Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng TMCP việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH …… …… MAI THỊ THÙY DUNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH, 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH …… …… MAI THỊ THÙY DUNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã ngành : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ XUÂN LIỄU TP HỒ CHÍ MINH, 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Mai Thị Thùy Dung Sinh ngày: 21/08/1987 Là học viên Cao học K20 Ngành Tài Chính – Ngân Hàng Mã số học viên: 7701100739 Cam đoan đề tài: “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM” Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Xuân Liễu Luận văn thực trường đại học Kinh Tế TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, không chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu; số liệu thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 05 năm 2014 Tác giả MỤC LỤC TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Ý NGHĨA THỰC TIỄN CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG .5 SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc trưng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò chức ngân hàng thương mại 1.1.4 Xu hướng phát triển hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.5 Tổng quan nghiên cứu trước nhân tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại 10 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm khả sinh lời ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Các tiêu đánh giá khả sinh lời ngân hàng thương mại 16 1.2.2.1 Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) 16 1.2.2.2 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) 17 1.2.2.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 17 1.2.2.4 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NNIM) 18 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 18 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 19 1.3.1.1 Mơi trường kinh tế, trị, xã hội: 19 1.3.1.2 Môi trường pháp lý 19 1.3.1.3 Sự tra, giám sát ngân hàng trung ương cấp 19 1.3.1.4 Sự cạnh tranh ngân hàng thương mại 19 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 20 1.3.2.1 Năng lực tài chính: 20 1.3.2.2 Năng lực điều hành, quản trị: 20 1.3.2.3 Ứng dụng tiến khoa học công nghệ 21 1.3.2.4 Trình độ, chất lượng người lao động 21 1.4 CÁC PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.4.1 Phương pháp phân tích định tính 21 1.4.1.1 Nhóm tiêu liên quan đến tài sản ngân hàng thương mại 22 1.4.1.2 Nhóm tiêu phản ánh khả đảm bảo vốn: 23 1.4.2 Phương pháp định lượng 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: 27 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 - 2012 27 2.1 THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 - 2012 27 2.1.1 Giới thiệu tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2007 - 2012 27 2.1.2 Suất sinh lời tổng tài sản (ROA) 28 2.1.3 Suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE) 29 2.1.4 Chỉ số thu nhập lãi cận biên (NIM) 30 2.1.5 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NNIM) 31 2.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 – 2012 .31 2.2.1 Nhóm tiêu phản ánh quy mơ, chất lượng tài sản 31 2.2.1.1 Quy mô tài sản 31 2.2.1.2 Cơ cấu tài sản: 32 2.2.1.3 Tỷ lệ nợ xấu 33 2.2.2 Nhóm tiêu phản ánh khả đảm bảo vốn 35 2.2.2.1 Vốn điều lệ 35 2.2.2.2 Hệ số đòn bẩy tài chính: 37 2.3 KIỂM ĐỊNH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 – 2012 BẰNG MƠ HÌNH ĐỊNH LƯỢNG 38 2.3.1 Lựa chọn biến 38 2.3.1.1 Biến phụ thuộc 38 2.3.1.2 Biến độc lập 38 2.3.2 Thống kê mô tả biến nhập lượng 44 2.3.3 Mơ hình nghiên cứu 46 2.3.4 Kết thực nghiệm chạy mơ hình hồi quy 47 2.3.4.1 Mơ hình ước lượng (ROA) 47 2.3.4.2 Mơ hình ước lượng (ROE) 51 2.4 NHẬN XÉT CHUNG VỀ KHẢ NĂNG SINH LỜI VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 – 2012 52 2.4.1 Những kết đạt 52 2.4.2 Những hạn chế hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 53 2.4.3 Những nguyên nhân chủ yếu 53 2.4.3.1 Môi trường kinh tế vĩ mô 53 2.4.3.2 Môi trường pháp lý 54 2.4.3.3 Hoạt động tra, giám sát, điều hành hệ thống ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước 54 2.4.3.4 Tính cạnh tranh thị trường 55 2.4.3.5 Năng lực quản lý, điều hành ngân hàng thương mại 55 2.4.3.6 Ứng dụng công nghệ thông tin 56 2.4.3.7 Trình độ, chất lượng nhân viên ngân hàng 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 3: 58 GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 58 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 58 3.2 GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 59 3.2.1 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tài sản ngân hàng thương mại cổ phần 59 3.2.1.1 Xử lý nợ xấu 59 3.2.1.2 Hoàn thiện chế quản trị rủi ro tín dụng 60 3.2.2 Tăng nguồn vốn tự có 61 3.2.3 Giải pháp nhằm tăng doanh thu 61 3.2.4 Giải pháp tiết kiệm chi phí 62 3.2.5 Giải pháp việc ứng dụng công nghệ kỹ thuật 63 3.2.6 Giải pháp nhằm liên quan đến đội ngũ nhân lực 63 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ NHẰM TẠO ĐIỀU KIỆN CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI TRONG THỜI GIAN TỚI 64 3.3.1 Kiến nghị quản quản lý Nhà nước 64 3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế thuận lợi cho phát triển hoạt động ngân hàng 64 3.3.1.2 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật 65 3.3.2 Đề xuất Ngân hàng Nhà nước 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt ABB ACB BANVIET BIDV BVB DAB DAIA EXIM HDB KLB LIENVIET DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Tác giả: Bùi Diệu Anh, 2012 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận án Tiến sĩ Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Trần Thị Ngọc Ánh, 2013 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Kinh tế Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Chiến cộng , 2013 Tăng trưởng kinh tế lạm phát Việt Nam Tạp chí Tài từ trang web http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binhluan/Tang-truong-kinh-te-va-lam-phat-o-Viet-Nam/30018.tctc, truy cập ngày 25/10/2013 Trần Huy Hoàng, 2011 Quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Lao Động Xã Hội Nguyễn Việt Hùng, 2008 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Kinh tế Đại học Kinh tế Quốc dân Tô Ngọc Hưng, 2012 Thực trạng giải pháp để phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng, số 126, – Nguyễn Thị Lan Hương Khái niệm hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh website: http://old.voer.edu.vn/module/kinh-te/khai-niem-hieu-qua-hoat-dong-san-xuatkinh-doanh.html, truy cập ngày 3/9/2013 Nguyễn Thị Loan Trần Thị Ngọc Hạnh , 2013 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển kinh tế, số 270, 12 – 25 Đặng Hữu Mẫn, 2010 Nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí khoa học cơng nghệ, số 5, 194 -205 10 Trần Hoàng Ngân , 2012 Các giải pháp trước mắt lâu dài thực tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển kinh tế, số 259, -5 11 Peter S Rose , 2001 Quản trị ngân hàng thương mại, dịch trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội: NXB Tài 12 Hà Thị Sáu , 2013 Xử lý nợ xấu trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng, từ trang website http://tapchi.hvnh.edu.vn/5744/news-detail/738259/so-131/xu-ly-no-xau-trong-quatrinh-tai-cau-truc-he-thong-ngan-hang-viet-nam.html, truy cập ngày 20/10/2013 Tài liệu: 13 Báo cáo thường niên 31 ngân hàng thương mại công bố website từ 2007 2012 14 Công ty TNHH KPMG, Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013, trang web kpmg.com.vn truy cập ngày 25/11/2013 15 Nhà xuất Chính trị Quốc gia, 2010 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội B TÀI LIỆU TIẾNG NƯỚC NGOÀI 16 Andreas Dietrich , 2010 Determinants of bank profitability before and during the crisis: evidence from Switzerland 17 18 Anna P.I Vong , 2011 Determinants of bank profitability in Macao Barth, J.R, Nolle, D.E & Rice, 1997 Commercial banking structure, regulation and performance: An international comparison Managerial Finance, 23 (11), – 39 19 Berger, A.N, Clarke, G.R, Cull, R., Klapper, L., Udell, G.F (2005), Corporate governance and bank performance: A joint analysis of the static, selection, and dynamic effects of domestic, foreign, and state ownership, Journal of Banking & Finance, 29 (89), 2179 – 2221 20 Berger, A N , 1995 The relationship between Capital and Earnings in Banking, Journal of Money, Credit and Banking, 27(2), 432 – 456 21 Bourke, P ,1989 Concentration and other determinants of bank profitability in Europe, North America and Australia, Journal of Banking & Finance, 13(1), 65 – 79 22 Dietrich, A.& Wanzenried, G ,2011 Determinants of banking profitability before and during the crisis: Evidence from Switzerland, Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 21(3), 307-327 23 Heid, F , Porath, D & Stolz, S ,2004 Does a capital regulation matter for bank behaviour? Evidence for German saving banks, Frankfurt am Main: Deutsche Bundesbank 24 Stephan van Ommeren , 2011 An examination of the determinants of Bank’s profitability in the European Banking Sector PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ĐVT: tỷ đồng Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 02 CHI HOẠT ĐỘNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ĐVT: tỷ đồng Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 03 VỐN HUY ĐỘNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 04 THU NHẬP LÃI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB TRUST DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 05 THU NHẬP NGOÀI LÃI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB TRUST DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 06 TỔNG HỢP CHỈ SỐ VỐN CHỦ SỞ HỮU/ TỔNG TÀI SẢN Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤ LỤC 07 TỔNG HỢP CHỈ SỐ ROE Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA PHỤC LỤC 08 TỔNG HỢP CHỈ SỐ ROA Ngân hàng BIDV VCB VIETINBANK STB ACB TECHCOM VPB EXIM MSB MB LIENVIET SEABANK VIB HDB MHB DAB ABB OCEAN PNB OCB KLB PGB BANVIET VAB WES MDB BVB DAIA SAIGONBANK NAVI NAMA Năm Lạm phát GDP PHỤC LỤC 10 KẾT QUẢ HỒI QUY (ROA) Dependent Variable: ROA Method: Panel Generalized Method of Moments Transformation: First Differences Date: 04/01/14 Time: 01:19 Sample (adjusted): 2007 2012 Cross-sections included: 29 Total panel (balanced) observations: 145 White period instrument weighting matrix White period standard errors & covariance (d.f corrected) Instrument list: @DYN(ROA,-2) ROA(-1) TCTR TETA LNSIZE LNTA NPL DLR CPI GDP Variable ROA(-1) TCTR TETA LNSIZE LNTA NPL DLR CPI GDP Effects Specification Cross-section fixed (first differences) Mean dependent var S.E of regression J-statistic ... quan đến khả sinh lời ngân hàng thương mại gồm: ngân hàng, khả sinh lời ngân hàng; yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Và để làm sở cho việc phân tích, đánh giá nhân tố ảnh hưởng. .. 2: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 - 2012 2.1 THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM. .. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2007 - 2012 27 2.1 THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM