Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng liên doanh việt nga

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM _ Nguyễn Ngọc Ái Khanh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM _ Nguyễn Ngọc Ái Khanh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA Chuyên ngành: Mã số: Tài - Ngân hàng 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HỒNG ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu thực Các số liệu kết phân tích luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tác giả Nguyễn Ngọc Ái Khanh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Hồng Đức, thầy tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi thực hồn thành luận văn cao học Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô Viện Đào tạo Sau Đại học,các thầy Khoa Ngân hàng Khoa Tài Doanh nghiệp, người thầy hết lòng truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu cho suốt q trình học tập Tơi xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng Liên doanh Việt Nga đồng nghiệp tôi, người tạo điều kiện thuận lợi cho tơi tham gia khóa đào tạo, tham khảo ý kiến thảo luận vấn đề ngân hàng, giúp tơi hồn thành khóa học luận văn Và xin dành tình cảm thân thương cho gia đình tơi bạn bè lớp cao học K19 - Ngân hàng ngày tôi, người yêu thương, hỗ trợ động viên cố gắng hết quãng đường mà tơi chọn Tp Hồ Chí Minh, tháng 06-2013 Nguyễn Ngọc Ái Khanh MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 11 1.2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 16 1.2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 19 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.1 Các nhân tố khách quan 22 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 22 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 23 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan 23 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Canada 24 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA 28 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Liên doanh Việt Nga .28 2.1.1 Quá trình đời phát triển VRB 28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 29 2.1.3 Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh VRB từ năm 2008-2012 31 2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 33 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng VRB 33 2.2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 2.2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 2.2.2.2 Nhận diện rủi ro tín dụng 43 2.2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 46 2.2.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 51 2.2.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 53 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHLD Việt Nga 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 58 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA 65 3.1 Định hướng chiến lược hoạt động Ngân hàng Liên doanh Việt Nga đến năm 2015 65 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển chung 65 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng VRB thời gian tới 65 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 67 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.1.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 67 3.2.1.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 69 3.2.1.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 70 3.2.1.4 Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro tín dụng 74 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 76 3.2.2.1 Công tác đào tạo quản trị nguồn nhân lực 76 3.2.2.2 Hiện đại hóa sở vật chất công nghệ ngân hàng 78 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Nga 79 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 3.3.3 Đối với Chính phủ 82 PHẦN KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO I DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam DPRR Dự phòng rủi ro DVKH Dịch vụ khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng VRB (Vietnam Russia Bank) Ngân hàng Liên doanh Việt Nga VTB Ngân hàng Ngoại thương Nga XHTD Xếp hạng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Danh mục Tên danh mục Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức máy VRB 30 Sơ đồ 2.2 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 Sơ đồ 2.3 Mơ hình khái quát chấm điểm tổ chức kinh tế 48 Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S 15 Bảng 2.1 Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh VRB 2008-2012 32 Bảng 2.2 Diễn biến dư nợ cho vay VRB từ năm 2008-2012 33 Bảng 2.3 Cam kết cấp bảo lãnh VRB từ năm 2010-2012 35 Bảng 2.4 Chất lượng tín dụng VRB từ năm 2008-2012 36 Bảng 2.5 Các mức xếp hạng hệ thống XHTD nội VRB 49 Bảng 2.6 Số liệu trích lập DPRR VRB từ năm 2008-2012 54 Trang PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro gây tổn thất to lớn ngân hàng Môi trường kinh tế đầy biến động, rủi ro tín dụng ngày trở nên đa dạng phức tạp Vì vậy, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Từ thực tiễn hoạt động năm, Ngân hàng Liên doanh Việt Nga (VRB) phải gánh chịu tổn thất to lớn rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh, uy tín tồn Ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn đó, cán công tác VRB, nhận thấy tầm quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn cao học Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VRB - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VRB Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Quản trị rủi ro tín dụng VRB - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VRB từ năm 2008 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp lý thuyết suy luận logic, phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh, đối chiếu 73 thực trạng rủi ro có, dự báo tình hình kinh doanh, phải bám theo yêu cầu, mục tiêu lớn kỳ kinh doanh Định hướng kiểm sốt phải hướng đến nhóm đối tượng khách hàng cụ thể; theo hướng siết chặt, nới lỏng, trung hịa linh hoạt tùy theo tình hình thực tế yêu cầu chủ đạo phải phục vụ mục tiêu gia tăng thị trường, lợi nhuận, hay hạn chế tín dụng - Đối với việc thiết lập lại quy trình kiểm sốt rủi ro: Quy trình kiểm sốt việc thống cách thức tác nghiệp hoạt động kiểm soát rủi ro, nhằm tạo nên hoạt động kiểm sốt quy củ, có hệ thống, có khả đạt kết tốt trình kiểm soát rủi ro Lâu nay, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng VRB thực theo quy trình tín dụng riêng lẻ Vì vậy, để đảm bảo tính thống nhất, dễ hiểu, dễ thực hiện, địi hỏi phải có thiết lập lại quy trình kiểm sốt rủi ro tín dụng quy định cụ thể, tập trung Việc xây dựng quy trình kiểm soát rủi ro cần phải đầu tư nghiên cứu thời gian dài Trong chờ đợi quy trình hồn chỉnh kiểm sốt rủi ro, trước mắt cần nghiên cứu ban hành văn đạo nội bộ, quy định cụ thể yêu cầu công việc phải thực theo định hướng xác định, phân công công việc cụ thể chuỗi hoạt động kiểm soát đến phận chức có liên quan đến cơng tác tín dụng Những cơng việc sở để tạo nên tự giác kỹ kiểm soát rủi ro cho cán hệ thống quản lý nội - Đối với việc xây dựng phương án kiểm soát: Dựa vào định hướng kiểm sốt kịch xây dựng cho thời kỳ, phận chức quản lý rủi ro đơn vị phải nghiên cứu, xây dựng cho phương án kiểm sốt rủi ro cho tồn hoạt động tín dụng phù hợp với kịch định hướng chung Trong đó, cơng cụ, biện pháp sử dụng đa dạng, linh hoạt Trong trường hợp kịch rủi ro xấu, định hướng kiểm soát siết chặt, phương án kiểm soát tổng thể phải sử dụng biện pháp, công cụ cứng rắn Trong trường hợp kịch rủi ro tốt, định hướng nới lỏng để tăng quy mô khai thác lợi nhuận; định hướng linh hoạt, kết hợp tăng cường chất lượng với 74 tăng trưởng quy mơ phương án kiểm sốt tổng thể thực biện pháp kiểm soát thận trọng kết hợp với đẩy mạnh biện pháp kiểm sốt mang tính khai thác Ngồi phương án kiểm sốt tổng thể hoạt động tín dụng ra, cần phải xây dựng phương án kiểm soát rủi ro hướng tới khách hàng Việc phải thực thường xuyên theo định kỳ hàng quý tháng dựa sở đo lường, đánh giá rủi ro khách hàng suốt trình quan hệ tín dụng Các phương án kiểm sốt rủi ro đơn lẻ phải bám sát tinh thần, chủ trương phương án tổng thể, đa dạng mặt sử dụng công cụ, biện pháp kiểm sốt: Cùng nhóm nợ, cách ứng xử cụ thể khác khách hàng tùy theo đặc điểm tình hình, tiềm phát triển, mục tiêu khai thác 3.2.1.4 Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro tín dụng Như phân tích thực trạng cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng VRB chủ yếu việc tự bù đắp rủi ro trích lập DPRR theo Quy định, ngồi thực tiễn chưa có hoạt động, cơng cụ phái sinh hỗ trợ hoạt động từ nguồn bên ngồi Vì từ định tín dụng, cán nên bắt đầu có lưu ý khả tài trợ rủi ro khoản tín dụng; q trình quản trị tín dụng, phải tiến hành phân tích đánh giá tổng thể rủi ro tín dụng để xây dựng phương án tạo nguồn tài trợ khả thi, phù hợp với thực trạng chất lượng tín dụng, khoản nợ xấu cụ thể; cuối phải đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu nhiều biện pháp, xây dựng lại phương án đẩy mạnh thu hồi ngoại bảng hiệu Biện pháp tự khắc phục rủi ro tín dụng DPRR biện pháp bắt buộc biện pháp tài trợ rủi ro, phải củng cố thường xuyên Do đó, yêu cầu đặt VRB phải cải thiện tình hình hiệu kinh doanh tín dụng mình, phải nâng tỷ suất doanh lợi quy mô lợi nhuận kinh doanh hàng năm để tạo sở tăng cường khả dự phòng tài trợ rủi ro 75 Để làm vậy, địi hỏi hoạt động tín dụng Ngân hàng phải xếp, cấu lại theo định hướng phù hợp hơn, theo phải xác định thị trường mục tiêu phù hợp; tập trung đẩy mạnh khai thác sản phẩm có sức sinh lợi cao, phân tán rủi ro; thực bán sản phẩm phải kết hợp phát triển thêm sản phẩm phái sinh khác để khai thác tối đa khả lợi nhuận; phải thường xuyên nghiên cứu để tìm hội, nhu cầu thị trường để có sách khai thác kịp thời Tất hoạt động liên quan mật thiết đến sách kinh doanh tín dụng Ở đặt lại vấn đề: yêu cầu tăng cường nội lực phải đôi với xây dựng thực sách kinh doanh hiệu - Tập trung biện pháp đẩy mạnh công tác xử lý, thu hồi nợ ngoại bảng cách hiệu quả: Công tác thu hồi nợ ngoại bảng quan trọng hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động tài trợ nói riêng, VRB cần tổ chức tốt công việc cụ thể sau: + Phải thực phân tích, đánh giá chi tiết thực trạng đến khoản nợ ngoại bảng khách hàng vay có nợ xấu yếu tố: (1) Tài sản (gồm tài sản tài trợ tài sản đảm bảo cho khoản nợ): xác định tình trạng mức độ giá trị lại tài sản, khả giá khả khoản tài sản; (2) Tình hình hoạt động khách hàng vay có nợ xấu, khả phục hồi phát triển hoạt động để trả nợ, ý chí trả nợ khách hàng; (3) Các biện pháp thu nợ áp dụng mức độ kết quả, nguyên nhân tồn Công việc phải thực thường xuyên định kỳ hàng tháng, quý tháng + Trên sở kết phân tích đó, tiếp tục tiến hành đánh giá lại tính hiệu lực biện pháp thu, khả thu khoản nợ, xác định vấn đề cần phải tiếp tục phát huy, cơng việc cần phải có điều chỉnh hướng điều chỉnh; sau thực ghép nhóm khoản nợ có tình hình tương tự để xếp xúc tiến chung biện pháp thu, không phân nhóm xác định biện pháp cụ thể thực khoản nợ khách hàng vay riêng lẻ; cuối giao nhiệm vụ cụ thể cho cán thực thu nợ 76 + Định kỳ phải tổ chức công tác sơ kết, tổng kết, đánh giá kết hoạt động thu hồi ngoại bảng nhằm rút kinh nghiệm thực tiễn cho hoạt động thu nợ ngoại bảng kinh nghiệm phát hiện, đánh giá dấu hiệu nhận biết rủi ro để phục vụ cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Đây việc quan trọng, phải thực thường xuyên nghiêm túc với quan tâm thích đáng 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.2.1 Công tác đào tạo quản trị nguồn nhân lực - Về lực công tác: Yêu cầu cán ngân hàng, đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng nhừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng; Rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu cán ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng DPRR hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Đề cán ngân hàng đáp ứng yêu cầu nói trên, bên cạnh việc cá nhận tự trau dồi kiến thức để nâng cao hiểu biết mình, phía ngân hàng cần cố sách đào tạo, đãi ngộ nhân viên, cụ thể: - Cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết cơng tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất sai phạm mà giáo dục, thuyết phục phải áp dụng hình thức kỷ luật 77 - Đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc thù riêng sản xuất, kinh doanh Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật - Chú trọng nâng cao mức độ hiểu biết cán tín dụng đặc thù ngành nghề kinh doanh khách hàng Đối với khoản vay lớn, phức tạp tài trợ dự án, nên xem xét cần thiết phải có hỗ trợ tăng cường chuyên gia am tường lĩnh vực tài trợ cho vay để xác định nhu cầu vốn, phân tích đầy đủ loại rủi ro - Tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngồi, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm để biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn Trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng, đề bạt - Thường xuyên liên kết, tổ chức khố đào tạo chun mơn nghiệp vụ, khố chun đề nâng cao trình độ Nếu chưa gửi người đào tạo kịp đào tạo chỗ, giảng viên lãnh đạo Phịng chun viên có kinh nghiệm - Gửi cán đào tạo nước ngoài, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng có uy tín khu vực - Chọn cán có lực làm cán nguồn, tập trung đào tạo có sách đãi ngộ thích hợp để đảm bảo khung nhân ổn định bên cạnh nhân - Hiện thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng số giai đoạn (nhất giai đoạn đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng) căng thẳng, phải làm thêm giờ, ngày nghỉ phổ biến Dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản vay Nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh mới, việc tăng cường lực lượng số lượng chất lượng giúp đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng 78 3.2.2.2 Hiện đại hóa sở vật chất cơng nghệ ngân hàng - Hàng năm VRB nên có kế hoạch tu sửa, nâng cấp địa điểm giao dịch khang trang, lịch đảm bảo vẻ mỹ quan an toàn cho khách hàng đến giao dịch Thiết kế quầy giao dịch theo hướng thân thiện với khách hàng, thay quầy giao dịch cao quầy thấp tạo thoải mái giao dịch Thường xuyên kiểm tra, bảo hành, thay thiết bị công cụ lỗi thời, hư hỏng phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh, phục vụ khách hàng nhanh chóng, hạn chế phát sinh lỗi kỹ thuật - VRB cần triển khai nâng cấp hệ thống CoreBanking, đảm bảo quản lý đầy đủ mặt hoạt động, thực tất yêu cầu báo cáo NHNN công tác báo cáo phục vụ quản lý nội ngân hàng, hạn chế tối đa lỗi hệ thống - Đẩy mạnh phát triển kênh phân phối đại ATM, POS, Internet Banking, Mobile Banking, Fax… triển khai sản phẩm, tiện ích dịch vụ gửi tiền nhiều nơi rút nhiều nơi, chuyển tiền tự động, thấu chi, rút tiền phần, thẻ toán phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng Công tác quản lý, điều hành tác nghiệp đổi mặt hình thức lẫn quy trình với phương thức trực tuyến, đảm bảo nhanh nhất, hiệu - VRB thiếu số công cụ, phần mềm cho phận nghiệp vụ phần mềm xếp hạng tín dụng, phần mềm quản lý rủi ro hệ thống, phần mềm phục vụ công tác Nguồn vốn kinh doanh tiền tệ, ngoại hối, VRB cần nghiên cứu đưa vào sử dụng công nghệ đại vào quản lý hoạt động ngân hàng, để thực giao dịch kinh doanh thuận tiện, phát kịp thời rủi ro xảy ra, xử lý nhanh chóng xác, hạn chế tối đa tổn thất xảy - Tăng cường hợp tác có hiệu phát triển ứng dụng cơng nghệ thơng tin với đối tác bên ngồi như: công ty công nghệ thông tin ngồi nước, ngân hàng nước ngồi, Cục Cơng nghệ Tin học Ngân hàng 79 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Nga  Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - BIDV xem xét để tăng vốn đầu tư vào VRB, nhằm tăng vốn tự có VRB, cải thiện hệ số đảm bảo an toàn hoạt động, tăng nguồn VND mà VRB đối diện với tình hình cân đối Tăng vốn tự có cho VRB tạo điều kiện cho VRB mở rộng quy mô tổng tài sản, nâng cao lực tài chính, tạo điều kiện VRB mạnh dạn tăng cường đầu tư sở vật chất, đại hóa cơng nghệ ngân hàng, nhằm nâng cao hình ảnh thương hiệu VRB, tương xứng ngân hàng liên doanh hai Ngân hàng lớn thuộc Nhà nước BIDV Ngoại thương Nga VTB - BIDV hỗ trợ VRB tiếp cận với số khách hàng có tiền gửi ổn định để gia tăng nguồn vốn ổn định cho VRB; hỗ trợ cho VRB việc triển khai sản phẩm huy động vốn với nhiều đặc tính hấp dẫn, thiết thực phù hợp với nhu cầu khách hàng phù hợp với tình hình thị trường, chương trình huy động khuyến liên kết với BIDV, góp phần làm phong phú thêm sản phẩm huy động thu hút khách hàng cho VRB, góp phần quảng bá VRB tồn quốc nhờ hệ thống mạng lưới rộng khắp BIDV, nâng cao uy tín VRB ngân hàng liên doanh ngân hàng lớn thuộc Nhà nước BIDV - BIDV tiếp tục hỗ trợ khoản, hỗ trợ nguồn vốn ổn định cho VRB qua thị trường liên ngân hàng với khối lượng tối đa - BIDV tiếp tục hỗ trợ khách hàng tốt cho VRB, giới thiệu cho VRB khách hàng kinh doanh hiệu có nhu cầu vốn địa bàn gần trụ sở VRB để khách hàng thuận tiện giao dịch với VRB; thực chương trình đồng tài trợ cho vay dự án lớn Nhà nước tư nhân - Đề nghị BIDV nghiên cứu chuyển giao cho VRB phần mềm chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, phần mềm quản lý chi nhánh cho VRB để nâng cao lực quản lý rủi ro, quản lý thực kế hoạch kinh doanh 80 - Học hỏi kinh nghiệm từ ngân hàng mẹ BIDV tiến hành xây dựng quy định, quy trình cịn dự thảo liên quan đến nghiệp vụ tự doanh ngoại tệ, quy trình quản lý rủi ro tỷ giá hối đối, quy trình quản lý rủi ro lãi suất để tăng tính chặt chẽ, tạo điều kiện cho cán thao tác nghiệp vụ cách mạnh dạn, quy cũ, không tự phát - Trong công tác đào tạo, VRB cần phối hợp với BIDV (Ban Tổ chức cán bộ/Trung tâm đào tạo BIDV) việc đề xuất, cử cán tham gia chương trình đào tạo BIDV tổ chức, hỗ trợ VRB việc xây dựng kế hoạch đào tạo hàng năm để triển khai thực đơn vị, đào tạo cán làm cơng tác tín dụng quản lý rủi ro, kỹ quản lý cho cán lãnh đạo chủ chốt  Đối với Ngân hàng Ngoại thương Nga (VTB) - VTB tổ chức tài lớn, đầu tư rộng khắp nước giới, đầu tư vào ngân hàng, VTB đầu tư phần lớn cơng ty tài chính, vậy, với số vốn đầu tư vào VRB, VTB số vốn đáng kể, nên VTB khơng có hoạt động tích cực quản lý hay can thiệp vào hoạt động VRB, chủ yếu đầu tư vốn Cũng BIDV, Ngân hàng Ngoại thương Nga VTB xem xét bổ sung thêm vốn tự có cho VRB để đảm bảo an toàn hoạt động, nâng cao lực tài cho VRB - Dù VTB, VRB phần vốn nhỏ, VTB nên có hoạt động tích cực tham gia vào quản lý hoạt động kinh doanh VRB để đem lại hiệu hoạt động VRB VTB hỗ trợ truyền đạt kinh nghiệm lâu đời kinh doanh lĩnh vực tài cho VRB, hỗ trợ cơng tác quản lý rủi ro non yếu VRB, hỗ trợ biệt phái lãnh đạo dày dạn kinh nghiệm, nhiệt tình tâm huyết, quản lý thực sự, sâu sắc hoạt động kinh doanh VRB - VTB nên hỗ trợ VRB tham khảo số sách, quy trình, quy định theo chuẩn mực quốc tế áp dụng VTB, để VRB học hỏi, đúc kết hồn thiện quy trình sách Đặc biệt hỗ trợ văn quy định công tác quản trị rủi ro, mà VRB bước khởi đầu 81 - VTB hỗ trợ phần mềm kỹ thuật đại cho VRB, VTB nghiên cứu thực chuyển giao công nghệ VTB24 cho VRB để phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, mở rộng kênh phân phối, phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - VRB thành lập vào hoạt động năm, trừ năm 2007 VRB bắt đầu vào hoạt động thuận lợi nhờ vào tình hình kinh tế tăng trưởng mạnh, sang năm 2008 bây giờ, chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài lây lan khó khăn cho kinh tế Việt Nam, VRB phải gánh chịu áp lực to lớn VRB vừa thành lập cịn non kém, NHNN tiếp tục hỗ trợ, hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi cho VRB thực nghiệp vụ kinh doanh Quy định - Tăng cường công tác tra hoạt động kinh doanh NHTM nói chung VRB nói riêng, cơng tác tín dụng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên để phát kịp thời sai sót phân tích tín dụng, bng lỏng điều kiện tín dụng, giúp ngân hàng chỉnh sửa khắc phục, nâng cao lực quản trị rủi ro, hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng xảy - NHNN tăng cường quan tâm đạo hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro NHTM thông qua việc cập phổ biến kinh nghiệm quản lý rủi ro ngân hàng nước, ban hành văn thống quản lý rủi ro có biện pháp chế tài nghiêm túc NHTM không tuân thủ quy định Hỗ trợ NHTM việc đào tạo, tập huấn cho cán nghiệp vụ - Tăng cường lực thông tin chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng để thực kênh thơng tin xác, chất lượng, đầy đủ, đáng tin cậy cho ngân hàng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng - Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cho cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút 82 chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm công ty xếp hạng giới - Nghiên cứu vận hành thí điểm tiến tới cho phép triển khai công cụ phái sinh phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng mà kinh tế đại giới áp dụng như: Quyền chọn tín dụng, hốn đổi tín dụng – CDS, hợp đồng số chứng khốn tương lai, chứng khốn hóa… - Trước tình hình khó khăn kinh tế, doanh nghiệp thiếu vốn, sản suất đình trệ, phá sản, ngân hàng thừa vốn, nợ xấu cao, NHNN nên tích cực tiếp tục nghiên cứu thực sách vĩ mô, đưa giải pháp giải vấn đề giảm mặt lãi suất kinh tế nhằm khắc phục tình trạng kinh tế đình trệ, gỡ nút thắt cho doanh nghiệp, cho ngân hàng cho kinh tế - Hội nhập kinh tế quốc tế, tham gia Tổ chức Thương mại quốc tế WTO, NHNN tiếp tục hoàn thiện hành lang pháp lý chặt chẽ, áp dụng quy trình quy định theo chuẩn mực quốc tế NHNN nên bước đưa Hiệp ước Basel vào Quy định quản lý rủi ro ngân hàng, NHNN thực chức quan giám sát khuyến cáo Hiệp ước Basel, thường xuyên kiểm tra, sâu sát hoạt động NHTM, công tác củng cố chấn chỉnh kỷ cương hệ thống ngân hàng cần tiếp tục tăng cường, đặc biệt vốn, bảo đảm hệ số an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.3.3 Đối với Chính phủ - Tạo điều kiện thuận lợi để VRB hoạt động có hiệu nhằm khai thác lợi liên doanh ngân hàng lớn hai nước Việt Nam Liên bang Nga, sở nhằm tăng cường quan hệ mặt kinh tế hai nước, hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu, xúc tiến dự án hợp tác liên Chính phủ lĩnh vực trọng yếu dầu khí, ngành cơng nghiệp - Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà doanh nghiệp công bố Chính vậy, để có thống tạo lòng tin giảm thời gian áp lực tài khách hàng, Bộ Tài cần đưa quy định có tính 83 bắt buộc tất báo báo tài phải kiểm tốn độc lập trước cơng bố nộp cho quan thuế, ngân hàng - Cần quy định bắt buộc đơn vị kinh tế không sử dụng tiền mặt toán, nội dung toán phải thực qua ngân hàng, cá nhân, đơn vị có tài khoản tốn vãng lai nhất, điều giúp ích lớn cho TCTD việc quản lý luồng tiền tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị việc sử dụng tiền tệ đơn vị - Nghiên cứu sửa đổi sách giao dịch bảo đảm để hiệu lực hơn: đăng ký giao dịch bảo đảm động sản mang tính hình thức, giá trị pháp lý chưa thật cao Vì phải có thay đổi chất hoạt động - Nghiên cứu chế điều kiện hình thành phát triển thị trường sản phẩm tài phái sinh, nhằm đa dạng hóa cơng cụ cách thức xử lý rủi ro cho tổ chức tín dụng - Nghiên cứu sửa đổi qui định chế giải tranh chấp dân sự/kinh tế quan hệ pháp luật lĩnh vực theo hướng mở; xây dựng chế hiệu lực cho việc bên tự xử lý tài sản theo thỏa thuận hợp đồng dân sự/kinh tế trường hợp có vi phạm nhằm thúc đẩy trình xử lý tranh chấp công nợ tồn đọng tranh chấp dân sự/kinh tế nhanh chóng hiệu hơn, tiến tới lành mạnh quan hệ pháp luật lĩnh vực phổ biến đa dạng Đồng thời, có biện pháp hữu hiệu để tăng tính hiệu lực thực định pháp luật, xóa bỏ tình trạng pháp luật dân sự/kinh tế không thi hành nghiêm túc 84 Kết luận chương Qua việc phân tích thực trạng rút hạn chế hoạt động quản trị rủi ro VRB chương 2, chương đưa giải pháp khắc phục hạn chế VRB, đưa giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VRB VRB trước mắt cần phải nhanh chóng xây dựng thực giải pháp cụ thể khắc phục hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng, mà nhiệm vụ hồn thiện chế quy trình quản trị rủi ro tín dụng tất khâu, nâng cao ý thức tuân thủ, chấp hành nguyên tắc đề ra, nâng cao trình độ quản lý trình độ chun mơn, phẩm chất đạo đức cán Ngồi ra, VRB cần có hỗ trợ tích cực từ phía hai ngân hàng mẹ BIDV VTB, Chính phủ NHNN Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi để VRB hoạt động tín dụng chất lượng, an toàn hiệu 85 PHẦN KẾT LUẬN Từ thực tiễn hoạt động phải gánh chịu tổn thất rủi ro tín dụng VRB, cán công tác Ngân hàng, nhận thức tầm quan trọng việc quản lý rủi ro tín dụng, qua luận văn tác giả mong muốn đóng góp phần nhỏ bé việc nhận định rủi ro đưa số giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng VRB: Luận văn hệ thống hóa số vấn đề rủi ro tín dụng NHTM Luận văn tìm hiểu số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới để NHTM Việt Nam nghiên cứu thực rút học, kinh nghiệm cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng VRB Luận văn tìm hiểu phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VRB nghiệp vụ: nhận diện, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro tín dụng, nhận định mặt hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng xảy VRB thời gian qua Luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện mặt hạn chế nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng VRB đề xuất số giải pháp hỗ trợ nhằm tạo điều kiện thuận lợi để VRB hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh hiệu Với xu phát triển nay, quản trị rủi ro nói chung đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng tổ chức tài chính, ngân hàng, nhà khoa học, chuyên gia tài quan tâm nghiên cứu, phát triển hồn thiện phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Với kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế, cơng trình nghiên cứu góc độ cá nhân, khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả kính mong Q thầy cơ, bạn đồng nghiệp đóng góp thêm cho luận văn i TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao Thông vận tải, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Đại học Quốc gia TPHCM, TPHCM Trần Huy Hoàng (2010), Quản trị ngân hàng, NXB Lao động Xã hội, TPHCM Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống Kê, TPHCM Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Đoàn Thị Hồng Vân, Kim Ngọc Đạt, Hà Đức Sơn (2009), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Lao động Xã hội, TPHCM Tạp chí, văn Trịnh Bá Tửu (2005), “Phòng chống rủi ro tín dụng – Kinh nghiệm ngân hàng Thái Lan”, Tạp chí ngân hàng, (Số chuyên đề “Nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại”, năm 2005), trang 55-60 Báo cáo nội VRB năm 2008-2012 Báo cáo thường niên VRB năm 2008-2012 10 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Quyết định 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 11 Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010, Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 12 Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009 Trang điện tử 13 Theo Businessweek – Hoàng Sơn dịch (2009) Ngân hàng Mỹ học từ Canada? [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2013] 14 http://www.sbv.gov.vn - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ii 15 http://www.mof.gov.vn – Bộ tài Việt Nam 16 http://vneconomy.vn – Thời báo kinh tế Việt Nam Online 17 http://tcptkt.ueh.edu.vn/ - Tạp chí phát triển kinh tế 18 http://vrbank.com.vn/ - Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 19 http://www.vtb.com/ - Ngân hàng Ngoại thương Nga 20 http://www.bidv.com.vn/default.aspx - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ... trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên. .. luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động NHTM, nghiên cứu khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, nội dung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro. .. TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 2.1.1 Quá trình đời phát triển VRB Ý tưởng thành lập ngân hàng liên doanh Liên bang Nga