Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN PHƯỢNG LIÊN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM - NGUYỄN PHƯỢNG LIÊN GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.0201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 MỤC LỤC Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU 1 Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu nghiên cứu chung 2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Những điểm bật luận văn Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .9 1.1.4.1 Nhóm nguyên nhân chủ quan 1.1.4.2 Nhóm nguyên nhân khách quan 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .11 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Phương thức quản trị rủi ro tín dụng .13 1.2.5.1 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5.2 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.5.3 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3 Một số mô hình định lượng rủi ro tín dụng thơng dụng .15 1.3.1 Mơ hình điểm số Z (Z score – Credit scoring model) 15 1.3.2 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .19 1.3.3 Mô hình chấm điểm tín dụng (Credit Scoring) FICO 21 1.4 Các số dùng để đánh giá rủi ro tín dụng .25 1.5 Quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt Nam .27 1.5.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Maybank (Malaysia) 27 1.5.1.1 Nguyên tắc “đặt cược cân bằng-Proportionate stake” 27 1.5.1.2 Nguyên tắc “ngang - paripassu” 27 1.5.1.3 Nguyên tắc “Bảo vệ - protection” .28 1.5.1.4 Nguyên tắc “Kiểm soát - Control” 28 1.5.1.5 Nguyên tắc “Danh mục cho vay đủ rộng - well spread lending .28 1.5.1.6 Nguyên tắc “Lối - good first way out” 29 1.5.1.7 Nguyên tắc “kỳ hạn tài trợ phù hợp - Appropriate tenor of financing” 29 1.5.1.8 Nguyên tắc “phản ánh sách quốc gia-Reflective of national 29 1.5.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) 29 1.5.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 35 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam (BIDV) .35 2.1.1 Mạng lưới hoạt động .35 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2008-2012 35 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng BIDV giai đoạn 20082012 37 2.2.1.1 Phân tích chất lượng tín dụng BIDV 37 2.2.1.2 Phân tích tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng BIDV .39 2.2.1.3 Phân tích cấu tín dụng theo ngành BIDV 40 2.2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV .43 2.2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng BIDV .43 2.2.2.2 Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng BIDV 47 2.2.2.3 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng BIDV 48 2.3 Ứng dụng mơ hình điểm số Z để kiểm định quản trị rủi ro tín dụng BIDV 54 2.4 Nhận xét đánh giá quản trị rủi ro tín dụng BIDV 60 2.4.1 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV 60 2.4.1.1 Thuận lợi 60 2.4.1.2 Khó khăn 61 2.4.2 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng BIDV 63 2.4.2.1 Kết đạt 63 2.4.2.2 Tồn tại, hạn chế 64 2.4.2.3 Nguyên nhân 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 70 3.1 Định hướng chiến lược ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2015 .70 3.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng BIDV 70 3.3 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng BIDV 72 3.3.1 Nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện mơi trường quản trị rủi ro tín dụng BIDV 72 3.3.1.1 Nâng cao lực quản lý điều hành 72 3.3.1.2 Tăng cường công tác đào tạo chuyên môn 73 3.3.1.3 Thường xuyên đào tạo cho cán đạo đức kinh doanh, đạo đức nghề nghiệp .74 3.3.1.4 Chế độ lương, thưởng hợp lý .75 3.3.2 Nhóm giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng BIDV .75 3.3.2.1 Tiếp tục nâng cao lực quản trị rủi ro 75 3.3.2.2 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro 76 3.3.2.3 Tiếp tục hoàn thiện tái cấu trúc cấu máy hoạt động 76 3.3.2.4 Cải tiến sách tín dụng linh động theo tình hình kinh tế chung 77 3.3.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin, liệu đầy đủ, xác 78 3.3.2.6 Đề xuất ứng dụng mơ hình điểm số Z trước định cấp tín dụng 79 3.3.2.7 Cần quan tâm cơng tác quản lý rủi ro tài doanh nghiệp .80 3.3.2.8 Hoàn thiện nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 82 3.3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 83 3.3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 83 3.3.3.2 Đối với Hiệp hội ngân hàng .88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 PHỤ LỤC 94 PHỤ LỤC 97 PHỤ LỤC 98 PHỤ LỤC 102 PHỤ LỤC 109 PHỤ LỤC 112 PHỤ LỤC 116 Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan TP.HCM, ngày 21 tháng 05 năm 2013 Tác giả luận văn Nguyễn Phượng Liên MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CIC : Trung tâm thông tin tín dụng CNTT : Cơng nghệ thơng tin DPRR : Dự phòng rủi ro EBIT : Lợi nhuận trước thuế lãi vay HĐQT : Hội đồng quản trị HĐV : Huy động vốn HĐV TDH : Huy động vốn Trung dài hạn CAR : Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu HSBC : Ngân hàng Hongkong and Shanghai Banking Corporation ICRS : Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Internal Credit Rating System KHDN : Khách hàng doanh nghiệp NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại P.QLRR : Phòng Quản lý rủi ro QHKH : Quan hệ khách hàng QLRR : Quản lý rủi ro QLRRTN : Quản lý rủi ro tác nghiệp QLRRTT&TN: Quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần VAS : Hệ thống chuẩn mực kế toán Việt Nam ... Phát Triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro. .. nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT... trình quản trị rủi ro cho ngân hàng quản lý 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Cho đến chưa có khái niệm thống quản trị rủi ro tín