Phân tích hiệu quả các phương thức cấp tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP kỹ thương việt nam

i   LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: NGUYỄN THỊ NGỌC HƯƠNG Sinh ngày 08 tháng 10 năm 1986 - Tại: Tiền Giang Quê quán: Bình Trưng – Châu Thành – Tiền Giang Hiện công tác tại: NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN Là học viên cao học khoá: XII Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: Cam đoan đề tài: “Phân tích hiệu phương thức cấp tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam” Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN NGỌC MINH Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự Ngày 06 tháng 12 năm 2013 Nguyễn Thị Ngọc Hương ii   MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU viii MỞ ĐẦU x CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ DNNVV, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA (DNNVV) .1 1.1.1 Khái niệm DNNVV 1.1.2 Phân loại DNNVV 1.1.2.1 Phân loại theo tiếp cận định lượng .1 1.1.2.2 Phân loại theo tiếp cận định tính 1.1.3 Đặc điểm DNNVV 1.1.4 Vai trò DNNVV kinh tế 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV .8 1.2.1 Khái niệm tổng quát tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng DNNVV 1.2.3 Vai trò tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa .8 1.3 CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG DÀNH CHO DNNVV .9 1.3.1.Khái niệm phương thức cấp tín dụng 1.3.2.Các phương thức cấp tín dụng DNNVV .9 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn phương thức cấp tín dụng DNNVV 11 1.3.4 Cơ chế xây dựng phương thức cấp tín dụng DNNVV 13 1.4 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC NHTM 14 1.4.1 Khái niệm hiệu tín dụng ngân hàng 14 iii   1.4.2 Vai trị nâng cao hiệu tín dụng NHTM 15 1.4.3 Các tiêu đo lường hiệu tín dụng NHTM 16 KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 22 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 22 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 22 2.1.2.Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 23 2.1.2.1 Kết hoạt động cho vay giai đoạn 2008-2012 24 2.1.2.2 Các phương thức cấp tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 29 2.2 THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 32 2.2.1 Hoạt động huy động DNNVV Techcombank 34 2.2.2 Hoạt động cấp tín dụng DNNVV Techcombank 35 2.2.3 Hoạt động dịch vụ sản phẩm khác cho DNNVV Techcombank 40 2.2.4 Mơ hình quản trị, xây dựng mảng DNNVV Techcombank 44 2.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK 45 2.3.1 Phân tích hiệu tín dụng DNNVV 45 2.3.2 Phân tích hiệu phương thức cấp tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 49 2.3.3 Đánh giá hiệu cấp tín dụng DNNNVV 57 2.3.2.1 Kết đạt 57 2.3.2.2 Một số tồn hạn chế 59 iv   KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC KINH DOANH CỦA TECHCOMBANK 62 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HIỆU QUẢ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 64 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao cách thức tiếp cận khách hàng DNNVV 64 3.2.1.1.Tăng cường công tác Marketing 64 3.2.1.2 Nâng cao trình độ cán nhân viên ngân hàng 65 3.2.1.3 Mở rộng phân quyền cho trưởng đơn vị kinh doanh 66 3.2.1.4 Xây dựng chế lãi suất linh hoạt 68 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện phương thức cấp tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 69 3.2.2.1 Đối với phương thức cấp tín dụng theo mục đích vay vốn 69 3.2.2.2 Đối với phương thức cấp tín dụng theo thời hạn tín dụng 74 3.2.2.3 Đối với phương thức cấp tín dụng theo mức độ tín nhiệm khách hàng 74 3.2.2.4 Đối với phương thức cấp tín dụng theo phương thức hồn trả nợ vay 75 3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm sốt chất lượng tín dụng 75 3.2.3.1.Nâng cao lực thẩm định trình độ chun mơn cán ngân hàng 75 3.2.3.2.Theo dõi giám sát thường xuyên nợ vay 76 3.2.3.3.Giải pháp liên quan đến tài sản đảm bảo 77 3.2.3.4.Xây dựng trung tâm phê duyệt tín dụng linh hoạt đảm bảo rủi ro 78 3.2.3.5 Cải thiện quy trình luân chuyển hồ sơ & kiểm sốt tín dụng 78 3.2.3.6 Nhóm giải pháp DNNVV 79 v   KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 KẾT LUẬN CHUNG 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 vi   BẢNG DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT CHỮ VIẾT TẮT NGHĨA CỦA CHỮ VIẾT TẮT DNNVV NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp CCA 10 TCDN 11 Techcombank 12 XK Xuất 13 NK Nhập 14 LC Thư tín dụng ( Letter of Credit) 15 DA Phương thức nhờ thu trả chậm 16 DP Phương thức nhờ thu trả Doanh nghiệp Nhỏ vừa Trung tâm kiểm soát hỗ trợ tín dụng Tài Chính doanh nghiệp Ngân Hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam vii   17 TTR Phương thức chuyển tiền điện 18 GDP Tổng sản phẩm nước 19 FCI Hiệp hội bao toán giới 20 CAR Tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu 21 NIM Do tỉ lệ chênh lệch lãi ròng 22 M&E Hạng mục hệ thống lạnh, điện nước viii   BẢNG DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH STT TÊN BẢNG, BIỂU, HÌNH TRANG Bảng 1.1 Phân loại DNNVV theo khối EU Bảng 1.2 Phân loại DNNVV theo khu vực kinh tế Bảng 1.3 Bảng Phân loại nhóm nợ hạn Ngân hàng 18 Bảng 2.1 Cơ cấu cổ đông Techcombank 23 Bảng 2.2 Báo cáo tình hình kinh doanh Ngân hàng Techcombank 23 Bảng 2.3 Số liệu hoạt động cho vay huy động Techcombank 24 Bảng 2.4 Tiền gửi khách hàng theo đối tượng khách hàng 25 Bảng 2.5 Số liệu tăng trưởng hoạt động cho vay từ 2008 đến 2012 26 Bảng 2.6 Số liệu dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng theo loại hình 27 Bảng 2.7 Số lượng khách hàng doanh nghiệp theo phân khúc 33 Bảng 2.8 Tình hình huy động doanh nghiệp Techcombank từ 20082012 34 Bảng 2.9 Số liệu cho vay DNNVV Techcombank 35 Bảng 2.10 Số liệu cho vay doanh nghiệp theo loại hình doanh nghiệp 37 Bảng 2.11 Số liệu cho vay doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 38 ix   Biểu đồ 2.12 Biểu đồ khối lượng giao dịch toán quốc tế 43 Biểu đồ 2.13 Biểu đồ giá trị giao dịch toán quốc tế 43 Biểu đồ 2.14 Biểu đồ khối lượng giao dịch chuyển tiền 44 Bảng 2.15 Số liệu tiêu nợ hạn đối DNNVV 46 Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu tổng nợ cho vay DNNVV 46 Bảng 2.17 Tỷ lệ tổng vốn cho vay tổng huy động vốn DNNVV 47 Bảng 2.18 Tỷ lệ tổng vốn cho vay tổng huy động vốn Techcombank 48 Bảng 2.19 Tỷ lệ lợi nhuận hoạt động tín dụng DNNVV Techcombank 48 Bảng 2.20 Số liệu cho vay DNNVV theo thời gian vay 53 Bảng 3.1 67 Bảng 3.1.Bảng phân bổ thẩm quyền phê duyệt đơn vị kinh doanh x   MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong tiến trình Hội nhập kinh tế quốc tế, mở nhiều hội phát triển kinh tế cho nước phát triển Để xây dựng kinh tế việc xuất , hình thành nhiều lồi hình doanh nghiệp với nhiều quy mơ khác góp phần vào ổn định thị trường, phát triển kinh tế, nâng cao sức mạnh cạnh tranh khu vực giới Cùng với tiến trình đổi mới, phát triển đất nước Chúng ta nhìn nhận có nhóm doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn phát triển rộng khắp tất vùng miền nước Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNNVV) DNNVV nước ta có vị trí, vai trị quan trọng, đóng góp to lớn vào ổn định, phát triển kinh tế đất nước: khai thác tiềm vốn, tài nguyên, lao động, thị trường, nâng cao sức cạnh tranh, hoàn thiện chế, thể chế kinh tế thị trường định hướng XHCH Tính đến cuối năm 2011, số lượng doanh nghiệp đăng ký Việt Nam tăng lên 550.000 từ số 14.500 năm 2000 Trong doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm gần 97% tổng số doanh nghiệp, khoảng 46% tổng sản phẩm quốc nội Khu vực tư nhân nước chiếm 59% tổng số việc làm vào 2011, tăng lên từ 29% năm 2000 Các doanh nghiệp nhỏ vừa coi nguồn lực tạo công ăn việc làm thu nhập, động lực cho tăng trưởng đảm bảo an sinh xã hội nước Đây xem thành phần kinh tế động có tốc độ tăng trưởng nhanh so với thành phần kinh tế khác, đóng góp tất tích cực vào trình SXKD, phát triển ổn định xã hội Trước phát triển mạnh mẽ DNNVV hệ thống ngân hàng nói chung đặc biệt hệ thống NHTM chuyển có bước phát triển vượt 68    3.2.1.4 Xây dựng chế lãi suất linh hoạt Thời gian qua lãi suất ngân hàng thường xuyên biến động.Trong thời kỳ kinh tế giai đoạn suy thối chọn lọc khách hàng rõ rệt Khách hàng đánh giá hoạt động mở mức đến tốt bị thu hẹp nhiều Các ngân hàng phải đưa nhiều hình thức khuyến mãi, sách giá tốt cạnh tranh để thu hút khách hàng tiềm công tác huy động cho vay Đối với DNNVV với đặc điểm lực tài thấp, vốn đầu tư ban đầu hạn hẹn cộng với khả tự tích lũy thấp nên khó khăn cho việc mở rộng qui mô sản xuất kinh doanh Mặt khác, khối lượng vốn vay ít, chi phí giao dịch cao Chính ngân hàng cho vay với lãi suất cao đề bù đắp rủi ro Vì làm cho DNNVV khó tiếp cận với tín dụng ngân hàng Vấn đề đặt DNNVV cần có chế lãi suất linh hoạt từ phía ngân hàng Để góp phần vào việc tạo nguồn vốn cho DNNVV chi nhánh Techcombank nên áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo hướng sau: + Lãi suất cho vay xây dụng sở lãi suất huy động bình quân cộng với hệ số bù rủi ro tỷ lệ lợi nhuận dự kiến Ngồi ra, lãi suất cho vay cịn phụ thuộc vào sách tiền tệ nhà nước, loại thời hạn khác nhau, khối lượng vay, thời kỳ khác Với đối tượng khách hàng có mức lợi nhuận dự kiến hệ số rủi ro khác chi nhánh Techcombank áp dụng mức lãi suất khác nhằm thu hút giữ khách hàng, lấy lãi suất để làm công cụ kích thích đối tượng hoạt động có hiệu quả, cụ thể sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn, với khách hàng quen thuộc, có uy tín, vay trả song phẳng chế hưởng mức lãi suất ưu đãi thấp Điều góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích cho khách hàng tăng cường mối quan hệ với ngân hàng Techcombank, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng + Tùy vào lĩnh vực hoạt động, ngành nghề kinh doanh khách hàng mà có ưu đãi lãi suất nhằm kích thích doanh nghiệp khu vực, ngành nghề phát triển 69    Đa dạng hóa loại hình lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Dựa vào loại lãi suất kỳ hạn, khách hàng có nhiều hội lựa chọn khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh họ đạt hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng hạn Techcombank xây dựng chương trình khách hàng thân thiết Chính nên xem xét ưu đãi lãi suất mức phù hợp với nhóm khách hàng thân thiết mảng DNNVV 3.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện phương thức cấp tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 3.2.2.1 Đối với phương thức cấp tín dụng theo mục đích vay vốn Hiện có nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau, là tài trợ vốn lưu động ngành nghề có chi phí khác Ngân hàng nên đưa phương thức cấp tín dụng với điều kiện kiểm sốt ưu đãi riêng cho mục đích cho vay khác Nhìn chung : - Cho vay phục vụ sản xuất, chế biến kinh doanh công thương nghiệp: Những DN sản xuất kinh doanh chế biến gồm chu trình sản xuất kinh doanh sau: Mua nguyên vật liệu - Sản xuất , chế biến – Thành phẩm Ngồi chi phí ngun vật liệu chi phí nhân cơng doanh nghiệp lớn Tài sản đảm bảo doanh nghiệp phần lớn nhà máy , xưởng, dây chuyền sản xuất hàng tồn kho Khi đưa phương thức cấp tín dụng cho mục đích kinh doanh ngân hàng nên lưu ý cho phù hợp Ngân hàng xây dựng đưa hình thức cấp tín dụng xem xét góc độ: phương án kinh doanh hiệu quả, tài trợ toàn chi phí liên quan đến vốn lưu động cơng ty để phục vụ sản xuất, đưa gói cấp tín dụng kèm với dịch vụ chi trả lương, tài sản chấp xem xét tỷ lệ tài sản nhóm tài sản nhóm 50% 50% cịn lại loại tài sản khác hàng hóa, Quyền địi nợ Vì tính chất ln chuyển hàng hóa từ ngun liệu sang thành phẩm, nên xây dựng chế quản lý tài sản hàng hóa tỷ lệ định 50%60% giá trị hàng Việc áp dụng tỷ lệ đảm bảo hàng hóa cao hay thấp đặc thù mặt hàng mức tiêu hao nguyên liệu trình đưa vào sản xuất Có thể phân chia tỷ lệ đảm bảo hàng hóa nguyên liệu thấp hàng hàng 70    hóa thành phẩm với mức chênh lệch mức 10% Một điều kiện khác quy định dòng tiền cam kết doanh nghiệp phải Techcombank để bảo đảm cho công tác theo dõi hoạt động kinh doanh, sớm phát cảnh báo Mức cam kết dịng tiền mức 100%-150% doanh số phát vay - Cho vay xây dựng: chia làm mảng: DN kinh doanh đầu tư dự án trực tiếp DN cung cấp mảng dịch vụ hỗ trợ cho dự án Đối với đặc thù loại hình cho vay nên đưa phương thức cấp tín dụng kèm theo dịch vụ liên quan đến dịch vụ phát hành bảo lãnh Dịch vụ bảo lãnh gồm có bảo lãnh: dự thầu, thực hợp đồng, hoàn tạm ứng bảo hành Hoạt động xây dựng phát sinh nhiều bảo lãnh Cách thức cấp tín dụng cho vay xây dựng xây dựng chế cấp tín dụng phần tín chấp cho loại bảo lãnh độ rủi ro không cao: Bảo lãnh dự thầu -> Bảo lãnh thực hợp đồng -> Bảo lãnh bảo hành Ngồi cấu tài sản nhóm Bất động sản xem xét nhận tài sản Quyền địi nợ từ cơng trình thi cơng chủ đầu tư uy tín, có lực tài chính, khối lượng thi cơng tự kê khai chưa nghiệm thu thức phải có xác nhận tư vấn giám sá, cộng thêm cầm kèm quyền địi nợ chưa hình thành từ dự án Trong nghiệp vụ phát hành bảo lãnh để kiểm sốt dịng tiền u cầu đối với: Bảo lãnh thực hợp đồng tồn dịng tiền hoo75p đồng kinh tế phải tài khoản DN Techcombank, khoản tiền khơng xem bảo lãnh vơ hiệu; Bảo lãnh tạm ứng quy định bảo lãnh có hiệu lực tiền tạm ứng tài khoản Techcombank; Bảo lãnh bảo hành quy định tiền bảo lãnh bảo hành tài khoản Techcombank - Cho vay sản xuất kinh doanh nông lâm nghiệp: Techcombank phải xây dựng phương thức cấp tín dụng dựa sở hàng hóa phần lớn doanh nghiệp hoạt động mảng tài sản có giá trị nhiều nông sản Gần nhiều doanh nghiệp tài sản chấp bất động sản nên phương thức cấp tín dụng cho DNNVV hoạt động lĩnh vực phải tập trung trọng đến sách tài sản chấp hàng hóa Đồng thời mặt hàng nơng sản thường mang tính thời vụ nên việc có sách tài trợ cho vay thu mua trự mà chưa có hợp đồng đầu đặc thù Chính mà nên đưa tỷ 71    lệ giới hạn cho vay thu mua trự chiếm tối đa giá trị hạn mức Có thể xem xét cho vay thu mua trự 30% giá trị hạn mức tín dụng để tránh khả khơng khoản hàng tồn kho Ngồi ra, Trong phương thức giải ngân đặc thù thu mua nơng sản từ hộ gia đình cá nhân nên gần phải giải ngân tiền mặt Để kiểm sốt giải ngân tiền mặt đưa quy trình kiểm sốt chặt chẽ bảng kê mua hàng, phiếu thu, phiếu chi, phiếu nhập kho Riêng lâm nghiệp chủ yếu DN kinh doanh thương mại gỗ/ sản xuất sản phẩm liên quan đến gỗ hoạt động sản xuất xem xét tín dụng truyền thống khơng nhiều đặc thù - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu: Hoạt động xuất (XK) xác định nhiệm vụ trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế quốc gia XK đem lại nguồn thu ngoại tệ chủ yếu cho đất nước, tạo điều kiện đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa; XK góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất kinh doanh (SXKD) phát triển;.v.v Tuy nhiên, thời điểm tại, doanh nghiệp (DN) XK phải đối mặt với hàng loạt rủi ro có rủi ro thị trường suy giảm kinh tế, gia tăng rào cản thương mại, rủi ro vốn đầu tư, rủi ro tỷ giá,.v.v Vốn dành cho DN đến từ nhiều nguồn khác như: tín dụng nhà cung cấp, khoản phải nộp, phải trả tạm thời, vốn tự có, vốn thơng qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu cơng ty, tín dụng ngân hàng (NH),.v.v Đối với DNXK, khẳng định, tín dụng NH đóng vai trị quan trọng Khi khó khăn nguồn vốn dự đốn, việc sử dụng hiệu quả, nắm bắt rõ phương thức cung cấp vốn NH đem lại cho DNXK hội tăng trưởng SXKD, mở rộng thị trường với chi phí hợp lý DNXK thông thường trải qua giai đoạn chu kỳ SXKD: (1) Nhận đơn hàng XK/Kí kết hợp đồng XK /nhận thư tín XK; (2) Mua/ nhập nguyên vật liệu, hàng hóa phục vụ sản xuất; (3) Sản xuất ; (4) Giao hàng xuất trình chứng từ hàng hóa đến NH; (5) Nhận tiền tốn từ người nhập khẩu/ NH nhập 72    Các DNXK Việt Nam quen sử dụng phương thức vay thông thường để phục vụ phần lớn nhu cầu vốn cho hoạt động SXKD Cho vay thơng thường việc khách hàng sử dụng khoản tiền NH cung cấp thời gian định hoàn trả gốc, lãi đến hạn Đây hình thức tín dụng truyền thống theo NH cung cấp tín dụng thơng qua thẩm định khả tài chính, tài sản đảm bảo, phương án SXKD v.v khách hàng Các khoản tín dụng dạng lần, theo hạn mức theo hợp đồng tín dụng tuần hồn Khách hàng sử dụng khoản tín dụng giai đoạn SXKD miễn thuộc phương án SXKD NH thẩm định Tuy nhiên, DNXK Việt Nam chủ yếu DN vừa nhỏ nên việc tiếp cận khoản vốn tín dụng theo hình thức khó khăn so với DN SXKD khác Nếu tiếp cận mức lãi suất mà DN phải chịu cao, hạn mức tín dụng cấp mức khiêm tốn Tận dụng đặc điểm sẵn có chu kỳ SXKD, DNXK tìm kiếm nguồn vốn giá rẻ từ NH Cụ thể, giai đoạn kể trên, DNXK tìm kiếm nguồn tín dụng NH giai đoạn (1), (2) (4) Chính đặc thù DNXK ngân hàng đưa phương cấp tính dụng sau: + Tín dụng ứng trước cho người XK: DNXK tiếp cận khoản tín dụng ứng trước trực tiếp từ NH phục vụ Thông qua việc chấp thư tín dụng XK, thẩm định phương án SXKD thương vụ riêng lẻ, không liên quan nhiều đến việc thẩm định khả tài chính, tài sản đảm bảo, NH ứng trước cho DNXK lấy nguồn thu từ hoạt động XK làm khoản hoàn trả cho khoản ứng trước Phương thức tỏ có hiệu quả, đáp ứng nhu cầu vốn DNXK mà DNXK – đa phần doanh nghiệp vừa nhỏ - gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận khoản tín dụng thơng thường + Cho vay sở hối phiếu: Trong trường hợp DNXK đồng ý cho người nhập trả chậm giao hàng DNXK nhận lại hối phiếu có thời hạn, cam kết người nhập trả tiền đáo hạn Đây đặc điểm điển hình giao dịch XK DNXK Việt Nam vào thị trường lớn Mỹ, EU, Nhật Bản,.v.v Khi cần vốn thời điểm hối phiếu 73    chưa đến hạn, DNXK yêu cầu khoản TDNH cách đem chiết khấu hối phiếu Hình thức phổ biến nước việc chiết khấu thường dễ dàng và đem lại lợi ích cho DNXK giao hàng hóa, DNXK có doanh thu từ hoạt động XK để tái đầu tư, sản xuất.Thời hạn vay tính thời hạn cịn lại chưa đến hạn toán hối phiếu Người hồn trả tiền vay lợi tức người có nghĩa vụ trả tiền ghi hối phiếu Cơ sở để xác định giá trị tín dụng giá trị hối phiếu sau trừ giá trị chiết khấu khoản phí liên quan.Lãi suất chiết khấu thường phụ thuộc vào: khả toán người nhập khẩu, thời hạn toán, giá trị hối phiếu Do vậy, NH lớn với mạng lưới đại lý rộng khắp có hiểu biết tốt nhà nhập toàn giới cung cấp lãi suất chiết khấu có lợi DNXK + Chiết khấu chứng từ hàng hoá XK: Đây hình thức tín dụng NH cấp cho DNXK sở chiết khấu chứng từ hàng hóa XK trước đến hạn toán Như vậy, Ngân hàng đưa phương thức cấp tín dụng thơng qua chiết khấu BCT hàng hóa phương thức LC, DA, DP Tùy theo mức độ rủi ro phương thức mà tỷ lệ tài trợ cao hay thấp Xem xét tỷ lệ tài trợ phươn thức toán xuất khẩu: LC 90%95%, DA DP 80%-90% Đối với DNNK ngược lại với DNXK Techcombank đưa phương thức cấp tín dụng tập trung vào việc tài trợ nhập hàng hóa., cung cấp thêm hạn mức LC để tài trợ cho doanh nghiệp nhập hàng hóa Ngồi yếu tố truyền thống xem xét phê duyệt tín dụng Techcombank cần ý tỷ lệ ký quỹ LC, cho tín chấp hay khơng thời gian chờ BCT về, Tài sản đảm bảo xem xét lơ hàng hình thành từ vốn vay ưu tiên áp dụng hình thức LC, DA DP ngân hàng quản lý BCT hàng hóa - Cho vay thương mại nước dịch vụ Trong hoạt động thương mại nước Techcombank định hướng khách hàng DNNVV ngành thương mại phân phối hàng hóa tiêu dùng thiết yếu Các DN nên có phương thức cấp tín dụng dựa vào điều kiện dịng tiền tài sản hàng hóa để cấp tín dụng Lý gần DN hoạt động lĩnh 74    vực tài sản, thương mại đơn thuần, dịng tiền lớn tốc độ luân chuyển hàng hóa nhanh Đối với đối tác thương hiệu uy tín lớn Masan , Unilever… cấp tín dụng cho nhà phân phối theo phương thức Hạn mức thấu chi Tuy nhiên kiểm sốt mục đích giải ngân tốn tiền hàng cho Masan/ Unilever… Đồng thời, xây dựng máy quản lý cảnh báo hàng tồn kho dòng tiền, cộng với cam kết từ tập đoàn lớn thương hiệu mà ký với Techcombank cung cấp tín dụng tài trợ Nhà phân phối cho họ 3.2.2.2 Đối với phương thức cấp tín dụng theo thời hạn tín dụng Hiện Techcombank phân định tốt khoản vay ngắn hạn trung dài hạn để phù hợp với nhu cầu khách hàng, đặc thù hoạt động kinh doanh Tuy nhiên có điểm, Techcombank cần xem xét thêm thời hạn cấp hạn mức tín dụng tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động tối đa 12 tháng Thời hạn 12 tháng nhanh, lần tái cấp lại hạn mức lâu cơng tác thu thập hồ sơ chứng từ doanh nghiệp Nếu hạn mức tín dụng hết hạn vào tháng gần cuối năm rơi thời điểm cơng tác bận nhiều việc kinh doanh nên cung cấp hồ sơ bổ sung cho ngân hàng tái cấp lại hạn mức Việc hạn mức tín dụng hết hạn mà chưa tái cấp lại buộc phải dừng tồn giao dịch phát sinh Việc dừng giao dịch phát sinh ảnh hưởng đến khách hàng lớn, đặc biệt DNNVV nguồn vốn tự có chủ yếu phụ thuộc vốn vay ngân hàng Techcombank xem xét thời hạn hạn mức tối đa 18 tháng – 24 tháng Nhưng sau 12 tháng đơn vị kinh doanh cập nhật thơng tin tóm tắt doanh nghiệp, chủ yếu thay đổi lớn dấu hiệu rủi ro Điều giúp cho Doanh nghiệp thuận lợi làm việc với ngân hàng 3.2.2.3 Đối với phương thức cấp tín dụng theo mức độ tín nhiệm khách hàng Techcombank xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm khách hàng sở có chế ưu đãi sách giá cho khách hàng doanh nghiệp Hiện nay, Techcombank bắt đầu thực chương trình khách hàng thân thiết tồn hệ thống Thơng qua mức độ tín nhiệm khách hàng DNNVV Ngân 75    hàng nên xây dựng thêm phương thức cấp tín dụng ưu đãi cho khách hàng Vì nguồn lợi nhuận lớn phần lớn từ khách hàng thiết, họ khách hàng truyền thống Ngân hàng Phương thức cấp tín dụng dựa mức tín nhiệm xem xét đươc sách vay ưu đãi: Giá trị hạn mức cấp, tỷ lệ đảm bảo tài sản, tỷ lệ tín chấp cao, Thời gian thẩm định xử lý phát sinh nhanh, sách giảm lãi suất phí Techcombank có ưu giá cho nhóm khách hàng chưa có chế cấp tín dụng ưu đãi Chính mà nên xây dựng thêm phương thức cấp tín dụng dựa mức tín nhiệm để tăng hiệu hoạt động tín dụng Đồng thời, khách hàng có mức độ uy tín cao nên mức độ rủi ro thấp so với khách hàng 3.2.2.4 Đối với phương thức cấp tín dụng theo phương thức hồn trả nợ vay Hiện chủ yếu theo phương thức trả nợ cuối kỳ / trả kỳ khoản vay trung dài hạn Đối với khoản vay ngắn hạn: Techcombank xem thêm kỳ hạn trả nợ linh hoạt cho khách hàng hàng tháng, hàng quý, tháng/ lần đặc biệt tài trợ mà tài sản chấp dòng tiền từ việc bán hàng đầu tiền từ hợp đồng Techcombank thu nợ Đối với khoản vay trung hạn: Techcombank cần lưu ý tính tốn thêm thời gian khai thác tài sản dự án có nguồn thu Thơng qua tính tốn xác thời gian ân hạn nợ thời hạn trả nợ Xây dựng thời gian trả nợ dựa vào lĩnh vực kinh doanh khác quy mô doanh nghiệp mà đưa phương thức cấp tín dụng phù hợp 3.2.3 Nhóm giải pháp kiểm sốt chất lượng tín dụng 3.2.3.1 Nâng cao lực thẩm định trình độ chun mơn cán ngân hàng Thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh bước qui trình tín dụng Đây bước quan trọng nhất, định chất lượng hoạt động tín dụng Tín dụng hoạt động sinh lời lớn rủi ro cho NHTM Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiếm phần lớn vốn chủ, đẩy ngân hàng 76    tới phá sản Do vậy, ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lời định tài trợ Nội dung thẩm định nhằm xác định uy tín, tư cách pháp lý, sức mạnh tài khả toán người vay… khứ, tương lai, hiệu dự án… Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải thực qui trình thẩm định nhanh, gọn tiết kiệm chi phí Do vậy, tồn qui trình phải nhằm thực theo nguyên tắc tín dụng ngân hàng thực theo chiến lượt tín dụng đề ra, phải linh hoạt với trường hợp cụ thể Hiện nay, DNNVV có dự án trung dài hạn hoàn chỉnh tài trợ NHTM mà DN vay vốn ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn Khả xây dựng chiến lược đầu tư dài hạn khó khăn lực tài khả tiếp cận nguồn vốn NHTM Trước tình hình đó, cán ngân hàng nhận thấy dự án có nhiều triển vọng họ nên tư vấn giúp đỡ DN hoàn chỉnh lại phương án đầu tư Công việc yêu cầu cán thẩm định không thông thạo nghiệp vụ mà cịn phải có hiểu biết sâu rộng nhiều lĩnh vực khác nhau, ngành nghề kinh doanh khách hàng qui định pháp luật lĩnh vực đầu tư Trong q trình đánh giá tính khả thi dự án, cán thẩm định cần phải linh hoạt lựa chọn tiêu tài đồng thời phải có so sánh đối chiếu với ngành nghề tương ứng Khi đánh giá rủi ro dự án, cán thẩm định cần có kỹ phân tích, dự báo biến động mơi trường kinh doanh DN đề đo lường cách tốt yếu tố bên ngồi tác động đến hiệu dự án Đối với dự án có thời gian dài thiết cán tín dụng phải đặt dự án xu biến động mơi trường để phân tích Như để nâng cao chất lượng tín dụng cơng tác thẩm định dự án, khách hàng đòi hỏi phải có qui trình chặt chẽ, thống nhất, khách quan linh hoạt Thời gian chi phí thẩm định yếu tố cần ý bên cạnh chất lượng thẩm định Hiện nay, đứng trước môi trường cạnh tranh ngân hàng cần phải đảm bảo yếu tố: chất lượng, thời gian chi phí thẩm định 3.2.3.2 Theo dõi giám sát thường xuyên nợ vay 77    Việc theo dõi giám sát nợ vay sau cấp hạn mức tín dụng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro, đảm bảo cho việc thu hồi đủ vốn gốc lãi lĩnh vực cho vay trung dài hạn doanh nghiệp xuất nông thủy sản, lĩnh vực gặp nhiểu rủi ro phụ thuộc nhiều vào tình hình cung cầu thị trường giới Vì vậy, CBTD phải thường xuyên theo dõi, giám sát nợ vay theo định kỳ Techcombank xây dựng quy trình kiểm tra sử dụng vốn sau vay nên CBTD phải tuyệt đối tuân thủ Ngoài ra, Techcombank địa bàn phải thường xuyên kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích chưa, kiểm tra xem thời hạn cho vay vốn ngân hàng, khách hàng có vi phạm pháp luật hay khơng, kiểm tra tiến độ sử dụng vốn vay khách hàng, vốn vay dùng vào công việc nào, sử dụng hết % rồi, kiểm tra công việc kinh doanh khách hàng, mức độ ảnh hưởng Tài sản chấp có thay đổi khơng, giá thị trường, chất lượng tài sản đảm bảo có giảm khơng Các biến động từ mơi trường kinh doanh, ảnh hưởng thiên tai có tác động xấu đến công việc kinh doanh khách hàng không… 3.2.3.3 Giải pháp liên quan đến tài sản đảm bảo Hoạt động kinh doanh ngân hàng hoạt động kinh doanh nhiều rủi ro vấn đề an tồn vốn ln đặt lên hàng đầu Chính nên cho vay ngân hàng thường đưa điều kiện vay vốn chặt chẽ nhằm an tồn đồng vốn đảm bảo có lãi Đối với DNNVV phân tích nhiều bất cập so với yêu cầu điều kiện vay vốn theo qui định hành bao gồm: Về tài sản chấp, phương án sản xuất kinh doanh, chấp hành chế độ kế toán thống kê Trong đáng quan tâm điều kiện tài sản chấp để vay vốn Đây vấn đề nan giải với DNNVV, điều kiện tài sản chấp cịn q ỏi Điều kiện quan trọng để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay khơng phải hồn tồn tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Điều cho phép tìm giải pháp khắc phục tình trạng thiếu tài sản chấp vay vốn từ việc nâng cao lực thẩm 78    định dự án, phương án vay vốn ngân hàng, bên cạnh việc tao môi trường pháp lý thuận lợi nhà nước Techcombanl phân định số dạng khách hàng cụ thể để thực cho vay với điều kiện tài sản đa dạng Bất động sản, Giấy tờ có giá, phương tiện vận tải, hàng hóa, quyền địi nợ từ hợp đồng bán hàng… Tuy nhiên xây dựng xem xét cấu tài sản có tính khoản cao thấp thi loại hình doanh nghiệp: DN vừa -> DN nhỏ -> DN siêu nhỏ ngành nghề kinh doanh Những ngành nghề kinh doanh mà hàng hóa khoản tốt/ người mua hàng đối tác uy tín tốn xem xét cho tỷ lệ tài sản hàng hóa/ quyền địi nợ tổng giá trị hạn mức tín dụng / khoản vay 3.2.3.4 Xây dựng trung tâm phê duyệt tín dụng linh hoạt đảm bảo rủi ro Đứng yếu tố kinh doanh hiệu lợi nhuận rủi ro hoạt động ngành ngân hàng nên Techcombank vừa phải xây dựng chế phê duyệt tín dụng linh hoạt phải đảm bảo rủi ro mức chấp nhận được, hay gọi hạn chế mức rủi ro thấp Để đẩy nhanh thời gian phê duyệt Techcombank nên xây dựng hệ thống phê duyệt chấm điểm thơng qua danh sách điều kiện tín dụng Xây dựng hệ thống chấm điểm ưu tiên triển khai phân khúc khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ Cịn phân khúc doanh nghiệp nhỏ xem xét theo nhóm ngành nghề hạn chế mức tín dụng từ tỷ đồng trở xuống Cịn giá trị mức tín dụng chodoanh nghiệp nhỏ tỷ doanh nghiệp vừa thơng qua phận tái thẩm định trình chuyên gia phê duyệt hội đồng tín dụng 3.2.3.5 Cải thiện quy trình ln chuyển hồ sơ & kiểm sốt tín dụng Hiện việc ln chuyển hồ sơ kiểm sốt tín dụng tập trung nên có nhiều vấn đề bất cập cán kiểm sốt khơng nắm tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng nên nhiều đưa yêu cầu không phù hợp hay cứng nhắc việc kiểm soát chứng từ dù chứng từ khơng có rủi ro tín dụng Techcombank nên rà sốt tồn cơng tác kiểm sốt tín dụng quy trình ln chuyển hồ sơ, để đưa quy định rõ ràng hơn, giúp hệ thống vận hành nhanh, giảm thời gian xử lý chứng từ phục vụ khách hàng tốt 79    Techcombank tiến hành phân loại lỗi chứng từ thường gặp có phân quyền rõ ràng cho phê duyệt có phát sinh/ chấp nhận cho phận CCA xem xét cho đơn vị bổ sung sau Hồ sơ giấy tờ liên quan đến phát sinh giao dịch ngân hàng nhiều chứng từ nhiều văn trùng lập Ngân hàng cần xem xét tổng thể điều chỉnh mẫu biểu thống để thuận tiện cho đơn vị kinh doanh khách hàng Tránh để khách hàng nhận xét hệ thống văn mẫu biểu Techcombank rườm rà phức tạp, không đồng 3.2.3.6 Nhóm giải pháp DNNVV Nâng cao lực hoạt động SXKD doanh nghiệp:Trong kinh tế mà cạnh tranh ngày gay gắt, doanh nghiệp ln phải chủ động tìm kiếm thị trường nắm bắt nhu cầu, thị hiếu khách hàng từ thực nhiều biện pháp hợp lý xếp lại cấu tổ chức, nâng cao khả quản lý, đẩy mạnh hoạt động Marketing, phát huy nội lực kết hợp với hổ trợ giúp đỡ hệ thống NHTM để có vốn tiến hành dự án sản xuất kinh doanh có khả sinh lời cao… để từ có khả chiếm lĩnh thị trường Tăng cường tính minh bạch báo cáo tài chính:Qua đặc điểm DNNVV đề cập phần trên, ta nhận định rằng, nguyên nhân dẫn đến hạn chế khả tiếp cận nguồn vốn thức DNNVV xuất phát chủ yếu từ đặc điểm hoạt động DNNVV, nguyên nhân quan trọng đóng vai trị định Tiếp cận đồng vốn tiếp tục vấn đề khó khăn cho DNNVV vài năm tới Trong đó, hổ trợ tài Nhà nước, hữu hạn nguồn lực, chắn không phân bổ cách tràn lan, có tính cào Khi đó, may tiếp cận nguồn vốn hổ trợ khác Nhà nước đến nhiều với DNNVV có trình độ quản lý tốt, có hệ thống báo cáo tài rõ rang, minh bạch, có khả soạn thảo phương án kinh doanh khả thi, có tính thuyết phục Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) quản lý SXKD:Ứng dụng CTNN cần xem động lực quan trọng trình xây dựng DNNVV Việt Nam nói riêng tồn giới nói chung Ứng dụng CNTT 80    tạo khả tăng cường suất, hiệu quản lý, tiết kiệm chi phí doanh nghiệp Vì vậy, bên cạnh DNNVV, phủ cần tạo điều kiện, định hướng phát triển đẩy mạnh ứng dụng CNTT cho DNNVV cách phù hợp nhất, có xét đến yếu tố lợi so sánh DNNVV kinh tế Việt Nam, xét đến yếu tố nguồn lực lao động khả tài DN Xây dựng lực lượng lao động có chun mơn lành nghề: Yếu tố định thành công kinh doanh doanh nghiệp lựa chọn bố trí cán bộ, sử dụng người việc, khai thác khả tối đa cán lãnh đạo, đội ngũ công nhân viên chức đặc biệt công nhân lành nghề.Người lãnh đạo khơng người có chun mơn kinh doanh mà phải biết tổ chức khuyến khích tập hợp cán cơng nhân viên để tạo thành sức mạnh tập thể phấn đấu, phối hợp nhịp nhàng đưa doanh nghiệp phát triển lên Để làm điều đó, doanh nghiệp cần phải thực kịp thời, thỏa đáng sách khuyến khích tin thần vật chất theo đối tượng vào kết quả, chất lượng hiệu đóng góp KẾT LUẬN CHƯƠNG Hồn thiện phương thức cấp tín dụng phải đơi với chất lượng hiệu tín dụng Techcombank nhận thấy vai trò quan trọng việc đưa phương thức cấp tín dụng, phương thức tài trợ đặc biệt khách hàng DNNVV Tuy nhiên cơng tác cịn gặp nhiều khó khăn hạn chế sách kinh tế vĩ mơ, thân DNNVV, thân NH Vì vậy, để hồn thiện phương thức cấp tín dụng DNNVV cần phải thực đồng nhiều giải pháp đề cập chương 3, để đối tượng DNNVV dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng thân doanh nghiệp trước hết phải nổ lực nhằm nâng cao lực tài chính, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh, tạo lập uy tín ngân hàng; ngân hàng cần thực nhiều sách để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm hỗ trợ DNNVV vay vốn Có vậy, DNNVV thật có điều kiện phát huy hết khả năng, phẩm chất mình, đóng góp vào phát triển chung đất nước 81    KẾT LUẬN CHUNG Trong hoạt động tín dụng ngân hàng phương thức cấp tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam vấn đề qua trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng DNNVV khách hàng chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng Trong năm vừa qua, Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank có nhiều cố gắng phát triển kinh doanh khai thác khách hàng DNNVV có kết đáng ghi nhận năm qua Tuy nhiên triển khai thực tế hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng số tồn tại, hạn chế Vì đề tài tập trung phân tích làm rõ nội dung như: - Đưa hệ thống sở lý luận DNNVV tín dụng ngân hàng - Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng phân tích hiệu phương thức cấp tín dụng DNNVV triển khai Techcombank hiệu hoạt động - Dựa sở nội dung nghiên cứu, đề tài đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện phương thức cấp tín dụng DNNVV Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Luận văn hồn thành với giảng dạy nhiệt tình tập thể giảng viên Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh hướng dẫn TS Phan Ngọc Minh Mặc dù có cố gắng hồn thành luận văn hạn chế kiến thức, thời gian nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, mong q thầy Hội đồng TS Phan Ngọc Minh cảm thông cho ý kiến để thân nâng cao kỹ nghiên cứu thời gian tới Xin chân thành cảm ơn! 82    TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Nguyễn Minh Kiều (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại (Tập 1), NXB Tài chính, Hà Nội Hồ Diệu (2011), Nghiệp vụ tín dụng 8ngân hàng, NXB Phương Đơng, TP Hồ Chí Minh Trương Quang Thơng (2010), Tài trợ tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp nhỏ vừa, NXB Tài chính, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị ngân hàng, Nxb Lao động – xã hội, Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống Kê, TP Hồ Chí Minh Lê Văn Tề ( 2009), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông vận tải Báo cáo thương niên Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam năn 2008-năm 2012 Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Sổ tay tín dụng Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam, Sổ tay sản phẩm Website 10 http://www.saga.com 11 http://vinhphuc.gdt.gov.vn 12 https://www.techcombank.com.vn/ 13 http://vietstock.vn/ 14  www.sbv.gov.vn 15  https://tpb.vn/ 16 http://www.vneconomy.vn 17 http://www.voer.edu.vn/module/chat-luong-tin-dung-cua-ngan-hangthuong-mai ... thức cấp tín dụng DNNVV Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 1    CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ DNNVV, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ... khoản… Tóm lại: Hiệu phương thức cấp tín dụng phản ánh qua hiệu tín dụng ngân hàng 1.4 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC NHTM 1.4.1 Khái niệm hiệu tín dụng ngân hàng Hiệu tín dụng ngân hàng đại lượng... DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - TECHCOMBANK 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân Hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Lịch