Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh hà tĩnh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oOo NGUYỄN MẠNH THẮNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oOo NGUYỄN MẠNH THẮNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VŨ THỊ DẬU Hà Nội – 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Thắng LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới giáo viên hƣớng dẫn – TS Vũ Thị Dậu tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn thạc sỹ Tôi xin gửi lời cảm ơn đến tập thể cán bộ, giảng viên Trƣờng đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội nhiệt tình giảng dạy suốt q trình tơi học tập nghiên cứu trƣờng Cuối xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh toàn thể anh chị em đồng nghiệp tận tình giúp đỡ tơi q trình làm luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Mạnh Thắng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii PHẦN MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.2 Đặc điểm RRTD ngân hàng 12 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 13 1.2.1 Khái niệm mục tiêu 13 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý RRTD 14 1.2.3 Nội dung quản lý RRTD 17 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá 31 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới học cho NHTM Việt Nam 37 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số NHTM nƣớc37 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 42 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 45 2.1 Giới thiệu khái quát Agribank - chi nhánh Hà Tĩnh 45 2.1.1 Lịch sử đời phát triển 45 2.1.2 Các yếu tố nguồn lực 51 2.1.3 Bộ máy tổ chức, quản lý máy quản lý RRTD 52 2.2 Thực trạng quản lý RRTD Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh giai đoạn 2010-2013 55 2.2.1 Hoạt động tín dụng Chi nhánh 55 2.2.2 Thực trạng quản lý RRTD Chi nhánh Hà Tĩnh 64 2.3 Đánh giá chung quản lý RRTD Chi nhánh Hà Tĩnh 74 2.3.1 Những kết đạt đƣợc qua tiêu 74 2.3.3 Hạn chế nguyên nhân 75 Chƣơng 3: ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH HÀ TĨNH 83 3.1 Bối cảnh kinh tế định hƣớng tăng cƣờng quản lý RRTD Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh 83 3.1.1 Bối cảnh kinh tế dự báo RRTD Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh 83 3.1.2 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý RRTD Agribank 84 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản lý RRTD Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh 86 3.2.1 Hồn thiện máy mơ hình quản lý RRTD 86 3.2.2 Hồn thiện sách quản lý RRTD 87 3.2.3 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tăng cƣờng công tác giám sát khoản vay 90 3.2.4 Nâng cao chất lƣợng cán quản lý RRTD 95 3.2.5 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng 99 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn 100 3.2.7 Tăng cƣờng quản lý danh mục tài sản đảm bảo thực biện pháp phân tán rủi ro 102 3.3 Đề xuất với cấp 104 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 104 3.3.2 Đối với Agribank 105 3.3.3 Đề xuất với UBND tỉnh Hà Tĩnh 107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt STT Nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp AGRIBANK Phát triển Nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng HĐTV Hội đồng thành viên IPCAS Phần mềm giao dịch toán nội kế toán khách hàng KHKD Kế hoạch kinh doanh KTNQ Kế toán ngân quỹ NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại 10 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 11 NHTW Ngân hàng Trung ƣơng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TCTD Tổ chức tín dụng 14 WTO Tổ chức thƣơng mại giới i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh 46 Bảng 2.2 Dƣ nợ tín dụng qua năm 49 Bảng 2.3 Dƣ nợ tín dụng cấu dƣ nợ tín dụng 56 Bảng 2.4 Tình hình nợ hạn 57 Bảng 2.5 Phân loại nợ theo nhóm qua năm 59 Bảng 2.6 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn qua năm 60 Bảng 2.7 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 61 Bảng 2.8 Kết lệ trích lập dự phòng RRTD qua năm 63 Bảng 2.9 Kết trích lập thu hồi nợ xử lý rủi ro 71 10 Bảng 2.10 Bảng kết kinh doanh ii Trang 72 DANH MỤC HÌNH STT Hình Hình 2.1 Hình 2.2 Phân loại nợ theo kỳ hạn 50 Hình 2.3 Cơ cấu tổ chức Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh 54 Nội dung Trang Tình hình nguồn vốn huy động thay đổi qua 48 năm iii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro, ảnh hƣởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Hiện chất lƣợng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam mức thấp, điều thể tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống cao Theo báo cáo giải trình Thống đốc Nguyễn Văn Bình kỳ họp thứ Quốc hội khóa XIII tính đến 30/9/2012 nợ xấu hệ thống ngân hàng 8,86% tổng dƣ nợ tín dụng (tăng so với số liệu 8,6% cơng bố vào tháng năm 2012) Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao có nguyên nhân xuất phát từ chất lƣợng hoạt động quản lý RRTD NHTM Trƣớc yêu cầu bảo đảm an toàn kinh doanh hệ thống NHTM, vấn đề nhận diện đƣợc RRTD nhƣ tăng cƣờng quản lý RRTD trở nên cần thiết Nhận thức đƣợc tầm quan trọng RRTD hoạt động kinh doanh, thời gian qua Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh có biện pháp tích cực hoạt động quản lý RRTD Tuy nhiên, bất cập tồn nhƣ tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu trì mức cao, theo số liệu báo cáo năm 2012 Chi nhánh tỷ lệ nợ hạn 2,50%, nợ xấu 2,30% Những bất cập có nguyên nhân từ vấn đề quản lý RRTD ngân hàng, địi hỏi thời gian tới Agribank nói chung Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh nói riêng cần phải tăng cƣờng hoạt động quản lý RRTD Vậy: Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh quản lý RRTD nhƣ nào? Những thành công, hạn chế nguyên nhân hoạt động Chi nhánh gì? Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh quan, ban ngành liên quan cần chức, dịch vụ cung cấp thơng tin để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh Ngoài ra, cần quan tâm đến việc cung cấp đầy đủ trang thiết bị, máy vi tính nơi phát triển… kết hợp với việc cử cán tới để triển khai, đào tạo giúp chi nhánh sử dụng máy móc vào phục vụ hoạt động Cần áp dụng phần mềm hỗ trợ để ngăn chặn đƣợc tình trạng khách hàng có nợ q hạn chi nhánh nhƣng lại vay chi nhánh khác hệ thống Agribank Cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ, thƣờng xuyên, hiệu với Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, NHTM khác, nhƣ khai thác thơng tin phịng ngừa rủi ro qua nguồn khác , kể nƣớc để cung cấp cho chi nhánh hệ thống Agribank  Tăng cƣờng, thiết lập mối quan hệ với hiệp, hội, ban, ngành: Liên ngành Agribank – Hội nông dân – Hội phụ nữ mở hội nghị tổng kết chƣơng trình phối kết hợp, tổng kết mơ hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp đạo kịp thời, phù hợp có quy định chung, thống khâu thực Có văn quy định tiêu chí để đánh giá chất lƣợng hoạt động tổ vay vốn Hội Nông dân, Phụ nữ huyện ban hành văn đạo Hội nông dân, Hội phụ nữ sở xã, phƣờng phối hợp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn cố, chấn chỉnh hoạt động tổ nhóm  Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn 100% số tổ thành lập để xác định xác chất lƣợng hoạt động tổ 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn Qua tìm hiểu thực tế hoạt động giám sát RRTD Chi nhánh thấy 100 việc giám sát rủi ro đƣợc thực khoản vay việc đƣợc thực thông qua nhân viên quan hệ khách hàng việc kiểm tra nhân viên quản lý tín dụng thuộc phịng hỗ trợ tín dụng Cịn việc giám sát tổng thể danh mục khoản vay để nhằm phát tập trung tín dụng đánh giá chất lƣợng tín dụng danh mục tín dụng cịn chƣa đƣợc quan tâm Do thời gian tới Chi nhánh cần tăng cƣờng giám sát toàn diện RRTD (giám sát tổng thể danh mục khoản vay), Ban tín dụng phịng hỗ trợ tín dụng cần thƣờng xuyên tiến hành phân tích tổng thể danh mục để đƣa cảnh báo hạn chế mức độ tập trung tín dụng cao vào ngành hay lĩnh vực Ngồi ra, Chi nhánh cần thƣờng xuyên tổ chức chuyến thăm khách hàng để phát nhanh khoản vay có vấn đề thơng qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo tài chính, quan sát tổ chức sản xuất kinh doanh Ngay phát khoản vay có vấn đề, nhân viên QHKH phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ TSĐB để bảo đảm tất hồ sơ Chi nhánh lƣu giữ hợp pháp, hợp lệ, tìm kiếm hội để bổ sung TSĐB Sau Chi nhánh nên gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm giải pháp tƣ vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn ngừa nguy dẫn đến phá sản Kết cuối chuyến thăm phải loại bỏ đƣợc khó khăn từ phía khách hàng để giảm thiểu RRTD Bên cạnh đó, thời gian tới Chi nhánh cần nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu Thực tế cho thấy tỷ lệ nợ hạn mức cao, nợ nhóm cịn chiếm chủ yếu tổng số nợ xấu chi nhánh Điều phần công tác xử lý nợ thời gian qua Chi nhánh chậm đơn điệu Do thời gian tới Chi nhánh cần chủ động, tích cực tìm hƣớng xử lý cho phù hợp, vừa đảm bảo giữ đƣợc uy tín vừa đảm bảo thu hồi đƣợc tối đa nợ vay khách hàng Thƣờng xuyên theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ đồng thời cần đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ hạn Khi gặp 101 khoản nợ khó địi, Chi nhánh xử lý theo hƣớng nhƣ xử lý TSĐB (bán TSĐB hay nhận lại TSĐB), bán nợ, khởi kiện hay xử lý quỹ dự phịng rủi ro Chi nhánh Để cơng tác xử lý nợ hạn đạt hiệu không phụ thuộc vào cá nhân, phòng ban mà cần có phối hợp chặt chẽ, đồng phận, phòng ban Chi nhánh 3.2.7 Tăng cường quản lý danh mục tài sản đảm bảo thực biện pháp phân tán rủi ro Tăng cường quản lý danh mục tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo công cụ quan trọng quản lý RRTD Mặc dù, tài sản đảm bảo điều kiện cần chƣa phải điều kiện đủ để cấp tín dụng Nhƣng tài sản đảm bảo thật cần thiết tài sản đảm bảo phƣơng án dự phòng nguồn thu nợ thứ hai mà khách hàng gặp rủi ro Hiện tại, Chi nhánh chƣa trọng quan tâm công tác quản lý tài sản đảm bảo; vậy, số vấn đề Chi nhánh cần phải giải bao gồm: - Quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo cách chặt chẽ Do việc ghi nhận hồ sơ tài sản thực khoản mục ngoại bảng nên nhiều không đƣợc quan tâm theo dõi Hồ sơ không đƣợc lƣu theo quy định Bỏ qua quy trình nghiệp vụ hàng tháng không đối chiếu, chấm số liệu ngoại bảng số liệu sổ sách tài sản thực tế dẫn đến số khoản vay mà khách hàng toán hết nợ vay nhƣng việc giải tài sản chấp chƣa đƣợc thực hiện, tài sản thể sổ sách nhƣng thực tế kho hồ sơ tài sản khơng cịn Vì vậy, Chi nhánh cần phải yêu cầu phận nghiệp vụ nghiêm túc chấn chỉnh, phối kết hợp phòng nghiệp vụ có liên quan đến việc quản lý TSĐB, thực quy trình nghiệp vụ cách chặt chẽ thống Chi nhánh cần có biện pháp giám sát để đảm bảo việc quản lý đƣợc thực thi 102 - Xây dựng hệ thống quản lý khai thác liệu, phát triển phần mềm chuyên dụng để theo dõi việc xuất nhập TSBĐ cách khoa học, bảo đảm số liệu nhập vào hệ thống máy tính hồ sơ giấy xác, đầy đủ, theo dõi đƣợc việc đăng ký giao dịch đảm bảo TSĐB việc mua bảo hiểm TSĐB đầy đủ - Có thủ tục thức kiểm tra tồn xác định giá trị tài sản chấp cách thƣờng xuyên Hiện nay, phần lớn tài sản chấp đƣợc xem xét đánh giá lần xét duyệt cho vay, mà giá trị TSBĐ chịu tác động biến động thị trƣờng nên năm chƣa thấy đánh giá lại kịp thời Vì vậy, phải kiểm tra thƣờng xuyên đánh giá lại TSBĐ việc mà Chi nhánh cần phải tiến hành thƣờng xuyên, đảm bảo tƣơng thích giá trị thực tế TSBĐ giá trị ghi giấy tờ vay vốn để tránh rủi ro TSĐB Công tác đánh giá lại TSBĐ cần đƣợc đặc biệt ý trƣờng hợp khoản vay có dấu hiệu bất ổn, nguồn quan trọng để xử lý khoản vay Thực biện pháp phân tán rủi ro - Hiện nay, Agribank thành lập Công ty CP bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp, điều kiện thuận lợi cho Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh việc phối hợp ba bên: ngân hàng, bảo hiểm, khách hàng Với nhiều sản phẩm bảo hiểm hoạt động tín dụng nhƣng trƣớc mắt Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng” Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh cần quy định bắt buộc khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo phải thực mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” cơng ty CP Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiểm mà tổn thất vốn vay thiên tai gây ra, tổn thất ngƣời hộ gia đình cá nhân đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Khách hàng mua bảo hiểm hàng hóa, máy móc thiết bị 103 dùng làm tài sản đảm bảo Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh Theo quy định giao dịch đảm bảo, khách hàng chấp máy móc, thiết bị cho ngân hàng nhƣng đƣợc tiếp tục sử dụng khai thác tài sản Giá trị tài sản giảm dần mà hƣ hỏng mát nhiều nguyên nhân, hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ hƣởng ngân hàng cho vay - Hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo; tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay ngân hàng Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh chọn tài sản bất động sản (quyền sử đất tài sản gắn liền với đất) giấy tờ có giá (tiết kiệm có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng tiền gửi…) khả khoản cao 3.3 Đề xuất với cấp 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.1.1 Chính sách lãi suất theo nguyên tắc thị trường Chính sách lãi suất cơng cụ sách tiền tệ Do vậy, NHNN cần phải hoàn thiện chế điều hành lãi suất thời kỳ đảm bảo mục tiêu ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát, hỗ trợ tăng trƣởng kinh tế ổn định kinh tế vĩ mơ Chính sách lãi suất theo nguyên tắc thị trƣờng mục tiêu cần hƣớng tới để đảm bảo vận hành thị trƣờng tuân theo qui luật cung cầu, phân bổ nguồn vốn hợp lý 3.3.1.2 Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhƣ cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm 104 sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.3.1.3 Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây cơng cụ thị trƣờng tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng 3.3.1.4 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mô hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới 3.3.2 Đối với Agribank 3.3.2.1 Giám sát kiểm soát hoạt động chi nhánh Agribank cần thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong cơng tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán ngƣời am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đƣợc đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nhƣ nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nƣớc,…để kịp thời uốn nắn sai sót, đƣa hoạt động đơn vị thành viên đƣợc thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế Agribank nhƣ Ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh tồn hệ thống 105 3.3.2.2 Nâng cao hiệu cơng tác thông tin cho chi nhánh Triển khai nhanh chóng hệ thống, đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chúng Nắm bắt đƣợc thông tin tốt, đặc biệt thông tin doanh nghiệp tạo điều kiện cho ngân hàng có định cho vay đắn, hạn chế rủi ro Do thời gian tới bên cạnh thơng tin doanh nghiệp, Agribank cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành nhƣ: Báo cáo phân tích ngành, tiến cơng nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trƣơng, sách quản lý vĩ mô Nhà nƣớc; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế – xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác ngồi hệ thống Agribank thu nhập thông tin từ kênh sau: - Hệ thống thông tin tín dụng NHNN Đây thơng tin đáng tin cậy cho NHTM - Thông tin từ quan quản lý nhà nƣớc trung ƣơng địa phƣơng nhƣ : Hải quan, thuế,… - Thu thập thơng tin từ quan thơng tin báo chí: Đây phƣơng pháp đơn giản nhƣng hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú - Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin Agribank ngân hàng khác, với quan thông tin tƣ vấn nhằm tăng thêm thông tin cần thiết cho trình xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh Agribank 3.3.2.3 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Thƣờng xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dƣỡng cán chỗ; mời chuyên gia, ngƣời có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao 106 kiến thức chuyên môn nhƣ kinh nghiệm cho cán tín dụng Agribank hỗ trợ kinh phí, cử cán học trƣờng đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nƣớc Cung cấp đầy đủ tƣ liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hƣớng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc, Agribank để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu 3.3.3 Đề xuất với UBND tỉnh Hà Tĩnh - Cần tạo chế minh bạch chế thông tin để đảm bảo cạnh tranh bình đẳng TCTD địa bàn tỉnh Thƣờng xuyên tổ chức buổi đối thoại trực tiếp lãnh đạo tỉnh với TCTD địa bàn để trao đổi thông tin, tháo gỡ vƣớng mắc hoạt dộng kinh doanh TCTD nhƣ đƣa biện pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp - Tăng cƣờng biện pháp tích cực hỗ trợ kịp thời cho doanh nghiệp hoạt động địa bàn tỉnh nhƣ hỗ trợ vốn, tiêu thụ sản phẩm đào tạo nguồn nhân lực…./ 107 Kết luận chƣơng Trên cở định hƣớng hoạt động tín dụng nhƣ nâng cao chất lƣợng tín dụng, Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh cần tăng cƣờng quản lý RRTD với giải pháp nhƣ: Xây dựng máy quản lý RRTD, xây dựng sách quản lý RRTD, tăng cƣờng cơng tác giám sát khoản vay, nâng cao chất lƣợng cán quản lý RRTD, xây dựng mơ hình quản lý rủi ro hồn thiện, xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng, nâng cao chất lƣợng thẩm định đo lƣờng rủi ro, giám sát toàn diện RRTD nâng cao hiệu công tác xử lý nợ hạn, tăng cƣờng quản lý danh mục tài sản đảm bảo, thực biện pháp phân tán rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro, biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm vay vốn để theo dõi mục đích sử dụng vốn tranh thủ quan tâm giúp đỡ quyền địa phƣơng cấp để tăng cƣờng công tác phối hợp với quan chức Để phát huy hiệu giải pháp nhằm quản lý RRTD chi nhánh thời gian tới, Chi nhánh luô cần tới đồng tình ủng hộ NHNN, Agribank UBND tỉnh Hà Tĩnh 108 KẾT LUẬN Nghiên cứu đê tài: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp va Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh”, cho phép rút kết luận sau: 1.Trong thời gian qua, phát triển hệ thống NHTM có ý nghĩa lớn tốc độ tăng trƣởng kinh tế cịn có đóng góp quan trọng với kinh tế nƣớc ta thời gian tới Hoạt động kinh doanh NHTM nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro; rủi ro xuất nhƣ tất yếu với phát triển kinh tế bùng nổ hệ thống NHTM Vấn đề làm cách để giảm thiểu rủi ro mức độ chấp nhận đƣợc, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định phát triển vững Kinh nghiệm quản lý RRTD nƣớc giới Việt Nam từ trƣớc cho thấy quản lý RRTD đóng vai trị định đến thành công hay thất bại Ngân hàng trình hoạt động kinh doanh Những học rút từ quản lý RRTD là: hoàn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý RRTD, nâng cao chất lƣợng thẩm định; tăng cƣờng giám sát khoản vay trƣớc, sau cho vay, nâng cao lực trình độ quản lý, điều hành, hiệu kinh doanh, xây dựng quy chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế, quy trình tín dụng đại; xây dựng chiến lƣợc phát triển công nghệ ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử giám sát từ xa, nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên ngân hàng Hoạt động Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh không nằm ngồi quy luật Những năm qua, hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng chi nhánh đạt kết cao thể 109 tiêu chất lƣợng tín dụng nhƣ nợ hạn, nợ xấu…Để có đƣợc kết thời gian qua chi nhánh tuân thủ áp dụng chiến lƣợc kinh doanh Agribank với việc sử dụng kết hợp biện pháp phòng ngừa RRTD có hiệu Tuy nhiên cơng tác quản lý RRTD chi nhánh thời gian qua bộc lộ số hạn chế bắt nguồn từ nguyên nhân chủ quan khách quan cần phải khắc phục thời gian tới Trong thời gian tới, với diễn biến khó lƣờng kinh tế, hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM gặp nhiều rủi ro có RRTD Để tiếp tục phát triển trì tốc độ tăng trƣởng tín dụng an tồn, bền vững Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh cần tiếp tục áp dụng biện pháp phịng ngừa RRTD đồng thời khơng ngừng đổi công tác quản lý điều hành, kiểm sốt rủi ro, áp dụng chƣơng trình quản lý rủi ro mới, trang bị máy móc thiết bị đại vào hoạt động Quản lý RRTD đề tài rộng phức tạp, cần đƣợc hoàn thiện thƣờng xuyên lý luận thực tiễn Dù thân cố gắng tìm tịi học hỏi nghiên cứu, song luận văn tránh đƣợc thiếu sót Tác giả mong tiếp tục nhận đƣợc ý kiến đóng góp từ q Thầy, Cơ giáo; đồng nghiệp ngƣời quan tâm đến vấn đề để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn./ 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh(2010, 2011, 2012,2013), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh(2010, 2011, 2012, 2013), Tình hình tăng trưởng tín dụng, Báo cáo hàng năm Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh(2010, 2011, 2012, 2013), Kết kinh doanh, Báo cáo hàng năm Agribank (2010, 2011, 2012, 2013), Báo cáo thƣờng niên Nguyễn Vân Anh (2010), Nâng cao giải pháp quản lý RRTD Agribank - chi nhánh Hoàng Mai, Luận văn thạc sỹ Vũ Thị Dậu (2003), “Phát triển dịch vụ kinh doanh NHTM”, Tạp chí giáo dục lý luận, (7), Tr 20-27 Vũ Thị Dậu (2009), “Xây dựng hồn thiện thị trường tín dụng Việt Nam môi trường hội nhập kinh tế quốc tế”, Tạp chí Kinh tế & Kinh doanh, (01), Tr 7-13 David Beeg (2001), Kinh tế học, tập 1,2, NXB Giáo dục, Hà Nội Phạm Văn Dũng, Vũ Thị Dậu, Mai Thị Thanh Xuân (2012), Kinh tế trị đại cương, NXB Đại học Quốc gia, Hà Nội Lê Đình Hải (2010), Tăng cường phịng ngừa hạn chế RRTD Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình, Trƣờng Đại học Đà Nẵng 10 Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài (Lý thuyết tập), Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 111 12 Nguyễn Thị Loan (2008), “Kiểm soát tăng trƣởng tín dụng NHTM Việt Nam, Tác động biện pháp”, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, (111), Tr 11-18 13 Nguyễn Ngọc Lý (2012), Rủi ro tín dụng VPBANK- Chi nhánh Thái Nguyên, Luận văn thạc sỹ tài chính-ngân hàng, Trƣờng Đại học Kinh tế-Đại học Quốc gia, Hà Nội 14 Trịnh Thị Hoa Mai, Vũ Thị Dậu, Nguyễn Thị Thƣ (2001), Kinh tế học tiền tệ ngân hàng, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 15 Bế Quang Minh (2008), Rủi ro tín dụng chứng từ Agribankvà biện pháp phòng ngừa, Luận văn cao học kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh tế, Thành phố Hồ Chí Minh 16 Lê Khƣơng Ninh (2009), “Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng BIDV khu vực Đồng sông Cửu Long”, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, (73), Tr 5-12 17 Bùi Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, (11), Tr 27-31 18 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2012), “Các giải pháp điều hành sách tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng tháng cuối năm 2012 đầu năm 2013”, Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 9/11/2012 Ngân hàng Nhà nƣớc 19 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), “Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD”, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam 20 Đinh Bá Quyết (2012), Rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An – Thực trạng giải pháp khắc phục”, Trƣờng Đại Huế 21 Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng,Nxb Thống kê, Hà Nội 112 22 Nguyễn Kim Thoa (2009), Phân tích rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Song Phú, Trƣờng Đại học Cần Thơ 23 Ngô Thị Thanh Trà (2010), Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài gòn, Trƣờng Đại học kinh tế TP.HCM 24 Phạm Đăng Tuấn (2007), “Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, Thơng tin Ngân hàng Ngoại thƣơng, (5), Tr 3-9 25 Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Tiếng Anh 26 Anthony, S B., Cornett, M M., (2006), Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition 27 Bessis, J E., (1999), Risk Management in Banking, John & Sons Edition 28 Christoffersen, P F., (2003), Elements of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition Các website: 29 www.agribank.com.vn 30 www.hatinh.gov.vn 31 www.sbv.gov.vn 113 Phụ lục Đối tƣợng vay vốn theo thời gian lãi suất STT I Đối tƣợng áp dụng Lãi suất áp dụng (%/Năm) Cho vay ngắn hạn - Cho vay Theo NĐ 41/2010/NĐ-CP 8% - Cho vay sản xuất kinh doanh hàng xuất theo quy định Luật thƣơng mại 8% - Cho vay doanh nghiệp Nhỏ Vừa theo Nghị định NĐ56/2009/NĐ-CP 8% II - Cho vay phát Triển Công nghiệp hỗ trợ theo Quyết định 12/2011/QĐ-TTg - Cho vay doanh nghiệp ứng dụng Công nghệ cao theo quy định Luật công nghệ cao - Đối với lĩnh vực đối tƣợng lại Cho vay trung hạn dài hạn III - Cho vay lĩnh vực Nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, Doanh nghiệp nhỏ vừa, công nghiệp hỗ trợ, Doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao - Đối với lĩnh vực đối tƣợng lại Cho vay lĩnh vực, đối tƣợng khơng khuyến khích theo thị 01/CT-NHNN, Văn 2056/NHNN-CSTT NHNN 8% 8% 11.5% 10% - 12% 11% - 12.5% - Cho vay ngắn hạn 10.5% - 12% - Cho vay trung hạn 11.5% - 13% Nguồn: Báo cáo, thông báo lãi suất cho vay đến thời điểm 31/3/2014 Agribank - Chi nhánh Hà Tĩnh ... QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ oOo NGUYỄN MẠNH THẮNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ TĨNH Chuyên ngành: Quản lý kinh... LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.1.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng hoạt... chọn đề tài: ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh? ?? làm đề tài luận văn cao học nhằm giải đáp câu hỏi Tình hình nghiên cứu Rủi ro hoạt động