Hoàn thiện hệ thống xếp hạn tín dụng doanh nghiệp của các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn tỉnh bà rịa vũng tàu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - - LÊ HOÀNG KỲ HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - - LÊ HOÀNG KỲ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số:60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỜNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƢỚC TP.Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài “ Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu sử dụng đề tài thu thập từ nguồn thực tế, xác trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn không chép luận văn chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu trước TP Hồ Chí Minh, ngày 14 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Những vấn đề chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.1.3 Vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Hậu xảy rủi ro tín dụng 1.2 Xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Một số vấn đề xếp hạng tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.2.1.2 Đối tượng xếp hạng tín dụng 1.2.1.3 Ý nghĩa việc xếp hạng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.1.4 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 11 1.2.1.5 Cơ sở đánh giá mức độ hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.2 Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại 13 1.2.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 13 1.2.2.2 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 13 1.2.3 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng phổ biến áp dụng 14 1.2.3.1 Mơ hình chấm điểm 14 1.2.3.2 Mơ hình điểm số z Altman 16 1.2.3.3 Mơ hình Logistic 19 1.3 Một số kinh nghiệm xếp hạng tín dụng học kinh nghiệm cho Agribank 21 1.3.1 Một số kinh nghiệm xếp hạng tín dụng 21 1.3.1.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng Ernst & Young 21 1.3.1.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng Standard & Poor’s 22 1.3.1.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng Moody’s 23 1.3.1.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại lớn Mỹ 23 1.3.1.5 Hệ thống xếp hạng tín dụng Cơ quan định mức tín nhiệm Malaysia 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng cho Agribank 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 Chƣơng THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK TẠI TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU 27 2.1 Sơ lược chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 27 2.2 Hoạt động tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 27 2.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 30 2.3.1 Quy trình chấm điểm 31 2.3.2 Nhận xét chung hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 35 2.3.2.1 So sánh hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu với NHTM khác 35 2.3.2.2 Những mặt đạt 39 2.3.2.3 Những mặt hạn chế 40 2.4 Một số nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 43 2.4.1 Mơ hình hồi quy đa biến 43 2.4.2 Phân tích hồi quy 44 2.4.2.1 Thu thập số liệu 44 2.4.2.2 Quy ước ký hiệu biến 44 2.4.2.3 Chạy mơ hình hồi quy phần mềm SPSS 48 2.4.3 Mơ hình chấm điểm rút gọn 49 2.4.3.1 Mức độ phù hợp mơ hình chấm điểm rút gọn 50 2.4.3.2 Kiểm chứng mức độ phù hợp mơ hình chấm điểm rút gọn 51 2.4.3.3 Nhận xét ý nghĩa biến mơ hình lựa chọn (Mơ hình hồi quy 6) 55 2.4.4 Kết luận qua trình nghiên cứu hệ thống XHTD doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 Chƣơng MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU 60 3.1 Giải pháp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 60 3.1.1 Ứng dụng mơ hình chấm điểm rút gọn tác giả luận văn 60 3.1.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ, đạo đức ý thức trách nhiệm cán làm công tác XHTD 61 3.1.3 Bổ sung cán làm công tác chấm điểm số lượng chất lượng 62 3.1.4 Tăng cường mức độ tin cậy thơng tin đầu vào q trình chấm điểm khách hàng 62 3.1.5 Chú trọng phát triển hệ thống công nghệ thông tin 63 3.1.6 Xem xếp hạng tín dụng doanh nghiệp sở để xây dựng chiến lược khách hàng 63 3.2 Giải pháp Agribank 63 3.2.1 Thực xếp hạng tín dụng khoản vay riêng lẽ 63 3.2.2 Hỗ trợ chi nhánh việc đánh giá tiêu chấm điểm 64 3.2.3 Thực thang điểm đồng cho tất tiêu chấm điểm 64 3.2.4 Thực công khai chi tiết tỷ trọng tiêu chấm điểm 64 3.2.5 Xây dựng tiêu đánh giá dòng tiền doanh nghiệp 65 3.2.6 Bổ sung thêm phương pháp xếp hạng 65 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin riêng cho Agribank 65 3.2.8 Tăng cường kiểm tra, giám sát công tác XHTD doanh nghiệp 65 3.2.9 Thường xuyên nghiên cứu, đánh giá để hoàn thiện hệ thống XHTD doanh nghiệp 66 3.3 Giải pháp Ngân hàng nhà Nước 66 KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 PHẦN KẾT LUẬN CHUNG 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Dư nợ phân theo thời hạn vay 28 Bảng 2.2: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế 29 Bảng 2.3: Dư nợ phân theo lĩnh vực 29 Bảng 2.4: Điểm xác định quy mô doanh nghiệp hệ thống XHTD Agribank 33 Bảng 2.5: Trọng số điểm tiêu tài phi tài 34 Bảng 2.6: Xếp hạng phân loại nợ theo điểm số 34 Bảng 2.7: So sánh hệ thống XHTD Agribank với NHTM khác 35 Bảng 2.8: Ký hiệu biến tiêu tài 44 Bảng 2.9: Ký hiệu biến tiêu phi tài 45 Bảng 2.10: Hàm hồi quy biến lựa chọn DIEM 49 Bảng 2.11: Tính thử mẫu chấm điểm thứ 37 51 Bảng 2.12: Tính thử mẫu chấm điểm thứ 49 52 Bảng 2.13: Tính thử mẫu chấm điểm thứ 83 52 Bảng 2.14: Tính thử mẫu chấm điểm thứ 238 53 Bảng 2.15: Tính thử mẫu chấm điểm thứ 325 54 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Trang Hình 2.1: Sơ đồ quy trình chấm điểm XHTD doanh nghiệp Agribank 31 Hình 2.2: Mơ hình hồi quy đa biến 43 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Basel Hiệp ước giám sát hoạt động ngân hàng CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước E&Y Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam Moody’s Moody’s Investors Service NHTM Ngân hàng thương mại RAM Cơ quan định mức tín nhiệm Malaysia S&P Standard & Poor’s XHTD Xếp hạng tín dụng ... CỦA CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU 60 3.1 Giải pháp chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 60 3.1.1 Ứng dụng mơ hình... CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK TẠI TỈNH BÀ RỊA VŨNG TÀU 27 2.1 Sơ lược chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 27 2.2 Hoạt động tín dụng chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu. .. tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu 35 2.3.2.1 So sánh hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu với NHTM khác