Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại việt nam bằng phương pháp phân tích bao dữ liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH _ NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHONG Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu TP.HCM, ngày 30 tháng 12 năm 2014 Học viên Nguyễn Vũ Phúc Hiền MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2 Phƣơng pháp phân tích bao liệu (DEA – Data Envelopment Analysis) .8 1.2.1 Tổng quan phương pháp phân tích bao liệu 1.2.2 Hướng tiếp cận phân tích hiệu theo DEA 10 1.2.3 Cách chọn biến đầu vào, đầu 14 1.2.4 Mơ hình DEA 15 1.3 Các nghiên cứu thực nghiệm đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA .23 1.3.1 Các nghiên cứu nước 23 1.3.2 Các nghiên cứu nước 25 Kết luận chƣơng 29 CHƢƠNG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU 31 2.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 2.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam .34 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 34 2.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 36 2.2.3 Hoạt động toán 38 2.2.4 Hoạt động đầu tư 39 2.2.5 Các hoạt động kinh doanh khác 40 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam số tài 42 2.3.1 Lợi nhuận trước thuế 42 2.3.2 Khả sinh lời 42 2.3.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 43 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 45 2.4.1 Giới thiệu mơ hình 45 2.4.2 Quy trình nghiên cứu 46 2.4.3 Chọn biến đầu vào, đầu 46 2.4.4 Chọn mẫu 47 2.4.5 Kết phân tích mơ hình 50 2.4.6 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu 60 Kết luận Chƣơng 62 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 63 3.1 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 .63 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 65 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 71 3.3.2 Kiến nghị NHNN 72 Kết luận chƣơng 74 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng CRS: Constant returns to scale Sản lượng không đổi theo quy mô DEA: Data envelopment analysis Phân tích bao liệu DMU: Decision making unit Đơn vị định DRS: Decreasing returns to scale Sản lượng giảm theo quy mô IRS: Increasing returns to scale Sản lượng tăng theo quy mô PE: Pure technical efficiency Hiệu kỹ thuật SE: Scale efficiency Hiệu quy mô TE: Technical efficiency Hiệu kỹ thuật VRS: Variable returns to scale Sản lượng thay đổi theo quy mô DANH MỤC BẢNG, BIỂU Bảng 1.1 Một số nghiên cứu nước đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM 24 Bảng 1.2 Một số nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động NHTM Việt Nam 26 Bảng 2.1 Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 Bảng 2.2 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 .33 Bảng 2.3 Vốn điều lệ quy mô tổng tài sản số ngân hàng khu vực năm 2013 34 Bảng 2.4 Hoạt động đầu tư chứng khoán NHTM Việt Nam 40 Bảng 2.5 Hoạt động đầu tư, góp vốn dài hạn NHTM Việt Nam 40 Bảng 2.6 Lợi nhuận trước thuế NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 42 Bảng 2.7 Khả sinh lời NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 43 Bảng 2.8 Chỉ số NIM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 .43 Bảng 2.9 Chỉ số NM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 44 Bảng 2.10 Tóm tắt liệu biến mẫu nghiên cứu 48 Bảng 2.11 Hiệu hoạt động 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 50 Bảng 2.12 Hiệu trung bình chung NHTM giai đoạn 2010 – 2013 51 Bảng 2.13 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu giai đoạn 2010 – 2013 52 Bảng 2.14 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu theo quy mô giai đoạn 2010 – 2013 53 Bảng 2.15 Giá trị tối ưu cho biến số đầu vào DAB, PNB ACB năm 2013 55 Bảng 2.16 Thứ tự xếp hạng theo quy mơ tổng tài sản bình qn hiệu kỹ thuật bình quân giai đoạn 2010 - 2013 57 Bảng 2.17 Số lượng NHTM điều kiện DRS, IRS CRS giai đoạn 2010 – 2013 59 Bảng 2.18 Điều kiện DRS, IRS CRS xếp hạng tổng tài sản NHTM giai đoạn 2010 – 2013 59 DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 1.1 Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào Hình 1.2 Mơ hình DEA hướng đầu vào Hình 1.3a Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng thay đổi theo quy mơ Hình 1.3b Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng không đổi theo quy mô Hình 1.4 Hiệu kỹ thuật theo cách tiế Hình 1.5 Mơ hình DEA hướng đầu Hình 1.6 Đo lường hiệu phươ Hình 2.1 Tăng trưởng GDP, Tăng trưởn Hình 2.2 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 35 Hình 2.3 Tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 36 Hình 2.4 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 37 Hình 2.5 Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng kinh tế phát triển trải qua biến chuyển quan trọng từ năm 1990 Những thập kỷ gần đây, ngân hàng toàn giới phải đối mặt với việc toàn cầu hóa tài chính, thay đổi cơng nghệ, cạnh tranh Các ngân hàng phải đối mặt với cạnh tranh ngày gay gắt, chi phí ngày gia tăng để đáp ứng yêu cầu quản lý, đổi công nghệ thách thức từ khủng hoảng tài gần Hơn nữa, ngành ngân hàng thay đổi với ứng dụng công nghệ cao giới thiệu nhiều cơng cụ tài Câu hỏi thường đặt thay đổi có tác động đến hiệu ngân hàng Vì vậy, phân tích hiệu ngân hàng ngày nhận nhiều ý nhà nghiên cứu vài năm gần Tại Việt Nam, NHNN thực sách điều hành thực thi sách tiền tệ chủ yếu thơng qua hệ thống ngân hàng Vì thế, việc đánh giá hiệu ngân hàng đóng vai trò quan trọng hiệu hệ thống tài Trước thách thức to lớn từ tiến trình hội nhập, mơi trường cạnh tranh ngày khốc liệt, ngân hàng Việt Nam khó phát triển bền vững không tập trung nguồn lực nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với lý đó, đề tài “Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu” lựa chọn để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Phân tích thực trạng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn hiệu hoạt động kinh doanh 2013 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – - Phạm vi nghiên cứu: hạn chế liệu nên luận văn tập trung nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp sử dụng luận văn phương pháp định tính kết hợp phương pháp định lượng - Về phương pháp định tính, luận văn sử dụng phương pháp thống kê thông qua thu thập liệu có sẵn, tiến hành lập bảng biểu, vẽ đồ thị, biểu đồ để so sánh đánh giá nội dung cần nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp quan sát thông qua nghiên cứu trước tài liệu tham khảo để từ lựa chọn biến đầu vào đầu cho mô hình nghiên cứu - Về phương pháp định lượng, luận văn chọn mẫu theo phương pháp phi xác suất thuận tiện sử dụng phương pháp phân tích bao liệu để đưa kết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: - Chương 1: Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam 2012 2012 2013 2013 BID 2013 CTG 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013) Phụ lục Vốn điều lệ tốc độ tăng vốn điều lệ 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 2009 Mã STT ngân hàng Vốn điều lệ (triệu đồng) ACB 7.814.138 BID 10.498.568 CTG 11.252.973 DAB 3.400.000 EIB 8.800.080 LVP 3.650.000 MBB 5.300.000 MSB 3.000.000 PNB 2.568.132 10 STB 8.078.178 11 SEA 5.068.600 12 TCB 5.400.417 13 VIB 2.400.000 14 VCB 12.100.860 15 VPB 2.117.474 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm tính tốn tác giả) Phụ lục Tổng tài sản tốc độ tăng tổng tài sản 15 NHTM Việt Nam qua năm 2009 Mã STT ngân hàng Tổng tài T sản (tỷ s đồng) ACB 167.881 2 BID 296.432 3 CTG 243.785 DAB 42.520 5 EIB 65.448 LVP 17.367 MBB 69.008 MSB 63.882 PNB 35.473 10 STB 104.019 11 SEA 30.597 12 TCB 92.582 13 VIB 56.639 14 VCB 255.496 15 VPB 27.543 (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013 tính tốn tác giả) Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Tổng tài sản (ROA) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 STT 10 11 12 13 14 15 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Vốn chủ sở hữu (ROE) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 M STT M M 10 11 12 13 14 15 (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Phụ lục Tỷ lệ nợ xấu 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 STT 10 11 12 13 14 15 (Nguồn: tác giả tính tốn từ số liệu Báo cáo thường niên, Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) Ghi chú: trường hợp (-) khơng có số liệu Phụ lục Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu theo quy mô 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 (Nguồn: Kết từ phần mềm DEAP 2.1) 2010 STT GTTB 2011 STT 10 11 12 13 14 15 GTTB 2012 STT 2013 STT GTTB 10 11 12 13 14 15 GTTB Ghi chú: trường hợp (-) điều kiện CRS Phụ lục Xếp hạng tổng tài sản xếp hạng hiệu kỹ thuật 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 – 2013 Mã STT NH ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB 10 STB 11 SEA 12 TCB 13 VIB 14 VCB 15 VPB Mã STT NH ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB 10 STB 11 SEA 12 TCB 13 VIB 14 VCB 15 VPB (Nguồn: Tác giả xếp từ Báo cáo tài ngân hàng kết ước lượng từ phần mềm DEAP 2.1 ... 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại. .. thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Phân tích thực trạng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu 2 - Đề xuất giải pháp. .. kinh doanh NHTM phương pháp phân tích bao liệu - Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh