Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

PHẦN MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Trong kinh tế nay, hoạt động kinh doanh sản phẩm, dịch vụ có thuận lợi khó khăn riêng phụ thuộc vào ngành nghề, sản phẩm, dịch vụ kinh doanh Nhà đầu tư muốn hoạt động kinh doanh phải đạt lợi nhuận cao nhất, quy luật từ ngàn xưa đến tồn “hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cao rủi ro lớn” Ngân hàng ngành kinh tế quan trọng xem huyết mạch kinh tế Với vai trò trung gian việc tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để điều chuyển đến tổ chức, cá nhân thiếu vốn có nhu cầu vay mượn để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho kinh tế Nhằm tối đa hóa lợi nhuận, khẳng định thương hiệu, giữ vững thị phần, gia tăng lợi nhuận, ngân hàng đưa nhiều sản phẩm dịch vụ, đồng thời không ngừng nâng cao phong cách giao dịch nhằm thỏa mãn nhu cầu khách hàng Trong sản phẩm, dịch vụ kinh doanh ngân hàng hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cao chủ yếu ngân hàng Hiện nay, Việt Nam có 40 ngân hàng nước 20 chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) số bốn ngân hàng thương mại (NHTM) lớn Việt Nam với 150 chi nhánh 63 tỉnh, thành phố Trong năm qua, ngành ngân hàng đã đạt kết định công tác quản trị rủi ro; nhiên còn không ít hạn chế, bất cập Chính vậy, Ngân hang Nhà nước (NHNN) NHTM rủi ro hoạt động cho vay vấn đề quan tâm hàng đầu sách quản lý, rủi ro hoạt động cho vay thật phát sinh, hậu không đến với NHTM riêng lẽ mà làm cho hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng, đặc biệt gây khó khăn việc khơi thơng vốn cho kinh tế Do u cầu cấp thiết đặt cần phải hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động cho i vay cách hiệu quả, đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay, nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng, phát triển bền vững xu hội nhập tồn cầu Đã có nhiều nghiên cứu thực nghiệm ngồi nước cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay NHTM, chẳng hạn Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn khu vực đồng Bắc Thái Văn Đại (2010), Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II NHTM Việt Nam Lê Thị Hạnh (2016), Hồn Thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp BIDV Nghệ An Phan Thị Tuyết Hương (2016), Quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hậu Giang Nguyễn Hoàng Thức (2012), Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Nguyễn Thị Tuyết Nhi (2017), .đều cho thấy tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay hầu hết Ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, học viên chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” để nghiên cứu làm luận văn Thạc sĩ, nhằm đưa giải pháp, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay, giảm nợ hạn, giảm nợ xấu, giảm chi phí trích dự phòng rủi ro, gia tăng lợi nhuận mang lại cho hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát Nghiên cứu đề xuất giải pháp kiến nghị giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Từ mục tiêu nghiên cứu tổng quát nói trên, đề tài xác định mục tiêu nghiên cứu cụ thể sau: ii ₋ Tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, ưu điểm, hạn chế nguyên nhân hạn chế - Trên sở thực tiễn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Câu hỏi nghiên cứu Với mục tiêu nghiên cứu nói trên, dựa kết nghiên cứu, tác giả đặt câu hỏi nghiên cứu sau: - Tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018 nào? Công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có ưu điểm hạn chế nào? - Cần có giải pháp để góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 4.2 Phạm vi nghiên cứu Về không gian Quản trị rủi ro hoạt động cho vay nghiên cứu luận văn giới hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Về thời gian Đề tài nghiên cứu thực với phạm vi thời gian tập trung vào giai đoạn 2014 - 2018 Nguồn liệu phương pháp nghiên cứu 5.1 Nguồn liệu iii Đề tài thực sở liệu thứ cấp thu thập từ báo cáo tài chính đã kiểm toán hàng năm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đăng website https://www.bidv.com.vn 5.2 Phương pháp nghiên cứu Luận văn viết theo phương pháp nghiên cứu định tính Lý học viên chọn phương pháp nghiên cứu định tính phương pháp giúp trả lời tất vấn đề đặt câu hỏi nghiên cứu Bên cạnh đó, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu văn bản, nghiên cứu tình huống, sử dụng công cụ thống kê mô tả, suy diễn, để thu thập, xử lý phân tích liệu Cụ thể: ₋ Phương pháp tổng hợp: luận văn kế thừa lý luận quản trị rủi ro hoạt động cho vay áp dụng, từ hình thành sở lý thuyết cho đề tài nghiên cứu ₋ Phương pháp thống kê: luận văn thu thập số liệu thống kê về: Tổng quan tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trong phần đánh giá tổng quan, luận văn thu thập số liệu giai đoạn 2014 – 2018 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Trên sở phân tích, đánh giá giải thích sơ lược thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Riêng phần thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay, luận văn dựa số liệu dư nợ theo nhóm nợ, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ qua năm, số dự phòng rủi ro trích lập…, công văn, quy định, quy trình áp dụng hoạt động cho vay để đánh giá chất lượng hoạt động cho vay thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ₋ Phương pháp diễn dịch quy nạp: sử dụng chủ yếu chương luận văn Luận văn đặt giả thuyết nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, sau iv thu thập, phân tích số liệu liên quan để kiểm định lại giả thuyết đã nêu đưa kết luận Bên cạnh phương pháp diễn dịch, từ quan sát thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay, luận văn sử dụng phương pháp quy nạp để tổng quát hóa thành điểm chung nhất, đặc trưng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 2018 Về nguồn số liệu thu thập trình bày luận văn, tác giả thực sau: Đối với số liệu trình bày chương 1: Những vấn đề quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại, tác giả sử dụng nguồn số liệu thu thập sách, tài liệu trang website Đối với chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, số liệu tình hình hoạt động kinh doanh, dư nợ theo nhóm nợ, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ qua năm, số dự phịng rủi ro trích lập… Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 - 2018, tác giả tổng hợp từ báo cáo tổng kết hàng năm, báo cáo tổng kết chuyên đề, báo cáo thường niên, báo cáo tài chính,… đã kiểm toán Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đăng trang web Ngoài có số liệu, tác giả thu thập kế hoạch, báo cáo nội sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tất số liệu nói nguồn số liệu sơ cấp Bên cạnh nguồn thông tin sơ cấp, tác giả sử dụng thêm số liệu từ nguồn thứ cấp báo cáo Ngân hàng Nhà nước; viết nhà nghiên cứu tạp chí, trang web, hội thảo, diễn đàn hội nghị; vấn chuyên gia, nhà quản trị ngân hàng,… Nội dung nghiên cứu Để đạt mục tiêu nghiên cứu, trả lời câu hỏi đã đặt ra, luận văn hướng đến việc giải nội dung sau: v Nghiên cứu tổng quan: Luận văn nghiên cứu sách, báo, tài liệu có liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại để từ khái quát, tổng hợp sở lý thuyết có liên quan, làm tiền đề cho nội dung nghiên cứu Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động cho vay, tỷ lệ nợ xấu, số dự phịng rủi ro trích Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018, sở phân tích, đánh giá tổng quan chất lượng dư nợ đơn vị Dựa số liệu thu thập được, tính tốn tiêu đánh giá chất lượng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, phân tích kết có được, đồng thời, vào hệ thống quy định, quy trình nghiệp vụ, trường hợp phát sinh rủi ro tín dụng đơn vị để đánh giá, tìm hiểu nguyên nhân, nhận xét mặt đã đạt hạn chế công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, từ đề xuất giải pháp có tính khả thi, tiếp cận chuẩn mực quốc tế, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Đóng góp đề tài 7.1 Lược khảo kết cơng trình nghiên cứu có liên quan kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay số ngân hàng thương mại - Thái Văn Đại (2016), cho NHTM có nhiều nghiệp vụ kinh doanh đa dạng, nên rủi ro phức tạp với độ nhảy cảm định Trong loại rủi ro ta thấy rủi ro hoạt động cho vay rủi ro lớn gắn liền với hoạt động NHTM, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ quan trọng NHTM chiếm tỷ lệ lớn tổng số đầu tư Ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro hoạt động cho vay rủi ro xảy xuất biến cố không lường trước nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả nợ cho ngân hàng cách đầy đủ gốc lãi đến hạn, vi từ tác động xấu đến hoạt động, làm cho ngân hàng bị phá sản Vì thế, để quản lý rủi ro hoạt động cho vay, cần phân loại khoản nợ nợ xấu phù hợp Ở Việt Nam, việc phân loại khoản nợ quy định Ngân hàng Nhà nước, cụ thể quy định thông tư 02/2013/TT-NHNN, sửa đổi bổ sung thông tư 09/2014/TT-NHNN ₋ Lê Thị Hạnh (2016), tập trung nghiên cứu kết kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam sau bước đầu triển khai Basel II, nhận định hạn chế còn tồn đề xuất giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh dần áp dụng chuẩn mực quản trị rủi ro theo Hiệp ước quốc tế Basel II NHTM Việt Nam ₋ Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank: VietinBank đã chuyển đổi mơ hình tổ chức máy tín dụng toàn hệ thống với chức độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả giám sát chức năng, theo chức nghiên cứu tham mưu ban hành sách tín dụng tách biệt với chức quản lý khách hàng, thẩm định đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý khoản nợ bị suy giảm khả trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ) Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt thời kỳ, giải có hiệu tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng; ứng xử tín dụng hợp lý với đối tượng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã thiết lập, có ưu tiên cho khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có lực tài chính mạnh, lĩnh vực then chốt kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phương án, dự án kinh doanh, tăng cường biện pháp quản lý tín dụng khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ tích cực xử lý nợ xấu Cơ cấu tín dụng theo địa bàn, đối tượng khách hàng, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, kỳ hạn cấp tín dụng, hình thức bảo đảm tiền vay… điều chỉnh theo hướng tích cực Vì chất lượng tín dụng nâng cao trở thành Ngân hàng có tỷ vii lệ nợ xấu thấp ₋ Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng HD Bank: HDBank ngân hàng đã công bố thực thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội gồm tiêu xếp hạng dành cho đối tượng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh cá nhân Việc ứng dụng hệ thống giúp HDBank đánh giá chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, quản trị chất lượng tín dụng hiệu toàn diện Đồng thời, HDBank đã xây dựng khối quản trị rủi ro kiểm soát tuân thủ theo theo tiêu chuẩn quốc tế gồm phòng ban (Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Xử lý nợ, ) Các phòng ban liên kết chặt chẽ với tạo thành quy trình thẩm định khép kín thực hoạt động quản trị rủi ro tín dụng rủi ro phi tín dụng như: rủi ro khoản, rủi ro tỷ giá, pháp lý, rủi ro nhân lực hoạt động khác,….góp phần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, giảm tối đa tỷ lệ nợ xấu 7.2 Đánh giá kết nghiên cứu trước Có thể nói, có nhiều luận văn, luận án viết nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nói chung hoạt động cho vay nói riêng ngân hàng thương mại Việt Nam Các đề tài nghiên cứu đã tiếp cận hoạt động cho vay nhiều góc độ nhiều chi nhánh khác Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt được, nghiên cứu hạn chế phạm vi, quy mơ, thời gian,… nghiên cứu Ngồi ra, trình hội nhập kinh tế quốc tế dẫn đến nhiều thay đổi hội thách thức cho hoạt động kinh doanh ngân hàng chuyển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn cơng trình bổ sung có tính cập nhật thời điểm 7.3 Đóng góp đề tài Thứ nhất, luận văn trình bày tổng quan khái quát khái niệm tín dụng, rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại viii Thứ hai, đánh giá thực trạng tín dụng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian qua cập nhập đến thời điểm Từ rút đạt được, tồn nguyên nhân tồn vấn đề quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng Thứ ba, từ hạn chế nêu trên, luận văn tìm nguyên nhân để từ kiến nghị giải pháp có hiệu khả thi nhằm hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian tới ix CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Cho vay quan hệ kinh tế, mối quan hệ người cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền cho người vay thời gian định Khi đến hạn, người vay có nghĩa vụ hồn trả số tiền gốc lãi vay Theo Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Luật số 17/2017/QH14, cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi Theo NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Về bản, hoạt động cho vay NHTM khách hàng sau: Khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc:  Sử dụng vốn vay mục đích đã thoả thuận hợp đồng tín dụng  Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn đã thoả thuận hợp đồng tín dụng Ngân hàng xem xét định cấp tín dụng khách hàng có đủ điều kiện sau:  Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật  Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp  Có khả tài chính đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết  Có dự án đầu tư, phương án kinh doanh khả thi hiệu hàng phát hành hối phiếu ghi rõ số nợ, thời gian trả nợ, trị giá bất động sản chấp người chấp chuẩn nhận hối phiếu Hối phiếu có giá trị để đòi nợ đáo hạn ngân hàng chiết khấu giao dịch thị trường tiền tệ Đây loại hối phiếu đảm bảo bất động sản, nên tính rủi ro thấp trở thành cơng cụ thị trường tiền tệ Đây cách khai thông thị trường bất động sản với thị trường vốn - Báo cáo cập nhật thông tin khách hàng Các tổ chức tín dụng cần triển khai, thực đầy đủ, kịp thời chế độ báo cáo thống kê, báo cáo thơng tin tín dụng theo quy định hành NHNN, nhằm đảm bảo thơng tín dụng khách hàng cập nhật thường xuyên, liên tục, đảm bảo khai thác hiệu Từ đó, tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt doanh nghiệp Cần xây dựng chế độ thơng tin báo cáo liên tục, xác phận ngân hàng, từ cấp nhân viên đến lãnh đạo để đánh giá hiệu biện pháp quản trị rủi ro áp dụng, từ có biện pháp điều chỉnh cần thiết * Chuyển đổi mơ hình quản trị rủi ro cho vay Một hạn chế, có tiềm ẩn rủi ro lớn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam mơ hình hoạt động tín dụng Chính vậy, thời gian tới Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần cải cách máy tín dụng hoạt động theo thơng lệ quốc tế quản trị rủi ro cho vay Tách chức tiếp thị, quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thường xuyên cán cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Giải pháp NHTM chuyển đổi mơ hình tổ chức máy tín dụng tồn hệ thống với chức độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cường khả giám sát, theo chức nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng tách bạch với chức quản lý 83 khách hàng, thẩm định đề xuất tín dụng (phòng khách hàng); thẩm định rủi ro quản lý danh mục tín dụng (phịng quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý khoản nợ bị suy giảm khả trả nợ (phịng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (ban kiểm tra, kiểm sốt nội bộ) Nhờ đó, q trình đổi đã mang lại kết quan trọng Đồng thời chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều dọc, đó, hoạt động quản trị rủi ro cho vay quản lý tập trung hội sở chính, phịng giao dịch làm chức bán hàng theo dõi khoản vay Tuy nhiên, trình diễn cách khó khăn theo chun gia cịn chặng đường dài NHTM Việt Nam đạt mô hình quản trị rủi ro cho vay đại theo nghĩa - Trước hết, khó khăn lớn xuất phát từ yếu tố người thay đổi mơ hình tổ chức đã ảnh hưởng đến quyền hạn cán có liên quan đến trình cấp tín dụng Thật khó khăn phải thay đổi, phải tiếp nhận mới, đặc biệt mà thay đổi ảnh hưởng đến quyền lực mà trước người ta có Giờ đây, định tín dụng khơng phụ thuộc vào cá nhân mà đồng thuận lãnh đạo, phận chức có vai trò độc lập q trình tác nghiệp Đây lực cản khơng nhỏ q trình triển khai mơ hình thực tế - Khó khăn thứ hai kể đến mơi trường thơng tin, tính minh bạch, xác, rõ ràng thơng tin độ tin cậy quan cung cấp Việt Nam nhiều hạn chế Mặc dù Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN ngày phát triển mạnh mẽ đóng vai trò quan trọng cung cấp thông tin khách hàng, thực phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, cung cấp thơng tin cảnh báo…, góp phần quan trọng cho phát triển ngành ngân hàng Việt Nam mục tiêu an toàn, hiệu đòi hỏi thông tin ngân hàng chưa đáp ứng cách đáng tin cậy, nhanh chóng kịp thời Các thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp chưa bị bắt buộc phải qua kiểm tốn nên độ xác báo cáo chưa cao, chí có sai lệch lớn, ảnh hưởng nhiều đến công tác thẩm định, đánh giá khách hàng Việc 84 tìm kiếm thơng tin khó khăn tình trạng thơng tin bất cân xứng tồn chưa thể khắc phục thị trường tài Việt Nam Quy trình cấp tín dụng lại yêu cầu tách bạch chức bán hàng chức thẩm định tín dụng, đó, cán thẩm định không tiếp xúc khách hàng (để đảm bảo tính khách quan) nên phải có đầy đủ thơng tin để đưa định tín dụng đắn hợp lý Cũng NHTM khác, quản trị rủi ro cho vay muốn chuyển đổi thành cơng mơ hình quản trị rủi ro cho vay đại theo nghĩa phải giải dứt điểm khó khăn, vướng mắc cách đồng bộ, tồn diện có lộ trình cụ thể 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Đổi quản lý phát triển nhân lực Như đã phân tích, công tác quản lý nguồn nhân lực chất lượng nguồn nhân lực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung phận quản trị rủi ro nói riêng cịn nhiều hạn chế như: Trình độ, kinh nghiệm nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu; Đội ngũ cán Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chưa đồng đều, thiếu cán am hiểu có kinh nghiệm ứng dụng kỹ thuật, mơ hình quản trị rủi ro vào hoạt động quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Chính mà công tác đổi phát triển nguồn nhân lực phải Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam quan tâm nhiều thời gian tới Một số giải pháp cụ thể cho công tác là: + Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần trì nâng cao cơng tác đào tạo đào tạo lại cán Theo nâng cấp, mở rộng trung tâm đào tạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành trung tâm thật chuyên nghiệp Định kỳ hàng năm tổ chức khóa kiểm tra lực, trình độ cán bộ, chuyên viên xem có đáp ứng yêu cầu vị trí cơng tác khơng từ có chính sách đào tạo lại cán hợp lý Có chế, sách khuyến cán tự đào tạo nâng cao trình độ thạc sĩ, tiến sĩ… 85 + Hiện khóa đào tạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tổ chức cho cán công nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, thời gian tới cần đẩy mạnh liên kết với ngân hàng địa bàn tổ chức khóa đào tạo chung, qua cán có điều kiện tiếp xúc lẫn nhau, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, thơng qua trao đổi thơng tin tìm giải pháp cho vấn đề xem bế tắc ngân hàng Đồng thời đẩy mạnh sách cử cán giỏi tham gia khóa đào tạo nước để tiếp cận kinh nghiệm trình độ nước tiên tiến giới khu vực +Áp dụng sách luân chuyển cán định kỳ đảm bảo cho cán có điều kiện tiếp xúc với cơng việc liên quan tới phận mà phụ trách Ví dụ chuyên viên khách hàng phải luân chuyển làm việc phận định giá, tái thẩm định, kiểm sóat nội bộ, xử lý nợ Cơng tác luân chuyển cán phải đảm bảo bố trí phù hợp với nghiệp vụ, chuyên môn phát huy khả sáng tạo cá nhân + Bố trí người, việc để phát huy hết lực, điểm mạnh cá nhân, đóng góp vào lớn mạnh chung tập thể Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Cán tái thẩm định phần lớn cán có kinh nghiệm, chưa sâu quy trình nghiệp vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đặc thù kinh doanh lọai hình doanh nghiệp, ngành nghề khác nhau, chưa công tác qua phận thẩm định, thường đưa định chưa thật xác, khơng thực tế, gây tranh cãi lớn phận thẩm định tái thẩm định Do cần phải đẩy mạnh đào tạo phận tái thẩm định cách cử cán tái thẩm định tham gia khóa đào tạo định kỳ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, cử cán tham gia trực tiếp công tác thẩm định thời gian định + Thường xuyên tổ chức khóa hội thảo, trao đổi kinh nghiệm, học tập hay, công việc cán nghiệp vụ hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 86 + Chính sách thu hút nhân lực hợp lý, đảm bảo tuyển dụng cán có lực thật sự, gắn bó lâu dài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Hiện nay, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chưa có quy định cụ thể việc đánh giá lực cán có kinh nghiệm thu hút từ ngân hàng khác, dẫn đến cán bổ nhiệm vị trí cao, mức lương cao kèm theo phụ cấp khác, trình trình độ, lực khơng tương xứng, dẫn đến tình trạng so bì với đội ngũ cán nhân viên số nhân viên cũ có nhiều ý định chuyển công tác qua ngân hàng khác + Chế độ tiền lương hợp lý: Cơng tác tín dụng đòi hỏi người cán phải hiểu, biết, kiên định trước cạm bẫy, không dễ bị mua chuộc, sa ngã điều kiện mặt lương Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thấp so với ngân hàng khác Một chế độ tiền lương hợp lý khơi dậy lòng nhiệt quyết, gắn bó cán cơng việc - Tăng cường mối quan hệ với quan ban ngành để phục vụ tốt cho tăng trưởng tín dụng, phịng ngừa rủi ro thực tốt cơng tác quản trị rủi ro +Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần xây dựng mối liên kết với Hiệp hội doanh nghiệp, Hiệp hội doanh nghiệp trẻ, Hội nông dân, Hội làng nghề…nhằm nắm bắt thông tin doanh nghiệp, khách hàng như: tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ đồng thời truyền tải thông tin từ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam tới doanh nghiệp, đến với khách hàng tạo mối liên hệ qua lại thường xuyên ngân hàng khách hàng Thông qua mối quan hệ này, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam gặp nhiều thuận lợi việc tiếp cận xác định nhu cầu vốn khách hàng từ có định cung cấp tín dụng đắn số tiền vay, thời hạn vay, phương thức cho vay phù hợp giúp cho khách hàng sử dụng vốn vay cách có hiệu đồng vốn vay từ ngân hàng Một khó khăn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam khơng có nhiều điều kiện thẩm định xác tình hình họat động sản xuất kinh doanh khách hàng, có mối liên hệ thường xuyên với quan Ngân hàng TMCP 87 Đầu tư Phát triển Việt Nam nhận thơng tin xác khách hàng mà Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam muốn tìm hiểu tình hình tài chính, lực quản lý cấp lãnh đạo, mối quan hệ uy tín doanh nghiệp thương trường, lâu dài cung cấp thường xuyên thông tin liên quan đến doanh nghiệp, cá nhân biến động ảnh hưởng đến họat động sản xuất kinh doanh…, nhờ vào Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có biện pháp khắc phục kịp thời khoản vay có vấn đề, tránh tình trạng phát sinh nợ xấu Một thuận lợi không đề cập tới nói đến giải pháp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần có mối quan hệ với hiệp hội trình cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân có xảy tình trạng nợ xấu, hiệp hội hỗ trợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam việc thu hồi nợ cách giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam với khách hàng, với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam khách hàng thu hồi khỏan phải thu để trả nợ vay, hỗ trợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam việc xử lý tài sản chấp thu hồi nợ + Mở rộng quan hệ hợp tác với tổ chức quốc tế, tranh thủ khai thác nguồn tài trợ, tạo đa dạng nguồn vốn, đặc biệt vốn trung dài hạn ngọai tệ đầu tư cho dự án sản xuất kinh doanh hàng xuất + Mở rộng hợp tác, học tập kinh nghiệm mơ hình quản lý tín dụng đầu tư tổ chức tín dụng, nhằm tạo hội nhận tài trợ đào tạo, học hỏi kinh nghiệm, góp phần nâng cao kỹ đầu tư cho khách hàng + Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nên tăng cường mối quan hệ với quan kinh tế địa phương sở Kế hoạch đầu tư, ban quản lý khu công nghiệp, khu chế xuất, cục thuế, phòng kinh tế thành phố, huyện … Các quan hỗ trợ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cung cấp tình hình hoạt động khách hàng địa bàn số lượng doanh nghiệp, số lượng cá nhân, sở sản xuất kinh doanh hoạt động địa bàn, tình hình kinh doanh sở tổ chức thể qua doanh 88 thu, lợi nhuận, tiền thuế phải nộp, số lượng hàng hoá xuất nhập năm Để tiếp cận quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam sử dụng phương thức tham gia tài trợ chương trình tỉnh, thành phố, huyện, phường xã tổ chức chương trình giao lưu, chương trình văn nghệ, ca múa nhạc kịch, ủng hộ vùng, tỉnh, hộ gia đình, cá nhân có hồn cảnh khó khăn, thơng qua mặt nâng cao hình ảnh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, mặt khác giúp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có mối quan hệ với quan từ tiến tới ký kết hợp đồng hợp tác với Riêng quan khác Cục thuế, ban quản lý khu Công nghiệp, khu chế xuất, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có tiếp tiếp cận cách tham gia buổi hội thảo chuyên ngành quan tổ chức hội thảo phát triển doanh nghiệp, hội thảo tài trợ vốn cho doanh nghiệp, hội thảo trồng, vật nuôi, ….hoặc thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, giới thiệu sản phẩm Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam mời đơn vị tham gia + Một kênh thông tin quan trọng mà Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần phải phát huy phương tiện truyền thơng báo chí, truyền hình, cổng thơng tin điện tử Ủy ban tỉnh, thành phố, cổng thông tin điện tử ngành ngân hàng, cổng thông tin đảng ủy khối doanh nghiệp…Thông qua kênh truyền thông Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam quảng bá thêm hình ảnh thương hiệu mình, nơi để trao đổi thơng tin, kinh nghiệm họat động chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng quan chức giám sát họat động tiền tệ - ngân hàng, cán ngân hàng với nhau; mặt khác nguồn cung cấp thông tin kịp thời biến động liên quan đến họat động kinh doanh khách hàng + Tăng cường quan hệ mảng pháp lý quan hệ với quan Công chứng nhà nước, quan Đăng ký giao dịch đảm bảo, sở Tài nguyên Môi trường để thực việc hoàn tất thủ tục tài sản đảm bảo 89 + Tạo mối quan hệ khâu thu hồi nợ: quan hệ với quan cơng an, tịa án, Viện kiểm soát, thi hành án, thành phố, huyện, xã phường, thị trấn để phối hợp thu hồi nợ - Đẩy mạnh công xử lý thu hồi nợ để giảm nợ xấu, nợ hạn, nợ tiềm ẩn… mục tiêu giảm rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng + Căn vào tiêu có liên quan đến nợ hạn, nợ tiềm ẩn, nợ xấu, nợ bán cho BAMC… Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập Tổ xử lý nợ, phân công nhiệm vụ cho thành viên để theo dõi bám sát q trình xử lý nhanh chóng thu hồi nợ + Xây dựng kế hoạch xử lý nợ theo tháng, qúi, năm, có địa rõ ràng, phân giao đến đơn vị, cá nhân phụ trách + Tổ chức họp theo định kỳ để xem xét tiến độ xử lý, có bàn bạc, định hướng xử lý trường hợp có khó khăn, vướng mắc mặt pháp lý, khách hàng chây ì, khơng hợp tác… + Đánh giá kết thực hiện, gắn với việc xét hoàn thành nhiệm vụ, xét khen thưởng trường hợp đạt kết tốt - Tăng cường kiểm soát tăng trưởng tín dụng gắn liền với chất lượng tín dụng, khơng tăng trưởng nóng, quan tâm phát triển nợ nhóm 1, nợ tốt, khách hàng có tình hình tài mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Thường xuyên thực công tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng Thực tốt, đầy đủ, cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay Giao ban quản lý tín dụng đầu mối, đề xuất thành lập đồn kiểm tra, xây dựng chương trình kế hoạch tự kiểm tra tín dụng, kiểm tra chéo đơn vị, chia theo định kỳ qúi, 6tháng, năm để xử lý kịp thời lỗi vi phạm, thiếu sót, không để rủi ro phát sinh Thực tốt nội dung hạn chế phát sinh nợ hạn, phát sinh nợ từ nhóm đến nhóm 5, khơng phát sinh lãi treo, khơng phát sinh chi trích dự phịng rủi 90 ro, chất lượng tín dụng khơng ngừng nâng lên, góp phần mang lại hiệu hoạt động Ngân hàng - Như phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhiều vấn đề phải xem xét, chấn chỉnh sai sót, khả tạo tiềm ẩn rủi ro như: Thẩm định, định cho vay vội vàng, nâng hạng khách hàng, định giá tài sản cao, nâng mức cho vay không tài sản đảm bảo, kiểm tra sử dụng vốn vay mang tính đối phó…Giao ban quản lý rủi ro cho vay thường xuyên giám sát, kiểm tra để xử lý dứt điểm, không để phát sinh mới, mục đích phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Mặc khác để thực tốt công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Tăng cường vai trò kiểm tra Thanh tra giám sát NHNN để kịp thời phát hiện, ngăn chặn sai sót hoạt động tín dụng để giảm thiểu ro cho hoạt động NHTM - Các thông tin CIC cung cấp cần mở rộng thêm họ tên vợ chồng cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp thành viên Công ty… để dễ dàng cho việc tra sốt, cập nhật thêm thơng nhận xét, đánh giá lịch sử khách hàng - NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, chính xác phong phú theo hướng phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố lập mã số nộp thuế doanh nghiệp để tổ chức tín dụng truy cập thơng tin dễ dàng - Cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Đồng thời, NHNN cần quy định chặt chẽ, cụ thể bắt buộc triệt để tất tổ chức tín dụng phải cung cấp tình hình dư nợ khả trả nợ, nợ hạn, nợ xấu khách hàng CIC đầy đủ, qui định để làm phong phú nguồn cung cấp thông tin chung 91 - Qui định, bắt buộc kiểm tra, giám sát kỷ luật hạch tốn thật chặt chẽ, có chế tài đủ mạnh để hạn chế tổ chức, doanh nghiệp sử dụng nhiều báo cáo tài 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng rủi ro cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 - 2018, học viên đã trình bày số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro, hạn chế rủi ro cho vay khách hàng Các giải pháp tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đề xuất sửa đổi quy trình tín dụng, hỗ trợ thơng tin…góp phần hồn thiện qui trình, qui định để hạn chế rủi ro cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 93 KẾT LUẬN Với mục tiêu nghiên cứu hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết, thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018 với kiến thức thu thập trình học tập kinh nghiệm thực tiễn thân công tác tín dụng Với nghiên cứu, đánh giá, phân tích hoạt động quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đề tài đã đóng góp số nội dung sau: + Khái quát hóa nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng NHTM khía cạnh tăng trưởng bền vững, lợi nhuận gắn với phát triển thị phần với kiểm sốt tín dụng, hạn chế rủi ro Quản trị rủi ro hoạt động cho vay qua khâu: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro, tài trợ rủi ro cho vay Bên cạnh đó, hệ thống mơ hình rủi ro cho vay, quy trình quản trị rủi ro cho vay theo ủy ban Basel tiêu để xác định mức độ rủi ro cho vay + Khái quát dư nợ tín dụng khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam qua tiêu xác định mức độ rủi ro hoạt động cho vay giai đoạn 2014 - 2018 + Luận văn đã đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2014 - 2018 thông qua mơ hình quản trị rủi ro cho vay; sách cấp tín dụng; quy trình cấp tín dụng; giám sát sử dụng vốn vay; xếp hạng tín dụng nội bộ; kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; cơng tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro hoạt động cho vay; …Qua đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cho thấy cịn nhiều nội dung cơng 94 việc mà Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam cần quan tâm xem xét, khắc phục, không xử lý kịp thời nguyên nhân tạo mầm móng, mang lại rủi ro cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam là: Thẩm định chưa chặt chẽ, định cho vay vội vàng, nâng hạng khách hàng, định giá tài sản cao, nâng mức cho vay không tài sản đảm bảo, kiểm tra sử dụng vốn vay mang tính đối phó…đây mặt cịn tồn tại, hạn chế thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thời gian qua Đồng thời nguyên nhân hạn chế, tồn Đặc biệt, học viên có so sánh cơng tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam với quy trình quản trị rủi ro cho vay theo ủy ban Basel rút học kinh nghiệm cho hoạt động tín dụng + Trên sở quan điểm, định hướng, mục tiêu chiến lược phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đề tài đã đưa hệ thống nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Các giải pháp đưa là: - Đổi quản lý phát triển nhân lực - Tăng cường mối quan hệ với quan ban ngành để phục vụ tốt cho tăng trưởng tín dụng, phịng ngừa rủi ro thực tốt cơng tác quản trị rủi ro - Đẩy mạnh công xử lý thu hồi nợ để giảm nợ xấu, nợ hạn, nợ tiềm ẩn… mục tiêu giảm rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng hiệu hoạt động ngân hàng - Tăng cường kiểm soát tăng trưởng tín dụng gắn liền với chất lượng tín dụng, khơng tăng trưởng nóng, quan tâm phát triển nợ nhóm 1, nợ tốt, khách hàng có tình hình tài mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Thường xuyên thực công tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng; thực tốt, đầy đủ, cơng tác kiểm tra trước, sau cho vay - Xem xét, chấn chỉnh sai sót, khả tạo tiềm ẩn rủi ro như: Thẩm định, định cho vay vội vàng, nâng hạng khách hàng, định giá tài sản cao, 95 nâng mức cho vay không tài sản đảm bảo, kiểm tra sử dụng vốn vay mang tính đối phó…để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh Từ sở trên, Học viên đề xuất kiến nghị với NHNN Việt Nam nhằm hồn thiện sách quản lý tín dụng phù hợp với thông lệ quốc tế; thiết lập điều chỉnh tỷ lệ an tồn tín dụng phù hợp với điều kiện kinh doanh NHTM; xây dựng quản lý số sách tín dụng đặc thù theo khu vực; thiết lập sách phát triển hệ thống bán bn hoạt động tín dụng; đổi sách quản lý điều hành tín dụng nhằm đẩy mạnh cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng ngân hàng Trong q trình nghiên cứu có nội dung lớn mà luận văn đề cập song mục tiêu nghiên cứu chủ yếu nên nghiên cứu đề tài khác như: Định hướng phát triển tín dụng bán lẻ NHTM, lực cạnh tranh NHTM; đại hóa hoạt động ngân hàng công tác quản trị rủi ro cho vay NHTM; vấn đề mua bán nợ xấu NHTM Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, đại hóa phát triển dịch vụ NHTM… Quản trị rủi ro cho vay NHTM vấn đề phức tạp, thời gian nghiên cứu trình độ có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Về hạn chế đề tài, chưa nghiên cứu, phân tích đánh giá mặt nghiệp vụ mang lại rủi ro cho ngân hàng, chưa đánh giá chi tiết lĩnh vực hoạt động tín dụng để làm rõ nguyên nhân, tồn tại, tìm giải pháp để khắc phục nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng mang lại cho Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Rất mong nhận nhiều ý kiến đóng góp xây dựng Q Thầy, Cơ, bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh 2013, Hoạt động kinh doanh ngân hàng TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Phương Đông Joel Bessis 2011, Quản trị rủi ro ngân hàng TP.HCM: Nhà xuất Lao động - Xã hội Đinh Xuân Cường, Nguyễn Trúc Lê 2014, Đòn bẩy để ngân hàng thương mại Việt Nam tiếp cận Hiệp ước Vốn Basel II Tạp chí Khoa học Đại học Quốc Gia Hà Nội, (3), 10-16 Đỗ Thùy Dung 2009, Rủi ro tín dụng – Một cách tiếp cận lượng hóa Tạp chí Ngân hàng, (11), 34-37 Trần Đình Định 2008, Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất tư pháp Nguyễn Kim Đức 2012, Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển & Hội nhập, (7), 14-21 Lê Thị Hạnh 2016, Kiểm soát rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Tài chính, 12, Nguyễn Quang Hiện 2015, Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng quản trị rủi ro tín dụng Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, (12) Trần Công Hòa, Đỗ Thị Trà Linh 2012, Xử lý rủi ro biện pháp chuyển vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần - đơi điều bàn luận khuyến nghị Tạp chí Ngân hàng, (24), 31-35 Trầm Thị Xn Hương, Hồng Thị Minh Ngọc 2012, Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất kinh tế TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thanh Huyền 2011, Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng - Kinh nghiệm quốc tế Tạp chí Ngân hàng, (7) Phan Thị Linh 2016, Quản trị rủi ro sở ứng dụng BASEL II ngân hàng thương mại nhà nước Tạp chí Tài chính, 7, Đào Minh Phúc, Lê Văn Hinh 2012, Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn Tạp chí Ngân hàng, (24) 97 ... THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 2.1 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.1... quản trị rủi ro hoạt động cho vay - Cơ cấu tổ chức công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Quản trị rủi ro hoạt động cho vay hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư. .. rủi ro hoạt động cho vay quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại viii Thứ hai, đánh giá thực trạng tín dụng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt