Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TUYẾT NHI QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ TUYẾT NHI QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS HỒ CÔNG HƢỞNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 TĨM TẮT LUẬN VĂN Quá trình vận động phát triển kinh tế tất yếu dẫn đến luân chuyển dòng vốn bên CẦN bên CÓ vốn nhàn rỗi làm xuất quan hệ tín dụng Ngân hàng (NH) trung gian tài có chức năng: nhận tiền gửi dân cư, tổ chức… cho vay lại chủ thể kinh tế Trong hoạt động kinh doanh NH, lợi nhuận từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng chủ yếu rủi ro không nhỏ Hoạt động cho vay hoạt động phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro mà khơng thể loại bỏ hồn tồn Lợi nhuận rủi ro song hành với nhau, lợi nhuận lớn rủi ro cao ngược lại Vì NH áp dụng biện pháp để phòng ngừa tốt chấp nhận rủi ro mức cho phép nhằm giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy ra, nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro (QTRR) hoạt động cho vay NH Trong thời gian qua, vấn đề rủi ro QTRR hoạt động cho vay tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam trở nên thiết số nợ xấu công bố Cho dù đề cập hay biện luận cách thức nào, QTRR cách tốt mà tất chủ thể kinh doanh cần thực để không bị vốn đầu tư QTRR hoạt động cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam giai đoạn nói chung, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam nói riêng tiếp tục mang tính cấp bách Luận văn hệ thống hóa sở lý luận cho vay hoạt động QTRR cho vay NHTM, từ vận dụng vào thực tiễn Ngân hàng Cơng Thương Ngồi ra, luận văn cịn thu thập số liệu thực tế phương pháp thống kê khảo sát thực tiễn trình tác nghiệp nhằm phân tích tình hình hoạt động cho vay thực trạng QTRR cho vay Ngân hàng Công Thương, từ đó, tồn tại, đề xuất giải pháp giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu chất lượng cho vay Luận văn kiến nghị số giải pháp với Nhà nước Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm tạo lập môi trường kinh tế ổn định, đảm bảo an toàn hoạt động cho vay NH LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Nguyễn Thị Tuyết Nhi Ngày sinh: 16 tháng năm 1992 Quê quán: Ninh Thuận Hiện công tác tại: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận Là học viên cao học khoá XVII (2015-2017) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020117150125 Tên đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam” Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS Hồ Công Hƣởng Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 11 năm 2017 Tác giả Nguyễn Thị Tuyết Nhi LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sĩ mình, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Hồ Công Hưởng - người Thầy tận tụy, nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi, ln động viên, giúp đỡ cho tơi q trình nghiên cứu Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS TS Lý Hoàng Ánh - Hiệu trưởng tồn thể thầy, giáo Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, người phản biện độc lập thầy, cô giáo tham gia giảng dạy, góp ý, chỉnh sửa để luận văn tơi hồn thiện ngày hơm Tơi xin cám ơn đồng chí lãnh đạo, cán công tác Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam hỗ trợ tài liệu, số liệu để nghiên cứu,… Tôi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln ln động viên, cổ vũ, hỗ trợ tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành luận văn thạc sĩ Xin trân trọng cảm ơn! Nguyễn Thị Tuyết Nhi MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU i Đặt vấn đề i Mục tiêu nghiên cứu vi 2.1 Mục tiêu tổng quát vi 2.2 Mục tiêu cụ thể vi Câu hỏi nghiên cứu vii Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu vii 4.1 Đối tượng nghiên cứu vii 4.2 Phạm vi nghiên cứu vii Phƣơng pháp nghiên cứu vii Nội dung nghiên cứu xii Đóng góp đề tài xii TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU xiv Giới thiệu xiv Lƣợc khảo kết cơng trình nghiên cứu trƣớc xiv Đánh giá kết nghiên cứu trƣớc xviii CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3 Cơ cấu rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Rủi ro giao dịch 1.1.3.2 Rủi ro danh mục 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.4.1 Nguyên nhân từ khách hàng 1.1.4.2 Nguyên nhân từ ngân hàng 1.1.4.3 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Nguyên tắc 1.2.2.2 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 12 1.2.3.1 Nhận biết rủi ro 13 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 20 1.2.3.3 Ứng phó rủi ro 24 1.2.3.4 Kiểm soát rủi ro cho vay 26 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 27 1.2.4.1 Tiêu chí định lượng 27 1.2.4.2 Tiêu chí định tính 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 2.1 32 Tổng quan tình hình hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 32 2.1.1 Mơ hình tổ chức máy 32 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh 32 2.1.3 Cơ cấu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng tổng lợi nhuận 34 2.1.4 Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mai Cổ phần Công Thương Việt Nam 36 2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro hoạt động cho vay 36 2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 37 2.2.2.1 Nhận biết rủi ro cho vay ngân hàng 37 2.2.2.2 Đo lường rủi ro cho vay ngân hàng 40 2.2.2.3 Ứng phó rủi ro cho vay ngân hàng 47 2.2.2.4 Kiểm soát rủi ro cho vay ngân hàng 51 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 51 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 60 2.3.1 Những kết đạt 60 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 64 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 64 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 66 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 69 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động cho vay quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 69 3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 70 3.1.2.1 Hoàn thiện khung quản trị rủi ro cho vay 70 3.1.2.2 Xây dựng quy trình cho vay phù hợp 71 3.1.2.3 Lượng hoá thước đo rủi ro 71 3.1.2.4 Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm sốt tín dụng 71 3.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam 72 3.2.1 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro cho vay phù hợp với tiến trình phát triển 72 3.2.2 Đào tạo cán làm công tác quản lý rủi ro 73 3.2.3 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 74 3.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro cho vay 75 3.2.5 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro cho vay theo hướng lượng hóa 76 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 79 3.2.7 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tác nghiệp 79 3.2.8 Ứng dụng nghiệp vụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng 80 3.2.8.1 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 80 3.2.8.2 Hợp đồng quyền chọn trái phiếu 80 3.2.8.3 Hoán đổi tổng thu nhập 80 3.2.8.4 Hốn đổi tín dụng 81 3.3 Kiến nghị 81 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 81 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO a Phụ lục số 01 f Phụ lục số 02 g Phụ lục số 03 j ... QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro hoạt động. .. QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 69 3.1 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần. .. trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng