Phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - TỐNG THỊ MINH THƯƠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - TỐNG THỊ MINH THƢƠNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh – năm 2014 LỜI CAM ĐOAN ******** Tôi xin cam đoan luận văn cao học kinh tế với đề tài “Phát triển nghiệp vụ bao toán ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” thực hiện, dƣới hƣớng dẫn PGS.TS Hoàng Đức, số liệu nêu luận văn đƣợc thu thập từ nguồn thực tế, đƣợc công bố báo cáo quan nhà nƣớc; đƣợc đăng tải tạp chí, báo chí, website hợp pháp Các giải pháp, kiến nghị cá nhân tơi rút từ q trình nghiên cứu lý luận thực tiễn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng Ngƣời cam đoan Tống Thị Minh Thƣơng năm 2014 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA o0o LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 01 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 03 1.1 Những vấn đề nghiệp vụ bao toán 03 1.1.1 Lịch sử hình thành bao toán 03 1.1.2 Khái niệm bao toán 03 1.1.2.1 Theo Quan điểm FCI 03 1.1.2.2 Theo Cơng ƣớc bao tốn UNIDROIT năm 1988 04 1.1.2.3 Theo Quyết định số 1096/2004/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc năm 2004 04 1.1.3 Chức bao toán 05 1.1.3.1 Chức tài trợ vốn 05 1.1.3.2 Chức quản lý sổ sách khoản phải thu 05 1.1.3.3 Chức thu nợ khoản phải thu 05 1.1.3.4 Chức bảo hiểm rủi ro toán 05 1.1.4 Các loại hình bao tốn 06 1.1.4.1 Phân loại theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro toán 06 1.1.4.2 Phân loại theo phạm vi thực 06 1.1.4.3 Phân loại theo phƣơng thức thực bao toán 07 1.1.4.4 Căn vào cách thức thực 07 1.1.5 Quy trình thực bao toán 08 1.1.5.1 Hệ thống đơn vị bao toán 08 1.1.5.2 Hệ thống hai đơn vị bao toán 09 1.1.6 So sánh bao toán với hình thức tín dụng khác 10 1.1.6.1 So sánh bao tốn với cho vay thơng thƣờng 10 1.1.6.2 So sánh bao toán với tài trợ khoản phải thu 11 1.1.7 Tiện ích rủi ro sử dụng nghiệp vụ bao tốn 12 1.1.7.1 Tiện ích sử dụng nghiệp vụ bao toán 12 1.1.7.2 Rủi ro thực bao toán 14 1.2 Phát triển nghiệp vụ bao toán NHTM 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Các tiêu xác định phát triển nghiệp vụ bao tốn 15 1.2.2.1 Quy mơ bao tốn 15 1.2.2.2 Mức độ rủi ro 16 1.2.2.3 Thị phần bao toán 16 1.2.2.4 Nâng cao chất lƣợng nghiệp vụ bao toán 17 1.2.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến việc triển khai nghiệp vụ bao toán NHTM 17 1.2.3.1 Các yếu tố khách quan 17 1.2.3.2 Các yếu tố chủ quan 18 1.3 Kinh nghiệm hoạt động bao toán giới 19 1.3.1 Tình hình hoạt động bao toán giới 19 1.3.2 Kinh nghiệm từ số nƣớc giới 21 1.3.1.1 Kinh nghiệm thành công Mỹ 21 1.3.1.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 21 1.3.1.3 Kinh nghiệm Nhật Bản 22 1.3.3 Bài học kinh nghiệm bao toán cho Việt Nam 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG 23 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 24 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động kinh doanh 25 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 25 2.2 Thực trạng hoạt động bao toán Việt Nam 27 2.2.1 Cơ sở pháp lý 27 2.2.2 Khái quát nghiệp vụ bao toán đƣợc quy định Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 28 2.2.2.1 Các điều kiện hoạt động bao toán 28 2.2.2.2 Đối tƣợng thực sử dụng bao toán 30 2.2.2.3 Đánh giá khuôn khổ pháp lý nghiệp vụ bao toán Việt Nam 31 2.2.3 Tình hình hoạt động bao toán Việt Nam giai đoạn 2008 – 2013 32 2.3 Thực trạng hoạt động nghiệp vụ bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 36 2.3.1 Tổ chức thực nghiệp vụ bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 36 2.3.1.1 Đối tƣợng khách hàng thị trƣờng 36 2.3.1.2 Sản phẩm bao toán 37 2.3.1.3 Cơ cấu tổ chức phận bao toán VCB 37 2.3.1.4 Quy trình thực giao dịch 39 2.3.1.5 Biểu phí dịch vụ, lãi suất bao toán 41 2.3.2 Phân tích thực trạng hoạt động bao tốn Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 43 2.3.2.1 Quy mơ bao tốn VCB 43 2.3.2.2 Mức độ rủi ro nghiệp vụ bao toán VCB 51 2.3.3 Đánh giá việc thực nghiệp vụ bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 52 2.3.3.1 Kết đạt đƣợc 52 2.3.3.2 Hạn chế tồn 53 2.3.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Triển vọng phát triển nghiệp vụ bao toán Việt Nam 63 3.2 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 63 3.2.1 Định hƣớng phát triển chung 63 3.2.2 Định hƣớng phát triển nghiệp vụ bao toán 64 3.3 Giải pháp phát triển nghiệp vụ bao toán Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 65 3.3.1 Xây dựng sản phẩm phù hợp chiến lƣợc marketing 65 3.3.2 Chính sách giá phí hợp lý 69 3.3.3 Quản lý rủi ro tốt 69 3.3.4 Hồn thiện cơng tác chăm sóc khách hàng 73 3.3.5 Nâng cao chất lƣợng cán kinh doanh dịch vụ bao toán 73 3.3.6 Cải thiện nâng cao mức độ đại hóa cơng nghệ 75 3.3.7 Mở rộng quan hệ đại lý 75 3.4 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam quan hữu quan 77 3.4.1 Đối với Chính phủ 77 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN CHUNG 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN BTT Bao toán NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NK Nhập TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần XK Xuất XNK Xuất nhập CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN TIẾNG ANH ACB Asia TIẾNG VIỆT Commercial NHTM CP Á Châu Bank CIC Credit Information Trung tâm thông Center D/A tin tín dụng Document against Chấp nhận Acceptant toán đổi lấy chứng từ D/P Document Payment against Thanh toán đổi lấy chứng từ EUR EURO Eximbank Vietnam Đồng Euro Export NHTM CP Xuất nhập and Import bank FCI Chain Hiệp hội nhà Factors International bao toán quốc tế GRIF HSBC General Rules for Các quy tắc chung International bao toán Factoring quốc tế Hongkong and Ngân hàng TNHH Shanghai Banking IFG thành viên Corporation HSBC (Việt Nam) International Hiệp hội nhà Factors Group cung ứng dịch vụ bao toán quốc tế L/C Letter of Credit Thƣ tín dụng T/T Telegraphic Chuyển tiền transfer remittance điện UNCITRAL United Nations Công ƣớc Liên hợp Commission on quốc việc International Trade chuyển nhƣợng Law khoản phải thu thƣơng mại quốc tế UNIDROIT International Viện quốc tế Institute for Unification the thể hóa Pháp of luật tƣ Private Law USD United States dollar Đô la Mỹ VCB Joint Vietcombank Commercial Bank mại cổ phần Ngoại Stock Ngân hàng thƣơng for Foreign Trade thƣơng Việt Nam of Vietnam WTO World Organization Trade Tổ chức Thƣơng mại Thế giới ... hoạt động nghiệp vụ bao toán Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Qua đó, luận văn đưa giải pháp để phát triển nghiệp vụ Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Trang... PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Triển vọng phát triển nghiệp vụ bao toán Việt Nam 63 3.2 Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại. .. bao tốn cịn chưa hồn thiện Trang 63 CHƢƠNG GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM 3.1 Triển vọng phát triển nghiệp vụ bao toán Việt Nam Việt Nam