Xử lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bình thạnh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH -oo0oo - NGUYỄN THIÊN PHỤNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÌNH THẠNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH -oo0oo - NGUYỄN THIÊN PHỤNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THẠNH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính, Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS MAI THỊ TRÚC NGÂN TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tác giả Luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: - Tôi tên là: Nguyễn Thiên Phụng - Sinh ngày: 12/11/1985 - Quê quán: Bến Tre - Hiện công tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thạnh - Là học viên khóa 12, lớp 12B1 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM - Đề tài: Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thạnh - Người hướng dẫn khoa học: TS Mai Thị Trúc Ngân Tôi cam đoan luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập với tinh thần nghiêm túc, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu Số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi TP Hồ Chí Minh, ngày 03 tháng 07 năm 2013 Tác giả Nguyễn Thiên Phụng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT VN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNo Ngân hàng Nông nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế CBTD Cán tín dụng XLRR Xử lý rủi ro CKH Có kỳ hạn KKH Khơng kỳ hạn HĐQT Hội đồng quản trị TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh VNĐ Việt Nam Đồng TIẾNG NƯỚC NGOÀI CIC Trung tâm thơng tin tín dụng AMC Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Kết huy động vốn - 30 Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay 35 Bảng 2.3: Kết hoạt động bảo lãnh - 37 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ nội bảng theo nhóm nợ - 39 Bảng 2.5: Nợ xấu nội bảng 40 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ ngoại bảng 42 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ nội bảng 48 Bảng 2.8: Tình hình thu hồi khoản nợ sau xử lý rủi ro từ năm 2009 – 2012 - 50 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.1: Huy động vốn phân theo đối tượng - 31 Biểu đồ 2.2: Huy động vốn phân theo thời gian 31 Biểu đồ 2.3: Huy động vốn phân theo loại tiền - 31 Biểu đồ 2.4: Kết hoạt động cho vay - 37 Biểu đồ 2.5: Kết hoạt động bảo lãnh 38 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ nội bảng 40 Biểu đồ 2.7: Nợ xấu nội bảng - 41 Biểu đồ 2.8: Dư nợ ngoại bảng - 43 Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 48 Biểu đồ 2.10: Biểu đồ thu hồi khoản nợ sau xử lý RRTD - 50 MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU Ở NHTM - 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Rủi ro giao dịch - 1.1.3.2 Rủi ro danh mục - 1.1.4 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.1.5 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.5.1 Tác động hậu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - 1.1.5.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng kinh tế xã hội - 1.2 HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM - 1.2.1.1 Khái niệm nợ xấu - 1.2.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu - 1.2.1.3 Phân loại nợ xấu 12 1.2.1.4 Tác động nợ xấu - 15 1.2.2 Nguyên tắc hạn chế xử lý nợ xấu 17 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá hạn chế xử lý nợ xấu - 20 1.2.3.1 Tổng số nợ hạn - 20 1.2.3.2 Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ - 20 1.2.3.3 Tỷ lệ nợ khó địi/tổng dư nợ tỷ lệ nợ khó địi/nợ xấu 21 1.2.3.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro/nợ xấu 21 1.2.3.5 Tỷ lệ dự trữ tổn thất cho vay/tổng dư nợ - 21 1.3 KINH NGHIỆM XỬ LÝ NỢ XẤU - 21 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nước Thế giới - 21 1.3.1.1 Kinh nghiệm Trung Quốc - 21 1.3.1.2 Kinh nghiệm Thái Lan 22 1.3.1.3 Kinh nghiệm số nước khu vực Đông Nam Á 24 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam - 25 1.3.3 Bài học kinh nghiệm rút - 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH THẠNH - 28 2.1 SƠ LƯỢC VỀ NHNo VIỆT NAM VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo VIỆT NAM - CN BÌNH THẠNH 28 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 28 2.1.2 Quá trình hình thành hoạt động NHNo Bình Thạnh - 29 2.1.2.1 Quá trình hình thành - 29 2.1.2.2 Hoạt động NHNo Bình Thạnh 30 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo - CN BÌNH THẠNH 39 2.2.1 Thực trạng nợ xấu NHNo CN Bình Thạnh 39 2.2.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu hoạt động tín dụng NHNo VN - CN Bình Thạnh 43 2.2.2.1 Nguyên nhân chủ quan - 44 2.2.2.2 Nguyên nhân khách quan 45 2.2.2.3 Các nguyên nhân phía khách hàng - 46 2.2.3 Công tác hạn chế nợ xấu NHNo Bình Thạnh 46 2.2.3.1 Các biện pháp hạn chế nợ xấu thực 46 2.2.3.2 Kết hạn chế nợ xấu 47 2.2.4 Thực trạng công tác xử lý nợ xấu NHNo Bình Thạnh - 48 2.2.4.1 Các biện pháp áp dụng - 48 2.2.4.2 Kết xử lý nợ xấu 50 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NHNo VN – CN BÌNH THẠNH 51 2.3.1 Những ưu điểm 51 2.3.2 Tồn nguyên nhân tồn - 51 2.3.2.1 Tồn 51 2.3.2.2 Nguyên nhân tồn 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CN BÌNH THẠNH - 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NHNo VN – CN BÌNH THẠNH - 57 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh NHNo Việt Nam đến năm 2020 57 3.1.2 Định hướng hạn chế xử lý nợ xấu NHNo VN – CN Bình Thạnh 58 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU - 59 3.2.1 Giải pháp Chi nhánh 59 3.2.1.1 Giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu 59 3.2.1.2 Giải pháp nhằm xử lý nợ xấu 65 3.2.2 Các kiến nghị 74 3.2.2.1 Với Chính Phủ - 74 3.2.2.2 Với Ngân hàng Nhà nước 77 3.2.2.3 Với Hiệp Hội Ngân hàng - 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN - 83 72 Tuy nhiên, thị trường mua bán nợ chưa phát triển, đối tác mua nợ ngân hàng chủ yếu công ty Mua bán nợ Tài sản tồn đọng Bộ tài (DATC) nên chưa tạo tính cạnh tranh việc mua bán nợ Hơn nữa, nguồn vốn Bộ Tài cấp cho DATC 5.000 tỷ đồng nên việc mua bán khoản nợ hạn chế Bởi vậy, NHTM đặc biệt NHTM NN NHTM NN cổ phần hóa khó tìm hội có hiệu để xử lý nợ xấu qua kênh - Giảm miễn phần nợ lãi vay phải trả cho khách hàng Biện pháp áp dụng nhằm giảm bớt khó khăn tài cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng khôi phục, tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh, ổn định sống hay ổn định thu nhập cho người lao động để khuyến khích khách hàng trả nợ cho ngân hàng Việc giảm, miễn lãi vay coi hy sinh phần doanh thu ngân hàng, thường áp dụng phần lãi chưa thu Số lãi NHTM thực giảm, miễn cho khách hàng thường tính tốn sở số nợ xấu khách hàng thực trả cho ngân hàng số nợ xấu khách hàng cố gắng thu xếp trả nợ cho ngân hàng, phù hợp với khả tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng quy định hành nhà nước - Sử dụng biện pháp pháp lý để xử lý Biện pháp kiện khách hàng tòa để đòi nợ ngân hàng lựa chọn biện pháp khơng khả thi, khơng cịn lựa chọn khác Ngân hàng nhờ tịa án can thiệp buộc khách hàng trả nợ, chuyển giao tài sản đảm bảo tiền vay, phát mại tài sản khách hàng khách hàng doanh nghiệp không trả nợ ngân hàng với tư cách chủ nợ làm đơn xin tịa mở thủ tục tuyên bố phá sản doanh nghiệp theo Luật phá sản Theo quy định Luật này, kể từ ngày Tòa định mở thủ tục giải yêu cầu phá sản, khoản nợ chưa tới hạn coi tới hạn, chủ nợ khơng tính lãi thời gian chưa tới hạn Việc ngừng tính lãi (dù nợ chưa trả) khơng có lợi cho 73 ngân hàng Cho nên, yêu cầu phá sản doanh nghiệp biện pháp cuối để ngân hàng thu hồi nợ Trên thực tế, việc phải sử dụng đến giải pháp thường không đem lại hiệu cao cho việc địi nợ ngân hàng thủ tục rắc rối, khách hàng thường khơng cịn khả trả nợ, tài sản đảm bảo không đủ giá trị bù đắp cho khoản vay Việc xử lý tài sản thu hồi nợ thông qua quan Thi hành án thường nhiều thời gian, tốn chi phí thời gian… - Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu Dự phịng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng TCTD không thực nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro tính theo dư nợ gốc hạch tốn vào chi phí hoạt động TCTD Những trường hợp xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro khách hàng vay vốn tổ chức bị giải thể, phá sản cá nhân bị chết, tích không thực nghĩa vụ nợ bất khả kháng khoản nợ thuộc nhóm – Nợ có khả vốn Do tính chủ động cao nên biện pháp ngân hàng vận dụng tối đa nhằm xử lý nợ xấu nhanh chóng, giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Thực chất biện pháp ngân hàng sử dụng nội lực để khắc phục gánh nặng nợ xấu nên ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Việc sử dụng nhiều giải pháp làm giảm thu nhập ngân hàng vốn cho vay khơng thu hồi Vì vậy, NHTM cần nâng cao nhận thức số phận cán ngân hàng việc tích cực tận thu hồi nợ sau chuyển hạch toán ngoại bảng Đây biện pháp quan trọng để tăng lực tài ngân hàng Theo quy định hành, NHNN Bộ Tài cho phép NHTM tận thu hồi nợ ngoại bảng xử lý từ nguồn vốn Nhà nước số thu hồi bổ sung vào vốn điều lệ, khoản nợ ngoại 74 bảng khác tận thu hồi hạch tốn vào thu nhập bất thường nên cơng tác tận thu hồi nợ xấu xử lý hạch toán ngoại bảng cần đẩy mạnh nhằm nâng cao thu nhập cho ngân hàng tăng lực tài cho ngân hàng (thơng qua việc tăng vốn điều lệ) 3.2.2 Các kiến nghị 3.2.2.1 Với Chính Phủ - Tăng cường vai trị Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp trực thuộc Bộ Tài Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp – Bộ Tài thành lập, vào hoạt động theo Quyết định Chính phủ phát huy tác dụng định thời gian qua, nhiên hạn chế so với nhu cầu thực tiễn, chưa tạo điều kiện cho việc xử lý nợ xấu tồn đọng thực nhanh chóng có hiệu Mặt khác, tổ chức phải đóng vai trị chủ đạo việc điều tiết thị trường thực nhiệm vụ vượt ngồi tầm cơng ty quản lý nợ khác Ưu điểm giải pháp tập trung toàn khoản nợ xấu khách hàng nhiều ngân hàng vào đầu mối để xử lý tổng thể triệt để - Hoàn thiện chế pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo Tăng cường tính hiệu lực thực thi hệ thống pháp luật, hoàn thiện hệ thống pháp luật quy định quyền TCTD phép xử lý tài sản đảm bảo nợ vay khách hàng vay vốn khơng có khả trả nợ ngân hàng, tạo khung hành lang pháp lý cho TCTD chủ động xử lý tài sản đảm bảo tiền vay khách hàng để thu hồi nợ mà khơng phân biệt loại hình khách hàng (DNNN, doanh nghiệp quốc doanh, tư nhân cá thể…) theo hướng: bảo đảm quyền chủ động TCTD xử lý tài sản đảm bảo, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay theo nguyên tắc người vay không trả nợ, sau khoảng thời gian định, TCTD cho vay quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để lý khoản nợ mà khơng phải xin ý kiến quan nào, ngoại trừ trường hợp Hợp đồng tín dụng có tranh chấp 75 Kiến nghị Chính phủ ban hành chế đặc thù, cho phép NHTM chủ động hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo nợ vay, bất động sản, quyền sở hữu cơng trình… nhằm dễ dàng việc phát để thu hồi nợ khai thác, sử dụng tài sản xiết nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ pháp luật vào hoạt động Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ khơng thơng qua tịa án, thi hành án, có chế định tạo điều kiện cho NHTM chủ động, linh hoạt việc chi hoa hồng xử lý tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ chế để NHTM thuận lợi việc khai thác tài sản xiết nợ Chính phủ cần có quy định cụ thể, tạo khn khổ pháp lý cho Cơng ty quản lý nợ chủ động phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động mình, chế đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chuyển nhượng quyền sử dụng đất, phát mại tài sản thuộc sở hữu DNNN - Đẩy nhanh tiến độ xếp lại Doanh nghiệp nhà nước quy định cụ thể việc xử lý nợ vay ngân hàng DNNN thực xếp lại Việc thực đổi mới, xếp lại DNNN chủ trương lớn Đảng Nhà nước, nhằm đổi hoạt động DNNN, chuyển hình thức pháp lý doanh nghiệp nhằm hoạt động có hiệu quả, nâng cao lực cạnh tranh đáp ứng yêu cầu hội nhập Thực tế cho thấy, phận lớn DNNN sau thực cổ phần hóa có chuyển biến tích cực, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có lợi nhuận thực nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng đầy đủ, theo cam kết nhận nợ vay vốn ký Trong trình chuyển đổi DNNN, vấn đề xử lý tài cho đơn vị ngày đặt lên hàng đầu, điều kiện tiên để xác định DNNN có đủ điều kiện để chuyển đổi hay khơng Việc xử lý tài doanh nghiệp góp phần vào việc giải khoản nợ tồn đọng khu vực ngân hàng 76 Tuy nhiên, bên cạnh tồn phận DNNN lợi dụng chủ trương, sách Đảng Nhà nước để trốn tránh nghĩa vụ trả nợ vay ngân hàng thực cổ phần hóa, chí xù nợ Vì vậy, Chính phủ cần đạo Bộ, ngành có liên quan chỉnh sửa, hoàn thiện quy định việc thực đổi mới, xếp lại DNNN, theo phải quy định rõ DNNN sau thực chuyển đổi phải có nghĩa vụ kế thừa, tiếp nhận lại toàn khoản nợ vay chưa trả DNNN trước chuyển đổi TCTD phải thực trả nợ theo cam kết ký có bảo lãnh Chính phủ, quan ban ngành Chính phủ cần ban hành Nghị định quy định quyền hạn trách nhiệm NHTM việc cấu lại DNNN theo hướng: Thứ nhất, NHTM với tư cách chủ nợ phải tham gia, có ý kiến Đề án xếp lại DNNN (bao gồm cấu lại hoạt động cấu lại tài chính) trước trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Thứ hai, trình tham gia xây dựng đề án xếp lại DNNN xét thấy DNNN khơng đủ điều kiện để tồn được, NHTM chủ động đề nghị cho phá sản, giải thể chuyển đổi sở hữu Thứ ba, NHTM quyền cử người tham gia quản trị điều hành doanh nghiệp thấy cần thiết Như vậy, Chính phủ cần có quy định cụ thể cho phép NHTM tham gia số vốn vào doanh nghiệp > 11% vốn tự có doanh nghiệp nay, có ngân hàng đủ sở để tiến hành cải tổ lại hoạt động doanh nghiệp Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phương việc hỗ trợ, phối hợp với ngân hàng để xử lý khoản nợ xấu Điều giúp cho ngân hàng tiến hành nhanh chóng giải pháp xử lý nợ hạn chế phát sinh chi phí q trình thu nợ 77 - Đẩy mạnh cải cách khu vực ngân hàng Tiếp tục cải cách khu vực ngân hàng, bao gồm NHNN NHTM điều kiện trì tăng trưởng kinh tế nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hội nhập quốc tế Đẩy nhanh tiến độ thực hiện đại hóa NHTM, cấp bổ sung vốn điều lệ cho NHTM nhà nước nhằm nâng cao lực vốn tự có, đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng Đẩy nhanh trình cổ phần hóa NHTM nhà nước, cho phép nhà đầu tư nước tham gia đầu tư vào lĩnh vực ngân hàng nhiều nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường kỹ quản trị, điều hành NHTM nhà nước Phải xác định giải pháp lâu dài bền vững nhằm ngăn chặn nguy gia tăng nợ xấu Một hạn chế NHTM thời gian qua quy mơ vốn tự có nhỏ, dẫn đến lực tài chưa đủ mạnh để cạnh tranh với NHTM nước hội nhập quốc tế Do vậy, cải cách hệ thống NHTM cần thực biện pháp tăng vốn đôi với xử lý nợ xấu, nâng cao lực quản trị, điều hành, quản lý chất lượng tín dụng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh Chính phủ cần tiếp tục thực thi sách cho phép NHTM nhà nước lấy phần lợi nhuận vượt kế hoạch giao từ nguồn thu hồi khoản nợ xấu xử lý chuyển ngoại bảng để bổ sung vốn điều lệ 3.2.2.2 Với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện chế điều hành tỷ giá, lãi suất thị trường Sự biến động theo hướng bất lợi tỷ giá, lãi suất lạm phát có ảnh hưởng lớn đến kinh tế, cụ thể : + Sự biến động tỷ giá hối đối đặc biệt tỷ giá USD/VND có ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động công ty xuất nhập đặc biệt công ty kinh doanh có vay vốn ngoại tệ, rủi ro tỷ giá hối đoái xảy ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng 78 nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng Hiện nay, nhận thức nguy hiểm loại rủi ro này, điều hành chế tỷ giá NHNNVN chưa thật hiệu quả, thường xảy rủi ro tăng giảm giá ngoại tệ cách đột ngột Do đó, NHNN cần quan tâm nhiều để có sách điều hành phù hợp: NHNN nên bước tự hố thị trường, tăng tính linh hoạt tỷ giá hối đoái để phản ánh giá trị đồng Việt Nam so với loại ngoại tệ Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phát triển thêm nghiệp vụ bảo hiểm tỷ giá Thường xuyên mở lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ cho ngân hàng thành viên nghiệp vụ mua bán có kỳ hạn (Forward), nghiệp vụ quyền chọn (Option), nghiệp vụ Swap, thị trường tương lai (Future) … + Điều hành chế lãi suất nhiệm vụ quan trọng NHNN với hệ thống lãi suất phù hợp, linh hoạt kích thích kinh tế phát triển mạnh mẽ Do đó, NHNN cần phải có biện pháp hữu hiệu để điều hành lãi suất cho hiệu phù hợp với tình hình kinh tế đất nước, điều hành mức lãi suất với chế linh hoạt thơng thống - Tăng cƣờng hiệu quy mô hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trong giai đoạn hội nhập quốc tế nay, bùng nổ thông tin xem thách thức lớn cho hệ thống ngân hàng Việt Nam, thơng tin có xác chìa khóa thành cơng hoạt động kinh doanh Vì vậy, nâng cao chất lượng thơng tin đóng vai trị quan trọng thành cơng tổ chức kinh doanh Hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng giúp NHTM ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nắm bắt thơng tin tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tốt, NHTM có đánh giá, phân tích, dự báo tương đối xác khách hàng vay vốn, giảm thiểu chi phí đưa định đầu tư đắn Tuy nhiên, nên phấn đấu để xây dựng CIC trở thành trung tâm thông tin quốc gia, cung cấp thơng tin tín dụng cho 79 ngân hàng cách xác, đầy đủ, cập nhật nơi đáng tin cậy cho NHTM, hoạt động CIC nhiều bất cập, chưa thật hồn hảo Do đó, để Trung tâm thơng tin tín dụng trở thành nơi đáng tin cậy, hoạt động hiệu chuyên nghiệp hơn, NHNN nên quan tâm nhiều đến hoạt động CIC, cụ thể : + Hiện tại, hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng có nhiều tiến hữu hiệu việc giúp NHTM hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng cung cấp thơng tin đầy đủ, xác … , song cập nhật thơng tin khách hàng cịn hạn chế Do đó, CIC cần phải trang bị thêm máy móc, thiết bị đại hồn chỉnh thêm hệ thống cung cấp thông tin nhằm giúp cho NHTM có thêm thơng tin bổ ích khách hàng vay vốn mà từ có định đầu tư đắn Để thực điều NHNN cần cho phép trung tâm CIC hoạt động có tính chất thương mại, hoạt động theo cung cầu thị trường, kinh doanh thông tin quan trọng khách hàng với mức giá cao tương xứng với giá trị thơng tin + Ngồi việc cung cấp thơng tin đầy đủ, xác cập nhật, CIC cần sâu phân tích, đánh giá thơng tin thu thập để phân loại khách hàng, giúp cho NHTM có sở để đánh giá, xếp loại tín dụng cho loại khách hàng nhằm xếp hạng khách hàng + Hơn nữa, NHNN nên quan tâm nhiều công tác huấn luyện đào tạo chuyên môn cho cán làm việc trung tâm CIC NHTM thành viên nhằm học hỏi, trao đổi kinh nghiệm thực tế, giúp cho CIC ngày trở nên phổ biến hơn, nơi cung cấp thơng tin tín dụng đáng tin cậy cho toàn hệ thống ngân hàng - NHNN cần có quy định việc quản lý nguồn vốn doanh nghiệp có quan hệ hợp tác làm ăn, vay vốn với nhiều ngân hàng, đặc biệt với ngân hàng địa bàn Ngày nay, trạng khách hàng vay vốn nhiều ngân hàng nhằm mục đích đảo nợ ngày tăng, vay vốn ngân hàng để trả nợ cho 80 ngân hàng khác Trong đó, NHNN chưa có biện pháp mạnh NHTM thành viên nhằm minh bạch, công khai hố thơng tin khách hàng vay vốn ngân hàng Sở dĩ tình hình đảo nợ ngân hàng xảy ngày nhiều khơng có phối hợp trao đổi thông tin cho ngân hàng, lợi cạnh tranh thương trường, NHTM thường giữ bí mật, khơng cung cấp thông tin cho nhau, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có nhiều hội để lừa gạt ngân hàng nguyên nhân tạo rủi ro tín dụng NHTM - NHNN cần quan tâm nhiều đến bảo hiểm tín dụng Hiện nay, nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng chưa đựơc thực công ty bảo hiểm mức độ rủi ro cao Do đó, NHNN cần quan tâm nhiều đến nghiệp vụ này, xem biện pháp hữu hiệu để hạn chế rủi ro tín dụng bước hồn thiện quy định bảo hiểm tín dụng, sử dụng công cụ phái sinh (Hợp đồng quyền chọn Option, Hợp đồng tương lai Futute ….) - Tăng cường công tác kiểm tra giám sát Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát hoạt động NHN NHTM thành viên hoạt động NHNN Trong thời gian vừa qua, rủi ro tín dụng xảy cho thấy yếu hoạt động ngân hàng cơng tác kiểm tra thân ngân hàng NHNN Vì thế, để hạn chế rủi ro, việc nâng cao công tác kiểm tra, giám sát NHNN quan trọng cần thiết thông qua hoạt động tra, kiểm tra, NHNN phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm mà NHTM mắc phải, từ có giải pháp phù hợp Hơn nữa, NHNN cịn phát yếu ngân hàng hoạt động để có sở xếp hạng đưa biện pháp phù hợp nhằm hỗ trợ, đẩy mạnh lên hoạt động chúng 81 + NHNN nên định kỳ kiểm tra thường xuyên hoạt động NHTM đặc biệt lĩnh vực tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng Ngoài ra, NHNN nên có lớp huấn luyện nghiệp vụ ngồi nước để nâng cao trình độ chuyên nghiệp tra viên, kiểm sốt viên Bên cạnh đó, NHNN cần phải có tiêu thức phân tích, đánh giá, xếp loại NHTM cách có hệ thống hơn, giúp NHTM phải tự đánh giá lại thân từ nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng 3.2.2.3 Với Hiệp Hội Ngân hàng Hiện nay, với phát triển mạnh mẽ kinh tế xã hội trình độ dân trí ngày nâng cao Trình độ dân trí ngày nâng cao rủi ro tín dụng xảy với thủ đoạn tinh vi Tuy nhiên, số cán tín dụng ngân hàng khơng đủ trình độ chun mơn nghiệp vụ tín dụng mình, tạo rủi ro đáng tiếc, gây tổn thất lớn cho ngân hàng Do đó, việc đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ ngân hàng cho cán nhằm tăng tính chuyên nghiệp cho hệ thống ngân hàng Việt Nam việc làm cần thiết mang tính định hướng lâu dài Do đó, Hiệp hội Ngân hàng nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho NHTM thành viên nhằm nâng cao kỹ chuyên môn cho cán bộ, có kế hoạch lâu dài nhằm đầu tư vào kiến thức kiến thức chìa khố dẫn đến thành cơng 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở lý luận chương 1, khoa học thực tiễn chương 2, chương luận văn đề hệ thống giải pháp đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hạn chế xử lý nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Bình Thạnh, cụ thể: - Tích cực xử lý nợ xấu, nợ hạn - Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu kiểm tra, kiểm sốt khoản vay - Chú trọng cơng tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Bên cạnh giải pháp đưa ra, luận văn đưa số kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN Việt Nam; Chính Phủ Thơng qua nhằm hạn chế xử lý nợ xấu tốt cho trình hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Bình Thạnh 83 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu nhằm lành mạnh hóa tài NHTM trọng tâm lớn tiến trình tái cấu hệ thống NHTM Vấn đề giải nợ xấu, làm lành mạnh hóa tình hình tài NHTM nhân tố quan trọng tiến trình tái cấu hệ thống NH yếu hệ thống NHTM có tác động tiêu cực tới lĩnh vực khác kinh tế thời gian tới, nước ta lộ trình hội nhập quốc tế Kinh doanh ngân hàng gắn liền với rủi ro, nợ xấu thực tế khách quan hoạt động tín dụng NHTM Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng nợ xấu đề xuất giải pháp hạn chế nợ xấu, xử lý nợ xấu NHNo&PTNT CN Bình Thạnh, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Một là: Luận văn làm rõ khái niệm nợ xấu Trên sở lý luận có nhận thức nợ xấu, phân loại nợ xấu Phân tích nhân tố tác động, ảnh hưởng, nguyên nhân gây nên nợ xấu NHTM Đúc kết kinh nghiệm NHTM nước công tác quản trị nợ xấu Hai là: Luận văn tập trung phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu năm (2010 – 2012) NHNo&PTNT CN Bình Thạnh Luận văn nêu lên nội dung nguyên nhân chủ yếu gây nên nợ xấu NH; biện pháp hạn chế xử lý nợ xấu; tồn tại, hạn chế công tác hạn chế xử lý nợ xấu NH Ba là: Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu; giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Chi nhánh Trong q trình hồn thành Luận văn này, nhận giúp đỡ, cung cấp tài liệu, bảo tận tình Cô giáo hướng dẫn TS Mai Thị Trúc Ngân, anh, chị, em bạn bè đồng nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành cho giúp đõ quý báu Mặc dù cố gắng việc nghiên cứu, thu thập tài liệu thời gian nghiên cứu có hạn bị chi phối nhiều yếu tố Luận văn 84 chắn khó tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong nhận lời góp ý Thầy giáo, Cơ giáo, nhà khoa học bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề Xin chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tác giả: TS Lê Vinh Danh(2006), “Tiền hoạt động Ngân hàng”, NXB Tài TS Hồ Diệu(2002), “Quản trị Ngân hàng”, NXB Thống kê PGS.TS Ngô Hướng – Tô Kim Ngọc (2001), “Giáo trình Lý thuyết Tiền tệ Ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội PGS TS Lê Văn Tề, Ths Nguyễn Thị Xuân Liễu(2003), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê Paul A Samuelson & William D.Nordhaus (1989), Kinh tế học, Viện Quan hệ Quốc tế, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến(2003) , “Đánh giá phòng ngừa rủi ro”, NXB Thống kê Tài liệu: Tạp chí Ngân hàng năm 2009 – 2012 Thị trường Tài Tiền tệ 2009 – 2012 Tạp chí Thông tin NHNo&PTNT Việt Nam 10 Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam – CN Bình Thạnh năm 2009 – 2012 11 Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, v/v ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 12 Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 13 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 14 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, v/v ban hành qui định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 15 Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 v/v sửa đổi số điều qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội 16 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, v/v sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội 17 Các website truy cập, tham khảo: - www.vneconomy.com.vn, Thời báo Kinh tế Việt Nam - www.agribank.com.vn, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - www.sbv.gov.vn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - www.mof.gov.vn, Bộ Tài Chính ... CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÌNH THẠNH 2.1 SƠ LƢỢC VỀ NHNo&PTNT VIỆT NAM VÀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo VIỆT NAM - CN BÌNH THẠNH... tác tại: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bình Thạnh - Là học viên khóa 12, lớp 12B1 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM - Đề tài: Xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát. .. DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH -oo0oo - NGUYỄN THIÊN PHỤNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI