ thể; (xem phụ lục 09; lưu ý thang điểm áp dụng cho tất loại khách hàng chấm điểm) 124 Phụ lục 14 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Agribank(Nguồn: Agribank, 2011-2016) Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp thực theo bước sau: Bước 1: Thu thập thông tin; Bước 2: Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp; Bước 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp; Bước 4: Chấm điểm số tài chính; Bước 5: Chấm điểm tiêu chí phi tài chính; Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp; Bước 7: Trình Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Cụ thể: Bước 1: Thu thập thơng tin: Cán tín dụng tiến hành điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư từ nguồn: Hồ sơ khách hàng cung cấp(Giấy tờ pháp lý báo cáo tài chính); vấn trực tiếp khách hàng; thăm thực địa khách hàng; báo chí phương tiện thông tin đại chúng khác; báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp; Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam; nguồn khác, Bước 2: Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Agribank áp dụng biểu điểm khác cho loại ngành nghề: Nông, lâm ngư nghiệp; thương mại dịch vụ; xây dựng; công nghiệp Việc phân loại doanh nghiệp theo ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh vào ngành nghề, lĩnh vực sả xuất kinh doanh đăng ký giấy phép đăng ký kinh doanh doanh nghiệp Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề phân loại theo ngành nghề, lĩnh vực đem lại tỷ trọng doanh thu lớn cho doanh nghiệp Bước 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp: Quy mô doanh nghiệp xác định dựa vào tiêu chí: Vốn kinh doanh, lao động, doanh thu giá trị nộp ngân sách nhà nước.(xem phụ lục 05) 125 Bước 4: Chấm điểm số tài chính: Trên sở xác định quy mơ ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cán tín dụng chấm điểm số tài doanh nghiệp theo ngành nghề đây: - Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành nông, lâm, ngư nghiệp - Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành thương mại dịch vụ - Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng - Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp Các số tài cần xác định theo số liệu báo cáo tài năm doanh nghiệp tự động tín tốn chương trình IPCAS Bước 5: Chấm điểm tiêu chí phi tài chính: Cán tín dụng chấm điểm tiêu chí phi tài doanh nghiệp theo tiêu chí đây: - Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ - Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý - Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí uy tín giao dịch - Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh - Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác Các tiêu tự động tính tốn chương trình IPCAS theo trọng số Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng doanh nghiệp: Cán tín dụng cộng tổng số điểm tài chính, phi tài nhân với trọng số(có tính đến loại hình sở hữu doanh nghiệp báo cáo tài có kiểm tốn hay không) để xác định điểm tổng hợp Sau xác định điểm tổng hợp, cán tín dụng tiến hành xếp hạng doanh nghiệp.(xem phụ lục 10) Bước 7: Trình Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng phải cập nhật vào hệ thống IPCAS Trưởng, phó phịng tín dụng có nhiệm vụ kiểm soát, phê duyệt việc chấm điểm xếp hạng cán tín dụng 126 Phụ lục 15 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cá nhân Agribank(Nguồn: Agribank, 2011-2016) Agribank xếp khách hàng cá nhân thành 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lên cao: Aaa, Aa, a, Bbb, Bb, b, Ccc, Cc, c, d (xem phụ lục 11) Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân thực theo bước: Bước 1: Thu thập thông tin; Bước 2: Chấm điểm thông tin cá nhân bản; Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng; Bước 4: Tổng hợp điểm xếp hạng; Bước 5: Trình Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Cụ thể: Bước 1: Thu thập thông tin Cán tín dụng tiến hành điều tra, thu thập tổng hợp thông tin khách hàng từ nguồn: Hồ sơ khách hàng cung cấp; giấy tờ pháp lý(chứng minh nhân dân, xác nhận quyền địa phương, văn bằng, chứng chỉ, ); vấn trực tiếp khách hàng; nguồn khác, Bước 2: Chấm điểm thông tin cá nhân Agribank áp dụng biểu điểm chi tiết để chấm điểm thông tin cá nhân như: Tuổi tác, trình độ học vấn, nghề nghiệp, thời gian làm công việc tại, tình trạng nhà ở, cấu gia đình, số người ăn theo, thu nhập, Cán tín dụng tổng hợp điểm khách hàng theo biểu điểm trên, khách hàng đạt tổng điểm 0 tiếp tục bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng Agribank áp dụng biểu điểm chi tiết để chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng như: Tình hình trả nợ, tình hình trả lãi, tổng dư nợ vay, sử dụng dịch vụ, số dư tiền gửi trung bình, Bước 4: Tổng hợp điểm xếp hạng Cán tín dụng tổng hợp điểm cách cộng tổng điểm số chấm chương trình Sau tổng hợp điểm, cán tín dụng xếp hạng khách hàng (xem phụ lục 11) Bước 5: Trình Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng phải cập nhật vào hệ thống IPCAS Trưởng, phó phịng tín dụng có nhiệm vụ kiểm soát, phê duyệt việc chấm điểm xếp hạng cán tín dụng ... Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đắk Lắk: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk BIDV: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển. .. chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu”, Nguyễn Hải Đăng (2011) Đề tài làm rõ lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng, phịng ngừa rủi ro tín dụng ngân. .. RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn thạc sỹ quản lý kinh tế, ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi