Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh sa đéc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ BÍCH NGA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SA ĐÉC LUẬN VĂN THẠC SĨ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ BÍCH NGA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH SA ĐÉC LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Đức Trung TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 TĨM TẮT Rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại việc thực thi việc cấp tín dụng cung ứng vốn cho doanh nghiệp Có thể thấy, có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp NHTM Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu sâu vào nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp NHTM Do đó, dựa liệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc giai đoạn 2013 – 2017, tác giả nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc Kết cho thấy, số nguyên nhân mang tính xác thực tính chất đặc thù gây rủi ro tín dụng cho Vietinbank Sa Đéc giai đoạn 2013 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc thân tơi hướng dẫn tận tình PGS.TS Nguyễn Đức Trung Những số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả Trần Thị Bích Nga LỜI CẢM ƠN Để thực hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ, nhận hỗ trợ hướng dẫn nhiệt tình từ Q Thầy Cơ động viên, ủng hộ gia đình, bạn bè, đồng nghiệp suốt thời gian học tập, nghiên cứu thực luận văn Thạc sĩ Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Thầy PGS.TS Nguyễn Đức Trung tận tình hướng dẫn tơi q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể Q Thầy Cơ khoa Sau Đại học - Trường Đại học Ngân Thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho học viên thời gian học tập, nghiên cứu Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến ba mẹ, gia đình, bạn bè đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sa Đéc bên cạnh, động viên hỗ trợ cho tơi nhiều để tơi chun tâm học tập, nghiên cứu thực đề tài nghiên cứu cách hoàn chỉnh Mặc dù cố gắng thực luận văn cách hồn thiện khơng thể tránh khỏi thiếu sót nghiên cứu chưa sâu, tơi mong nhận đóng góp bảo từ Q Thầy Cơ Tơi xin trân trọng cảm ơn TP HCM, ngày tháng năm 2018 Tác giả Trần Thị Bích Nga i MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa khoa học đóng góp đề tài 1.7 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Cơ sở lý thuyết 2.1.1 Tổng quan Rủi ro tín dụng NHTM 2.1.2 Tín dụng khách hàng doanh nghiệp 11 2.1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD KHDN NHTM 20 2.1.4 Các mơ hình đo lường RRTD 24 2.2 Các nghiên cứu liên quan 27 2.2.1 Các nghiên cứu nước 27 2.2.2 Các nghiên cứu nước 28 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 Thực trạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp VietinBank Sa Đéc 30 3.2 Nghiên cứu định tính 32 3.3 Nghiên cứu định lượng 33 3.3.1 Mơ hình giả thuyết nghiên cứu 33 ii 3.3.2 Dữ liệu nghiên cứu 36 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 38 4.1 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng VietinBank – Sa Đéc 38 4.1.1 Tình hình dư nợ VietinBank - Sa Đéc 2013-2017 38 4.1.2 Tỷ lệ nợ xấu 40 4.1.3 Kết luận 40 4.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng VietinBank - Sa Đéc 41 4.2 Mô tả mẫu nghiên cứu 45 4.3 Kết hồi quy thảo luận 49 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP 51 5.1 Đề xuất giải pháp dựa kết nghiên cứu đề tài 51 5.1.1 Kinh nghiệm khách hàng vay vốn 51 5.1.2 Khả tài khách hàng 51 5.1.3 Tài sản đảm bảo 52 5.1.4 Kinh nghiệm cán tín dụng 52 5.1.5 Kiểm tra, giám sát vốn vay 53 5.2 Kết luận hạn chế đề tài 54 5.2.1 Kết luận 54 5.2.2 Hạn chế đề tài 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 PHỤ LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt Diễn giải NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VietinBank – Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Sa Đéc Chi nhánh Sa Đéc RRTD Rủi ro tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp TSĐB Tài sản đảm bảo iv DANH MỤC BẢNG, HÌNH Bảng 3.1: Cơ cấu dư nợ tín dụng VietinBank Sa Đéc giai đoạn 2013–2017 30 Bảng 3.2: Tình hình nợ hạn VietinBank Sa Đéc giai đoạn 2013 – 2017 32 Bảng 3.3: Mô tả biến độc lập mơ hình nghiên cứu 23 Bảng 4.1: Tình hình dư nợ, tỷ lệ nợ xấu 2013-2017 (đvt: tỷ đồng) 38 Bảng 4.2:Tình hình dư nợ VND, ngoại tệ 2013-2017 (đvt :tỷ đồng) 38 Bảng 4.3: Tình hình dự phòng rủi ro 2013-2017 39 Bảng 4.4: Cơ cấu mẫu theo loại rủi ro 45 Bảng 4.5: Cơ cấu mẫu theo ngành nghề 45 Bảng 4.6: Cơ cấu mẫu theo loại hình cơng ty 46 Bảng 4.7: Thống kê mơ tả biến độc lập mơ hình 47 Bảng 4.8: Hệ số tương quan biến độc lập 48 Hình 4.1:Tình hình nợ xấu VietinBank - Sa Đéc giai đoạn 2013-2017 40 Hình 4.2: Kết hồi quy mơ hình Binary Logistic 49 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài Đối với hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu Nhờ hoạt động mà NHTM coi kênh dẫn vốn huy động quan trọng hệ thống tài Tuy vậy, hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng (RRTD) vấn đề quan tâm hàng đầu NHTM Nó khơng làm tổn hại đến tài sản, uy tín ngân hàng mà cịn gây phá sản tác động tiêu cực, phản ứng dây chuyền NHTM khác, ảnh hưởng đến toàn kinh tế Chính vậy, kiểm sốt RRTD công tác thiếu NHTM Tại Việt Nam NHTM đối mặt với RRTD, nợ xấu có chiều hướng tăng năm gần đây, hệ thống quản trị yếu với biến động yếu tố vĩ mô trước ảnh hưởng tài tồn cầu Từ năm 2012 trở lại trình tái cấu hệ thống NHTM diễn mạnh mẽ nhằm hạn chế RRTD, giảm nợ xấu, tái cấu trúc vốn tài sản, nâng cao lực quản trị theo chuẩn mực quốc tế nhằm bước nâng cao hiệu kinh doanh NHTM hệ thống ngân hàng Việt Nam Với tầm nhìn “trở thành ngân hàng có quy mơ tổng tài sản lớn nhất, hiệu hoạt động hàng đầu ngành ngân hàng Việt Nam”, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đặc biệt trọng đến việc hỗ trợ vốn cho nhu cầu vay khách hàng doanh nghiệp Với mục tiêu kinh doanh đảm bảo nhịp độ phát triển bền vững, đem lợi nhuận cao an tồn, vậy, cơng tác quản lý, kiểm soát định hướng phát triển cho hoạt động tín dụng vừa đạt hiệu cao vừa an tồn quan trọng Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm hàng đầu Là chi nhánh hệ thống, Chi nhánh Sa Đéc quan tâm đến công tác quản lý, kiểm soát, hạn chế giảm thiểu RRTD Chi nhánh Khách hàng mục tiêu mà Chi nhánh hướng tới Doanh nghiệp Công tác kiểm sốt RRTD nhóm khách hàng thực tốt tồn số hạn chế, tiềm ẩn rủi ro Trên sở nhận thức cần thiết phải nâng cao công tác kiểm soát ... NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VietinBank – Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Sa Đéc Chi nhánh Sa. .. RRTD khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Chi nhánh, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu ? ?Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh. .. TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ BÍCH NGA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM