Rủi ro xử lý tài sản bảo đảm tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh khu công nghiệp biên hòa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG TIẾN ĐẠT RỦI RO XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BIÊN HỊA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẶNG TIẾN ĐẠT RỦI RO XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BIÊN HỊA Chun ngành: Tài – Ngân Hàng (Hướng ứng dụng) Mã chuyên ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Hoàng Hải Yến TP Hồ Chí Minh – năm 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Rủi ro xử lý Tài sản bảo đảm Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa” kết q trình nghiên cứu tơi Luận văn tổng hợp kiến thức tích lũy q trình học tập, hướng dẫn tận tình TS Hồng Hải Yến, hỗ trợ anh chị đồng nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Nội dung số liệu sử dụng luận văn trung thực, tham khảo từ nguồn đáng tin cậy, liệu xử lý cách khách quan Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực nghiên cứu TP.Hồ Chí Minh, ngày … /…./2020 Tác giả luận văn Đặng Tiến Đạt TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ TÓM TẮT ABSTRACT TÓM TẮT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BIÊN HÒA VÀ VẤN ĐỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Giới thiệu khái quát địa bàn tỉnh Đồng Nai Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 2.1.1 Khái quát chung điều kiện kinh tế, xã hội, tự nhiên địa bàn tỉnh Đồng Nai 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển Vietinbank – chi nhánh Khu Cơng Nghiệp Biên Hịa 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, máy hoạt động Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức 2.1.3.2 Nhiệm vụ phòng ban nghiệp vụ 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 10 2.2.1 Công tác nguồn vốn 12 2.2.2 Hoạt động cấp tín dụng cho vay 13 2.2.3 Hoạt động toán Quốc tế tài trợ thương mại 15 2.2.4 Hoạt động thu dịch vụ phát hành thẻ Ngân hàng 16 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 3: ĐẢM BẢO CHO VAY VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 3.1 Bảo đảm tín dụng cho vay xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu 21 3.1.1 Khái niệm 21 3.1.2 Đặc điểm việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay thu hồi nợ xấu 23 3.2 Phân loại hình thức cho vay yêu cầu tài sản bảo đảm cho vay Ngân hàng 25 3.2.1 Phân loại Tài sản bảo đảm 25 3.2.2 Điều kiện Tài sản bảo đảm cho vay 30 3.3 Các phương thức xử lý tài sản bảo đảm cho vay Ngân hàng 31 3.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ xấu 33 3.4.1 Yếu tố thuộc Ngân hàng 33 3.4.1.1 Chất lượng nhân 33 3.4.1.2 Công tác quản lý, tổ chức kiểm soát hoạt động Ngân hàng 34 3.4.2 Các yếu tố thuộc phía khách hàng 34 3.4.2.1 Năng lực khách hàng 34 3.4.2.2 Đạo đức khách hàng 35 3.4.3 Các yếu tố khách quan 35 3.4.3.1 Môi trường kinh tế 35 3.4.3.2 Môi trường pháp lý 36 3.4.3.3 Mơi trường trị 36 3.5 Lược khảo nghiên cứu có liên quan 36 3.5.1 Các nghiên cứu nước có liên quan 36 3.5.2 Các nghiên cứu nước ngồi có liên quan 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO CHO VAY VÀ XỬ LÝ TÀI SẢN ĐẢM BẢO THU HỒI NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BIÊN HỊA 41 4.1 Cơ cấu dư nợ tỷ lệ nợ xấu Vietinbank chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa theo loại hình bảo đảm tín dụng 41 4.1.1 Phân tích cấu tín dụng 41 4.1.2 Phân tích theo số đánh giá hiệu 45 4.2 Đánh giá rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank chi nhánh Khu cơng nghiệp Biên Hịa 51 4.2.1 Rủi ro phát sinh từ phía Ngân hàng 53 4.2.2 Rủi ro phát sinh từ khách hàng 53 4.2.3 Rủi ro nguyên nhân khách quan 54 4.3 Các rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 54 4.3.1 Yếu tố rủi ro Ngân hàng 54 4.3.2 Yếu tố rủi ro khách hàng 57 4.3.3 Yếu tố rủi ro nguyên nhân khách quan 58 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM KHOẢN VAY TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BIÊN HỊA 64 5.1 Định hướng giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm khoản vay Vietinbank Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2020 – 2025 64 5.1.1 Định hướng phát triển chung cho hoạt động Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 64 5.1.2 Định hướng giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm khoản vay Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa 65 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa 66 5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro phía Ngân hàng 66 5.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro phát sinh phía Khách hàng 68 5.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro từ nguyên nhân khách quan 69 5.3 Khuyến nghị 72 5.3.1 Khuyến nghị với Vietinbank 72 5.3.2 Khuyến nghị với quan quản lý cấp tỉnh, thành phố 73 5.3.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73 5.4 Hạn chế 74 5.5 Kết luận 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa Từ viết tắt BOT Xây dựng-Vận hành-Chuyển giao BT Xây dựng - Chuyển giao DPRR Dự phòng rủi ro ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ FDI Đầu tư trực tiếp từ nước GRDP Tổng sản phẩm địa bàn GDP Tổng sản phẩm Quốc Nội HĐBĐ Hợp đồng bảo đảm LC Tín dụng thư NIM Biên lãi rịng TDQT Tín dụng Quốc tế TNHH Trách Nhiệm Hữu Hạn TMCP Thương Mại Cổ Phần USD Đô la Mỹ VAMC Vietinbank Công Ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Một Thành Viên Quản Lý Tài Sản Của Các Tổ Chức Tín Dụng Việt Nam Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình thực kinh doanh 2015 – 2018 Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hịa Bảng 2.2: Kết cơng tác nguồn vốn Vietinbank - chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 2.3: Tình hình tín dụng qua năm 2015 – 2018 Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Bảng 2.4: Kết hoạt động tài trợ thương mại tốn quốc tế Vietinbank - Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015– 2018 Bảng 2.5: Kết hoạt động thẻ đơn vị chấp nhận thẻ Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 2.6: Cơ cấu tỷ trọng nợ hoạt động giai đoạn 2015 – 2018 Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hịa Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 4.1: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 4.2: Cơ cấu tín dụng theo phân khúc khách hàng vay Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 4.3: Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 Bảng 4.4: Cơ cấu tỷ trọng nợ hoạt động 2015 – 2018 Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Bảng 4.5: Tỷ lệ trích lập dự phịng theo loại nợ giai đoạn 2015 – 2018 Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG Để công tác giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm đạt hiệu tác giả đưa số đánh giá rủi ro hữu như: rủi ro pháp lý, rủi ro vận hành, rủi ro khoản tính đặc thù tài sản xử lý từ đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 64 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM KHOẢN VAY TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BIÊN HỊA 5.1 Định hướng giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm khoản vay Vietinbank Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2020 – 2025 5.1.1 Định hướng phát triển chung cho hoạt động Vietinbank – Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Trên sở đánh giá thực trạng mạnh kinh tế địa bàn, đồng thời đánh giá thực trạng hoạt động Chi nhánh, Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa có số định hướng phát triển hoạt động chung sau: - Tăng thị phần vốn huy động thị phần tín dụng địa bàn thơng qua hình thức lãi suất hấp dẫn, sách khách hàng, đa dạng hóa sản phẩm, phát triển mở rộng mạng lưới, tăng cường quảng bá thương hiệu Phấn đấu hết cuối năm 2020, nguồn vốn huy động đạt kế hoạch 9,200 tỷ đồng (tăng 20% so với 2019), dư nợ tín dụng đạt 10,000 tỷ đồng (tăng 22% so với năm 2019%) - Tiếp tục chỉnh trang điểm giao dịch theo chuẩn nhận diện thương hiệu Vietinbank 2020 năm tiếp theo, tăng cường triển khai mạnh mẽ công tác marketing phân khúc khách hàng để tăng cường hiệu hoạt động nguồn vốn huy động dư nợ tín dụng, tăng quy mơ đẩy mạnh thương hiệu Tổ chức chương trình, kiện, truyền thông để tiếp cận khách hàng, quảng bá sản phẩm, thông tin tới khách hàng - Duy trì nâng cao chất lượng hoạt động phòng ban, đảm bảo phòng đạt vượt suất bình quân khu vực giúp chi nhánh đạt kế hoạch lợi nhuận đề (kế hoạch đề đến 31/12/2020 đạt 800,000 triệu đồng) - Đẩy mạnh bán hàng theo chuỗi liên kết, tích cực tận dụng hội bán thêm sản phẩm mang lại doanh thu phí dịch vụ cao, tăng cường hoạt động bán chéo, bán đa dạng hóa sản phẩm phi tín dụng, góp phần gia tăng nguồn thu ổn 65 định cho chi nhánh Thay đổi phương pháp bán hàng hướng đến tổng lợi ích, trọng xây dựng văn hóa bán hàng, xây dựng văn hóa hướng đến khách hàng, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng gia tăng khả cạnh tranh chi nhánh - Rà sốt lại tồn nhân lực nhằm đánh giá lực cán để bố trí cơng việc phù hợp phát huy lực cán chủ chốt Giao cho phòng nghiệp vụ đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ hàng tháng để tăng cường kỹ bán hàng, đảm bảo xử lý công việc nhanh, hiệu Khuyến khích tạo điều kiện cho cán học tập nâng cao trình độ lớp sau đại học 5.1.2 Định hướng giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm khoản vay Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Định hướng chiến lược phát triển trung hạn giai đoạn 2015-2020 dài hạn cho giai đoạn năm 2020-2025 Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa bước nâng cao hồn thiện chất lượng công tác thẩm định định giá tài sản bảo đảm Tùy theo loại tài sản đặc thù khách hàng đề nghị vay vốn, tính chất khoản cấp tín dụng, mức độ quan trọng phức tạp tài sản bảo đảm, chi nhánh lựa chọn hình thức phận, tổ chức định giá phù hợp với điều kiện hồn cảnh mình, khách hàng đề nghị vay cấp khoản tín dụng để tiết kiệm thời gian chi phí cho việc định giá; cụ thể sau: “(i) Việc định giá tài sản bảo đảm phận tín dụng trực tiếp đảm nhiệm - áp dụng Chi nhánh chưa có phận định giá độc lập khoản cấp tín dụng nhỏ, tài sản bảo đảm có giá trị thấp dễ dàng định giá, thông tin định giá có sẵn, cán tín dụng trực tiếp cấp khoản vay có nhiều kinh nghiệm thẩm định xác định giá trị tài sản dự kiến chấp/cầm cố; (ii) Giao trách nhiệm định giá tài sản bảo đảm cho phòng định giá độc lập thực - áp dụng với Chi nhánh mà hoạt động cấp khoản cho vay có tài sản bảo đảm phức tạp đặc thù chiếm tỉ trọng lớn, khách hàng khối lượng 66 cho vay nhiều, thường xuyên Phòng định giá độc lập đặt hội sở chính, nằm phận quản lý rủi ro cấp tín dụng quan hệ khách hàng; (iii) Thuê quan, phận thẩm định giá tài sản bảo đảm từ tổ chức bên khối lượng hợp đồng cấp cho vay nhiều, hồ sơ tài sản bảo đảm phức tạp, đặc thù, chưa có giá trị tham chiếu khơng đủ số lượng cán định giá.” Chi nhánh cần bảo vệ lợi ích quyền hợp pháp qua việc thực đăng kí giao dịch đảm bảo trung tâm đăng kí giao dịch tài sản thuộc quan Nhà nước có thẩm quyền - việc đăng kí giao dịch bảo đảm theo thẩm quyền, trình tự thủ tục theo quy định “Nghị định số 83/2010NĐ-CP ngày 23/72010 phủ đăng kí giao dịnh bảo đảm Thông tư số 05/2011/TT-BTP ngày 16/2/2011 Bộ Tư pháp hướng dẫn số vấn đề đăng kí, cung cấp thơng tin giao dịch bảo đảm, hợp đồng thông báo kê biên tài sản thi hanh án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử Cục Đăng kí quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp” 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Trên sở phân tích, đánh giá tìm hiểu ngun nhân thực trạng chất lượng tín dụng xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa giai đoạn 2015 – 2018 qua tiêu định lượng tình hình thực chi nhánh, học viên đề xuất thêm số giải pháp sau: 5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro phía Ngân hàng  Nâng cao lực đội ngũ cán tác nghiệp Chi nhánh Để nâng cao hiệu công tác hoạt động xử lý tài sản bảo đảm chi nhánh, biện pháp quan trọng lâu dài cần phải thực tăng cường quản lý đào tạo lại nguồn nhân lực Định kỳ theo năm, Chi nhánh xây dựng kế hoạch đào tạo lại tăng cường nội dung tập huấn cán bộ, tập trung vào nội 67 dung trọng yếu nghĩa vụ quản lý rủi ro cấp tín dụng khung Pháp lý thực giao dịch bảo đảm, tính kịp thời cơng tác xử lý tài sản bảo đảm Song song với cơng tác đào tạo tập huấn sách thu hút giữ cán có trình độ kinh nghiệm cao nghiệp vụ Ngân hàng, đặc biệt bối cảnh nguồn nhân lực Ngân hàng ln có xáo trộn – cán chủ chốt nghiệp vụ tốt thường Ngân hàng đối thủ sản đón chào với mức lương hội nghề nghiệp cao Chi nhánh cần tiếp tục xây dựng phát triển phong trào khuyến khích vật chất tinh thầncho cán nhân viên, kết hợp với mục tiêu kinh doanh, cạnh tranh tăng trưởng lợi nhuận chi nhánh để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực Ngồi cần cộng thêm hợp tác, tăng cường trao đổi kinh nghiệm học hỏi Chi nhánh với chuyên gia nhiều kinh nghiệm đến từ hệ thống quan pháp lý, phận pháp chế không hoạt động tư vấn, phối hợp xử lý công việc mà cịn thơng qua việc giao lưu tổ chức khoa đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên ngành hỗ trợ đào tạo nghiệp vụ sâu rộng nhằm nâng cao lực, công tác thẩm định hồn thiện hơn, việc đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro cơng tác xử lý tài sản bảo đảm cho cán Về công tác đào tạo, tập huấn: tổ chức thường xuyên lớp đào tạo tập huấn nghiệp vụ, triển khai công văn kịp thời cho cán bộ; định kỳ kiểm tra lại kiến thức nghiệp vụ cán dạng: thi kiểm tra nghiệp vụ, kiểm tra kỹ năng, phong cách giao dịch trình độ nhân viên; hỗ trợ khuyến khích nhân viên tự học, nghiên cứu để nâng cao trình độ học vấn, chun mơn Công tác tuyển dụng: Cần quan tâm đến phẩm chất đạo đức ứng viên, trình độ hiểu biết rộng am hiểu công việc kinh doanh Ngân hàng, khả lắng nghe thấu hiểu, khả nắm bắt vấn đề tuyển dụng để có nhân viên với phẩm chất lực tốt từ ban đầu Phẩm chất đạo đức nhân viên Ngân hàng quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng khơng phận tín dụng mà cịn phận khác, kể Ban lảnh đạo Nó yếu tố định thành công hay thất thoát vốn Ngân hàng, quản trị rủi ro cao hay 68 thấp, Nợ xấu tăng hay giảm, trích lập dự phịng rủi ro nhiều hay ít,…Nó ngun nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, lợi nhuận hoạt động kinh doanh Ngân hàng  Công tác tổ chức - Đảm bảo kỷ cương, kỷ luật kinh doanh: kịp thời phát hiện, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm pháp luật hoạt động cấp khoản vay – đặc biệt biện pháp bảo đảm chấp Ngân hàng nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, làm đội ngũ cán Chế độ khen thưởng: Xây dựng chế độ khen thưởng hợp lý nhằm khuyến - khích cán tín dụng hăng hái nhiệt tình cơng việc Phân công nhiệm vụ theo chuyên môn, không kiêm nhiệm để thực công - việc khách quan hơn, cán am hiểu khách hàng vay, từ đưa định cấp khoản vay đắn, tránh xảy sai phạm đáng tiếc; đồng thời kết hợp nhịp nhàng phòng ban, phận để việc tác nghiệp hồn thành nhanh chóng, cán có thời gian tập trung vào cơng tác đánh giá, thẩm định khách hàng 5.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro phát sinh phía Khách hàng Là phần khơng thể thiếu nhận tài sản bảo đảm chấp Ngân hàng, đặc biết dẫn tới rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm rủi ro khoản, rủi ro quản lí, rủi ro hư hỏng, giảm giá trị tài sản bảo đảm,….vì cần đo lường, giám sát, nhận diện, quản lý chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp Chi nhánh phát sinh; cụ thể: + Thực thẩm định, chấm điểm xếp hạng tài sản bảo đảm để nhận hay từ chối tài sản bảo đảm cho khoản vay định tỉ lệ cấp khoản vay phù hợp giá trị tài sản bảo đảm thẩm định xem xét việc cấp khoản vay cho hồ sơ vay vốn 69 + Nâng cao, giám sát chặt chẽ trình thẩm định sơ pháp lý – nhờ xác minh tính kịp thời hồ sơ tài sản thơng qua quan thứ ba – ban ngành có nghi ngờ tài sản chấp; + Sàng lọc khách hàng vay vốn: thu thập đầy đủ hồ sơ pháp lý khách hàng cấp tín dụng, thẩm định tính trung thực, tin cậy thơng tin trọng yếu liên quan tới hoạt động khách hàng – đầu tư tài sản cố định phục vụ sản xuất kinh doanh để có sở đưa định cấp khoản vay xác, quy định nhận tài sản bảo đảm Việc thẩm định để đưa định cấp tín dụng nhận tài sản bảo đảm chấp cần phải thực sở đánh giá toàn diện tính khả thi phương diện phương án, dự án khách hàng như: hiệu kinh doanh, khả tốn, kỹ thuật, cơng nghệ, thị trường tiêu thụ, yếu tố đầu vào; lực quản lý, kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư khách hàng vay vốn; nhân sự, quản lý, vận hành; xử lý vấn đề môi trường, xã hội;… 5.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro từ nguyên nhân khách quan Nâng cao trách nhiệm cán thực nhận tài sản bảo đảm khoản vay chấp Ngân hàng: + Thẩm định tài sản bảo đảm trước định nhận tài sản chấp cho khách hàng thực vay vốn, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh: lưu ý thẩm định tính đặc thù đa dạng nghành nghề việc đầu tư tài sản cố định doanh nghiệp; tính ln chuyển hàng hóa nhận chấp – thời gian lưu trữ, xuất kho + Trong thời gian nhận tài sản chấp: định kỳ kiểm tra tài sản bảo chấp phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, mua bảo hiểm đầy đủ cho khoản vay bảo đảm, kiểm sốt mơi trường hoạt động phục vụ sản xuất kinh doanh hệ thống, dây chuyền chấp bảo đảm – hoạt động tối đa công suất 70 + Trong trình thực xử lý tài sản chấp: bắt buộc phải xử lý tài sản bảo đảm chấp, cần ưu tiên xử lý tài sản đặc biệt hàng hóa luân chuyển chấp – có tính mùa vụ; tài sản động sản, máy móc thiết bị dây chuyền khấu hao nhanh – để bảo tồn, hồn lại chi phí vốn Ngân hàng Ngoài ra, hoạt động cho vay Ngân hàng mang tính đặc thù, có tính dây chuyền liên kết từ khâu thẩm định pháp lý, thẩm định mục đích cho vay dự án đầu tư kiểm tra sử dụng vốn vay theo định kỳ hết dư nợ cho vay theo đối tượng vay, ngồi giải pháp trọng tâm hạn chế rủi ro xử lý tài sản bảo đảm, chi nhánh cần nâng cao chất lượng tín dụng khoản vay; cụ thể sau:  Về sách tín dụng - Chı́nh sách tı́n dụng phải phù hợp với chiến lược kinh doanh đủ sức cạnh tranh với chı́nh sách tín dụng Ngân hàng thương mại khác Một sách tín dụng tốt nâng cao lực cạnh tranh với Ngân hàng thương mại khác địa bàn Bên cạnh sách tốt sách cơng tác nguồn vốn kết hợp với sách tín dụng có mối liên hệ chặt chẽ, gắn bó hỗ trợ cho nhau, tránh tình trạng khả khoản Ngân hàng vướng phải thời điểm - Thực sách tín dụng phù hợp với tình hình thực tế: Tập trung tăng trưởng theo định hướng Vietinbank, tăng trưởng tín dụng phân khúc khách hàng FDI, khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, đồng thời tập trung thu hồi khoản nợ cho vay sai quy định, khoản nợ xấu - Xây dựng sách khách hàng hiệu quả, chiến lược khách hàng đắn: tích cực tìm kiếm, phát triển khách hàng mới; đa dạng hóa khách hàng gắn với giảm tập trung tín dụng; sàng lóc khách hàng, lựa chọn quan hệ với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh, tài lành mạnh, đáp ứng đầy đủ điều kiện tín dụng Khơng quan hệ tín dụng với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh, tài yếu kém, khách hàng khơng có ý thức tn thủ quy định hợp đồng tín dụng 71 - Về lãi suất phí dịch vụ: Thực nghiêm túc quy định Vietinbank lãi suất cho vay, phí dịch vụ Không lạm dụng, đánh đổi việc ưu đãi mức lãi suất, phí dịch vụ để lấy quy mơ mà không đảm bảo hiệu kinh doanh  Về quy trình tín dụng - Kiểm sốt chặt chẽ khâu giải giân khách hàng: Thực giải ngân theo quy định, rà soát chặt chẽ nhu cầu giải ngân, giải ngân kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng, không để tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích Chấp hành nghiêm túc quy định giải ngân quy định toán kinh tế - Đẩy mạnh công tác tra, kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống Tăng cường bảo đảm thực chất kiểm tra, giám sát sau giải ngân, kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng, yêu cầu khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, xác định rõ hình thái tài sản hình thành từ vốn vay, nhận diện trường hợp có nguy sử dụng vốn sai mục địch để xử lý kịp thời, phòng ngừa rủi ro Đối với cho vay dự án đầu tư (đặc biệt lưu ý với dự án bất động sản, BOT, BT, thi công xây dựng, đầu tư nhà máy, dây chuyền sản xuất,…), thường xuyên đánh giá, cập nhật tiến độ thực dự án, chất lượng cơng trình, lực sản xuất, dự án, chuyển giao cơng nghệ, tốn cơng trình,…; đồng thời thường xuyên nắm bắt, đánh giá lực tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để chủ động thực biện pháp tín dụng cần thiết, bảo đảm an tồn vốn vay Tăng cường giám sát khách hàng, đôn đốc thu hồi khoản vay thông qua giám sát quản lý dịng tiền Việc quản lý, kiểm sốt sử dụng vốn vay phải thiết lập hồ sơ đầy đủ, chặt chẽ, lưu trữ quy định - Ưu tiên thúc đẩy tăng trưởng mạnh dư nợ VNĐ, kiểm soát chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng ngoại tệ Kiểm sốt tỷ lệ tín dụng/cơng tác nguồn vốn ngoại tệ mức phù hợp, đám bảo cân đối nguồn vốn cho vay, tăng cường kiểm soát rủi ro hoạt động cấp khoản vay ngoại tệ 72 - Giám sát chặt chẽ khoản nợ nhóm 1, khoản nợ có nguy tiềm ẩn rủi ro; khơng để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu kế hoạch Xử lý dứt điểm nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro theo kế hoạch Vietinbank giao Chủ động thực phương án xử lý thu hồi khoản vay có kết với khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, đảm bảo công khai, minh bạch xử lý nợ, thu hồi tối đa, tuân thủ quy định pháp luật Vietinbank Việc xử lý nợ xấu có ý nghĩa đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng Ngân hàng Hiện tỷ lệ nợ xấu Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa cao làm ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập Chi nhánh, cần thực đồng giải pháp liên quan đến nợ xấu xử lý nợ xấu phát sinh Giai đoạn 2018 – 2020 Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa tiếp tục thực mua lại nợ xấu bán cho VAMC theo thị Vietinbank, hoạt động Vietinbank có ý nghĩa đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu để thu hồi khoản vay khả tài cải thiện, nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ xấu, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ Đồng thời Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa cần tăng cường phối hợp làm việc với quan chức địa bàn xử lý tài sản đảm để phục vụ trình xử lý nợ xấu 5.3 Khuyến nghị 5.3.1 Khuyến nghị với Vietinbank Mở rộng máy định giá, đánh giá tài sản bảo đảm chấp, thành lập phòng ban chi nhánh, khuyến khích việc định giá đánh giá tài sản qua tổ chức định giá Ngân hàng Công Thương qua tổ chức liên kết có uy tín, hạn chế việc cán tự định giá đánh giá tài sản, định giá qua tổ chức mới, khơng có uy tín thị trường Nâng cao trình độ nghiệp vụ nắm rõ quy trình, quy định ngành hệ thống Giao phụ trách nhóm khách hàng cho phù hợp trình độ quản lý 73 cán bộ; trọng công tác đào tạo đào tạo lại cán để cán bước tiếp cận dự án lớn; tổ chức trao đổi nghiệp vụ thường xuyên để cán học tập lẫn nhau, nâng cao nghiệp vụ Đặc biệt trọng đến phẩm chất đạo đức người cán ngân hàng, thường xuyên tổ chức yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm cơng việc, cán trực tiếp làm công tác tín dụng lĩnh vực cơng tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Thực luân chuyển cán theo định kì hạn chế việc cán cấu kết với khách hàng lập hồ sơ khống đồng thời cán nhận bàn giao tự rà soát lại hồ sơ, bước kiểm tra chéo cán với 5.3.2 Khuyến nghị với quan quản lý cấp tỉnh, thành phố - Sở tài nguyên môi trường, Ủy ban nhân dân cần khẩn trương cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất giúp khách hàng có tài sản bảo đảm phù hợp với quy định Pháp luật để vay vốn Ngân hàng (hiện số phường địa bàn thành phố Biên Hịa có số lượng khách hàng lớn có phương án kinh doanh khả thi, có tài sản nhà đất có giá trị lớn hầu hết nhà đất khu vực chưa giấy chứng nhận sở hữu hay quyền sử dụng dẫn đến khách hàng không đủ điều kiện để ngân hàng cho vay) - Tòa án nhân dân cấp, Cục Thi hành án dân sự,… nên ủng hộ ngân hàng giải nhanh chóng, dứt điểm vụ kiện nhằm sớm thu hồi vốn cho ngân hàng 5.3.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường việc kiểm soát Ngân hàng thương mại thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Hệ thống Ngân hàng Nhà nước cần phải phối hợp cách chặt chẽ quản lý kinh doanh Xây dựng máy tra Ngân hàng Nhà nước việc kiểm soát nội 74 tổ chức tín dụng phải có chất lượng, nhằm tăng cường quản lý nhà nước, kiểm sốt hoạt động tiền tệ, tín dụng tổ chức tín dụng để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh hướng, an tồn có hiệu Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Hoạt động tổ chức phải phù hợp với thực tế có hiệu tích cực mặt tổ chức thu thập thơng tin, cung cấp kịp thời xác thơng tin ngân hàng có yêu cầu, đồng thời phải bảo mật thông tin theo quy định Ngân hàng Nhà nước Yêu cầu Ngân hàng thương mại phải theo dõi cập nhật thông tin, lịch sử nợ khách hàng lên hệ thống CIC theo quy định Việc xác định khung giá chung cho tài sản đảm bảo ngân hàng nhà nước chưa phù hợp với thị trường, làm cho việc định giá chủ yếu dựa đánh giá chủ qua cán ngân hàng Với tình Ngân hàng Nhà nước phải hồn chỉnh việc định giá tài sản việc xem xét khung giá quyền sử dụng đất cho phản ánh phần giá thị trường 5.4 Hạn chế Bài nghiên cứu thực nghiên cứu tình hình hoạt động Vietinbank – chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa, thực trạng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm số liệu kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013 - 2018 nên khơng khái quát hết trường hợp rủi ro xử lý tài sản bảo đảm xảy chi nhánh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương hệ thống ngân hàng khác giải pháp đưa chưa thể góp phần giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm mức thấp tổ chức tín dụng Do đó, nghiên cứu dựa thực trạng rủi ro xử lý tài sản bảo đảm hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam tất hệ thống ngân hàng nước để có nhiều giải pháp quản lý rủi ro xử lý tài sản bảo đảm, giúp nợ xấu thu hồi giảm mức thấp 5.5 Kết luận 75 Công tác hoạt động xử lý tài sản bảo đảm có ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận hoạt động kinh doanh ngân hàng nên công tác giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm ngân hàng trọng Đặc biệt trình hội nhập kinh tế mở rộng kinh tế thị trường cơng tác hoạt động rủi ro xử lý tài sản bảo đảm ngày quan trọng trở thành nhiệm vụ cấp thiết, xuyên suốt hoạt động ngân hàng Hiểu tầm quan trọng công tác hoạt động xử lý tài sản bảo đảm nghiệp vụ cho vay nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung, tác giả thực nghiên cứu hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề như: - Phân tích đánh giá tình hình hoạt động cấp khoản vay cho vay theo hình thức u cầu bảo đảm tín dụng Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa Tình hình xử lý tài sản đảm bảo khoản Nợ xấu Vietinbank Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hịa - Phân tích rủi ro xử lý tài sản đảm bảo Vietinbank - Chi nhánh khu công nghiệp Biên Hòa Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank – Chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Bộ luật Dân năm 2015 Hà Nội Dương Hữu Hạnh 2013 Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu Nhà xuất Lao Động – Xã Hội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2015) Quyết định số 2442/2015/QĐ-TGĐ-NHCT37 ban hành Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương VN Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2018 Công văn số 4459/NHNN-TTGSNH việc kiểm sốt tăng trưởng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2017) Quyết định số 2216/2017/QĐ-TGĐ-NHCT37 ban hành Hướng dẫn xử lý nợ xấu theo Nghị số 42/2017/QH14 Quốc hội hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương VN Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2017) Quyết định số 2215/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ban hành quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2014) Quyết định số 1718/2014/QĐ-HĐQT-NHCT35 ban hành quy định thực bảo đảm cấp tín dụng Hà Nội Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam (2014) Quyết định số 3131/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ban hành hướng dẫn kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng Hà Nội Nguyễn Văn Tiến Nguyễn Mạnh Hùng 2015, Cẩm nang quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Lao Động 10 Phòng Tổng hợp - Vietinbank - chi nhánh khu công nghiệp Biên Hịa (2015 - 2018): Báo cáo chất lượng tín dụng năm 2015, 2016, 2017 2018 Đồng Nai 77 11 Phòng Tổng hợp - Vietinbank - chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa (2015 - 2018): Báo cáo phân loại nợ trích lập DPRR năm, 2015, 2016, 2017 2018 Đồng Nai 12 Phòng tổ chức hành - Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hòa (2015 - 2018) Hồ sơ quản lý nhân Đồng Nai 13 Trần Chí Chinh, 2012 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam Tạp chí cơng nghệ ngân hàng số 77, trang 32 – 39 14 Vietinbank - chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa (2015 - 2018) Bảng cân đối kế toán năm 2015, 2016, 2017 2018 Đồng Nai Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh 15 Galyna Chornous & Ganna Ursulenko 2013, ‘Risk Management in banks: New Approaches to risk assessment and information support’ Ekonomika 2013 Taras Shevchenko National University of Kyiv, Ukraine.Vol 92, pp 1392-1258 16 Joel Bessis, 2010 Risk management in banking, John Wiley & Sons, P 25- 51 17 Peter S Rose, 2003 Commercial Bank Management, Irwin, Mc Grawhill, P 170-176 ... tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh khu công nghiệp Biên Hịa, tìm tồn đưa giải pháp giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ. .. thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa 1.6 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Qua việc phân tích tình hình nợ xấu rủi ro xử lý. .. ro xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên Hịa - Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro xử lý tài sản bảo đảm Vietinbank – chi nhánh khu cơng nghiệp Biên