Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội : Luận văn ThS. Kinh doanh và quản lý: 60 34 02 01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ QUANG LONG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ QUANG LONG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Chủ tịch Hội đồng Cán hƣớng dẫn PGS, TS Phí Mạnh Hồng TS Đào Lê Minh Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố công trình khác Tác giả luận văn LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ giúp cho tơi tiếp thu đƣợc kiến thức bổ ích, học quý giá phƣơng pháp nghiên cứu khoa học gắn liền lý thuyết hoạt động thực tiễn Những kiến thức, phƣơng pháp mà tiếp thu từ mơn học Chƣơng trình Thạc sĩ Tài Ngân hàng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia giúp nhiều việc hoàn thành luận văn nhƣ giải công việc thời gian tới Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia tận tình giảng dạy giúp đỡ tơi q trình học tập, nghiên cứu Tơi xin đƣợc bày tỏ lòng biết ơn tới TS Đào Lê Minh tận tình hƣớng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể cán nhân viên Phòng Kinh doanh, Phòng Quản lý rủi ro nhƣ toàn thể cán nhân viên Ngân hàng MHB Chi nhánh Hà Nội nhiệt thành hợp tác thời gian thực luận văn Song trình thực luận văn tốt nghiệp, kiến thức cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp thầy bạn đọc để viết đƣợc hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 03 năm 2015 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu thực hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại công bố 1.1.2 Đánh giá chung cơng trình nghiên cứu 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại .8 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc trưng tín dụng .8 1.2.3 Quy trình tín dụng .9 1.2.4 Các loại hình tín dụng ngân hàng 12 1.3 Rủi ro tín dụng biện pháp kiểm soát ngân hàng 14 1.3.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng .14 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 17 1.3.3 Đo lường rủi ro tín dụng 21 1.3.4 Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 23 1.4 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng 30 1.4.1 Nguyên tắc xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng 30 1.4.2 Nguyên tắc phê duyệt thực chiến lược rủi ro tín dụng 31 1.4.3 Nguyên tắc xây dựng kiểm sốt rủi ro tín dụng 31 1.4.4 Nguyên tắc xác định tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng 31 1.4.5 Nguyên tắc xác định mức độ chấp nhận rủi ro với khách hàng 32 1.4.6 Nguyên tắc phát triển nhân lực quản lý rủi ro tín dụng .32 1.4.7 Ngun tắc cơng phê duyệt cấp tín dụng 32 1.4.8 Nguyên tắc xây dựng hệ thống thơng tin quản lý rủi ro tín dụng 32 1.4.9 Nguyên tắc theo dõi dự phòng dự trữ rủi ro tín dụng 33 1.5 Kinh nghiệm việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 33 1.5.1 Kinh nghiệm số Ngân hàng giới 33 1.5.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Việt Nam 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG .37 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU, THU THẬP VÀ XỬ LÝ SỐ LIỆU ĐƢỢC SỬ DỤNG TRONG ĐỀ TÀI 38 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu .38 2.1.1 Phương pháp nghiên cứu sử dụng 38 2.1.2 Địa điểm thời gian thực nghiên cứu 38 2.2 Phƣơng pháp thu thập số liệu 39 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp thông qua bảng khảo sát 39 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 41 2.3 Phƣơng pháp xử lý số liệu .41 2.3.1 Dữ liệu sơ cấp 41 2.3.2 Dữ liệu thứ cấp 42 CHƢƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ ĐÁNH GIÁ SỰ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH HÀ NỘI ………………………………… ………………… 44 3.1 Tổng quan hoạt động ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 44 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 44 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 45 3.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 46 3.2.1 Tình hình huy động vốn 46 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 48 3.2.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ 49 3.2.4 Kết kinh doanh Ngân hàng MHB- Chi nhánh Hà Nội 50 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.1 Kết khảo sát Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 51 3.3.2 Tình hình chung nợ hạn .53 3.3.3 Tình hình nợ xấu 54 3.3.4 Cơng tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 55 3.4 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 56 3.4.1 Các biện pháp mà chi nhánh thực 56 3.4.2 Kết đạt phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 67 3.4.3 Những tồn tại, hạn chế 68 3.4.4 Nguyên nhân tồn .69 KẾT LUẬN CHƢƠNG .74 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÕNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH HÀ NỘI 75 4.1 Phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 75 4.1.1 Định hướng kinh doanh năm 2015 75 4.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2015 75 4.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 76 4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 77 4.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 77 4.2.2 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 84 4.3 Một số kiến nghị .88 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Ngành .88 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 89 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng MHB - Hội sở .90 KẾT LUẬN CHƢƠNG 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .93 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT Ký hiệu CBTD CIC DATC Nguyên nghĩa Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng - Ngân hàng Nhà nƣớc Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên mua bán nợ Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNTN Doanh nghiệp tƣ nhân HĐTD Hợp đồng tín dụng HTKD Hỗ trợ kinh doanh MHB Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long MHB Hà Nội Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long - Chi nhánh Hà Nội 10 NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 11 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 12 NQH Nợ hạn 13 PGD Phịng giao dịch 14 RRTD Rủi ro tín dụng 15 SMEs Doanh nghiệp vừa nhỏ 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TD 18 TMCP Thƣơng mại cổ phần 19 TSBĐ Tài sản bảo đảm 20 TSTC Tài sản chấp 21 UBTD Ủy ban tín dụng 22 VAMC Cơng ty Quản lý tài sản Việt Nam Tín dụng i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT Ký hiệu Nguyên nghĩa AMC CPI DATC Debt and Assets trading Company MHB Mekong Housing Bank SMEs Small to Medium Enterprises SIV Structured Investment Vehicle VAMC Asset Management Company Consumer Price Index Vietnam Asset Management Company ii DANH MỤC BẢNG, BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Scotia Group 33 Bảng 3.1 Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2014 47 Bảng 3.2 Tín dụng phân theo thời hạn giai đoạn 2011-2014 48 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2011 – 2014 50 Bảng 3.4 Kết điều tra nguyên nhân theo quy mô dƣ nợ tín 52 dụng Bảng 3.5 Tình hình nợ q hạn giai đoạn 2011-2014 53 Bảng 3.6 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011-2014 54 Bảng 3.7 Trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2011-2014 55 Bảng 3.8 Bảng tiêu chí sử dụng chấm điểm tín dụng 60 doanh nghiệp 10 Bảng 3.9 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh 60 nghiệp 11 Bảng 3.10 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh 61 nghiệp 12 Biểu đồ 3.1 Dƣ nợ MHB Hà Nội giai đoạn 2011-2014 49 13 Biểu đồ 3.2 Lợi nhuận MHB Hà Nội giai đoạn 2011-2014 50 14 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2011-2014 54 iii nghiệm liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Đòi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thƣờng xuyên tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Cơng tác đào tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề nhƣ sau: Tăng cƣờng hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt đƣợc số nghiệp vụ định thời gian ngắn nhƣ: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vƣớng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trƣớc thay đổi chế thị trƣờng, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Cán tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau:  Phải đƣợc đào tạo chuyên sâu lĩnh vực tài - ngân hàng  Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn thẩm định dự án, phƣơng án kinh doanh  Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng  Hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: giúp khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm đƣợc nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ 4.2.1.7 Sử dụng cơng cụ tài phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nói chung Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phòng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nhƣ nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, cho thuê tài sản bảo đảm, sử dụng nguồn tái cấp vốn nhà nƣớc, giãn nợ Trên giới, việc sử dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến nhƣng hầu nhƣ chƣa đƣợc 82 áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣ chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng ngoại hối thị trƣờng hàng hóa, dần đƣa vào sử dụng cung cấp cơng cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cƣờng cơng tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ ngân hàng khác từ nƣớc tiên tiến giới 4.2.1.8 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Hiệu cơng tác tín dụng phụ thuộc lớn vào độ xác thơng tin, nên nâng cao chất lƣợng tín dụng thơng tin địi hỏi khách quan cấp bách Thông thƣờng nƣớc phát triển nguồn cung cấp thông tin nhiều từ quan thông tin đại chúng từ quan chuyên bán thông tin Ở Việt Nam nay, cán tín dụng khó khăn vấn đề nguồn thơng tin Mặc dù, có trung tâm thơng tin tín dụng CIC nhƣng thơng tin chƣa thực phong phú độ xác khơng cao Cịn hệ thống thơng tin tín dụng MHB Hà Nội dừng lại thông tin khách hàng vay vốn chi nhánh có tài khoản ngân hàng hệ thống MHB, số dƣ hạn Trong thời gian tới để nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng từ giúp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, MHB Hà Nội nên thu thập lƣu trữ thông tin thành kho liệu tập hợp thơng tin thành lĩnh vực kinh tế khác Hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống phòng ngừa rủi ro chi nhánh cần đƣợc nâng cấp để hoạt động hiệu hơn, trở thành nguồn thông tin thống nhất, chuẩn xác mà cần chi nhánh hệ thống MHB nhƣ ngân hàng khác khai thác dễ dàng Muốn cần phải đẩy nhanh tốc độ đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tăng cƣờng trang bị thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin Cụ thể: Xây dựng máy đánh giá, phân tích, cập nhật thơng tín tín dụng nhiều chiều chi nhánh Bộ phận có nhiệm vụ: 83  Trực tiếp tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thông tin giao dịch tín dụng đƣa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thông tin qua kênh khác chịu trách nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thông tin pháp lý, tài phi tài chính, thơng tin khoản nợ…thu nhập đƣợc nhằm đảm bảo giao dịch tín dụng đƣợc xác lập chi nhánh khu vực an tồn, hiệu quả; lập báo cáo tín dụng; cung cấp thông tin cho MHB Trung tâm thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nƣớc (CIC)  Là đầu mối thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với sỏ ban ngành công ty tài chính, bảo hiểm, ngành nghề có liên quan để có định hƣớng đầu tƣ đắn trƣớc đƣa phán tín dụng Mở rộng phạm vi đối tƣợng đƣợc đăng nhập khai thác, sử dụng thơng tin tín dụng trung tâm CIC chi nhánh đến cán tín dụng 4.2.2 Các giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 4.2.2.1 Theo dõi đặc biệt, tăng cường kiểm soát vốn vay Áp dụng khoản vay có dấu hiệu xuống cấp: hoạt động kinh doanh gặp thua lỗ bất thƣờng, tình hình thị trƣờng ngành hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng chậm trễ liên tục toán lãi định kỳ hàng tháng nợ gốc đến hạn… Tăng cƣờng kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay nguồn thu để trả nợ ngân hàng, theo dõi chặt chẽ tình hình tài sản xuất kinh doanh khách hàng, cập nhật liên tục thơng tin CIC tình hình vay vốn khách hàng nhóm khách hàng liên quan ngân hàng khác nhƣ diễn biến dƣ nợ, xếp hạng tín dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Qua đánh giá yếu tố tài phi tài nhận thấy khó khăn tạm thời, cơng ty trì hoạt động tạo dịng tiền trả nợ tiếp tục cho vay vốn Song, khách hàng tiếp tục khó khăn, thiếu hợp tác cung cấp thông tin, thay đổi nhân chủ chốt, thay đổi nhà tiêu thụ chính… cần thay đổi biện pháp xử lý 4.2.2.2 Hạn chế, giảm dần dư nợ 84 Biện pháp áp dụng khách hàng suy giảm hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣng có uy tín quan hệ tín dụng, có thiện chí cịn nguồn thu để trả nợ (chủ động bán tài sản, hàng tồn kho, huy động nguồn vốn góp thành viên…) Qua q trình thực khách hàng khơng chủ động, nhiệt tình tìm kiếm nguồn thu để trả nợ, chí khách hàng có nguồn tiền nhƣng sử dụng cho mục đích khác (nhƣ trả nợ ngồi, trả nợ ngân hàng khác, kinh doanh mặt hàng khác…) chuyển sang biện pháp khởi kiện 4.2.2.3 Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm Biện pháp hạn chế khoản nợ khách hàng có vấn đề, ngân hàng dừng giải ngân thơng thƣờng khách hàng khơng có khả khơng có thiện chí bổ sung tài sản, khoản vay khơng có tài sản bảo đảm bảo đảm phần Tuy nhiên, biện pháp có hiệu áp dụng trƣờng hợp phát sớm dấu hiệu khoản vay xuống cấp nhƣng khách hàng trì hoạt động kinh doanh, có thiện chí trả nợ đồng thời kết hợp với biện pháp cấu nợ và/hoặc miễn giảm lãi cho khách hàng Khi khoản vay phát sinh nợ xấu, tùy tình cụ thể, MHB Hà Nội xem xét áp dụng biện pháp sau xử lý nợ: 4.2.2.4 Bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp Doanh nghiệp xử lý nợ xấu thông qua việc bán nợ cho tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp nhƣ: Công ty TNHH thành viên mua bán nợ Việt Nam (DATC), công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NHTM (các AMC) Việc bán nợ coi phƣơng án xử lý nợ xấu nhanh nhất, giúp chủ nợ thu hồi phần vốn kinh doanh để phục vụ cho nhu cầu hội kinh doanh mới, nhằm cải thiện tình hình tài Năm 2013, Cơng ty Quản lý tài sản (VAMC) đƣợc thành lập hoạt động theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg Thủ tƣớng Chính phủ Quyết định số 1459/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam nhằm xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng 85 4.2.2.5 Chủ động liên kết với ngân hàng chủ nợ q trình xử lý nợ xấu Khách hàng thƣờng có quan hệ với nhiều ngân hàng, Ngân hàng MHB Hà Nội cần chủ động liên kết, hợp tác với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý có nợ xấu phát sinh Trong thực tế nay, nợ xấu Việt Nam lại thƣờng đƣợc ngân hàng xử lý đơn lẻ Tuy nhiên, đặt tình doanh nghiệp sản xuất đƣợc ngân hàng cho vay, ngân hàng nhận chấp nhà máy, ngân hàng nhận chấp hàng tồn kho nguyên vật liệu, bán thành phẩm việc ngân hàng chủ động hợp tác với có hiệu cơng tác thu hồi nợ xấu Kinh nghiệm Chi nhánh cho thấy khách hàng có quan hệ với nhiều ngân hàng mà rơi vào tình trạng khả tốn chủ nợ lớn yếu có giải pháp để lựa chọn Cần linh hoạt phối hợp với ngân hàng chủ nợ liên quan để xử lý tài sản chấp, hạn chế khởi kiện nhằm tiết kiệm thời gian chi phí 4.2.2.6 Cấp tín dụng cho khách hàng để mua tài sản khách hàng có nợ xấu Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để mua lại tài sản khách hàng cũ Khách hàng phải có tiềm lực tình hình tài lành mạnh Thơng qua hoạt động này, ngân hàng thu hồi đƣợc nợ xấu, khách hàng phát sinh nợ xấu có điều kiện cấu lại tài nhƣ quy mơ hoạt động, khách hàng mua đƣợc tài sản cần thiết cho sản xuất kinh doanh với giá hợp lý so với điều kiện bình thƣờng 4.2.2.7 Khởi kiện Kiên khởi kiện để xử lý tài sản bảo đảm trƣờng hợp phƣơng án xử lý nợ khác áp dụng không đạt hiệu nhƣ mong muốn, đặc biệt khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, khơng có thiện chí bàn giao tài sản bảo đảm cho ngân hàng Kinh nghiệm từ khởi kiện Chi nhánh cho thấy số vấn đề sau: 86 Đây giải pháp cuối cùng, giải pháp thu hồi nợ khác khơng hiệu q trình khởi kiện đến thi hành án trình phức tập, khó khăn Trƣớc khởi kiện, phải chuẩn bị kiện toàn hồ sơ, bổ sung hồ sơ theo hƣớng có lợi cho Chi nhánh Sự hỗ trợ tƣ vấn kịp thời mặt pháp lý từ Hội sở quan trọng hội sở có nhiều chun viên pháp lý giỏi dày dạn kinh nghiệm Phải thƣờng xuyên liên hệ, trao đổi với Quản lý rủi ro hội sở để nhờ hỗ trợ tƣ vấn phát sinh tình bất lợi cho ngân hàng Trong trƣờng hợp đánh giá vụ án phức tạp, trình Hội sở chấp thuận th tổ chức tƣ vấn hỗ trợ pháp lý (ƣu tiên lựa chọn tổ chức có uy tín, có mối quan hệ tốt với Tịa án) Phải trì mối quan hệ tốt với Tòa án, Viện kiểm sát, Cục thi hành án để nắm bắt kịp thời nhận định, quan điểm vụ án từ có biện pháp ứng xử phù hợp, đồng thời mối quan hệ tốt với quan tƣ pháp giúp chi nhánh thúc đẩy nhanh trình khởi kiện thi hành án Trong trình tham gia tố tụng, đại diện ngân hàng cần kiên giữ vững quan điểm theo nhƣ phƣơng án bảo vệ trƣớc Tòa song giữ thái độ hoà nhã, mực để tránh gây tâm lý ức chế cho bên khác bên bảo đảm thứ ba 4.2.2.8 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh để xử lý nợ xấu Việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu khơng có nghĩa Ngân hàng MHB Hà Nội xóa nợ cho khách hàng Do đó, sau nợ xấu đƣợc xử lý dự phòng rủi ro Chi nhánh phải tiếp tục đơn đốc khách hàng thực biện pháp thu hồi nợ xấu nhƣ nêu Tuy nhiên, việc xử lý DPRR hoạt động bình thƣờng kinh doanh ngân hàng, phù hợp với thông lệ quốc tế biện pháp cần thiết để Chi nhánh giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu nội bảng, đáp ứng đƣợc yêu cầu đối ngoại, chủ động đƣợc việc điều hành kinh doanh Tùy tình cụ thể, Ngân hàng MHB Hà Nội sử dụng phƣơng pháp hay kết hợp nhiều phƣơng pháp khác trình xử lý nợ xấu Để cơng tác xử lý rủi ro tín dụng đạt hiệu cao, Ngân hàng MHB Hà Nội nên thành lập phận chuyên trách xử lý nợ xấu nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp 87 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ Ngành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc phải không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trƣờng kinh tế, coi giải pháp tổng thể q trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trƣớc phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị trƣờng liên ngân hàng, thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng sản phẩm phái sinh, thị trƣờng mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế… tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp nhƣ: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vƣớng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 88 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 4.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hƣớng quản lý tƣ vấn cho ngân hàng thƣơng mại thông qua việc thƣờng xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thƣơng mại có sở tham khảo, định hƣớng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thƣơng mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thƣơng mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thƣơng mại NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế công cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thƣơng mại áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng cơng cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thƣơng mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 4.3.2.2 Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực định kỳ đột xuất, NHNN cần nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phịng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 4.3.2.3 Xây dựng tiêu trung bình ngành 89 Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đƣợc đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành tổng nguốn vốn hoạt động trung bình ngành, tỷ suất sinh lợi trung bình ngành … 4.3.2.4 Xây dựng báo cáo tài theo tiêu chuẩn quốc tế (IFRS) Xây dựng giải pháp hồn thiện phƣơng pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng: nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống công thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng 4.3.3 Kiến nghị Ngân hàng MHB - Hội sở Tăng vốn, bao gồm: vốn tự có cấp 1, cấp 2; Ký Hợp đồng thỏa thuận hợp tác hỗ trợ với ngân hàng Tái cấu trúc lại vốn huy động, theo hƣớng tăng nhanh phát hành chứng từ có giá (kỳ phiếu, chứng tiết kiệm, trái phiếu), Loại bỏ khỏi danh mục khoản đầu tƣ hiệu quả, để nâng cao chất lƣợng tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lƣợc tăng trƣởng tín dụng phân theo đối tƣợng khách hàng, khu vực ngành, phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà phủ NHNN thƣờng xuyên đƣa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng Ngân hàng MHB cần đạo, hƣớng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trƣơng, sách để Chi nhánh thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt 90 Tạo môi trƣờng thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phòng ban, thƣờng xun có trao đổi thơng tin chi nhánh Kiến nghị Ngân hàng MHB cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ kiến thức để cán tín dụng có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chƣơng đƣa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng Bên cạnh đó, đƣa kiến nghị với Chính phủ ngành, Ngân hàng Nhà nƣớc, Ngân hàng MHB hồn thiện mơi trƣờng kinh doanh để Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội thành cơng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 91 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trƣờng, mở cửa hội nhập quốc tế nƣớc ta nay, với phát triển xã hội, nhu cầu vốn cho kinh tế ngày tăng, dẫn đến mức độ tăng trƣởng tín dụng tăng lên tƣơng ứng Tuy nhiên tăng trƣởng kéo theo gia tăng rủi ro tín dụng phát sinh từ nhiều nguyên nhân chủ quan hay khách quan Đƣợc xem hoạt động kinh doanh có thu lợi nhuận, tín dụng ngân hàng đƣơng nhiên tồn rủi ro tiềm ẩn vốn có Để tồn phát triển ngân hàng buộc phải khắc phục khó khăn trƣớc mắt, nâng cao chất lƣợng tín dụng, loại bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại nguồn vốn, tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế Vì vậy, trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để có đƣợc hiệu kinh doanh tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoàn toàn cần thiết Bám sát vào mục tiêu đó, Luận văn hồn thành đƣợc nội dung sau: Thứ nhất, Luận văn tìm hiểu lý luận tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng giới để từ rút đƣợc học cho ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Thứ hai, Luận văn sâu phân tích đánh giá thực trang rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội Thứ ba, Thông qua việc đánh giá ƣu điểm nhƣ hạn chế với nguyên nhân cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội, Luận văn nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro Ngân hàng MHB - Chi nhánh Hà Nội 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Tuấn Anh, 2012 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận tiến sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Chính phủ nƣớc Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm, Hà Nội Nguyễn Hải Đăng, 2011 Hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Vũng Tàu Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Bùi Thị Minh Hằng, 2008 Tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Bùi Thị Hƣờng, 2012 Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn thạc sĩ Trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân Ngân hàng MHB Quyết định số 74/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 qui chế cho vay khách hàng Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Quyết định số 75/QĐ-NHN ngày 21/12/2009 qui chế cho vay khách hàng Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Các văn hướng dẫn định giá tài sản đảm bảo Ngân hàng MHB Ngân hàng MHB Cẩm nang tín dụng Ngân hàng MHB 10 Ngân hàng MHB Sổ tay tín dụng Ngân hàng MHB 11 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 1999 Quyết định số 296/1999/QĐ-NHNN giới hạn cho vay khách hàng TCTD Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 1999 Quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN ngày 25/8/1999 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Tổ chức tín dụng Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, 93 trích lập sử dụng dự phòng để xủa lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng Hà Nội 15 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2007 Công văn số 1821-NHNN ngày 28/12/2007 việc chỉnh sửa máy quản lý tín dụng Hà Nội 16 Quốc hội nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng Hà Nội 17 Tạp chí ngân hàng số năm 2013, 2014 94 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MHB HÀ NỘI Kính gửi Anh/Chị! Để góp phần tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng MHB Hà Nội để từ có biện pháp làm hạn chế rủi ro Ngân hàng, mong Anh/Chị tham gia vào việc hoàn thành phiếu khảo sát Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng MHB Hà Nội Sự nhiệt tình thơng tin q báu mà Anh/Chị cung cấp giúp ích nhiều vào việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Xin chân thành cảm ơn anh/chị! (Anh/Chị đánh dấu  vào phương án mà Anh/Chị cho hợp lý) Phần I: Thông tin cá nhân Họvàtên:(khôngbắtbuộc)  Số năm làm cơng tác tín dụng ngân hàng Anh (Chị): □ Dƣới năm □ Từ đến năm □ Trên năm  Bằng cấp chuyên môn Anh (Chị): □ Trung cấp, Cao đẳng □ Đại học □ Trên Đại học  Quy mô dƣ nợ tín dụng phịng Anh (Chị) làm việc: □ Dƣới 50 tỷ đồng □ Từ 50 đến 200 tỷ đồng □ Trên 200 tỷ đồng Phần II: Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng Khách hàng kinh doanh thua lỗ lực điều hành yếu □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Quy định cho vay chƣa chặt chẽ, thiếu kiểm tra sau cho vay □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Chính sách khách hàng chƣa hợp lý, ngân hàng tập trung cho vay bất động sản □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích so với phƣơng án kinh doanh giải ngân □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Tài khách hàng vay khơng minh bạch □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Sự biến động giá hàng hóa thị trƣờng giới □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Sự thay đổi thƣờng xuyên chế, sách Nhà nƣớc 95 □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Công tác kiểm tra nội chƣa đƣợc trọng □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Hệ thống thơng tin tín dụng NHNN chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 10 Hệ thống thông tin nội ngân hàng cịn yếu □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 11 Hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng thiếu chặt chẽ, đồng □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 12 Trình độ chun mơn nghiệp vụ cán tín dụng cịn hạn chế □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 13 Sự điều chỉnh nhiều văn luật chồng chéo, không rõ ràng □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 14 Thay đổi tình hình kinh tế ảnh hƣởng đến kết kinh doanh khách hàng □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 15 Sự thẩm tra, kiểm tra, giám sát chƣa hiệu Ngân hàng Nhà nƣớc □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 16 Rủi ro môi trƣờng pháp lý chƣa thuận lợi hiệu □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 17 Sự biến động q mạnh khơng dự đốn đƣợc thị trƣờng giới □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 18 Sự thay đổi môi trƣờng tự nhiên gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 19 Do áp lực hoàn thành tiêu kế hoạch, chƣa quan tâm đến chất lƣợng tín dụng, □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 20 Thiếu thông tin thẩm định định cho vay □ Khơng xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 21 Cán thẩm định sơ sài, vội vàng định cho vay □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy 22 Khách hàng vay cố ý lừa đảo □ Không xảy □ Ít xảy □ Thƣờng xảy Xin chân thành cảm ơn anh/chị 96