Hoạt động thanh tra, giám sát hệ thống các ngân hàng trên địa bàn của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh bắc ninh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  NGUYỄN ĐỨC HÙNG H ẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN C A NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C CHI NHÁNH T NH B C NINH Hà Nội, 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ  NGUYỄN ĐỨC HÙNG H ẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN C A NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C CHI NHÁNH T NH B C NINH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 NGƯỜI HƯ NG DẪN KH A HỌC: PGS.TS Trịnh Thị Hoa Mai Hà Nội, 2012 MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii H NM C NH NG V N CH NG V THANH T A GIÁM ÁT H TH NG CÁC NG N H NG TH T NG NG M I C A NG N H NG NG K quát đời N â Tru ủi ro tro oạt độ â t mại 11 11 12 N ữ vấ đề c bả oạt độ t a tra iám sát NHTW NHTM .14 1.3 K ệ ụ ề í , s 14 , s 17 33 P , s W ệ NHTM 21 34 ữ yê ắ ề , s ệ 38 C TH C T NG H T TH NG CÁC NG N H NG T N NG THANH T A GIÁM ÁT H N A B N C A NG N H NG NH C CHI NHÁNH T NH BẮC NINH 43 Hệ t ố â ệ ề trê địa bà tỉ Bắc Ni 43 ắ 43 ê ắ 44 ê 2.2 T ực trạ c i oạt độ tỉ Bắc Ni t a tra iám sát N â ệ t ố , ắ â 46 à N ớc trê địa bà 61 y ệ s ắ , 61 s ắ ê 63 ắ 71 C GIẢI GIÁM ÁT H HÁ T NG C ị tỉ Bắc Ni oạt độ â â ằm tă N A B N C A c trê địa bà tỉ Bắc Ni oạt độ tra trê địa bà N â t a N 94 iám sát ệ ớc c i 97 ề 3.2 , ắ , s 97 s 3.2 3.2 NG THANH T A C CHI NHÁNH T NH BẮC NINH 94 3.2 Một số iải p áp t ố T TH NG CÁC NG N H NG T NG N H NG NH N NG H ụ 100 , , s 101 ệ s 102 3.3 Kiế KẾT L ề ệ ị với C í ụ , 104 p ủ NHNN Việt Nam t a tra ớc .107 N 110 DANH MỤC T I LI THAM KHẢ 112 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký iệu STT KCN NH NHCT N uyê K ệ &P NHNN NHNo&PTNT NHTM NHTW QTDND 10 TCTD 11 TMCP ầ ể ệ Q ỹ í ĩa ụ í ụ ầ i ể DANH MỤC CÁC BẢNG y ê ắ 007 -2011 48 y ắ D ê 007 -2011 49 ợ y ê ắ 007 -2011 52 ợ y ê ắ Ninh 2007 -2011 54 ợ ê ắ 2007 - 2011 58 2.6: ê , ắ ể ê 007 - 2011 72 ii H NM cấp t iết đề tài Tí L ó ợ ể ệ ê 64 997, ã ợ - ã ể ỏ ậ ắ ĩ í ys y ữ ó ể ó ỏ ệ y, ó ắ 03 , ã , ể ợ ắ ẽ, ệ s ã ợ ê y ê , ê ặ ể sử ụ ữ q ẫ ẽ ẫ ệ ã ị ợ , ó s ụ í ; ợ s ầ ầ í ợ í ợ ể ể - ã ặ ắ ò ý … s ầ ẫ q ê s ê ẩ ậ ; ệ yê : ó q y ệ q , ó , ; yê ys ể ữ 000 ỷ y q ỹ , , y sử ụ í , í 000 ỷ y ú ó ê ê cao; ó ệ y ắ ề - ã y ã ê ể ợ yệ , ệ q inh ầ 30 v ữ , y ệ ắ ắ ậ s ề ữ , , ệ ễ , ệ , ý độ t a N s ắ ậ ã tra ợ ợ , iám sát ệ t ố ớc c i ệ tỉ â Bắc Ni ’’ - ậ ụ ã ữ : Hoạt ề trê địa bà N ân ề ê L ậ ệ Tì ì iê cứu: , s yê , ê í ê ề ậ y ê , ụ ã ó , s ệ , ề , ậ , , ó ề ữ ụ ữ s ể “Tăng cường công tác tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Quỹ tín dụng nhân dân sở” ( L í ,L ậ ỹ 0 ã y ụ , Ư í í ụ ụ ê ợ í ụ í ụ ;P a tra ó s (QTDND) ệ ắ ó Q D D s ê , Q ỹ í ề ắ chi ó ề s ệ ể s ắ ụ s ‘‘ i i há nâng ca hi u ê y, L ỹ 00 … c tra Thanh tra Ngân hàng Nhà nước với Ngân hàng thương Nguy n’’ (Lê Q Q ỹ ê ; ệ ệ í , i tr n đ a ã y àn tỉnh Thái ặ ề ( , ề ệ ; ê ũ yê ê ó ệ – yê … : Hoạt độ ề trê địa bà N â ữ ề ý t a tra N ậ iám sát ệ t ố ớc chi tỉ â Bắc Ni ề ’’ (NHTW), ề (NHTM) ữ ; ẫ ề ề , ệ s ũ ề0 , s ắ ậ ợ : s y ể ợ , ề s òq ể ệ ê ê iệm vụ 3.1 ó, ý ệ Mục đíc ắ chi , ph ê ụ ê ó ó W ắ , s iê cứu : ê ắ ệ NHNN chi ê tra, gi ê ữ , s NHNN ê ề ó ề ể s : s ắ chi ệ ê ã ệ ? , ể - , ê ầ ệ ắ ó ắ chi ữ ? 3.2 - s : ệ ó s ề ý ậ ề W -P í , , ắ - ề s ệ , ắ s ệ ối t ợ p ạm vi iê cứu 4.1 Đố tượ : , í ê ể chi ê s ụ s ó ó 4.2 P : ê ắ ê ề , , ề s ể ệ , ệ s tra ê 2008 – 2011 p áp iê cứu ê ê - ề , ề ê s sử ụ s : s ỏ yê -P é y ậ ợ ệ , y ậ sử, s y ậ , í ặ ữ q ỹ… ó ậy ó ệ ,s q ữ , ệ ể , ó ể ợc 3.2 X y s ậ s , s ợ ể ệ s q ậ ậ ợ ý, ệ ậ í ậ, ợ s ậ ệ q yê q ậ ợ ể q s , ệ , q ụ ý ó ệ ậ ,s s ệ ậ ụ ặ , ể , s ệ ú q ê ắ , s y yê y ũ ữ ò s ắ ợ s ũ : Thanh tra, ê , s ị ó, s , ầy ề ị ợ y ẩ ó ệ ầ q ệ ý ó, ệ ặ ậ ữ ậ ặ y ê ó ề y ầ , sử , ú y yê q s , yê q ữ s s ó, ể ề , q y yê , sử s ó s ầ ( q q í s Chi ệ ú s ợ yê ó ê q ã ó ós s ậ ậ y D( 99 , ợ ậy, ệ s ậ , , s s chi q y ậ ẩ , 3.2 Đổ ư tỉ Chi ể óq y ặ tì s , ệq ữ ệ ụ ê 747, ụ ó, ề í ó ụ ã é ể ó s ẩ ệ sắ ể ệ ợ ê ã ợ ú ú , ề ẩ ặ ắ y ể s q ý, ụ ậ ó q ê ệ q y ụ ý ó s ệ y s ụ ệ ụ s ậ ệ ề ‘‘ , ầ ậ ầ ú ầ s , í 100 yê ể ’’ ậy ề , chi ê q : , ể í y ó y ú s y , y, ầ ẩ ệ 477, Q y , ó ó NHTM, ợ ê s ể ó , ó y Q y ệ , ễ í , , s ê s ể ý s ậ ợ ợ , ể ầ ợ y ầ ể ố , , ụ yê p ệ Chi ệ ệ ê W ể p ố , ẽ ể t từ x ,t ó ê q W ó yệ ê 3.2.3 Đ * Tă tạ , số l ợ ô cá làm cô tác t a ợ ầ s D ậy, s tra, ợ ợ ầ ợ s ê ậ cô s ệ , s c ữ s ặ t iám sát , Chi , * Tă t , ụ , yê t tra ê y t , tác đào tạo bồi d ể tra c o cá làm cô tác tra iám sát , ắ Chi : + ậ ó , , ệ í s y Q , … ể ê ệ , ó ầ ụ s ý , ệ í ó ê ý ậ ẩ + , Q ậ q ós , , ợ ê ữ ể ẻ, ê ,s s ữ ậ , ệ , ( , ý y í ợ ệ q yê ể ệ ỏ ẫ , ó yê ã ó ệ ỹ , ẫ , ós + ể s : ề yê s chi ễ , ệ ậ , ặ ể ề 101 ụ, ể ỏ ẫ P ó ú ó ệ q y ê ê ụ ể , ợ ể , ặ ệ , + s ề ể , ệ ề ậ ợ, ệ ó ó , sỹ, í, ề … , sỹ… , ệ , , ậ chi ( ề , s s ê s ể , s yê s … ê yê ệ y ũ ầ , ầ sử ụ s , - ỏ ệ s ề ós , D , P ị ,Q 3.2.4 H t , : +X y í ể ú ợ ợ Chi ề ó t ế , ợ : … tề t t t y ệ ó q ụ ã , ó í ũ , q ề ú s y y í ê í ậ í ị , ệ ê s ò ê s , , ệ y ợ s , yể í yê ợ , ệ y s , ệ s ẩy í ầ ẩy ợ 102 ỏ ệ ệ q , ó í , í s y , í ậ s s ó ệ s ề ệ ậ , ệ ệ y, ậ ệ ụ , ụ ụ : -P ụ ệ , , ụ ợ í ó ụ ụ ặ ệ ệ s s , ụ ê y ầ ữ ợ , s ỏ yê ó ề ó ó , ó ậy ệ ệ ụ í s y í ậ ê ú ũ , s , , ó y í , P ầ è í , ệ s ặ s ú í , , , ị ụ 0,3 ụ ó s y , ú ẫ , ể ệs , í ầ ụ ệ , , í , ụ s y, ụ ú y ệ y í ữ ề ệ ụ -P ụ ó ụ , ầ ậ , ệ ê ệ s 0, ; 0, ; 0, ể ệ s s ũ ầ , ầ ề , ê ê , ê ê í ềs ữ ợ ềs ữ ợ , 103 , í ê 3.2 Đổ p t t tạ ỗ ệ 3.2 ytì t t : yê ầ ệ ú q y q y 02 0 P - y0 0 í , ệ ẩ s K , ặ ú , ể ú ợ , ể ữ ị t ệ ặ ò ệ , ợ y ầ y , ợ ể ậ ể ệ q y ầ ể ê ó ê q s t ệ t ụ ắ , s ệ ề ós q , ợ Hì ề q ữ ể , ể ể ú , chi t :P y ề ậ ệ , ầ sử y ề ó ó yể s t ể ê ậ ợ, ợ s s ý, yê , t s ắ, ó y ụ t ệ ữ ề ợ ỏ só ậ y t ó ầ ể ẩ tra ũ ềq y ú ệ ể ữ ê ê : yể ầ s s ể ó ó ểs s ú , ợ 104 ó ós ợ ề ể , ể ụ ó ệ q ê s ò ỏ ũ , , ( s , ê ụ ậ ậ ậ ỹ ê 3.2.5.2 P ý , s ợ ặ ậ ẽ ễ , ỹ , s ò s K ầ ậ s ợ q ậ ệ - ỹ ề ệ ữ y ầ ậ ể ó ệ q y ề ỹ ể ể ậ ề ầ q s ó ầ yê ậ s ữ ậ y , ỹ ề ; s ợ ã s ầ ệ ụ ữ ể yê ệ , ý ê ệ ệ, ể Q ậ, ề D q ậ, ệ 3.2 ụ ó ệ q í 004 y , ụ, ó ề D ó s s ể í ể ể ệ - P ợ D ê ệ ụ ệ , y ú ó , só ể y ể s ể q ẫ y ệ : 105 ợ ụ í ú ặ ẫ q y ã ợ ê , ầ ê t , , í :K ệ ợ s ể yê ầ ệ Q ê í ó ặ ể y ( s , ợ : ắ ụ ắ ể y ặ ệ ý ệ 3.2 , ắ ể ặ ặ ẽ ệ ậ ó ệ ệ ê ậ , ể ậ , ụ ós , ệ sử ệ ể ụ ợ , Q y ắ ụ ệ ắ Chi ỷ ý ệ , K ữ ụ , ụ ợ ề ữ s q y ể ý s q y , ó ợ , ê q y ậ ê ầ ( ê … , ầ ữ ặ ậ q , ể ó ợ y ầ chi , ó, , sử ê ó ê q n H ã ê ợ s ậ , ậ ê q , , s ệ ậ í , ợ , ầ ệ , ó ý ể ề ể q ( , s ) - , ý ê s , ệ ợ 106 ệ ắ ụ sử ặ y óý s ợ ê ệ , ợ +K ú s ó , ợ ể ẩy ậ ụ ễ, é ể , ã í s s ó : ệ s ệ ệ s ệ ó ệ q sử q s ệ í s ệ ó , ể chi ợ q s í sử s s ợ q sử ặ , ệ ề ắ ề ệ ệ , ệ , ợ ệ ắ chi í ý ĩ : , ầ q y +Q y ệ ý ợ 3.3 Kiế ị với C í ể í ê p ủ NHNN Việt Nam t a y y , ợ s í s ữ q ụ Q y ớc ầ ê , sử , s : ũ , ể y ầ , , ề q y - tra ệ q ệ s s ĩ q s ợ q ĩ ê ể y ó ĩ q 107 ệ ề ể sử ụ q ầ ệ , ề ậy ũ ề í ụ ó - , , s q y ề ó ầ tra, s , s ệ , q yề W, ẩ ê ệ ẩ ê , ệ ợ ê ệ ê ị í ê , í yê ê ( y ó ê ; , ẩ ệ ề ợ í ê , ê , ê ậy ề ê ẩ í ể ê ợ , y ỏ í ệ ợ ê ề í ể s í ú , ậ í ệ ể ê ê y ê é sử y ụ ý ề ệ ặ ẩ ( - h tra , ặ, ê ệ q y ặ í ề ề ý ( ý í í ề q q , ẩ q q ê í ụ ữ, í yê ê ệ , ê , NHNN - ề ê yê q ê s :L ặ 108 í , ĩ ầ ị ẽ ữ , ó ầy q ệ ã ữ y ậ ữ , ề ậ ể, ợ q í ể ợ ụ ê ó, í s í ề ậ s ẫ , , ụ : í ậ L ậ , ể ệ… ể ý ắ s , ề ; ể ụ ậ , ệ ể ụ , s ợ í , ệ , ê ã yê , , ẩ ó ề ệ ã ể - sử ụ , ầ ầ , ệ ậ í ệ sử , D 109 ệ s s ề , é L ậ KẾT L Q ắ ê ó N ó ỏ ợ ậ , y ể , ệ ã ợ ữ ể, , ã y q ể ê , ê , ắ ầ q ó ữ ể ó ể ẩy ú ẩy , ệ , s , ó ậ í , ã s s tra, ỏ ệ c ê s , ề ý NHTM, p s ắ ệ s W tra, , ể ó , s L ậ ụ: ệ s s s ê ã , ê ể chi ể ặ ú ậ ,s ắ Chi ú ề , ệ ê ò , ệ N ầ ẫ W ề ý ậ ề s NHTM, , ể tra, ầ W ợ , ụ ê , ệ q P í ắ NHNN Chi ữ q ã ê ợ , yê ữ ề tra, s tra, s ữ ặ , ị , ể ệ 110 ó y ó í s , - Chi ữ ắ ê ê ó ú Q ẩy s ể ệ s ợ ề ú ữ ệ ó P ể ậ ê , ú ậ q ợ ý ệ 111 ậ ắ , ê só R ụ ợ s ệ ị , ậ ê y ữ ệ ã TS q ữ ó , ê ỏ ể ắ , s ậ , - ã ậ ầy, ệ , ê ệ ã ầ y ệ q ặ , ó ậ ợ ắ ữ ầy y ý , ệ q ắ ó DANH MỤC T I LI (2007), Ngân hàng thương P Q THAM KHẢ , i, Nxb K Miskin, S F (1993), Tiền t ngân hàng th trường tài chính, Nxb ỹ ậ, k tình hình tra ki 2010, ắ (2011), Bá cá thống ắ chi tra TCT tr ng nước giai đ n nă 2006 - inh (2011), Bá cá tình ắ chi hình h t động ngân hàng tr n đ a àn giai đ n 2006 - 2010, ắ t nh Bắc Ninh (2009), Bá cá đánh c giá h t động ngân hàng thương i qua công tác tra ki m tra nă 200 , Bắc Ninh t nh Bắc Ninh (2010), Bá cá đánh c giá h t động ngân hàng thương i qua công tác tra ki m tra nă 2009, Bắc Ninh t nh Bắc Ninh (2011), Bá cá đánh c giá h t động ngân hàng thương i qua công tác tra ki m tra nă 2010, Bắc Ninh ch Tổ chức tín dụng, ệ 10 , ( 00 , Thanh tra giá ệ s át ki ( 004 , Khung sổ tay tra t i ệ t án ngân hàng, Nxb 999 ê , - P ề 112 sát ki 96 00 11 ề , ệ - P y 00 í q y ụ, q yề ệ 12 í ĩ 13 X ê, ề - P y ệ (2003), Nghi Q 004 ề vụ Ngân hàng Trung ương, Nxb 14 Q y í 004 s 009 Q - q y q , , 15 Q y ệ y ụ, q yề s s q y 009 ệ 9Q , ệ y 009 ụ, q yề , 16 Rose, S P (2004), Qu n tr Ngân hàng thương Website: 17 http://sbv.gov.vn 18 http://vanban.chinhphu.vn 113 i Nxb í , ... t động tra giá Ngân hàng thương sát h sát h thống i tr n đ a àn Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Bắc Ninh Chương 3: i i há tăng cường h t động tra giá sát h thống Ngân hàng tr n đ a àn Ngân hàng. ..  NGUYỄN ĐỨC HÙNG H ẠT ĐỘNG THANH TRA, GIÁM SÁT HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN C A NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C CHI NHÁNH T NH B C NINH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 NGƯỜI HƯ... D ệ C TH C T NG H T NG THANH T A GIÁM ÁT H TH NG CÁC NG N H NG T NH N 2.1 Hệ t ố 2.1.1 G N A B N C A NG N H NG C CHI NHÁNH T NH BẮC NINH t â trê địa bà tỉ ề Bắc Ni tỉ chi ắ 997 ê s ệ ậ ắ ể ,