Gỉải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo tại các ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -o0o - NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -o0o - NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỜNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN -o0o Để thực nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam”, tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, tham khảo tài liệu nước, vận dụng kiến thức học trao đổi với giáo viên hướng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè Tôi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu kết luận văn có nguồn gốc đáng tin cậy TP Hồ Chí Minh ngày … tháng 04 năm 2014 Người thực luận văn Nguyễn Thị Viên Phương Ký hiệu ACB Agribank BIDV BLDS CIC CN CAR DN EIB KH MB NHNN NH NHTM NĐ-CP NHCV QĐ ROA ROE RRTD STB TCTD Thông tư số 03/2001/TTLT/ NHNN-BTP-BCABTC-TCĐC TSĐB TNHH VCB Vietinbank MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tài sản đảm bảo 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tài sản đảm bảo 1.1.3 Các biện pháp bảo đảm có tài sản 1.1.4 Điều kiện nhận tài sản đảm bảo 1.2 Tổng quan hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 10 1.2.2 Phân loại tín dụng 10 1.2.3 Khái niệm hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 11 1.2.4 Tầm quan trọng hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại 11 1.3 Rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại 12 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 1.3.2 Khái niệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 1.3.3 Nguyên nhân rủi ro 13 1.3.4 Các tiêu đánh giá rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 17 1.3.5 Tác hại rủi ro tín dụng có tài sản bảo đảm hoạt động cấp tín dụng ngân hàng 18 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo số nước khu vực học kinh nghiệm rút cho Vietinbank 19 1.4.1 Kinh nghiệm Thái Lan 19 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 20 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Vietinbank việc hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 21 Kết luận Chương 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM 23 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 2.1.2 Mô hình tổ chức 24 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 25 2.2 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 31 2.2.1 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 31 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua 42 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 49 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam 49 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 57 2.3.3 Nguyên nhân khách quan 58 2.4 Khảo sát thực tế yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 62 2.4.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát 62 2.4.2 Kết khảo sát thực tế 63 Kết luận Chương 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 66 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Vietinbank đến năm 2015 66 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 67 3.2.1 Nhóm giải pháp từ Vietinbank tổ chức thực 67 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 79 Kết luận Chương 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Một số tiêu tài giai đoạn 2009-2012 Vietinbank Bảng 2.2 Dư nợ cho vay Vietinbank giai đoạn 2006- Quý II/2013 Bảng 2.3 cấu dư nợ tín dụng Vietinbank giai doạn 2009-2012 theo kỳ hạn Bảng 2.4 Dư nợ Vietinbank phân theo tài sản đảm bảo giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.5 Tình hình nợ q hạn có tài sản đảm bảo Vietinbank giai đoạn 20102012 Bảng 2.6 Tình hình nợ q hạn tín chấp Vietinbank giai đoạn 2010- 2012 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tương quan tổng tài sản Vietinbank với số ngân hàng khác năm 2011, 2012 Biểu đồ 2.2 Tổng tài sản dư nợ cho vay giai đoạn 2006 - 2012 Biểu đồ 2.3 Nguồn vốn huy động Vietinbank giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.4 Hệ số an toàn vốn (CAR) Vietinbank giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.5 Thu nhập trước thuế Vietinbank giai đoạn 2008-2012 Biểu đồ 2.6 Hệ số ROA, ROE Vietinbank giai đoạn 2009-2012 Biểu đồ 2.7 Tình hình tăng trưởng dư nợ VietinBank giai đoạn 2006 – Quý II/2013 32 Biểu đồ 2.8 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 201234 Biểu đồ 2.9 Dư nợ phân theo TSĐB giai đoạn 2009-2012 Biểu đồ 2.10 Dư nợ phân theo loại TSĐB giai đoạn 2009- 2012 Biểu đồ 2.11 Dư nợ phân theo loại TSĐB động sản giai đoạn 2009- 2012 Biểu đồ 2.12 So sánh nợ xấu Vietinbank số Ngân hàng năm 2012 Biểu đồ 2.13 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 Biểu đồ 2.14 Tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ nợ xấu từ năm 2010 đến Quý II/2013 45 Biểu đồ 2.15 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu có tài sản đảm bảo tổng dư nợ có tài sản đảm bảo giai đoạn 2010-2012 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động chi nhánh hệ thống Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Áp lực doanh số Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu Sự hạn chế trình độ, kiến thức CBTD làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hạn chế trình độ, kiến thức CBTD Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Valid Không ý kiến Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total Câu Khách hàng sử dụng sai mục đích, có chủ ý gian lận làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Sử dụng sai mục đích, gian lận Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Tài yếu Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu 10 Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Năng lực quản lý Hồn tồn khơng đồng ý Không đồng ý Valid Không ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu 11 Mơi trường pháp lý không thuận lợi làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Mơi trường pháp lý Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu 12 Mơi trường kinh tế không ổn định làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Mơi trường kinh tế Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu 13 Hệ thống thông tin quản lý bất cập làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hệ thống thơng tin Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Valid Khơng ý kiến Đồng ý Hồn tồn đồng ý Total Câu 14 Loại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Loại TSĐB Frequency Percent Valid Cumulative Percent Percent Hoàn toàn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Khơng ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Total Câu 15 Tính khả mại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Tính khả mại TSĐB Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Không ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Total Câu 16 Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồ sơ pháp lý Hoàn toàn khơng Valid ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Khơng ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Total Câu 17 Sự biến động giá tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Biến động giá TSĐB Hồn tồn khơng ảnh hưởng Ít ảnh hưởng Valid Không ý kiến Rất ảnh hưởng Đặc biệt ảnh hưởng Total PHỤ LỤC 04 Bảng 4.1 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 2012 Đơn vị: Tỷ đồng Thành phần kinh tế Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp có vốn đầutư nước Doanh nghiệp quốc doanh Kinh doanh cá thể loại hình khác Tổng dư nợ Nguồn: BCTC hợp kiểm toán giai đoạn 2009-2012 Vietinbank Bảng 4.2: Dư nợ vay theo ngành kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 2012 Đơn vị: Tỷ đồng Ngành kinh tế Công nghiệp chế biến khai thác Thương mại dịch vụ Xây dựng hoạt độngkinh doanh bất động sản Giao thông vận tải Điện, khí Nơng, lâm, thuỷ sản Khác Tổng dư nợ Nguồn: BCTC hợp kiểm toán giai đoạn 2009-2012 Vietinbank Bảng 4.3 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 Đơn vị: Tỷ đồng Phân loại nợ Năm 2009 Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng Nguồn: BCTC giai đoạn 2009-Quý II/2013 Vietinbank ... luận tài sảm đảm bảo, cấp tín dụng có tài sản đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có. .. cấp tín dụng có tài sản đảm bảo, vướng mắc, bất cập rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Vietinbank Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo biện pháp. .. hàng Thương mại Chương II: Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng