Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm xe cơ giới tại công ty bảo hiểm PJICO Gia LaiMục tiêu nghiên cứu: Một là, nghiên cứu những vấn đề lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt Mục tiêu nghiên cứu: Một là, nghiên cứu những vấn đề lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt Mục tiêu nghiên cứu: Một là, nghiên cứu những vấn đề lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt
.BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TÔ THANH LIÊM QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM XE CƠ GIỚI TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PJICO GIA LAI Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ðà Nẵng – Năm 2016 Công trình hồn thành ðẠI HỌC ðÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Trường Sơn Phản biện 1: TS NGUYỄN XUÂN LÃN Phản biện 2: PGS.TS NGUYỄN VĂN PHÁT Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Kon Tum vào ngày 17 tháng năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, ðại học ðà Nẵng - Thư viện trường ðại học Kinh tế, ðại học ðà Nẵng MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế tồn cầu hóa, q trình hội nhập doanh nghiệp kinh tế diễn nhanh nhiều so với trước ñây biến đối sâu sắc tồn cảnh tranh kinh tế Các thay ñổi ñã ñang tác ñộng ñến thực tiễn kinh doanh doanh nghiệp Dù hoạt ñộng lĩnh vực hàng ngày doanh nghiệp thường xun phải đối mặt với hàng loạt rủi ro hoạt ñộng kinh doanh Các rủi ro đem lại lợi ích, hội kinh doanh doanh nghiệp đem lại thiệt hại làm ảnh hưởng xấu tới kết kinh doanh doanh nghiệp Quản lý tốt rủi ro giúp doanh nghiệp tránh ñược rủi ro tương lai giúp quản lý tốt hậu rủi ro gây Quản lý rủi ro hiệu quả, doanh nghiệp tối đa hóa lợi nhuận thơng qua việc giảm thiểu khả xảy rủi ro tối thiểu hóa tổn thất rủi ro, giảm thiểu chi phí phát sinh cho doanh nghiệp Xét lợi ích mang lại thực tốt công tác quản lý rủi ro mang lại lợi cạnh tranh cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp ứng phó tốt với rủi ro bất lợi Cũng tổ chức kinh tế khác, doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm phải chịu tác động hàng loạt rủi ro mơi trường kinh doanh mang lại Do ñặc thù hoạt ñộng kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm hoạt ñộng theo chế chuyển giao rủi ro, chấp nhận rủi ro nguồn mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm Một lĩnh vực hoạt ñộng nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì vậy, quản lý tốt rủi ro đóng vai trị đặc biệt quan trọng ñối với tồn phát triển doanh nghiệp bảo hiểm Quản lý rủi ro ñược coi hoạt ñộng cấp thiết ñối với doanh nghiệp bảo hiểm lớn giới trở nên ñặc biệt cấp thiết ñối với doanh nghiệp bảo hiểm Việt nam môi trường kinh doanh ðối với công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai hoạt động kinh doanh bảo hiểm xe giới nghiệp vụ chủ yếu mang lại nguồn thu nhập lớn cho công ty, nhiên rủi ro hoạt ñộng mang lại khơng nhỏ, làm gia tăng chi phí, giảm thu nhập, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị cơng ty Vì để khẳng định vị nâng cao hiệu hoạt động, cơng ty bảo hiểm PJICO Gia Lai ñặc biệt quan tâm ñến việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp Xuất phát từ nhu cầu cấp thiết này, tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai” làm ñề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Một là, nghiên cứu vấn ñề lý luận rủi ro quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm cơng ty Hai là, đánh giá thực trạng rủi ro quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới công ty Ba là, sở lý luận ñánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới, từ ñó ñưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai ðối tượng phạm vi nghiên cứu − ðối tượng nghiên cứu: ðối tượng nghiên cứu ñề tài nhận dạng, ño lường, phân tích nguyên nhân gây rủi ro kinh doanh bảo hiểm xe giới ñề giải pháp nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro kinh doanh bảo hiểm xe giới tại công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai − Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn ñến rủi ro kinh doanh bảo hiểm xe giới tại công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai giai ñoạn từ 2012 – 2014, từ ñó ñưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro công ty Phương pháp nghiên cứu − Cơ sở lý luận: Kinh tế học vi mô, vĩ mô; lý thuyết bảo hiểm; lý thuyết quản trị quản trị rủi ro,… − Phương pháp nghiên cứu cụ thể: Phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp, phương pháp chuyên gia … Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài Hệ thống hóa vấn đề kinh doanh bảo hiểm xe giới rủi ro kinh doanh bảo hiểm xe giới tại công ty bảo hiểm, quy trình quản trị rủi ro nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro hệ thống doanh nghiệp bảo hiểm − Tổng hợp, phân tích, đánh giá ngun nhân gây rủi ro thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới Công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai − Luận văn ñã ñưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới Trong bối cảnh ñiều kiện ñặc thù công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu kết luận, luận văn ñược chia làm chương: - Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới - Chương 2: Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm xe giới công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai - Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới công ty bảo hiểm PJICO Gia Lai Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM XE CƠ GIỚI 1.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 1.1.1 Các khái niệm a Rủi ro b Quản trị rủi ro 1.1.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro a Nhận dạng rủi ro q trình xác định liên tục có hệ thống rủi ro hoạt ñộng kinh doanh tổ chức nhằm thống kê ñược tất rủi ro ñã ñang xảy ñồng thời dự báo rủi ro xuất hiện, sở đề xuất giải pháp kiểm sốt tài trợ rủi ro thích hợp - Các phương pháp nhận dạng rủi ro: + Phương pháp phân tích báo cáo tài + Phương pháp lưu đồ + Phương pháp tra trường + Phân tích hợp ñồng + Lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành ñiều tra b ðo lường rủi ro Nếu nhận dạng rủi ro tổn thất nhằm xác định mặt chất đo lường rủi ro tổn thất xác ñịnh mặt lượng ðo lường rủi ro tổn thất việc xác ñịnh xác suất chúng xảy mức ñộ nào? Tác hại chúng sao? Nhằm xác ñịnh thái ñộ ñể kiểm soát rủi ro c Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chương trình hoạt động… để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi đến với tổ chức d Tài trợ rủi ro Khác với biện pháp kiểm soát rủi ro ñược thực cách chủ ñộng nhằm ngăn chặn giảm thiểu khả xảy rủi ro giảm thiểu tổn thất, biện pháp tài trợ rủi ro thực nhằm mục đích khắc phục hậu tài mà rủi ro gây Tài trợ rủi ro ñược phân thành hai loại Tự khắc phục rủi ro (còn gọi lưu giữ rủi ro) chuyển giao rủi ro 1.2 HOẠT ðỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM XE CƠ GIỚI 1.2.1 ðặc ñiểm kinh doanh bảo hiểm xe giới a Khái niệm Kinh doanh bảo hiểm xe giới lĩnh vực hoạt động kinh doanh bảo hiểm,ở doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro sở người bảo hiểm đóng khoản tiền gọi phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm cho khách hàng xảy kiện bảo hiểm theo thỏa thuận trước hợp ñồng b Phân loại 1.2.2 Rủi ro kinh doanh bảo hiểm xe giới a Khái niệm ðây loại rủi ro gắn với nghiệp vụ bảo hiểm mà DNBH triển khai Cụ thể hơn, rủi ro phát sinh liên quan ñến khơng chắn tần suất, tính khốc liệt rủi ro ñược bảo hiểm; liên quan ñến thời gian toán khiếu nại tương lai chi phí liên quan gây tổn thất cho doanh nghiệp bảo hiểm, làm giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoản chi phí để hồn thành nghiệp vụ bảo hiểm ñịnh… b ðặc ñiểm rủi ro - Rủi ro mang tính gián tiếp - Rủi ro có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro mang tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm c Phân loại d Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới Nguyên nhân từ phía khách hàng mua bảo hiểm Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp Ngun nhân từ phía mơi trường kinh doanh e Ảnh hưởng rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới ðối với hoạt ñộng kinh doanh doanh nghiệp ðối với khách hàng ðối với kinh tế xã hội 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG LĨNH VỰC KINH DOANH BẢO HIỂM XE CƠ GIỚI 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro bảo hiểm xe giới trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro thông qua việc xây dựng sách, thiết lập quy trình khai thác, giám ñịnh bồi thường bảo hiểm khách hàng xảy rủi ro 1.3.2 Mục tiêu công tác quản trị rủi ro Mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận sở giữ mức ñộ rủi ro tổn thất mức chấp nhận được; Hoạch ñịnh phương hướng, kế hoạch phòng chống rủi ro Kiểm tra, kiểm sốt để đảm bảo việc thực theo ñúng kế hoạch phòng chống rủi ro ñã hoạch ñịnh, phát rủi ro tiềm ẩn, kiến nghị biện pháp điều chỉnh bổ sung nhằm hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro 1.3.3 Công tác nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm công việc: theo dõi rủi ro; xem xét rủi ro; nghiên cứu mơi trường hoạt động cụ thể người bảo hiểm tồn hoạt động nghiệp vụ họ nhằm thống kê ñược tất rủi ro xảy ra, đồng thời cịn dự báo ñược dạng rủi ro xảy họ để đề biện pháp kiểm sốt tài trợ rủi ro thích hợp Các phương pháp nhận dạng rủi ro: + Phương pháp lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành ñiều tra + Phương pháp phân tích báo cáo + Phương pháp lưu ñồ + Phương pháp tra trường + Phương pháp phân tích hợp đồng 1.3.4 Cơng tác đo lường rủi ro ðể đo lường rủi ro, tổn thất người ta vào loại rủi ro xảy ra, mức ñộ tổn thất rủi ro, ñiều kiện phương tiện thời gian nguồn lực cụ thể doanh nghiệp ñể lựa chọn phương pháp cho phù hợp Các phương pháp dùng ñể xác định rủi ro gồm có: + Phương pháp thống kê kinh nghiệm + Phương pháp xác suất thống kê + Ứng dụng phân phối xác suất ñại lượng ngẫu nhiên + Áp dụng quy luật phân phối xác suất chuẩn, quy luật phân phối nhị thức… ðể ño lường tổn thất xảy người ta dùng phương pháp: + Phương pháp trực tiếp + Phương pháp suy diễn + Phương pháp ñiều tra chọn mẫu, ñể xác định tổn thất trường hợp quy mơ tổn thất xảy rộng lớn + Phương pháp chuyên gia Phân tích rủi ro bắt đầu cách làm sáng tỏ nguồn gốc, nguyên nhân gây rủi ro khả thiệt hại Phải xác ñịnh ñược nguyên nhân gây rủi ro, sở tìm biện pháp phịng ngừa 1.3.5 Cơng tác kiểm sốt – phịng ngừa rủi ro Kiểm sốt phòng ngừa rủi ro việc sử dụng biện pháp kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn 10 lãnh đạo doanh thu, lợi nhuận cơng ty cịn vượt mức đề Doanh thu năm sau cao năm trước Bảng 2.1 Tình hình thu nhập – chi phí giai ñoạn 2012 – 2014 Chỉ tiêu Tổng thu nhập Trong đó: kinh doanh bảo hiểm Tổng chi phí Trong đó: Chi bồi thường Quỹ thu nhập (Tổng thu - tổng chi) ðơn vị tính: triệu đồng 2012 2013 2014 25,710 28,343 32,518 25,710 27,404 34,069 23,910 26,043 29,818 9,363 10,503 12,240 1,800 2,300 2,700 (Nguồn: Báo cáo nội PJICO Gia Lai) 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM XE CƠ GIỚI TẠI CÔNG TY BẢO HIỂM PJICO GIA LAI 2.2.1 Tình hình kinh doanh bảo hiểm xe giới thời gian vừa qua Bảng 2.4 Kết tình hình kinh doanh bảo hiểm xe giới 2012-2014 Chỉ tiêu Doanh thu (triệu ñồng) Bồi thường (triệu ñồng) Tỷ lệ chi BT/DT 2012 13,797 3,728 27.02% 2013 15,021 4,867 32.40% 2014 17,315 7,006 40.46% (Nguồn: Phòng kế tốn tổng hợp) Hoạt động kinh doanh bảo hiểm xe giới mạnh công ty PJICO, nghiệp vụ ln mang lại doanh thu đáng kể cho cơng ty ðánh giá tình hình số nghiệp vụ chủ yếu sau: Trong kinh doanh BHXCG thấy nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe tơ ln nghiệp vụ đóng vai trị chủ chốt tăng trưởng doanh thu BHXCG, phí bảo hiểm vật chất cho xe tơ thường cao nhiều lần so với nghiệp vụ bảo hiểm khác 11 Kết thực tiêu tăng trưởng ñạt mục tiêu ñề tiêu hiệu chưa ñạt so với kế hoạch ñề (tỷ lệ chi bồi thường/doanh thu tăng năm trước 8.06 2.2.2 Rủi ro hoạt ñộng kinh doanh bảo hiểm xe giới a Tình hình giám định bồi thường - Tỷ lệ bồi thường bảo hiểm xe giới giai ñoạn 2012-2014 Bảng 2.7 Tỷ lệ bồi thường bảo hiểm xe giới PJICO Gia Lai giai ñoạn 2012- 2014 Năm Chỉ tiêu Số vụ bồi thường (vụ) Số tiền bồi thường (triệu ñồng) Số tiền bồi thường bình qn vụ (triệu đồng/vụ) Tỷ lệ bồi thường (%) 2012 2013 2014 352 516 842 3,728 4,867 7,006 10.59 9.43 8.32 27,02 32,4 40,46 (Nguồn: Phịng kiểm sốt nội bộ) Nhìn vào bảng thống kê ta thấy tỷ lệ bồi thường nghiệp vụ bảo hiểm xe giới PJICO Gia Lai tăng liên tục từ năm 2012 đến 2014 có xu hướng ngày nhanh Bảng 2.8 Thống kê tỷ lệ chi bồi thường theo nhóm khách hàng Nhóm xe xét theo giá trị Tỷ lệ bồi thường Xe tư nhân 63% Xe DNTN công ty TNHH 77% Xe cơng ty cổ phần 44% Xe Hành nghiệp 34% Xe đơn vị quốc phịng 17% (Nguồn: Phịng kiểm soát nội bộ) 12 Bảng 2.9 Thống kê tỷ lệ chi bồi thường theo nhóm giá trị xe Nhóm xe xét theo giá trị Tỷ lệ bồi thường