Rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh gia lai

LỜI CAM ĐOAN Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực Trong trình nghiên cứu, em cố gắng thu thập số liệu, phân tích, nhận định đề xuất giải pháp chắn tránh khỏi khiếm khuyết, thiếu sót Em mong góp ý Thầy, Cơ người quan tâm Em chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày 02 tháng 04 năm 2017 Người cam đoan Trần Nam Sơn LỜI CÁM ƠN Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Cô TS Nguyễn Thị Nhung, Cô người hướng dẫn em hoàn thành khóa luâ ̣n Từ buổi gặp đầu tiên, em cảm nhận Cô người cởi mở, dễ gần tận tình bảo, hướng dẫn chút cho sinh viên, em xin lỗi nhiề u lúc khơng hồn thành tiến độ mà Cơ mong muốn Trong q trình làm bài, nhờ định hướng, dẫn Cơ giúp em thêm cố gắng để hoàn thành khóa l ̣n này Tấm lịng Cơ em không quên Thông qua bài khóa luâ ̣n này, em chúc Cô cùng gia đin ̀ h có thâ ̣t nhiề u sức khỏe và có nhiề u niề m vui cuô ̣c sống Trân tro ̣ng Trần Nam Sơn DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BOT Đầu tư theo hình thức Xây dựng – Kinh doanh – Chuyển giao DNL Doanh nghiệp lớn DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHDN FDI Khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi QĐ Quyết định NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNL NHCT Bảng 1.2: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Bảng 2.1: Số liệu huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2012-2016 Bảng 2.2: Số liệu dư nợ Chi nhánh giai đoạn 2012-2016 Bảng 2.3: Số liệu dư nợ Chi nhánh theo cấu thời gian vay hình thức bảo đảm tiền vay Bảng 2.4: Chất lượng tín dụng Chi nhánh giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.5: Kết kinh doanh VietinBank Gia Lai giai đọan 2012– 2016 Bảng 2.6: Tổng hợp dư nợ cho vay DNL giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay DNL theo hình thức cho vay giai đoạn 2012 –2016 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay DNL theo cấu thành phần kinh tế giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ cho vay DNL theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ cho vay DNL theo phương thức cho vay giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ cho vay DNL theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2012 – 2016 Bảng 2.12: Nợ xấu hoạt động cho vay DNL VietinBank Gia Lai DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Thị phần huy động vốn năm 2016 VietinBank Gia Lai Biểu đồ 2.2: Thị phần tín dụng năm 2016 VietinBank Gia Lai Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ cho vay KHDNL giai đoạn 2012 - 2016 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ MỤC LỤC MỞ ĐẦU 10 Đặt vấn đề 10 Tính cấp thiết đề tài 10 Mục tiêu nghiên cứu 12 a Mục tiêu tổng quát 12 b Mục tiêu cụ thể 12 Câu hỏi nghiên cứu 12 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 12 a Đối tượng nghiên cứu 12 b Phạm vi nghiên cứu 13 Phương pháp nghiên cứu 13 Đóng góp đề tài 14 Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 14 CHƯƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦ A NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.1.HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀ NG DOANH NGHIỆP LỚN 16 1.1.1 1.1.1.1 Tổng quan cho vay 16 Định nghĩa 17 1.1.1.2 1.1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay 18 Vai trò hoạt động cho vay kinh tế 18 Khái niê ̣m về khách hàng Doanh nghiệp lớn Các đă ̣c điể m của khách hàng Doanh nghiệp lớn 19 1.1.2.1 Khái niệm Doanh nghiệp lớn 19 1.1.2.2 Vai trò Doanh nghiệp lớn kinh tế 23 1.1.3 Đă ̣c điể m của hoa ̣t đô ̣ng cho vay đố i với khách hàng Doanh nghiệp lớn 24 1.1.2 1.2 RỦ I RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀ NG DOANH NGHIỆP LỚN 24 1.2.1 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 Khái niê ̣m về rủi ro hoa ̣t đô ̣ng cho vay 25 Các tiêu chi đo lường rủi ro 26 Phân loại nợ 27 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 29 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 29 1.2.3 Đă ̣c trưng của rủi ro cho vay đố i với khách hàng Doanh nghiệp lớn 1.3 28 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN 32 1.3.1 1.3.2 Kinh nghiệm số nước 34 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 37 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀ NG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 37 2.1.KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Gia Lai 38 2.2.THỰC TRẠNG RỦ I RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 44 2.2.1 Tình hình khách hàng Doanh nghiệp lớn ta ̣i ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai 47 2.2.1.1 Điều kiện tự nhiên tình hình Doanh nghiệp lớn tỉnh Gia Lai 47 2.2.1.2 Tình hình khách hàng Doanh nghiệp lớn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai 48 2.2.2 Tiǹ h hiǹ h dư nơ ̣ của khách hàng Doanh nghiệp lớn ta ̣i NHCT CN Gia Lai 48 2.2.3 Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Doanh nghiệp lớn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai 55 2.2.3.1 Thực trạng rủi ro xảy hoạt động cho vay 55 2.2.3.2 Thực trạng rủi ro cho vay số dự án điển hình Doanh nghiệp lớn VietinBank Gia Lai 53 2.2.3.3 Thực trạng rủi ro tiềm ẩn họat động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp lớn VietinBank Gia Lai 57 2.3.ĐÁNH GIÁ RỦ I RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀ NG DOANH NGHIỆP LỚN 59 2.3.1 cho vay 2.3.2 2.3.3 Kết đạt phòng ngừa hạn chế rủi ro hoa ̣t đô ̣ng 59 Những tồn tại, hạn chế 61 Nguyên nhân tồn 61 2.3.3.1 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 61 Nguyên nhân chủ quan 62 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAYĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 65 3.1.PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI 65 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2017 65 3.1.1.1 Định hướng chung Vietinbank 65 3.1.1.2 Định hướng chung Vietinbank Gia Lai 66 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2017 67 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Doanh nghiệp lớn 68 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI 69 3.2.1 Hoàn thiện quy trình cho vay 69 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát cho vay 70 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 Thực bảo hiểm tín dụng 71 Nâng cao công tác nhận diện rủi ro cho vay 72 Tăng cường kênh thông tin Ngân hàng khách hàng 75 Một số giải pháp khác 75 3.3 KIẾN NGHỊ 74 3.3.1 3.3.2 Đối với Chính phủ 74 Đối với Ngân hàng Nhà nước 75 3.3.3 Đối với Doanh Nghiệp Lớn 76 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Hiê ̣n nay, nề n kinh tế của Viê ̣t Nam, doanh nghiệp lớn (DNL) là loại hình doanh nghiệp đóng vai trò hế t sức quan tro ̣ng đối với nề n kinh tế Các DNL ta ̣i Viê ̣t Nam nguồ n đóng góp chủ lực cho phát triể n kinh tế , tăng thu ngân sách Nhà nước, góp phần đắc lực thực cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp tăng nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội … Đặc biệt, DNL còn là bô ̣ mặt, là đa ̣i diê ̣n cho kinh tế của quốc gia bối cảnh hòa nhâ ̣p kinh tế thế giới diễn ngày càng ma ̣nh mẽ, sau kiê ̣n Viê ̣t Nam gia nhâ ̣p Hiê ̣p đinh ̣ đố i tác xuyên Thái Bin ̀ h Dương TPP Các DNL nhâ ̣n đươ ̣c quan tâm ưu ái của Nhà nước và Ngân hàng thương ma ̣i (NHTM) viê ̣c phát triể n kinh doanh cũng hưởng các chính sách ưu đaĩ việc tiế p câ ̣n các nguồn vố n phục vu ̣ hoa ̣t đô ̣ng sản xuấ t kinh doanh, đầ u tư dự án Tuy nhiên, bên ca ̣nh đó, DNL nào cũng hoạt đô ̣ng, phát triể n kinh doanh mô ̣t cách bền vững hiê ̣u quả Chính vậy, việc nhận định tình hình hoạt động doanh nghiệp, đặc biệt DNL để kiểm sóat phịng ngừa rủi ro cho vay để đảm bảo an toàn cho nguồn vốn vấn đề quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại Tính cấp thiết đề tài Đảm bảo an tồn hoạt động nhân tố định sống cịn ngân hàng Vì ngân hàng ngành kinh doanh có độ nhạy cảm rủi ro cao thị trường, cần biến động nhỏ kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Trong điều kiện kinh tế Việt nam có nhiều biến động nay, lạm phát tăng cao, hàng loạt ngân hàng lớn giới bị thua lỗ, bị phá sản, cạnh tranh ngân hàng nước diễn gay gắt, hoạt động ngân hàng ngày trở nên khó khăn hơn, nhiều rủi ro Để đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định bền vững, ngân hàng cần nhận biết yếu tố dẫn tới rủi ro cho vay, đặc biệt DNL mà 10 sốt chặt chẽ, an tồn hiệu với chiến lược củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Hiệu kinh doanh đạt mục tiêu đề ra, lợi nhuận trước thuế hàng năm tăng 10-15% VietinBank phải giữ vững vai trò chủ đạo, chủ lực việc thực thi sách tiền tệ quốc gia, tập trung thực tái cấu trúc toàn diện ngân hàng theo hướng đại, nâng cao lực tài chính, lực cạnh tranh, đổi mới, nâng cấp mơ hình tổ chức, mơ hình kinh doanh, quản trịđiều hành phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đẩy mạnh đầu tư đổi nâng cao lực quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II;…đảm bảo hoạt động VietinBank tăng trưởng an toàn, hiệu quả, bền vững Đồng thời thực tốt công tác an sinh xã hội, thể trách nhiệm VietinBank với cộng đồng 3.1.1.2 Định hướng chung VietinBank Gia Lai Từđịnh hướng chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Gia lai đưa cho định hướng phát triển chung: kim nam cho hoạt động, là“Phát triển – An toàn – Hiệu quả” Chi nhánh thực giải pháp linh hoạt, phù hợp diễn biến thị trường, thực nhiệm vụđược giao đảm bảo hoạt động kinh doanh tăng trưởng nhanh hiệu quả, cụ thể theo số tiêu chí sau đây: Đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ, coi hoạt động chiến lược Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai Duy trì dư nợ vàđẩy mạnh tăng trưởng với khách hàng cũ Tiếp thị khách hàng mới, nhằm mở rộng thị phần, đặc biệt trọng đến việc tăng trưởng dư nợ khách hàng nhỏ vừa Nâng cao chất lượng tín dụng cách lành mạnh hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn vay, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Đẩy mạnh tiếp thị tìm kiếm đa dạng hóa nguồn tiền gửi, mở rộng đối tượng, thu hút khách hàng mở tài khoản giao dịch, gửi vốn, nâng cao chất lượng phục vụ, tăng tiện ích khách hàng, nhằm ổn định tăng trưởng nguồn vốn hướng tới nguồn vốn có kỳ hạn Đặc biệt tăng cường huy động tiền gửi tiết kiệm dân cư tính ổn định, lâu dài nguồn vốn Trên sở mở rộng quan hệ, lĩnh vực dịch vụ đáp ứng nhu cầu 68 khách hàng để tăng doanh số hoạt độngtrong dịch vụ ngân hàng khác Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, mở rộng tiện ích phục vụ khách hàng, mở rộng việc khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng điện tử, dịch vụ khác ngân hàng như: Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc tế, đơn vị chấp nhận thẻ, dịch vụ Ipay, internet banking,…kết hợp bán chéo sản phẩm, dịch vụ Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt nguồn nhân lực trẻ, có trình độ, đáp ứng nhu cầu trình độ, nguồn nhân lực chất lượng cao giai đoạn tới, lấy nguồn nhân lực làm trung tâm kế hoạch phát triển Chi nhánh 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2017 Năm 2016, với nhiều thách thức khó khăn đến từ kinh tế, biến đổi khí hậu… VietinBank Gia Lai đạt vượt kế hoạch nhiề u chỉ tiêu kinh doanh quan tro ̣ng; nguồn vốn dư nợ của đơn vi ̣tiế p tu ̣c tăng trưởng bề n vững; chất lượng tín dụng mức tốt so ngân hàng địa bàn; kinh doanh hiê ̣u quả; hoạt đô ̣ng dich ̣ vu ̣ ngân hàng khác phát triển; năm thứ 10 liên tục VietinBank Gia Lai NHCT VN đánh giá hoàn thành xuất sắc nhiệm vụđược giao Đến 31/12/2016, huy động vốn 3.300 tỷ đồng, dư nợ cho vay kinh tế 9.593 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 0,13% thấp mức bình quân chung ngân hàng địa bàn; kết thực dịch vụ ngân hàng khác như: bảo lañ h, toán quố c tế tài trơ ̣ thương ma ̣i, kinh doanh ngoa ̣i tê ̣, thẻ dịch vụ ngân hàng điện tử cao năm trước Tiếp nối thành quảđạt được, trước yêu cầu nâng cao vị thương hiệu VietinBank, VietinBank Gia Lai xác định tầm nhìn năm 2019 trở thành Chi nhánh nằm top đầu khu vực miền Trung - Tây nguyên về mo ̣i mă ̣t hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh thể quy mô, chất lượng hiệu Trong đó, năm 2017, VietinBank Gia Lai xây dựng mục tiêu nâng cao thị phần huy động vốn dư nợ; khống chế tỷ lệ nợ xấu mức 0,1%; nâng cao tỷ lệ tăng trưởng thu dịch vụ lợi nhuận Trước yêu cầ u nhiê ̣m vu ̣ của năm 2017, nhận thức rõ mạnh vàđiểm yếu, hội thách thức; VietinBank Gia Lai đưa giải pháp cụ thể hành động: tâ ̣p 69 trung cải thiê ̣n bô ̣ mă ̣t, hình ảnh giao dich ̣ ta ̣i Chi nhánh; tăng cường thi ̣phầ n dư nơ ̣ đồ ng loa ̣t tấ t cả các phân khúc; Tăng trưởng thị phần huy động vốn tập trung đặc biệt huy động vốn KHCN; thúc đẩ y phát triể n các dich ̣ vu ̣ ngân hàng; nâng cao lực quản tri ̣ rủi ro và cải tiế n chính sách nhân sự Đồng thời, VietinBank Gia lai xây dựng phong cách làm việc với triết lý: Nói “Có” với: đoàn kế t, sáng ta ̣o, kỷ cương; huy đô ̣ng trí tuê ̣ tâ ̣p thể ; chuyên nghiê ̣p; tự tin; tâm huyế t; cho trước nhâ ̣n sau; truyề n cảm hứng và nói “Không” với: mờ nha ̣t, qua ngày; thiế u trách nhiê ̣m; so bi.̀ 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Doanh nghiệp lớn Ngân hàng VietinBank Gia Lai nói riêng Ngân hàng VietinBank nói chung đặt mục tiêu định hướng rõ ràng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng DNL Ngân hàng VietinBank xây dựng kế hoạch đặt mục tiêu năm 2017 cho toàn chi nhánh, có ngân hàng VietinBank Gia Lai vừa đồng thời tăng trưởng dư nợ, nguồn vốn phải vừa đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Với đặc trưng khách hàng DNL dư nợ lớn, hoạt động sản xuất kinh doanh có tầm ảnh hưởng quan trọng với ngành, với địa bàn tỉnh, với kinh tế nên rủi ro xảy gây ảnh hưởng nghiêm trọng không ngân hàng tài trợ vốn mà gây hậu lâu dài sau Trong năm 2017, riêng công tác xử lý rủi ro, VietinBank Gia Lai đặt mục tiêu thu hồi dứt điểm khoản nợ nhóm (đã Chính phủ khoanh nợ) công ty CP Đức Phú Gia Lai, đồng thời tiếp tục bám sát, theo dõi thu nợ 02 khoản nợ cấu công ty CP Du lịch An Phú Thịnh dự án Khu đô thị An Phú Thịnh Công ty CP Tập đoàn Đức Long Gia Lai dự án đầu tư xây dựng bến xe Đức Long Đà Nẵng theo lịch trình cam kết ký bên Đồng thời, VietinBank Gia Lai tiếp tục đẩy mạnh công tác thẩm định, cấp giới hạn cho vay, giải ngân vốn vay, kiểm tra sau giải ngân khách hàng 70 hữu khách hàng doanh nghiệp lớn thời gian tới, đảm bảo không phát sinh thêm khoản nợ xấu lý chủ quan (trừ trường hợp bất khả kháng) VietinBank Gia Lai tiến hành rà sốt lại tồn khách hàng DNL để đánh giá lại hoạt động cho vay, đảm bảo tăng trưởng mà hạn chế tối đa rủi ro Tích cực tiến hành tìm kiếm khách hàng DNL hoạt động hiệu quả, an toàn để đa dạng hóa danh sách khách hàng DNL chi nhánh, tránh tình trạng “Bỏ thương, vương tội” dư nợ chi nhánh tập trung số nhóm khách hàng (chủ yếu DNL), gây khó khăn q trình ứng xử tín dụng nhìn thấy rủi ro tiềm ẩn 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA LAI 3.2.1 Hoàn thiện quy trin ̀ h cho vay Hiện nay, ngân hàng VietinBank không ngừng nghiên cứu, hồn thiện thủ tục quy trình cho vay để phù hợp với đặc điểm khách hàng DNL, đảm bảo tiến độ giải hồ sơ cho vay nhanh chóng chặt chẽ Xuất phát từ đặc điểm DNL quy mô hoạt động lớn, nguồn vốn nhân lực lớn, nên công tác thẩm định, theo dõi bám sát thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng DNL trình cho vay tốn nhiều thời gian Đồng thời, trường hợp rủi ro hoạt động cho vay xảy ra, công tác xử lý rủi ro DNL cịn gặp nhiều hạn chế, có hạn chế xuất phát từ quy trình cho vay VietinBank chưa chặt chẽ, hoàn thiện Nhằm giúp DNL đảm bảo khả tiếp cận vốn vay nhanh chóng, vừa đảm bảo an tồn hoạt động cho vay,VietinBank Gia Lai nói riêng VietinBank nói chung cần phải tiếp tục nghiên cứu hoàn chỉnh toàn hồ sơ vay vốn, gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ đảm bảo tiền vay, hồ sơ giải ngân Quy trình, hồ sơ cho vay ngân hàng cần phải cân lợi ích khách hàng, lợi ích an toàn nguồn vốn ngân hàng 71 đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật Việt Nam Hiện nay, quy trình tín dụng VietinBank chặt chẽ, q trình cấp tín dụng thực thơng qua ba phận: Quan hệ khách hàng, phân tích, tác nghiệp Mỗi phận thực chức riêng, nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụngmột cách chặt chẽ Với mục tiêu lấy khách hàng làm trung tâm Do đó, cần tạo chế phối hợp nhịp nhàng, linh hoạt phận để rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ giải phóng khách hàng nhanh nhất, hướng tới đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng kết hợp với an toàn vay vốn 3.2.2 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát cho vay Giám sát hoạt động cho vay trình thu thập, xử lý thơng tin tài phi tài khách hàng để từ đưa ứng xử phù hợp Việc giám sát hoạt động cho vay thực cần thiết, đặc biệt sở để ngân hàng thực việc nhận diện xếp hạng rủi ro với khách hàng Từ ngân hàng đưa biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro CBTD phải thường xuyên giám sát hoạt động khách hàng DNL mục đích sử dụng tiền vay (theo dõi dịng tiền), q trình hoạt động kinh doanh (uy tín, đánh giá đối tác đối thủ cạnh tranh thị trường), trình trả nợ, đảm bảo hoạt động cho vay hiệu Tránh trường hợp doanh nghiệp lớn vi phạm điều khoản thỏa thuận hợp đồng tín dụng sử dụng vốn sai mục đích “lấy ngắn ni dài”, vi phạm pháp luật… Việc phát xử lý kịp thời khoản vay có vấn đề trước trở thành khoản vay không thu hồi biện pháp hữu hiệu góp phần hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Một số biện pháp giám sát thực như: Kiểm tra sử dụng vốn vay định kỳ, tần suất phụ thuộc vào đặc điểm hoạt động kinh doanh cụ thể phía khách hàng DNL Trường hợp phát có dấu hiệu bất thường rủi ro, đề xuất kiểm tra đột xuất Kiểm tra thường xuyên hoạt động kinh doanh sở DNL, đồng thời bám sát 72 tình hình ngành diễn biến thị trường Kiểm tra việc đánh giá tài sản đảm bảo theo định kỳ Việc theo dõi đánh giá hoạt động kinh doanh khách hàng chất lượng khoản nợ vay cần phải tiến hành cách thống có hệ thống Bộ máy nhân ngân hàng cần phải phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ với chức danh, nhân viên lãnh đạo để khai thác thơng tin, bám sát hoạt động kinh doanh, kiểm tra tình hình tài khách hàng doanh nghiệp lớn Mục tiêu cuối việc giám sát khoản nợ vay khách hàng DNL nhằm đảm bảo tuân thủ sách, thủ tục cho vay, giá trị tài sản đảm bảo, khả trả nợ khách hàng, đảm bảo an toàn vốn vay cho ngân hàng 3.2.3 Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức bảo hiểm giúp người vay trả nợ ngân hàng họ không may gặp rủi ro không lường trước, giảm gánh nặng nợ nần cho người thân không bị lý tài sản trường hợp rủi ro xảy Nhiều năm qua, bảo hiểm tín dụng phổ biến hoạt động cho vay cá nhân ngân hàng Việt Nam Riêng ngân hàng VietinBank có đơn vị thành viên công ty TNHH MTV Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VBI) Tuy nhiên nay, sản phẩm bảo hiểm doanh nghiệp VBI chưa có sản phẩm bảo hiểm tín dụng hồn thiện doanh nghiệp lớn Các sản phẩm dành cho doanh nghiệp gồm có: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm kỹ thuật, bảo hiểm sức khỏe, bảo hiểm trách nhiệm bảo hiểm hỗn hợp Trên thực tế, doanh nghiệp Việt Nam, kể doanh nghiệp lớn chưa thực đánh giá tầm quan trọng bảo hiểm tín dụng dành cho doanh nghiệp Các doanh nghiệp cho rằng, bảo hiểm tín dụng dừng lại góc độ lợi ích cho phía Ngân hàng khơng mang lại lợi ích cụ thể cho doanh nghiệp Vì thời gian tới, VietinBank VBI nói riêng ngân hàng đơn vị bảo hiểm khác nói chung cần nghiên cứu đưa hình thức bảo hiểm tín dụng 73 dành riêng cho doanh nghiệp (bao gồm doanh nghiệp lớn) mà cân lợi ích hai phía 3.2.4 Nâng cao công tác nhận diện rủi ro cho vay Hiện nay, VietinBank xây dựng tiếp tục hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu rủi ro khách hàng thị trường (EWS – EARLY WARNING SECURITY) Đây chương trình phần mềm xây dựng sở kết hợp phương pháp chun gia phương pháp mơ hình thống kê để lựa chọn sử dụng tiêu thuộc tiêu cảnh báo sớm thông tin thu thập từ kết trả lời bảng câu hỏi điều tra nhằm đưa danh sách cảnh bao sớm rủi ro tín dụng Tuy nhiên, để hệ thống cảnh báo sớm EWS hoạt động hiệu có tác dụng rõ rệt, CBTD cần phải nghiêm túc tương tác với hệ thống thông qua việc thu thập thông tin khách hàng để trả lời bảng câu hỏi điều tra để hệ thống đưa cảnh báo xác Các CBTD cần phải có trình độ, nhạy bén quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Ngồi ra, CBTD cần thường xun kiểm tra, kiểm sốt hoạt động khách hàng DNL thông qua dấu hiệu tài phi tài chính, thơng qua đối tác khách hàng để nhận diện xác định khó khăn, vướng mắc từ phía doanh nghiệp để từ đưa phương hướng giải quyết, tháo gỡ cho doanh nghiệp khả ngân hàng Như vậy, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cải thiện theo hướng tích cực, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay khách hàng vay Ngân hàng VietinBank cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành, lĩnh vực tác động đến ngân hàng, đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng doanh nghiệp lớn để từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng trành rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác giám sát, xử lý rủi ro khách hàng doanh 74 nghiệp lớn VietinBank nên tổ chức chương trình học tập trao đổi kinh nghiệp nhận diện rủi ro các CBTD chi nhánh để nâng cao khả nhận diện biện pháp ứng xử cần thiết 3.2.5 Tăng cường kênh thông tin Ngân hàng khách hàng Trên giới, “sức khỏe” doanh nghiệp lớn phản ánh thơng qua báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh công bố Tuy nhiên Việt Nam, báo cáo tài doanh nghiệp lớn đảm bảo tính tuân thủ chưa phát huy vai trị “ngơn ngữ giới kinh doanh” Hiện có nhiều kỹ thuật kế toán mà doanh nghiệp áp dụng để thay đổi số liệu báo cáo tài nhằm đạt số mục tiêu định mức lợi nhuận theo kế hoạch hay số tiêu tài mong muốn Chính vậy, trình cho vay ngân hàng doanh nghiệp, việc đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh DNL thơng qua báo cáo tài (kể kiểm toán) cần thiết chưa đầy đủ Các ngân hàng mà cụ thể CBTD cần tăng cường thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác khách hàng doanh nghiệp Các kênh thông tin xuất phát từ nhân viên doanh nghiệp, bạn hàng hay đối thủ cạnh tranh ngành doanh nghiệp Từ nguồn thơng tin đó, CBTD có đầy đủ sở để đưa đánh giá xác “sức khỏe” doanh nghiệp, 3.2.6 Một số giải pháp khác Hiện để hạn chế hậu rủi ro doanh nghiệp lớn ngành nông sản ngành xuất nhập hàng hóa, VietinBank cung cấp sản phẩm bảo hiểm tỷ khuyến khích khách hàng tham gia thị trường sản phẩm phái sinh hàng hóa Thị trường phái sinh giúp doanh nghiệp phòng ngừa, chuyển nhượng rủi ro giá không mong muốn cho đối tác người có rủi ro bù đắp 75 muốn thừa nhận rủi ro Các biện pháp phịng ngừa rủi ro áp dụng rộng rãi lâu dài giới chưa sử dụng nhiều Việt Nam Các ngân hàng, có VietinBank cần phải tổ chức thêm nhiều hội thảo để giúp doanh nghiệp lớn Việt Nam thay đổi có nhìn nhận đắn lợi ích mang lại biện pháp phịng ngừa khơng phải dịch vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, tăng chi phí hoạt động cho doanh nghiệp Thiết lập mối quan hệ sâu sắc với khách hàng, đồng hành doanh nghiệp, mang lại giá trị để tối đa lợi ích cho tất bên tham gia hướng ngân hàng TMCP nay, có VietinBank Khi khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt khách hàng doanh nghiệp lớn gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh việc mà VietinBank thực khơng phải xem xét biện pháp xử lý rủi ro hoạt động cho vay mà tìm cách giúp đỡ, tháo gỡ doanh nghiệp Như thể chất ngân hàng người đồng hành kinh tế Một giải pháp thường ngân hàng sử dụng để giúp đỡ khách hàng tham gia tái cấu trúc tài doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp lớn đầu tư dàn trải vào nhiều ngành nghề khơng hiệu quả, ngân hàng đưa hình thức hạn chế cho vay ngành nghề Hoặc doanh nghiệp sử dụng nguồn lực ngắn hạn để đầu tư dài hạn, gây cân đối tài chính, ngân hàng đưa gói dịch vụ tài tham gia thiết kế, tư vấn khách hàng phát hành trái phiếu ngân hàng mua lại phần trái phiếu để giúp khách hàng có nguồn vốn để tái cấu trúc lại tài doanh nghiệp theo hướng tốt 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Tiếp tục đổi thủ tục hành khác: Theo hướng đơn giản, nhanh gọn, không gây phiền hà phức tạp cho doanh nghiệp bao gồm: thủ tục cấp phép, thủ tục đầu tư, đẩy nhanh việc cấp giấy phép đầu tư, giấy phép xây dựng cho doanh nghiệp 76 lớn Đồng thời, có chế thống hơn, đơn giản hơn, có nhiều ưu đãi phí, thuế có liên quan để khuyến khích doanh nghiệp chủ động thực hiện, từ doanh nghiệp có nhiều lợi cạnh tranh so với doanh nghiệp nước ngịai Cần có phối hợp nhịp nhàng, đồng bộ, thông suốt quan, ban ngành để giải vấn đề DNL, đảm bảo quy định để hỗ trợ hoạt động kinh doanh DNL DNL hoạt động ổn định rủi ro ngân hàng thấp Tạo ổn định vĩ mô kinh tế để tạo môi trường ổn định cho DNL hoạt động kinh doanh phát triển Chính phủ cần hoạch định hồn thiện chế, sách tảng pháp lý mơi trường kinh doanh ổn định cho doanh nghiệp tương lai Chính phủ cần đưa sách hỗ trợ lãi suất phù hợp, để tạo động lực cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện công nghệ, kỹ thuật tăng sức cạnh tranh nội địa thị trường quốc tế Các Ban ngành tỉnh cần công khai, minh bạch thị trường quy hoạch, phát triển kinh tế - xã hội nói chung quy hoạch, phát triển vùng, khu vực, ngành nghề cụ thể Đồng thời, công khai rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng để DNL kịp thời nắm bắt để có định hướng phát triển phù hợp Ngồi ra, cấp quyền cần tháo gỡ khó khăn thủ tục cấp đất, thuê đất, giải phóng mặt bằng… để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp phát triển 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước NHNN cần phát triển hệ thống thông tin tín dụng cách thơng suốt, nhanh chóng, xác đảm bảo hiệu thơng tin tín dụng chất lượng nguồn liệu, đáp ứng nhu cầu thơng tin ngày cao Thơng tin tín dụng đưa cần phong phú theo hướng: cung cấp đánh giá xếp loại doanh nghiệp theo nhiều tiêu chí khác nhau: Quy mơ, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh ; Ngoài ra, NHNN cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng hiểu rõ thêm quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng NHNN cần nâng cao chất lượng tra, giám sát Ngân hàng thương mại 77 hoạt động tín dụng có hoạt động cho vay DNL, để tạo môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng địa bàn tỉnh Gia Lai Cần xử lý nghiêm sai phạm phát hiện, đồng thời chủ động phối hợp đồng với quan, ban ngành có liên quan để có hỗ trợ tháo gỡ vướng mắc cho ngân hàng thương mại nhằm nâng cao chất lượng cho vay vốn DNL, thúc đẩy kinh tế phát triển 3.3.3 Đối với doanh nghiệp lớn Sự phát triển DNL nhân tố quan trọng để phát triển kinh tế đất nước tạo mối quan hệ lâu dài với ngân hàng, đôi bên có lợi Bản thân DNL phải tự nâng cao lực hồn thiện để đáp ứng yêu cầu kinh tế thị trường ngày mở cửa Do vậy, DNL cần phải thực số giải pháp sau: DNL cần nâng cao lực quản trị lực tài khả cạnh tranh thị trường Doanh nghiệp cần xác định chiến lược dài hạn kinh doanh để đưa hoạch định cụ thể thời điểm Hàng năm, doanh nghiệp cần phải lập kế hoạch kinh doanh cụ thể, có sở, điều giúp cho doanh nghiệp dự tính điều cần làm dự kiến khó khăn trở ngại phát sinh, từ vạch đường hướng rõ ràng, phù hợp với mục tiêu đề Thông qua bảng kế hoạch kinh doanh, ngân hàng đánh giá doanh nghiệp, xác định số vốn doanh nghiệp cần vay, lợi nhuận doanh nghiệp đạt được, từ giảm rủi ro cho ngân hàng Minh bạch hoạt động kinh doanh, tài chính, sử dụng hệ thống sổ sách kế toán theo chuẩn mực quy định Nhà nước, giúp cho việc quản lý tốt hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng thời sở để phân tích, đánh giá kết kinh doanh củng cố niềm tin ngân hàng định cho vay Thực đầy đủ nghiêm túc cam kết với ngân hàng quan hệ cho vay Doanh nghiệp phải sử dụng vốn mục đích, có ý thức thực việc toán nợ gốc, lãi cho ngân hàng, cung cấp cho ngân hàng đầy đủ chứng từ chứng minh sử dụng vốn vay khách hàng… sử dụng vốn vay hiệu để hoàn trả ngân hàng đầy đủ 78 gốc, lãi Tăng cường khả tự tài trợ khai thác nguồn vốn khác Nhằm nâng cao lực tài doanh nghiệp Ứng dụng công nghệ mới, đại, đầu tư thêm sở vật chất, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp Đồng thời, đáp ứng yêu cầu vốn chủ sở hữu, tài sản bảo đảm vay vốn ngân hàng Nâng cao trình độ nguồn lực doanh nghiệp: bao gồm đội ngũ lao động quản lý doanh nghiệp xem yếu tố định đến thành công doanh nghiệp Các DNL tăng cường đào tạo, đào tạo lại nhiều hình thức: Tham gia khóa học bản, đào tạo, bồi dưỡng, truyền nghề trực tiếp, tham gia Hội thi tay nghề…Nhằm nâng cao lực chuyên môn để đáp ứng yêu cầu phát triển ngày cao thị trường Kết luận chương Từ thực trạng rủi ro hoạt động cho vay DNL VietinBank Gia Lai thời gian qua, Chương nêu định hướng phát triển nhà nước, định hướng kinh tế - xã hội Tỉnh Gia Lai, định hướng phát triển VietinBank nói chung VietinBank Gia Lai nói riêng, có định hướng đạo hoạt động cho vay phòng ngừa rủi ro cho vay khách hàng DNL Trên sở tồn tại, hạn chế làm ảnh hưởng đến hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay khách hàng DNL VietinBank Gia Lai, chương đưa số giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng DNL, đảm bảo phát triển hoạt động cho vay bền vững an tịan Bên cạnh đó, chương ba đề xuất kiến nghị Chính Phủ, NHNN, quan ban ngành có liên quan khách hàng DNL để VietinBank Gia Lai đồng hành hạn chế rủi ro cho vay, ổn định tình hình kinh tế xã hội địa bàn nước 79 KẾT LUẬN Cho vay DNL luôn đối tượng khách hàng mục tiêu trọng điểm, đem lại lợi nhuận cao cho NHTM Với tầm ảnh hưởng rộng rãi nhiều khía cạnh, nhiều ngành nghề, rủi ro cho vay khách hàng DNL ngày trở thành vấn đề đáng quan tâm hết, đặc biệt bối cảnh Việt Nam tăng cường hội nhập với kinh tế giới Việc trọng quan tâm đến công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay khách hàng DNL có vai trị quan trọng khơng đảm bảo an tồn cho NHTM, mà cịn hỗ trợ DNL phát triển thực vai trò điều tiết, phát triển kinh tế thực mục tiêu kinh tế - xã hội Chính phủ Nhận thức vai trò quan trọng khu vực DNL kinh tế đồng thời đánh giá tác động diễn biến phức tạp thị trường kinh tế nước giới ảnh hưởng đến DNL, VietinBank Gia Lai ý thức ý nghĩa việc phát triển nâng cao chất lượng biên pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng DNL Trong thời gian qua, VietinBank Gia Lai nỗ lực cải thiện, tăng cường cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro từ khâu thẩm định, giám sát trước sau cho vay, đạt kết định, mức nợ xấu thấp, nợ hạn khơng có đảm bảo tăng trưởng dư nợ cho vay DNL tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp Bên cạnh đó, cịn nhiều điểm hạn chế hoàn thiện, thể khỏan nợ có vấn đề, gồm nợ xấu nợ cấu Để mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay DNL cần phối hợp đồng từ thân VietinBank Gia Lai, hệ thống Ngân hàng Thương mại, NHNN cấp, ban ngành Nhà nước, địa phương liên quan, nhằm xây dựng môi trường giám sát cho vay DNL lành mạnh hiệu quả, vừa hạn chế rủi ro cho vay tạo lực đẩy cho phát triển DNL cho toàn kinh tế Hướng tới xây dựng thành công nghiệp CNH – HĐH đất nước Bằng nỗ lực hệ thống chắn chất lượng hoạt động phòng ngừa hạn 80 chế rủi ro cho vay DNL nói riêng nghiệp vụ tín dụng DNL nói chung VietinBank Gia Lai ngày nâng cao Tuy có nhiều cố gắng nghiên cứu, song khó tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến người đọc quan tâm để hồn thiện luận văn mức cao 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 26 tháng 11 năm 2014 Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 Chính Phủ Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quyết định số 22/VBHN-NHNN Ngân hàng Nhà nước ngày 04/06/2014 Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Tạp chí Sài Gịn đầu tư Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Gia Lai, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2016 Tài liệu từ trang website 10 www.irs.gov ec.europa.eu www.wipo.int 82 ... VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH GIA LAI 65 3.1.PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP LỚN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG... trạng rủi ro 12 hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn NHTMCP Công thương Việt Nam – CN Gia Lai?  Giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn NHTMCP Công thương. .. trạng rủi ro hoạt động cho vay khách hàng Doanh nghiệp lớn ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai 55 2.2.3.1 Thực trạng rủi ro xảy hoạt động cho vay 55 2.2.3.2 Thực trạng rủi