Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - PHAN THỊ THỦY TIÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - PHAN THỊ THỦY TIÊN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN TS HỒ CƠNG HƢỞNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2018 TÓM TẮT KHÓA LUẬN Hoạt động Ngân hàng đa dạng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động lĩnh vực cho vay Vì vậy, để đảm bảo cho rủi ro xảy mức thấp quản trị điều cần thiết Việc quản trị tốt không đem lại lợi ích cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng kiếm lợi nhuận tốt hơn, phát triển bền vững mà giúp khách hàng có đƣợc an tâm, tin tƣởng việc định lựa chọn Ngân hàng để thực giao dịch Do đó, để giúp cho Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gịn Cơng Thƣơng phát triển tốt thời gian tới, phƣơng pháp nghiên cứu định tính, dựa tình hình hoạt động cho vay Ngân hàng giai đoạn 2015-2017, xem xét cách Ngân hàng áp dụng để quản trị rủi ro hoạt động cho vay, tác giả lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài Gịn Cơng Thƣơng” Từ đó, đúc kết đƣợc cách mà Ngân hàng áp dụng hiệu sao, ƣu nhƣợc điểm cách quản trị Ngân hàng làm Từ thấy cách ngân hàng làm để quản trị rủi ro hoạt động cho vay, đề xuất đƣợc thêm số phƣơng pháp khác để Ngân hàng thực đƣợc việc quản trị tốt Giúp Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng ngày phát triển hơn, tạo đƣợc niềm tin vững mạnh với khách hàng SUMMARY Interms of conditions of developing of the country, integration is inevitable trend inevitably Thanks to that trend, Vietnam has made dramatic changes, brought many opportunities for development, especially in the field of economy As an intermediary financial institution, commercial banks play an important role in bridging the gap between idle capital holders and those who need to use capital in the economy as well as helping the country develop better Currently, many large and small commercial banks are trying to provide a lot of new and convenient services to meet the increasing demand of customers However, the Bank's operations are now diversified and potentially risky, especially in the field of lending Therefore, to ensure the risk is at a minimum, governance is essential Good governance not only benefits the Bank, helps the Bank to make better profits, develop sustainably, but also provides customers with peace of mind and confidence in choosing the Bank to make transactions Although at the Bank, there are many business activities such as payment, issuing card, receiving deposits, most of the profits that the bank earns largely due to credit activity, namely lending That is why the Bank should be very careful to avoid major consequences However, for lending activities, eliminating the risk is impossible Therefore, the bank can only manage risk to minimize losses and achieve the business targets set One of the criteria for assessing whether a bank is well-developed, safe and sustainable is based not only on business performance but also on financial capability as well as on risk management systems Recognizing the importance of the problem, the topic " Risk management in lending activities at Saigon Bank For Industry And Trade " was selected In the hope of assessing the current state of risk in lending at the bank, it is possible to propose some limited and remedial measures, focusing on the period 2015-2017 In addition, the research “Risk management in lending activities at Saigon Bank For Industry And Trade” also addresses questions: - Credit growth and bad debt ratio at Saigon Bank For Industry And Trade in the period 2015-2017? - What are the indicators used to measure risk in lending activities at Saigon Bank For Industry And Trade? - What has Saigon Bank For Industry And Trade done to manage the risk in its lending activities in the period 2015-2017? - What are the advantages and disadvantages of risk management? - What are the solutions to minimize risks in lending activities at Saigon Bank For Industry And Trade? The research method used to implement the content is a qualitative research method By this method, the thesis poses the hypothesis that research on the risk management situation for lending at Saigon Bank For Industry And Trade is based on the inheritance of theories on risk management in lending activities This research contains three objectives, which is clearly stated in each chapter The objectives to be achieved in each chapter are as follows: Chapter 1, research objectives will systematize the rationale for risk management in lending activities of commercial banks Chapter 2, the objective will be to understand the current state of risk management and risk prevention measures, thereby point out the difficulties and limitations in risk management in the Saigon Bank For Industry And Trade Chapter 3, on the basis of practice and understanding,this part proposes a number of solutions and recommendations to improve risk management in lending activities at SAIGON Bank For Industry And Trade In each chapter, specific issues to clarify the objectives will be studied and presented briefly the following: Chapter 1, research objectives will systematize the rationale for risk management in lending activities of commercial banks Specifically, the reader will better understand the definition of commercial banks, how commercial banks the lending, as well as lending policies and risks in commercial lending, differential types of loans, signs of risk in lending activities, the causes of such risks.Reader will also have a concept of how to measure the risk in lending based on which criteria, considering the effects can bring when the risk occurs in the bank's lending In addition, readers are able to have the knowledge about the principles of risk management in lending Through this, readers will understand the meaning of risk management in lending activities of commercial banks Chapter 2, the objective of the paper will be to understand the current state of risk management and risk prevention measures, thereby pointing out the difficulties and limitations in risk management in Saigon Bank For Industry And Trade Specifically, in Chapter 2, readers will have an overview of the history of the formation and development as well as the organizational structure of Saigon Bank For Industry And Trade Knowing the bank's lending policies, such as borrowers, lending principles, borrowing procedures, etc In addition, chapter will also show the bank's current lending situation has been the real risk situation in this Bank during the past three years through a number of indicators At the same time, the study also identifies the main causes of credit risk at this bank and gives an overview of credit risk management situation at Saigon Bank for Industry and Trade Chapter 3, on the basis of practice and understanding, proposed a number of solutions and recommendations to improve risk management in lending activities at Saigon Commercial Bank Specifically, the study looks at credit-based orientation next year to work out some practical solutions such as diversification of loan portfolio, strict management of bad debts and bad debts, improving quality credit officers, deduction for setting up risk reserve funds, etc., also consider whether the Bank has applied this measure and the remaining constraints to the solutions applied by the Bank Hence, it has made some recommendations to the Saigon Bank for Industry and Commerce in the hope that the Bank will be able to consider and further improve its risk management capabilities in its lending activities Thus, the Bank can achieve its orientation in the next year and develop stronger, to create more confidence for customers In summary, the essay helps to clarify the rationale underlying risk in lending to commercial banks, thus, showing the importance of managing risk in lending activities, helping banks reduce Risks and increasing quality in lending activities By assessing the current state of risk management of lending activities, the author finds out the reasons why there are some measures to improve risk management in lending activities at Saigon Bank for Industry and Trade With the reasons listed, the author hopes to help Saigon Bank for Industry and Trade become more and more developed, able to compete with other banks and gain more trust of customers which helped the bank gain more prominent achievements in the future LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khóa luận LỜI CÁM ƠN Để hồn thành luận văn này, tác giả xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu thầy cô giáo trƣờng Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh giúp đỡ tận tình trình học tập, nghiên cứu thực đề tài Tác giả xin chân thành đƣợc bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Hồ Công Hƣởng – Giảng viên trực tiếp hƣớng dẫn tác giả suốt trình thực khóa luận Tác giả ln ghi nhận hƣớng dẫn tận tình Thầy chúc Thầy đạt đƣợc nhiều thành công thời gian tới Trân trọng, TPHCM, ngày 27 tháng năm 2018 Tác giả luận văn MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lý thuyết rủi ro cho vay 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại .7 1.1.2 Chính sách cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.3 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.4 Phân loại khoản 1.1.4.1 Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) 1.1.4.2 Nợ cần ý (nhóm 2) 1.1.4.3 Nợ dƣới tiêu chuẩn (nhóm 3) 1.1.4.4 Nợ nghi ngờ (nhóm 4) 1.1.5 Dấu hiệu nhận biết rủi ro cho vay 10 1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 10 1.1.7 Các tiêu đo lƣờng rủi ro cho vay 12 1.1.7.1 Tỷ lệ nợ xấu 12 1.1.7.2 Tỷ lệ nợ hạn 12 1.1.7.3 Tỷ lệ trích lập dự phòng 12 1.1.7.4 Tỷ lệ vốn 13 1.1.7.5 Hệ số nguy rủi ro tín dụng 13 1.1.7.6 Hệ số khả bù đắp rủi ro 13 1.1.8 Tác động rủi ro cho vay 13 1.2 Quản trị rủi ro cho vay hoạt động Ngân hàng thƣơng mại .15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM 15 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM .15 1.2.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 KẾT LUẬN CHƢƠNG Mục tiêu chƣơng đặt tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro cho vay biện pháp phịng ngừa rủi ro, qua đó, khó khăn, hạn chế cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thƣơng Cụ thể, chƣơng 2, ngƣời đọc có nhìn khái qt lịch sử hình thành phát triển nhƣ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Biết đƣợc sách cho vay Ngân hàng nhƣ đối tƣợng vay, nguyên tắc vay, quy trình vay, Bên cạnh đó, chƣơng nêu lên đƣợc tình trạng cho vay Ngân hàng này, thấy đƣợc thực trạng rủi ro Ngân hàng suốt ba năm qua thông qua số tiêu Song song đó, nghiên cứu cịn đƣợc nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng cho nhìn tổng quát thực trạng quản lí rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 53 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng năm 2018 Trong báo cáo thƣờng niên năm 2017 ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng, Ngân hàng định hƣớng xác định rõ mục tiêu hƣớng tới năm 2018: - Tiếp tục tăng cƣờng lực tài chính, tăng quy mơ hoạt động sở đảm bảo an toàn - Tăng trƣởng tín dụng đơi với kiểm sốt chặt chất lƣợng tín dụng phù hợp với quy mơ huy động nguồn vốn - Kiểm soát nợ xấu giới hạn theo quy định NHNN Việt Nam - Tiếp tục thực phƣơng án tái cấu gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016- 2020 - Tăng trƣởng hoạt động tín dụng phù hợp với mục tiêu sách tiền tệ NHNN, ƣu tiên tập trung vốn cho ngành, lĩnh vực NHNN ƣu tiên Thực việc tăng trƣởng tín dụng sở đảm bảo cân đối nguồn vốn, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng, phịng chống rủi ro hoạt động Ngân hàng 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế 3.2.1 Thực nghiêm ngặt quy trình cho vay Cho vay hoạt động giúp ngân hàng kiếm lời, nhiên hoạt động chƣa nhiều rủi ro Ngân hàng Không phải ngẫu nhiên mà quy trình cho vay đƣợc thiết lập, mà bƣớc quy trình có công việc cụ thể, xác định rõ giấy tờ, cách thức làm rõ ràng, để tránh xảy sai sót Ngay từ bƣớc quy trình cho vay, việc định chọn lựa đối tƣợng cho vay có khả chi trả góp phần giúp Ngân hàng nói chung cán tín dụng nói riêng giảm bớt rủi ro ban đầu Thực nghiêm quy trình cho vay giúp đảm bảo đƣợc nguyên tắc hạn chế rủi ro khâu ngân hàng 54 Xem xét lại cách thƣờng xuyên quy trình theo định kỳ, đảm bảo cho việc đƣợc xử lý đầy đủ, xác, kịp thời thẩm quyền, tránh để xảy sai sót Hiện nay, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng có ban hành hƣớng dẫn chi tiết “Quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng” để đơn vị thực theo Tuy nhiên, quy trình đƣợc ban hành từ nhiều năm trƣớc chƣa đƣợc cập nhật bổ sung thêm để phù hợp với nhu cầu Bên cạnh đó, việc ban hành để đơn vị bám sát làm theo chƣa đƣợc kiểm tra thƣờng xuyên Do mà Ngân hàng nên thƣờng xuyên cập nhật quy trình để ngày tiến kiểm tra thƣờng xuyên để đảm bảo đơn vị chấp hành nghiêm chỉnh quy trình cho vay 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục cho vay Để giảm thiểu, phân tán rủi ro đa dạng hóa cho vay điều cần thiết, không nên phụ thuộc vào ngành, thành phần hay đơn vị kinh tế Khi khoản cho vay cấp ngân hàng chi tập trung vào lĩnh vực hay ngành gây cân đối Lúc này, Ngân hàng cần phân tán rủi ro nhanh chóng tìm cách thu hồi vốn, chuyển hƣớng đầu tƣ nhanh Tuy nhiên, việc đa dạng hóa cho vay cần phù hợp với cấu kinh tế Cố gắng khơng ngừng việc tìm thêm khách hàng mới, dự án tốt khả thi nhằm đa dạng hóa đối tƣợng cho vay Hiện nay, ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng, thấy Ngân hàng cho vay nhiều lĩnh vực khác nhau, nhƣng số tiền đầu tƣ vào ngành lại phân tán không đồng Ngân hàng cho vay phần lớn ngành: nông nghiệp lâm nghiệp thủy sản; công nghiệp chế biến, chế tạo; xây dựng; bán buôn bán lẻ sửa chữa ô tô, mô tô, xe máy động khác; hoạt động dịch vụ khác Vì thế, cán tín dụng ngân hàng Saigonbank cần tìm kiếm thêm khách hàng số lĩnh vực khác để việc đa dạng hóa đƣợc thực tốt 3.2.3 Xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng Theo điều 5, khoản thông tƣ 02/2013/TT-NHNN “Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hệ thống gồm tiêu tài chính, hình hình kinh doanh, quản 55 trị, uy tín khách hàng Hệ thống xây dựng tín dụng nội phải đƣợc xây dựng cho đối tƣợng khách hàng khác nhau, kể đối tƣợng bị hạn chế cấp tín dụng ngƣời có liên quan đến đối tƣợng này.” Ngân hàng vào kết xếp hạng tín dụng để đƣa định việc chấp nhận cho vay với khách hàng đạt mức điểm yêu cầu, từ chối cho vay đối với khách hàng có mức điểm thấp Điều cho thấy đƣợc tầm quan trọng cơng tác xếp hạng tín dụng việc phịng tránh rủi ro tín dụng Hiện nay, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng chấm điểm xếp hạng tín dụng dựa việc trực tiếp thẩm định thông tin liên quan khách hàng hệ thống CIC chƣa xây dựng xếp hạng tín dụng nội Mặc dù CIC trung tâm thơng tin tín dụng nhƣng CIC dừng lại việc cho điểm định tính chƣa lƣợng hóa đƣợc hết yếu tố rủi ro CIC cung cấp cho cán tín dụng thơng tin khách hàng lịch sử giao dịch mà khách hàng thực với Ngân hàng khác cán tín dụng vào để đánh giá tình hình tài khách hàng Tuy nhiên, việc xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội khơng dừng lại mà phát triển theo yêu cầu Ngân hàng nói chung Saigonbank nói riêng Khi xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ, phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Điều tạo khung chấm điểm chung thống cho toàn hệ thống Ngân hàng tiết kiệm thời gian cho cán tín dụng 3.2.4 Quản lý chặt chẽ nợ xấu nợ khó địi Thu nhập lãi nguồn thu lớn hoạt động kinh doanh chi nhánh Lợi nhuận chi nhánh cao hay thấp phụ thuộc vào khả thu hồi nợ, mà công tác đôn đốc thu nợ việc thiếu Nhân viên tín dụng cần theo dõi khách hàng có trả nợ theo hạn theo nghĩa vụ hay khơng, từ có biện pháp đơn đốc trả nợ phù hợp Phân công cán tập trung thu xử lý khoản nợ nhƣ nợ xấu, nợ trích rủi ro tín dụng, nợ cho vay tiêu dùng chậm trả 56 Tận thu khoản nợ tồn đọng, nợ xử lý rủi ro, thực tốt biện pháp giảm thấp nợ hạn nhằm giảm thiểu chi phí trích lập dự phịng rủi ro, thực tiết kiệm chi phí hợp lý Chú trọng thực tốt biện pháp phòng ngừa rủi ro để nợ xấu phát sinh đẩy mạnh công tác xử lý, hồi nợ Hàng tháng, nhân viên tín dụng cần lập danh sách thơng báo đến khách hàng có nợ đến hạn tháng để khách hàng chuẩn bị sẵn trả nợ theo hạn 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán tín dụng Yếu tố ngƣời ln nhân tố định chủ yếu lĩnh vực Trong lĩnh vực ngân hàng vậy, cán tín dụng ngƣời phải chịu trách nhiệm việc đƣa định cho vay Việc thẩm định nhƣ phân tích tín dụng chất lƣợng nguyên nhân dẫn đến định cho vay sai lầm Vì vậy, việc phát huy nguồn nhân lực điều cần thiết Một cán tín dụng cần có yều cầu tóm gọn nhƣ sau: - Am hiểu quy trình nghiệp vụ, biện pháp thẩm định khách hàng, đánh giá vay - Biết cách thu thập nhƣ xử lý thông tin - Nắm vững chủ trƣơng, sách phát triển ngành, địa phƣơng có liên quan đến dự án, tình hình kinh tế xã hội đất nƣớc giới có liên quan, tình hình sản phẩm thị trƣờng doanh nghiệp - Có đức tính trung thực, lĩnh, phong cách làm việc khoa học - Có tƣ nhanh nhẹn, động sáng tạo xử lý nhiều tình phức tạp - Có tinh thần tập thể đặt lợi ích ngân hàng lên hết yếu tố then chốt cho thành công Ngân hàng Hiện nay, phần lớn nhân viên Saigonbank chủ yếu ngƣời làm việc lâu năm thuộc hệ trƣớc ln mang tâm lý ngại thay đổi, khó tiếp thu Dù năm qua, Ngân hàng có bổ sung thêm nhiều cán trẻ, hệ động, sáng tạo, song so với nhu cầu chƣa đạt phát huy nguồn lực Ngân hàng việc cần thiết Do mà Ngân hàng nên tiến hành đào tạo ngƣời mà đào tạo lại nhân viên làm lâu năm để tránh 57 tình trạng bị lạc hậu nghiệp vụ Thƣờng xuyên cử cán tham gia lớp tập huấn chuyên môn, nghiệp vụ Chun mơn hóa đội ngũ cán Ngân hàng điều giúp cán tín dụng tránh đƣợc tình trạng q tải phải ơm nhiều lĩnh vực, có thời gian sâu loại hình cụ thể, nhờ mà có đánh giá xác thẩm định 3.2.6 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro Căn theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005, dƣ nợ cho vay đƣợc phân loại đƣợc trích lập dự quỹ bù đắp rủi ro hàng tháng, số tiền trích rủi ro đƣợc tính vào chi phí Ngân hàng Tại khoản điều quy định tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhƣ sau: Bảng 3.1 Tỷ lệ trích lập dự phịng Tỷ lệ trích lập dự phịng (%) Dựa vào kết kinh doanh, Ngân hàng trích để lập quỹ dự phịng rủi ro Việc thực trích dự phịng đƣợc thực chung với việc đơn đốc thu nợ Hiện nay, nhờ ngân hàng TMCP Sài Gòn Cơng Thƣơng thực trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định nhà nƣớc mà nợ xấu, nợ hạn ba năm qua giữ mức an toàn Ngân hàng cần tiếp tục tn thủ trích lập quỹ dự phịng theo quy định để tránh đƣợc rủi ro tiềm ẩn khoản vay Ngân hàng 3.2.7 Cố xử lý thu hồi khoản nợ tồn đọng nợ hạn Khi tình trạng nợ hạn, nợ tồn đọng xảy ra, việc cần phải làm tìm biện pháp phù hợp để xử lý Để giải tình trạng này, có hai biện pháp bản:  Biện pháp khai thác Biện pháp đƣợc Ngân hàng chọn lựa biện pháp tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thời gian khắc phục khó khăn tại, làm ăn hiệu trả lại nợ cho Ngân hàng nhanh Tất nhiên chọn biện pháp này, Ngân hàng yêu cầu Ngân hàng phải có tinh thần trách nhiệm cao nhƣ phải có phƣơng án thích hợp để trả nợ cho Ngân hàng 58  Biện pháp lý tài sản đảm bảo khoản vay Biện pháp đƣợc Ngân hàng áp dụng ngân hàng nhận thấy biện pháp khai thác thu lại kết nhƣ mong đợi Biện pháp lý nhằm thu đƣợc nợ từ khách hàng, đƣợc thực ngƣời vay khơng sẵn lịng chi trả, có hành động trốn tánh trách nhiệm, lừa đảo tình hình tài Ngân hàng xét thấy khơng thể cứu vãn đƣợc 3.2.8 Sử dụng biện pháp mua bán nợ kết hợp hoạt động tín dụng để phịng ngừa rủi ro Mua bán nợ hình thức mua bán mà đó, sau hai bên thỏa thuận mức giá hợp lý, Ngân hàng bán khoản nợ cho chủ thể khác Khi đó, ngƣời vay chủ nợ ngƣời mua lại khoản nợ, đƣợc tồn lợi ích nhƣ rủi ro xảy Căn vào mức độ rủi ro khoản vay nhƣ lãi suất dƣ nợ để thỏa thuận giá việc mua bán nợ Các khoản nợ đƣợc mua bán khoản nợ hạch toán nội bảng, khoản nợ đƣợc xử lý dự phòng rủi ro nguồn khác đƣợc hạch toán ngoại bảng Ở Việt Nam có hai cơng ty quốc gia chun xử lí nợ xấu VAMC DATC Về bản, VAMC DATC khác điểm: mục đích DATC mua bán xử lý nợ để hỗ trợ tái cấu doanh nghiệp nhà nƣớc, đặc biệt doanh nghiệp khơng đủ điều kiện cổ phần hóa DATC mua lại quyền chủ nợ từ Ngân hàng với đối tƣợng khoản nợ xấu thực giải pháp xử lý để thu nợ Trong đó, V MC mua nợ nhƣng thực chất giữ mối liện hệ ngân hàng nợ, tổ chức tín dụng tiếp tục trích lập dự phòng thu hồi nợ Tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng nay, việc mua bán nợ đƣợc thực chủ yếu với VAMC, việc giúp Ngân hàng trì mức nợ xấu mức cho phép, song khó tránh đƣợc rủi ro thân Ngân hàng phải thực trích quỹ dự phịng thu hồi nợ 3.2.9 Giám sát kiểm tra khoản tín dụng tài sản đảm bảo Tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng nay, công tác giám sát sau cho vay chƣa thực tốt, nhiều đơn vị cho vay mà khách hàng không bổ 59 sung đầy đủ chứng từ sử dụng vốn Điều biểu qua số nợ xấu tăng suốt ba năm vừa qua Đây nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Do mà Ngân hàng cần phải thƣờng xuyên giám sát kiểm tra khoản cho vay biện pháp nhƣ: - Khi giải ngân, cần thực theo quy trình, phê duyệt; đối chiếu so sánh mục đích vay u cầu giải ngân có thích hợp khơng để đảm bảo việc sử dụng vốn ln mục đích Bên cạnh đó, để quản lí xác đƣợc mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, cần hạn chế tối đa giải ngân tiền mặt - Trong việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn khách hàng, cần tránh việc kiểm tra giấy tờ để đối phó mà nên kiểm tra thực tế để đánh giá cách xác việc sử dụng vốn có mục đích có hiệu hay không - Thƣờng xuyên kiểm tra dự án, xem tính khả thi củ dự án để thực giải ngân theo thỏa thuận thu hồi nợ trƣớc hạn nhằm giảm tổn thất rủi ro cho Ngân hàng - Theo dõi tài sản đảm bảo yếu tố thiếu việc giám sát hoạt động cho vay Ngân hàng Việc theo dõi tài sản đảm bảo hạn chế đƣợc xảy rủi ro mức thấp giá tài sản bị biến động, bị hƣ hại, Bên cạnh đó, trƣờng hợp tài sản đảm bảo sử dụng đƣợc đƣa biện pháp thích hợp để sử dụng có hiệu quả, tránh xảy tình trạng lãng phí 3.2.10 Kiểm tra chặt chẽ hồ sơ pháp lý Khi vay vốn Ngân hàng, khách hàng cần có đủ hồ sơ vay bao gồm: - Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ tài sản chấp - Hồ sơ phƣơng án vay vốn - Hồ sơ nguồn thu nhập Để hạn chế tối đa rủi ro cho vay bƣớc việc thu thập thông tin khách hàng, kiểm tra hồ sơ pháp lý cách chặt chẽ thiếu Một số lỗi thƣờng gặp kiểm tra hồ sơ pháp lý kể đến nhƣ khách hàng cung cấp hồ sơ pháp lý không đầy đủ đƣa cho Ngân hàng giấy tờ photo 60 công ty nhƣng không công chứng; không thu thập điều lệ công ty điều lệ công ty không hợp lệ, thiếu chữ ký ngƣời sáng lập công ty; Một hồ sơ pháp lý khơng có khơng đầy đủ, minh bạch dễ xảy tình trạng số doanh nghiệp cá nhân có ý định lập hồ sơ giả, lừa đảo để chiếm đoạt tiền Ngân hàng Nếu hồ sơ pháp lý không đƣợc kiểm tra chặt chẽ, xảy vấn đề, Ngân hàng khó truy thu đƣợc khoản nợ khơng thể xác minh đƣợc chủ nợ xác khoản vay, hay ngƣời chịu trách nhiệm cho khoản vay doanh nghiệp Do đó, thấy xem xét, kiểm soát chặt chẽ khâu hồ sơ pháp lý điều quan trọng cần thiết 3.2.11 Thiết lập hạn mức cho vay Tại khoản điều 27 thông tƣ 39/2016/TTNHNN có định nghĩa cho vay theo hạn mức: ”Tổ chức tín dụng xác định thỏa thuận với khách hàng mức dƣ nợ cho vay tối đa đƣợc trì khoảng thời gian định Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực cho vay lần Một năm lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dƣ nợ cho vay tối đa thời gian trì mức dƣ nợ này.” Việc thiết lập hạn mức cho vay biện pháp hạn chế đƣợc rủi ro cho Ngân hàng, việc hạn chế giúp Ngân hàng cho vay với số vốn mà doanh nghiệp thực cần sử dụng mục đích vay Đồng thời, nhờ mà Ngân hàng theo sát đƣơc tình hình kinh doanh nhƣ sử dụng vốn khách hàng vay, từ đƣa định kịp thời đắn mối quan hệ tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Kiến nghị với ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng  Thứ nhất, tiếp tục hồn thiện cập nhật quy trình tín dụng Dù Ngân hàng TMCP Sài Gịn Công Thƣơng xây dựng ban hành “Quy trình cho vay” đến đơn vị nội để hƣớng dẫn cán nhân viên làm theo, tạo thống chung cho toàn hệ thống Song, từ lúc ban hành đến chƣa có cập nhật quy trình này; đó, 61 mơi trƣờng kinh doanh phát triển kinh tế lại khơng ngừng thay đổi liên tục Ngân hàng cần thƣờng xuyên rà sốt lại xem văn bản, quy định liệu có bất cập với yêu cầu hoạt động Ngân hàng điều kiện kinh tế hay không, phù hợp với văn luật ban hành chƣa, để từ ban hành văn để thay cho văn cũ khơng cịn phù hợp, mẫu biểu rƣờm rà, phức tạp đƣợc thay mẫu biểu ngắn gọn, xúc tích hơn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho Ngân hàng nhƣ khách hàng  Thứ hai, tiếp tục đào tạo cán nhân viên song song với việc nâng cao sách tuyển dụng Đội ngũ cán nhân viên đóng vai trị quan trọng, đóng vai trị định đến tồn phát triển Ngân hàng Do mà khâu tuyển chọn nhân viên, Ngân hàng cần thực cách cẩn thận nghiêm túc Cần ban hành sách ngồi việc tuyển dụng ngƣời có trình độ chun mơn, Ngân hàng cần tuyển chọn ngƣời có đặc điểm nhƣ: ngƣời có đạo đức tốt, có ý thức trách nhiệm cao, có tinh thần ham học hỏi, khơng ngại khó khăn việc đổi mới, tƣ duy, Không khâu tuyển chọn, mà khâu xếp đội ngũ nhân cần đƣợc xem xét kĩ lƣỡng, tuyển ngƣời vào lực vị trí phù hợp, đảm bảo việc khai thác nguồn lực, phát huy sở trƣờng cán nhân viên Bên cạnh đó, Ngân hàng cần thƣờng xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ, trƣớc để nhân viên học việc dần quen với mơi trƣờng văn hóa Ngân hàng, sau để cập nhật kiến thức cho cán có kinh nghiệm làm lâu năm để ngày nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng Chính sách khen thƣởng, đãi ngộ nhân viên điều quan trọng Mức lƣơng nhân viên đƣợc tính theo vị trí chức vụ đảm nhận thời gian làm Ngân hàng chủ yếu Ngân hàng cần cần có thêm sách đãi ngộ khác để khuyến khích nhân viên làm việc tốt hơn, tăng cƣờng suất lao động 62  Thứ ba, xây dựng xếp hạng tín dụng nội Xếp hạng tín dụng nội công cụ hỗ trợ cho cán cho vay hiệu quả, giúp Ngân hàng phòng ngừa rủi ro nhiều Mặc dù Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng sử dụng CIC trung tâm thơng tin tín dụng phổ biến để đánh giá, chấm điểm xếp hạng cho khách hàng vay Tuy nhiên, CIC nơi tập trung liệu lịch sử chung khách hàng, vào để đánh giá chung khách hàng Trong đó, xếp hạng tín dụng nội lại cụ thể hơn, đƣợc xây dựng theo tiêu chí Ngân hàng Sử dụng CIC để đối chiếu với kết xếp hạng tín dụng nội để có nhìn tình hình tài khách hàng vay Hầu hết, ngân hàng Việt Nam có hệ thống xếp hạng tín dụng nội để đƣa mức thang điểm đánh giá khách hàng cho phù hợp với Ngân hàng Việc vào CIC để đánh giá nhƣ mà Ngân hàng Saigonbank thực thực chƣa đủ sở vững phù hợp với tình hình chung Ngân hàng Thêm vào đó, việc chấm điểm khách hàng dựa việc trực tiếp thẩm định thông tin liên quan khách hàng nhƣ khơng thống hệ thống cán có cách nhìn, đánh giá khác đối tƣợng vay Vì vậy, việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội điều cần thiết, khơng giúp cán tín dụng tiết kiệm thời gian, tạo đồng hệ thống mà nâng cao khả quản trị rủi ro cho Ngân hàng 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở thực tiễn vừa tìm hiểu, đề số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao khả quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Cụ thể, nghiên cứu xem xét dựa định hƣớng hoạt động tín dụng năm tới để đề số giải pháp thiết thực nhƣ đa dạng hóa danh mục cho vay, quản lý chặt nợ xấu nợ khó địi, nâng cao chất lƣợng cán tín dụng, trích lập quỹ dự phịng rủi ro, song song đó, xem xét Ngân hàng áp dụng biện pháp chƣa hạn chế tồn cho giải pháp mà Ngân hàng áp dụng Từ đó, đƣa số kiến nghị cho Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng với hy vọng Ngân hàng xem xét, ngày nâng cao khả quản trị rủi ro hoạt động cho vay Qua đó, Ngân hàng đạt đƣợc định hƣớng năm tới phát triển vững mạnh hơn, tạo niềm tin cho khách hàng 64 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay Ngân hàng hoạt động quan trọng, mang lại nguồn lợi nhuận cho Ngân hàng Song, hoạt động ln nhiều rủi ro, mà quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng việc cần thiết quan trọng Dựa vào phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành đƣợc mục tiêu: Tìm hiểu lý luận rủi ro cho vay quản trị rủi ro cho vay Phân tích thực trạng rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng, qua xem xét ngun nhân cịn tồn dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng Dựa thực trạng nay, đề xuất số biện pháp mà Ngân hàng áp dụng để nâng cao khả quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Qua nghiên cứu này, tác giả mong đóng góp đƣợc số ý kiến cho Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng để Ngân hàng quản trị rủi ro hoạt động cho vay tốt hơn, cải thiện tình trạng ngày phát triển tốt 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, truy cập Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, truy cập Thông tư 39/2016/TT-NHNN, truy cập < https://thuvienphapluat.vn/van- ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-39-2016-TT-NHNN-hoat-dong-cho-vaycua-to-chuc-tin-dung-chi-nhanh-ngan-hang-nuoc-ngoai-338877.aspx> Thông tư 02/2013/TT-NHNN, truy cập Saigonbank 2016, Báo cáo thường niên 2015, truy cập Saigonbank 2017, Báo cáo thường niên 2016, truy cập Saigonbank 2018, Báo cáo thường niên 2017,truy cập Saigonbank 2016,Báo cáo tài hợp Saigonbank 2015, truy cập Saigonbank 2017,Báo cáo tài hợp Saigonbank 2016, truy cập 10 Saigonbank 2018, Báo cáo tài hợp Saigonbank 2017, truy cập 66 11 Saigonbank ,”Quy trình cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương” 12 Đinh Thị Mỹ Hạnh (2014 , ”Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hồn Kiếm” khóa luận tốt nghiệp, Trƣờng Đại học Thăng Long 13 Đinh Ngọc Khánh (2013 , “Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Cơng Thương Hai Bà Trưng”, khóa luận tốt nghiệp, Trƣờng Đại học Thăng Long 14 Nguyễn Hoàng Phƣơng (2017 , “Quản lý rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam – chi nhánh Tỉnh Thái Bình”, Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Ngân hàng TPHCM 15 Phạm Thái Hà 2017, Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, truy cập < http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vimo/nghien-cuu-chi-tieu-danh-gia-rui-ro-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuongmai-122116.html> 16 Saigonbank, truy cập 67 ... rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại Cụ thể, ngƣời đọc hiểu rõ định nghĩa Ngân hàng thƣơng mại, cách hoạt động cho vay Ngân hàng thƣơng mại, nhƣ sách cho vay rủi ro hoạt động cho vay ngân. .. lí rủi ro Báo cáo rủi ro Hình 1.1 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 15  Giai đoạn 1: Nhận biết rủi ro hoạt động cho vay Dựa vào nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay, Ngân hàng. .. vay Ngân hàng giai đoạn 2015-2017, xem xét cách Ngân hàng áp dụng để quản trị rủi ro hoạt động cho vay, tác giả lựa chọn đề tài ? ?Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Sài