Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh Đăk Lăk

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TRẦN NGỌC VÂN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)- CHI NHÁNH ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ðà Nẵng - 2017 ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TRẦN NGỌC VÂN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)- CHI NHÁNH ðẮK LẮK LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN ðà Nẵng - 2017 LỜI CAM ðOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết ñề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu ñề tài Câu hỏi nghiên cứu ñề tài ðối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Ý nghĩa lý luận thực tiễn ñề tài nghiên cứu .3 Bố cục luận văn .3 Tổng quan tài liệu nghiên cứu .3 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp, ñặc ñiểm doanh nghiệp 16 1.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp NHTM 17 1.1.3 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM .17 1.1.4 ðặc điểm vai trò cho vay doanh nghiệp NHTM 19 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .21 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .21 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .22 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .25 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 26 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng CVDN NHTM .28 1.3 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .31 1.3.1 Khái niệm đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN 31 1.3.2 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .32 1.3.3 Các tiêu phản ánh kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 37 1.3.4 Những nhân tố ảnh hưởng ñến hoạt ñộng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM .40 KẾT LUẬN CHƯƠNG .45 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 46 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 46 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 46 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển VIB ðăk Lăk 47 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý, chức nhiệm vụ VIB ðăk Lăk 48 2.1.4 Bối cảnh kinh doanh VIB ðăk Lăk .51 2.1.5 Kết kinh doanh VIB ðăk Lăk 54 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK QUA BA NĂM 2013 – 2015 57 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng VIB ðăk Lăk .57 2.2.2 Kết hoạt ñộng cho vay khách hàng doanh nghiệp VIB ðăk Lắk 61 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 65 2.3.1 Thực trạng cơng tác tổ chức kiểm sốt RRTD cho vay DN VIB ðăk Lăk .65 2.3.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng CVDN VIB ðăk Lăk 66 2.3.3 Thực trạng vận dụng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Chi nhánh 67 2.3.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp VIB ðăk Lăk ba năm 2014-2016 80 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ðĂK LĂK 83 2.4.1 Những thành cơng đạt ñược .83 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG .88 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ðĂKLĂK .89 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 89 3.1.1 ðịnh hướng tín dụng VIB 89 3.1.2 ðịnh hướng tín dụng VIB ðăk Lăk 89 3.1.3 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng doanh nghiệp VIB ðăkLăk 90 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIB ðĂKLĂK .91 3.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác XHTDNB, cơng tác thẩm định tái thẩm ñịnh tín dụng cho vay DN .92 3.2.2 Bảo đảm tính chặt chẽ hợp lý nội dung hợp ñồng tín dụng, giúp Chi nhánh kiểm sốt tốt RRTD 98 3.2.3 Xây dựng ñược hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất .99 3.2.4 Xây dựng hồn thiện hệ thơng thơng tin phục vụ cho cơng tác kiểm sốt RRTD nói riêng hoạt động cho vay DN nói chung 102 3.2.5 Nâng cao chất lượng nhân phục vụ cho hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng .103 3.3 KIẾN NGHỊ 105 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở VIB 105 3.3.2 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước 106 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ .108 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TT Từ viết tắt Từ viết ñầy ñủ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam VIB ðăk Lăk Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh ðăk Lăk NH Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng QLKH Quản lý khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TSðB Tài sản ñảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng 11 BðS Bất ñộng sản 12 DPRR Dự phòng rủi ro 13 TD Tín dụng 14 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 15 KH Khách hàng 16 KDTD Kinh doanh tín dụng 17 CVDN Cho vay doanh nghiệp 18 DN Doanh nghiệp 19 TMDV Thương mại dịch vụ 20 SLKH Số lượng khách hàng DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 Kết huy ñộng vốn VIB Dak Lak giai ñoạn năm 2014-2016 Kết cho vay VIB Dak Lak giai ñoạn năm 2014 2016 Kết tài VIB Dak Lak giai ñoạn năm 20142016 Dư nợ cho vay KHDN VIB CN Dak Lak Dư nợ cho vay theo tài sản ñảm bảo VIB ðăk Lăk giai ñoạn 2014- 2016 Dư nợ cho vay theo ngành nghề VIB ðăk Lăk giai đoạn 2014- 2016 Kế hoạch kiểm sốt rủi ro tín dụng giai đoạn 2014-2016 Trang 44 45 46 52 53 54 57 2.8 Chủ trương cấp tín dụng theo hạng khách hàng DN 60 2.9 Phân công trách nhiệm kiểm soát RRTD 64 2.10 2.11 2.12 Tỷ lệ cho vay tối ña cho vay trung dài hạn ñối với KHDN Dư nợ cho vay theo nhóm nợ VIB ðăk Lăk giai đoạn 2014-2016 Dự phòng xử lý rủi ro KHDN VIB ðăk Lăk giai ñoạn 2014- 2016 65 70 71 DANH MỤC SƠ ðỒ Số hiệu sơ ñồ Tên sơ ñồ Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 13 2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý VIB CN ðắk Lắk 40 2.2 Quy trình cấp tín dụng DN CN 48 111 doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh ðăkLăk để tìm ưu điểm, nhược ñiểm khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung ñề xuất giải pháp hồn thiện đặc biệt trọng vào nội dung phạm vi mà chi nhánh thực được, ngồi có số đề xuất ñối với Ngân hàng TMCP Quốc Tế, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu ñể chi nhánh ñạt ñược mục tiêu kinh doanh cao nhất, ñủ sức cạnh tranh với NHTM nước DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung, (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB tài [2] Trương Quốc Cường, ðảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng Việt Nam – nhìn từ tiêu chuẩn Basel, Học viện Ngân hàng [3] Nguyễn ðăng Dờn (2009), Quản trị ngân hàng thương mại ñại,, Nhà xuất Thống kê [4] Lâm Chí Dũng (2014), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, ðại học kinh tế ðà Nẵng [5] Phan Thị Thu Hà (2015) “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh ðăk Lăk” Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Nẵng [6] Bùi ðình Hiếu (2016) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk”, Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Nẵng [7] Tạ Thị Phương Loan (2016) “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quốc Tế - Chi nhánh ðăk Lăk” Luận văn thạc sỹ, Trường ðại học ðà Nẵng [8] Ngân hàng nhà nước, Quyết dịnh 493/2005/Qð/NHNN(2005), Ban hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội [9] Ngân hàng TMCP Quốc Tế – chi nhánh ðắk Lắk năm 2013, 2014, 2015, Báo cáo toán, Báo cáo kết kinh doanh [10] Quy trình cho vay Ngân hàng quốc Tế ( lưu hành nội bộ) [11] Nguyễn Thị Mai Quyên (2015) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân ðội – Chi nhánh ðăk Lăk” Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Năng [12] Tạp chí tài [13] Hồ Hữu Tiến (2016), Bài giảng Phân tích tín dụng cho vay Website [14] www.Vib.com.vn [15] www.sbv.gov.vn [16] www.cic.gov.vn ... luận kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk. .. NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam VIB ðăk Lăk Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh ðăk Lăk NH Ngân hàng. .. Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – Chi nhánh ðăk Lăk Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa lý luận kiểm sốt rủi ro