Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh đông sài gòn​

B GIÁOD CVÀĐÀOT O TRƯ NG Đ I H C CƠNG NGH TP HCM KHĨA LU N T T NGHI P Đ TÀI: QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NƠNG THƠN CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN Ngành: QU N TR KINH DOANH Chuyên ngành: QU N TR DOANH NGHI P Gi ng viên hư ng d n: TS TRƯƠNG QUANG DŨNG Sinh viên th c hi n: PH M TH H NG MSSV: 1054010274 L p: 10DQD06 TP H Chí Minh, 2014 ii L I CAM ĐOAN Em xin cam đoan nghiên c u c a riêng em Các s li u k t qu nghiên c u lu n văn hoàn toàn trung th c chưa h đư c s d ng hay công b b t kì cơng trình nghiên c u khoa h c khác Em xin cam đoan m i s giúp đ cho vi c hoàn thành lu n văn đư c c m ơn thông tin trích d n đư c ch r ngu n g c Sinh viên th c hi n Ph m Th H ng SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG iii L IC MƠN Đ hoàn thành lu n văn t t nghi p, em xin g i l i c m ơn sâu s c đ n th y giáo – TS.Trương Quang Dũng s t n tâm, s nhi t tình giúp đ em th i gian qua Nh!ng l i nh n xét, l i khuyên quý báu c a th y su t trình hư ng d n giúp em thông su t nhi u v n đ đ ng th i b" sung thêm nh!ng ki n th c thi u h t Em xin chân thành c m ơn Ban lãnh đ#o Ngân hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thôn – Chi nhánh Đơng Sài Gịn tồn th anh ch$ cán b% c a chi nhánh, đ&c bi t anh ch$ t#i phịng qu n lý tín d ng t#o u ki n thu n l i hư ng d n em t n tình khơng ch nh!ng ki n th c liên quan đ n đ tài mà ch d#y thêm nh!ng ki n th c th c t N u khơng có th i gian hư ng d n c a Th y th i gian th c t p t #i ngân hàng em khó có th th c hi n đư c khóa lu n Cu i em xin đư c g i l i m ơn đ n t t c th y cô giáo khoa Qu n Tr$ Kinh doanh trư ng ĐH Công Ngh TP.HCM, nh! ng ng ch d#y em, t#o cho em n n t ng v!ng ch c đ' th c hi n làm hành trang v! ng ch c vào đ i Sinh Viên Th c Hi n Ph m Th H ng SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG iv C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAM Đclp–T – H nh phúc - NH NXÉTTH CT P @&? H tên sinh viên: ……PH M TH H NG…………………………………… MSSV : …………1054010274…………………………………… Khoá : ……………2010-2014…………………………………… Th i gian th c t p ……………………………………………………………………………… B% ph n th c t p ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Tinh th n trách nhi m v i công vi c ý th c ch p hành k( lu t ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… K t qu th c t p theo đ tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Nh n xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… Đơn v th c t p SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG v B GIÁOD CVÀĐÀOT O TRƯ NGĐ IH C K THU T CƠNG NGH TP HCM C NG HỊA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAM Đ c l p – T – H nh phúc NH NXÉTLU NVĂNT TNGHI P H tên h c viên: PH M TH H NG Đ tài lu n văn: Qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân Hàng Nông Nghi p Phát Tri n Nông Thôn – Chi nhánh Đơng Sài Gịn Chun ngành: Qu n tr doanh nghi p Ngư i nh n xét: TS TRƯƠNG QUANG DŨNG Trư ng: Đ#i h c Công ngh TPHCM ÝKI NNH NXÉT ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ TP.HCM, Ngày…tháng… năm 2014 Giáo viên hư ng d n TS TRƯƠNG QUANG DŨNG SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG vi MCLC L I CAM ĐOAN ii L I C M ƠN iii M C L C iv DANH M C CH! CÁI VI T T"T vii DANH M C B NG viii DANH M C SƠ Đ , HÌNH NH ix Nh n xét th c t p x Nh n xét c a GVHD xi M# Đ$U 1.Lý ch n đ tài 2.Đ i tư ng Ph#m vi nghiên 3.M c đích nghiên c u Phương pháp nghiên c u K t c u KLTN CHƯƠNG : CƠ S# LÝ LU N CHUNG V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG 1.1 Tín d ng r i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng 1.1.2 B n ch t tín d ng 1.1.3 Phân lo#i tín d ng 1.2.R i ro tín d ng 1.2.1 Khái ni m v r i ro tín d ng 1.2.2 Phân lo#i r i ro tín d ng 1.2.3.Thi t h#i r i ro tín d ng 1.2.3.1 Thi t h#i đ n ho#t đ%ng kinh doanh c a ngân hàng 1.2.3.2 Thi t h#i đ n n n kinh t xã h%i 1.2.4 Nguyên nhân r i ro tín d ng 1.2.4.1 Nguyên nhân t) phía KH 1.2.4.2 Nguyên nhân t) phía NH SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG vii 1.2.4.3 Các ngun nhân t) mơi trư ng bên ngồi 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng 1.3.1 Khái ni m qu n tr$ r i ro tín d ng 1.3.2 S c n thi t c a qu n tr$ r i ro tín d ng 1.3.3 Quy trình qu n tr$ r i ro tín d ng 1.3.3.1 Nh n di n r i ro 1.3.3.2 Đo lư ng r i ro tín d ng 1.3.3.3 Qu n lý/ ki m sốt r i ro tín d ng 13 1.3.3.4 Gi m nh* r i ro 15 CHƯƠNG2:TH CTR NGQU NTR R IROTÍND NGT I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI 16 2.1 Gi i thi u chung v% ngân hàng Agribank- Chi nhánh Đơng Sài Gịn 16 2.1.1 Gi i thi u t"ng quan v ngân hàng Agribank 16 2.1.2 Gi i thi u t"ng quan ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đơng Sài Gịn .17 2.1.2.1 Q trình hình thành phát tri n c a ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đơng Sài Gịn 17 2.1.2.2 Mơ hình t" ch c 17 2.1.2.3 Các ch c ch y u 19 2.1.2.4 Các s n ph m d$ch v ch y u c a Agribank – Chi nhánh Đơng Sài Gịn 19 2.2 Th c tr ng qu n tr r i ro c a Agribank – Chi nhánh Đơng Sài Gịn 21 2.2.1 K t qu ho#t đ%ng kinh doanh c a chi nhánh giai đo#n 2010-2013 22 2.2.2 Ho#t đ%ng huy đ%ng v n 22 2.2.3 Ho#t đ%ng tín d ng 24 2.2.4 Th c tr#ng qu n tr$ r i ro tín d ng t#i ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn 34 2.2.4.1 Mơ hình qu n tr$ r i ro tín d ng t#i Agribank - Chi nhánh Đơng Sài Gòn 34 SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG viii 2.2.4.2 Chính sách tín d ng 35 2.2.4.3 Quy trình c p tín d ng 39 2.2.4.4 Tình hình trích l p s d ng d phòng r i ro 40 2.3 Đánh giá th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn 42 2.3.1 Nh!ng k t qu đ#t đư c 42 2.3.2 Nh!ng h#n ch c a ho#t đ%ng qu n tr$ r i ro tín d ng t#i Agribank Đơng Sài Gịn 45 2.3.3 Nguyên nhân 48 2.3.3.1 Góc đ% t) phía Ngân hàng 48 2.3.3.2 Góc đ% t) phía khách hàng 51 2.3.3.3 Góc đ% t) phía mơi trư ng kinh doanh 52 CHƯƠNG 3: M T S GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI 54 3.1 Đ nh hư ng phát tri n ho t đ ng tín d ng qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đơng Sài Gịn 54 3.1.1 Đ$nh hư ng phát tri n ho#t đ%ng tín d ng t#i Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn đ n năm 2020 54 3.1.2 Đ$nh hư ng công tác qu n tr$ r i ro tín d ng t#i Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn 55 3.2 Gi i pháp hồn thi n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn 55 3.3 M%t s ki n ngh$ 66 3.3.1 Ki n ngh$ đ i v i Chính ph b% ngành liên quan 66 3.3.2 Ki n ngh$ đ i v i Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam 68 3.3.3 Ki n ngh$ v i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 71 K T LU N 76 TÀI LI U THAM KH O 77 PH L C 78 SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG ix PH L C 80 DANH M C CH! CÁI VI T T"T Agribank Ngân hàng Nông nghi p & Phát tri n Nông thôn Vi t Nam CIC Trung tâm thơng tin tín d ng Ngân hàng CB QHKH Cán b% quan h khách hàng CBTD Cán b% tín d ng CK Ch ng khốn DN Doanh nghi p DNNN Doanh nghi p Nhà nư c HĐV Huy đ%ng v n IPCAS k toán khách hàng KH Khách hàng LS Lãi su t NH Ngân Hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nư c NHTM Ngân hàng thương m#i NHTMCP Ngân hàng thương m#i c" ph n NHTW Ngân hàng Trung ương QĐ Quy t đ$nh RRTD R i ro tín d ng SX-KD S n xu t kinh doanh TCTD T" ch c tín d ng TD Tín d ng TSĐB Tài s n đ m b o TT Thông Tư VN Vi t Nam VNĐ Vi t Nam đ ng SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG x DANHM CB NG B ng 1.1 Mơ hình x p h#ng c a Moody Standard & Poor 11 B ng 1.2: Các ch tiêu đánh giá r i ro tín d ng b n 13 B ng 2.1 : K t qu ho#t đ%ng kinh doanh c a Agribank Đông Sài Gòn giai đo#n 2011-2013 22 B ng 2.2 : Tình hình huy đ%ng v n c a Agribank Đơng Sài Gịn giai đo#n năm 2011-2013 23 B ng 2.3: Tình hình tăng trư+ng tín d ng t( l c p tín d ng v n huy đ%ng + Agribank Đơng Sài Gịn 25 B ng 2.4: Phân tích dư n theo th i h#n vay c a Agribank Đơng Sài Gịn giai đo#n năm 2011-2013 28 B ng 2.5: Dư n Agribank Đơng Sài Gịn theo thành ph n kinh t giai đo#n năm 2011-2013 29 B ng 2.6: Cơ c u tín d ng theo khách hàng Agribank Đơng Sài Gịn giai đo#n 2011- 2013 31 B ng 2.7: Tình hình phân lo#i n , n x u, t( l n x u t#i Ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn giai đo#n 2011-2013 32 B ng 2.8: Tình hình n h#n, n x u c a Agribank Đơng Sài Gịn 32 B ng 2.9: Phân lo#i n c a ngân hàng Agribank giai đo#n 2011 – 2013 32 B ng 2.10 Quy đ$nh phân c p quy t đ$nh tín d ng cho Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn- năm 2014 36 B ng 2.11: Phân lo#i n theo H th ng x p h#ng tín dung n%i b% c a Agribank 39 B ng 2.12: Tình hình trích l p d phịng r i ro c a Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn giai đo#n 2011-2013 42 B ng 3.1 Thang m đánh giá x p h#ng khách hàng doanh nghi p,khách hàng h% kinh doanh h% gia đình theo tư v n c a Cơng ty ki m tốn qu c t Ernst&Young 62 SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 69 3.3.1.4 Chính ph c n xây d ng l i ch , th c thi sách x lý tài s n đ m b o ti n vay Vi c phát sinh n x u khơng ch ch quan c a NHTM mà cịn xu t phát t) th c tr#ng n n kinh t , t) ch sách, nên Chính ph c n có sách x lý n x u c a NHTM v i m%t chi n lư c chung có s ph i h p đ ng b% c a ngành liên quan trình th c hi n Trong trình phát tài s n th ch p đ thu h i n , Ngân hàng g&p r t nhi u khó khăn khâu x lý văn b n thi hành án cịn r t ch m Vì v y, Chính ph c n ch đ#o B % tư pháp hư ng d n phịng cơng ch ng, quan thi hành án c n có th t c nhanh chóng bàn giao tài s n đ m b o cho Ngân hàng sau đư c tòa tuyên án Đ t#o u ki n cho ngân hàng phát tài s n đ m b o nhanh chóng hi u qu Nhà nư c nên thành l p m%t th$ trư ng th ng v đ u giá tài s n mà ngân hàng c n phát m#i Đi u s- đ m b o tính minh b#ch công khai gi!a bên Đ chu n hoá đ m b o cho th$ trư ng ho#t đ%ng th ng Nhà nư c c n th c hi n: lu t hoá th$ trư ng bán đ u giá; thành l p công ty hay trung tâm bán đ u giá có s ch đ#o, ki m tra, ki m soát ch&t ch-; xây d ng quy trình th c hi n đ u giá g n nh* hi u qu 3.3.1.5 Đ i v i quy n đ a phương Chính quy n đ$a phương c n tăng cư ng vi c cung c p thông tin v khách hàng, giúp NHTM n m đư c tư cách pháp lý, l$ch s phát tri n tình hình kinh t c a khách hàng h vay v n t#i ngân hàng Chính ph c n ch đ#o quy n đ$a phương tơn tr ng quy n t ch t ch$u trách nhi m kinh doanh c a NHTM theo lu t t" ch c tín d ng quy đ$nh Tuy nhiên th c t , m%t s NHTM ho#t đ%ng đ$a bàn t nh, thành ph có xu hư ng ph i đáp ng yêu c u v l i ích xã h%i mà khơng hài hịa l i ích kinh t N u yêu c u NHTM đáp ng nhi u v n cho nh!ng án đ u tư hi u qu v m&t xã h%i, không hi u qu v m&t kinh t s- gây khó khăn cho ho#t đ%ng tín d ng nói riêng ho#t đ%ng c a h th ng NHTM nói chung 3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam 3.3.2.1 Hoàn thi n h th ng pháp lu t ngân hàng Hoàn thi n lu t Ngân hàng Nhà nư c, lu t t" ch c tín d ng, lu t b o hi m ti n g i, lu t giám sát an toàn ho#t đ%ng ngân hàng SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 70 Ph i h p v i quan vi c x lý n x u, tháo g nh!ng khó khăn, vư ng m c vi c phát tài s n đ m b o NHNN nên có nh!ng bư c hư ng d n v trình t , th t c, trách nhi m c a t" ch c tín d ng, quan cơng an, quy n, S+ tài ngun mơi trư ng đ làm s+ pháp lý t i vi c ban hành thông tư liên ngành hư ng d n nh0m đ y nhanh ti n đ%, c th hóa t)ng cơng vi c thi hành án Nghiên c u, ch nh s a, hoàn thi n quy đ$nh v ngo#i h i nói chung cho vay ngo#i t nói riêng, phân lo#i n , v đ m b o an tồn tín d ng, phù h p thông l , chu n m c qu c t u ki n th c t + Vi t Nam 3.3.2.2 Đi u hành sách ti n t hi u qu Đi u hành linh ho#t sách lãi su t cơng c h2 tr khác nh0m h2 tr NHTM đ m b o kh kho n an toàn ho#t đ%ng c a Đi u hành t( giá linh ho#t theo ch th$ trư ng, khuy n khích xu t kh u, h#n ch nh p kh u, có bi n pháp can thi p k$p th i đ "n đ$nh th$ trư ng ngo#i h i Theo dõi, phân tích, đánh giá d báo theo sát di1n bi n kinh t , ti n t nư c, đ&c bi t lĩnh v c tín d ng đ đưa gi i pháp phù h p u hành sách ti n t , nh0m đ#t đư c m c tiêu ti n t , tín d ng Qu c h%i Chính ph đ ra, đ ng th i đ m b o cho NHTM ho#t đ%ng đ$nh hư ng đ c a NHNN h#n ch r i ro 3.3.2.3 Ngân hàng Nhà nư c c n ti p t c hoàn thi n ch tốn khơng dùng ti n m t NHNN c n có ch khuy n khích, h2 tr đóng vai trị ngư i ch trì liên k t ngân hàng thương m#i vi c th c hi n cung ng d$ch v tốn khơng dùng ti n m&t: v phí chuy n ti n, v k thu t công ngh , đ&c bi t đư ng truy n thơng tin Vi c tốn khơng dùng ti n m&t góp ph n h#n ch r i ro cho ngân hàng khách hàng vay v n mà không gi i ngân b0ng ti n m&t s- d1 dàng cho ngân hàng ki m soát khách hàng có s d ng v n vay m c đích khơng M&t khác, vi c s d ng khơng dùng ti n m&t s- góp ph n h#n ch đư c n#n tham ô, h i l% cán b% tín d ng vi c sd1 b$ phát hi n thông qua ki m tra tài kho n t#i ngân hàng Do đó, NHNN c n có văn b n ch đ#o NHTM h#n ch gi i ngân b0ng ti n m&t ti n đ n không gi i ngân b0ng ti n m&t v i s ti n l n SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 71 3.3.2.4 Ngân hàng Nhà nư c tăng cư ng công tác ki m tra, giám sát ch t ch" ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng thương m i Vai trị c a NHNN ngồi tra, giám sát ph i tăng cư ng ki m tra ki m sốt có hi u qu , c nh báo đư c nguy r i ro tìm n Mu n v y, NHNN c n ph i th c hi n bi n pháp sau: - m2i t nh, thành ph , NHNN nên tăng cư ng cán b% gi i nghi p v chuyên qu n lý t)ng NHTM đ ki m tra, ki m soát đ$nh kỳ theo chuyên đ ki m tra, ho&c th nh tho ng ki m tra đ%t xu t đ có th c nh báo nh!ng r i ro tín d ng cho NHTM m%t cách s m nh t - Đ ng th i NHNN c n nghiên c u đưa c nh b o s m v r i ro ti m n khác mà ngân hàng thương m#i s- đ i m&t, u r t h!u ích cho ngân hàng thương m#i u ki n thơng tin thu th p cịn nhi u h#n ch - C n nâng cao hi u l c ki n ngh$ c a đoàn tra NHNN, có m%t s NHTM v n chưa s a đ"i nh!ng m sai theo ki n ngh$ c a đoàn tra NHNN v n ho#t đ%ng bình thư ng Ph i có nh!ng bi n pháp x lí th t nghiêm túc đ NHTM th c hi n theo ki n ngh$ đồn tra NHNN - NHNN c n có nh!ng tiêu chí đ đánh giá, x p lo#i ho#t đ%ng c a NHTM hàng năm đ NHTM có nhìn t"ng quan v ho#t đ%ng c a đ chi n lư c phòng ch ng r i ro, hoàn thi n ho#t đ%ng kinh doanh Hồn thi n mơ hình t" ch c b% máy tra ngân hàng theo ngành d c t) Trung ương xu ng s+ có s đ%c l p tương đ i v u hành ho#t đ%ng nghi p v t" ch c b% máy c a ngân hàng Nhà nư c, ng d ng nh!ng nguyên t c b n v giám sát hi u qu ho#t đ%ng Ngân hàng c a u( ban Basel, tuân th nguyên t c th n tr ng tra 3.3.2.5 Ngân hàng Nhà nư c c n hồn thi n h th ng thơng tin tín d ng (CIC) Thơng tin tín d ng có vai trò quan tr ng vi c tăng trư+ng tín d ng lành m#nh t#i NHTM hi n Nhu c u thơng tin tín d ng khơng nh!ng đ m b o nguyên t c: xác, nhanh, c p nh t, đ y đ mà cịn ph i đốn mang tính ch t d báo, d đó, hay mang ý nghĩa phịng ng)a r i ro có th x y Do thơng tin tín d ng ngày ph i đư c nâng cao đ đáp NHTM SVTT PH M TH H NG s lư ng ch t lư ng ng đư c nhu c u c a GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 72 Ngân hàng Nhà nư c c n nâng cao n!a ch t lư ng thơng tin tín d ng t#i trung tâm thơng tin tín d ng (CIC) c a ngân hàng Nhà nư c nh0m đáp ng yêu c u c p nh t thông tin xác v khách hàng M%t s thơng tin tín d ng t#i CIC cũ không đư c c p nh t, m%t s ngân hàng v n chưa cung c p k$p th i thông tin cho CIC, ho&c thơng tin cung c p chưa xác C n có bi n pháp tuyên truy n đ NHTM nh n th c rõ quy n l i nghĩa v vi c cung c p s d ng thơng tin tín d ng c a CIC Ngồi ra, NHNN c n có văn b n quy đ$nh vi c cung c p thông tin cho CIC b t bu%c NHTM ph i ch$u trách nhi m v tính xác c a thơng tin cung c p có bi n pháp x ph#t nghiêm minh đ i v i NHTM không th c hi n 3.3.3 Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nơng thơn Vi t Nam 3.3.3.1 V sách khách hàng Vi c xây d ng m%t sách khách hàng u c n thi t nh t tình hình c#nh tranh kh c li t gi!a ngân hàng hi n Vì v y, đ ngân hàng phát tri n m%t cách b n v!ng, Agribank có th s d ng m%t s bi n pháp sau: - T" ch c nghiên c u, tìm hi u tâm lý c a t)ng nhóm khách hàng đ hồn thi n sách huy đ%ng v n k t h p lãi su t v i sách chăm sóc khách hàng cho phù h p v i t)ng nhóm đ i tư ng nh0m tăng tính "n đ$nh c a ngu n v n Thư ng xuyên ti n hành trao đ"i, tham kh o, thu th p ý ki n gi!a ngân hàng khách hàng đ có th t#o m i quan h t t đ*p gi!a hai bên - Có sách ch đ#o chi n lư c chuy n đ"i c u khách hàng theo hư ng tích c c đ xóa b tình tr#ng b$ đ%ng vào m%t s lư ng khách hàng nh t đ$nh Phân lo#i khách hàng theo tiêu chí hi u qu như: ti n g i toán, d$ch v ngân hàng, ch t lư ng ti n vay, đ áp d ng giá v n huy đ%ng phù h p, có sách ưu đãi thích h p đ i v i khách hàng l n - Nâng cao ch t lư ng ph c v d$ch v ngân hàng Đ ng th i nâng cao l c c a ngân hàng Ch t lư ng ph c v bao g m r t nhi u lĩnh v c có liên quan đ n khách hàng, ch3ng h#n như: th t c gi y t g n nh*, th i gian x lý nghi p v nhanh chóng, phong cách, thái đ% giao ti p t t, văn minh làm v)a lịng khách hàng 3.3.3.2 V sách nhân s Đây m%t v n đ có t m quan tr ng đ&c bi t, vi c nâng cao ch t lư ng tín d ng có th c hi n đư c hay không ph thu%c vào y u t quy t đ$nh ngư i Do v y, SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 73 Agribank c n có nh!ng bi n pháp thích h p q trình th c hi n sách nhân s như: - Agribank c n b" sung đ nhân s cho phịng tín d ng phịng qu n lý tín d ng t#i Chi nhánh đ có th đáp ng đư c yêu c u nhi m v th i gian t i Thư ng xuyên đào t#o nâng cao đào t#o l#i nghi p v cho CBTD t) c p lãnh đ#o cho đ n nhân viên tác nghi p dư i nhi u hình th c Đ ng th i, CBTD c n ph i nghiên c u n m b t k$p th i nh!ng ch trương, sách, đư ng l i phát tri n c a ngành, Nhà nư c t)ng th i kỳ đ v n d ng m%t cách đ n, linh ho#t, hi u qu ho#t đ%ng tín d ng - C n giao trách nhi m rõ ràng đánh giá cán b% d a s+ ch t lư ng c a nh!ng kho n tín d ng đư c c p D a vào k t qu đ#t đư c, Agribank có ch đ% thư+ng ph#t nghiêm minh Khi có v n đ vi ph#m x y c n g n trách nhi m c a cán b% qu n lý v i trách nhi m c a nhân viên th)a hành x lý - C cán b% ch ch t h c h i kinh nghi m + nư c ngồi đ có th ti p thu c i ti n nh!ng mơ hình quy trình tác nghi p hi n đ#i + nư c th gi i - Nâng cao tinh th n trách nhi m đ#o đ c c a CBTD, có ch đ% đãi ng% tương x ng v i ch t lư ng hi u qu công vi c Xây d ng m%t mơi trư ng văn hóa phù h p v i phong cách đ%ng, sáng t#o c a cán b% nh0m t#o s đoàn k t, g n bó, giúp đ l n gi!a thành viên hồn thành t t cơng vi c c a 3.3.3.3 V u ch nh c u tín d ng, h n m c tín d ng, c u khách hàng Đi u ch nh c u tín d ng theo đ$nh hư ng c a Agribank: tăng v n lưu đ%ng cho vay d án m i, k t h p cho vay trung dài h#n kèm ng n h#n đ phát tri n khách hàng m i Gi m d n t( tr ng dư n trung dài h#n, tăng d n t( tr ng dư n ng n h#n t"ng dư n Đi u ch nh c u khách hàng: t p trung tín d ng đ i v i khách hàng thu%c lĩnh v c qu c doanh, doanh nghi p v)a nh đ&c bi t m ng khách hàng doanh nghi p có v n đ u tư nư c ngoài, liên doanh, doanh nghi p ho#t đ%ng khu công nghi p, khu ch xu t, khách hàng ho#t đ%ng xu t nh p kh u, ho#t đ%ng lĩnh v c tr ng m c a thành ph C n đ m b o vi c đa d#ng hóa ngành ngh kinh doanh vi c c p h#n m c tín d ng, t p trung vào nh!ng ngành kinh doanh tăng trư+ng "n đ$nh, hi u qu phù h p v i đ$nh hư ng chi n lư c c a qu c gia, t đ i khơng m c tiêu tăng trư+ng nóng SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 74 nh!ng l i h i trư c m t mà đâu tư dàn tr i, mang nhi u r i ro, v y có th v)a ích nư c v)a l i nhà 3.3.3.4 Hồn thi n quy trình tín d ng, tăng cư ng cơng tác ki m tra, ki m toán nib Ho#t đ%ng ki m tra, ki m soát n%i b% ph i tách r i v i ho#t đ%ng c a chi nhánh Do đó, đ đ m b o có th ph n ánh xác nh!ng vi ph#m tín d ng đ ngh$ tách phịng ki m tra ki m sốt n%i b% kh i chi nhánh s+ l p m%t trung tâm ki m tra n%i b% cho m%t c m khu v c N u chưa th c hi n đư c có th cho ki m tra chéo gi!a Chi nhánh đ có th ph n ánh khách quan Ho#t đ%ng ki m tra, ki m soát ph i thư ng xuyên đư c ti n hành đ%t xu t thay đ$nh kỳ th i gian qua N u có th có th k t h p th c hi n đ ng th i c hai đ đem l #i hi u qu t t Măt khác, c n có ch đào t#o cán b% ki m tra ki m sốt n%i b% chun nghi p hi n có nh!ng cán b% th c hi n ki m tra mà chưa h đư c đào t#o ho&c có kinh nghi m làm tín d ng 3.3.3.5 V vi c phòng ng a r i ro tín d ng Trư c cho vay: - V n đ phân tích, đánh giá l c tài chính, kh s n xu t kinh doanh c a ngư i vay đ xem xét hi u qu v n tín d ng c c kỳ quan tr ng đ quy t đ$nh ch t lư ng v n tín d ng Do đó, b n thân ngân hàng ph i hi u bi t v nh!ng lĩnh v c s n xu t kinh doanh mà ngư i vay v n đ u tư vào - Tuy t đ i khơng c#nh tranh gi!a ngân hàng v i mà h# th p, b b t quy trình Tiêu chu n th m đ$nh tín d ng đ đáp ng theo yêu c u c a khách hàng M i quy t đ$nh tín d ng đưa ph i đư c xem xét, cân nh c m%t cách k càng, không đư c xem xét h i h t, d1 dãi, có tính đ n m i quan h tín d ng v i ngân hàng th i gian trư c đóvà tri n v ng quan h tương lai Ph i đ&t nh!ng quy t đ$nh tín d ng y u t như: ch đ%, ch trương, sách c a Nhà nư c, c a h th ng ngân hàng c a Agribank - Tài s n th ch p, c m c dùng đ đ m b o kho n vay ph i đ m b o đư c cho c v n g c lãi vay v i nh!ng chi phí phát sinh (n u có) bu%c ph i x lý tài s n v sau Ưu tiên cho tài s n có th$ trư ng tiêu th có tính kho n cao Đ i v i SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 75 nh!ng TSĐB mà ngân hàng khơng có đ u ki n kh th m đ$nh có th m i chuyên gia bên ti n hành đánh giá - Hi n nay, cán b% tín d ng chưa th c s nh#y bén vi c ti p c n v i ngành ngh có xu hư ng phát tri n n n kinh t theo t)ng th i kỳ đ cho vay Ngân hàng nên thành l p m%t b% ph n h2 tr chuyên th c hi n công vi c tìm hi u th$ trư ng, xu hư ng phát tri n ngành ngh t m vĩ mô B% ph n s- d a t t c kênh thông tin, ngu n nghiên c u d báo khác đ làm đ$nh hư ng cho ho#t đ%ng tín d ng, chi n lư c qu n tr$ r i ro tín d ng, chi n lư c khách hàng chi n lư c đ u tư v n tín d ng c a chi nhánh T) nh!ng thông tin thu th p k t qu phân tích thơng báo tồn h th ng ngân hàng Thơng tin có giá tr$ r t l n đ i v i cán b% tín d ng vi c đưa quy t đ$nh cho vay hay không Trong sau cho vay: - M&c dù phịng tín d ng c a Chi nhánh tách b% ph n gi i ngân b% ph n quan h khách hàng v n t n t#i chung m%t phòng nên vi c gi i ngân v n b$ nh hư+ng b+i ý ki n c a b% ph n quan h khách hàng hay trư+ng phòng Do đó, nên thành l p m%t phịng gi i ngân đ%c l p hồn tồn v i phịng tín d ng đ vay ch đư c gi i ngân sau th c hi n quy đ$nh - Vi c qu n lý, ki m soát sau cho vay t#i Chi nhánh ph i đư c h t s c coi tr ng đ nh0m phát hi n k$p th i nh!ng r i ro đáng ti c có th x y Cơng tác ki m tra đánh giá l#i khách hàng ph i đư c th c hi n nghiêm túc th i h#n quy đ$nh Đ i v i khách hàng có quan h tín d ng v i nhi u ngân hàng ph i thư ng xuyên c p nh t tình hình quan h tín d ng c a khách hàng - Ngân hàng ph i qu n lý đư c ngu n doanh thu c a khách hàng thông qua tài kho n c a khách hàng Qua ngân hàng v)a ki m soát đư c ngu n tr n , v)a tăng thêm phí d$ch v thu đư c 3.3.3.6 V vi c giao k ho ch dư n cho chi nhánh Hàng quý, d a s li u cu i quý d ki n k ho#ch dư n VND ngo#i t quý sau c a chi nhánh g i lên, H%i s+ Agribank s- t"ng k t cân đ i ngu n v n đ đưa h#n m c dư n VND ngo#i t cho t)ng chi nhánh Tuy nhiên h#n m c thư ng th p k ho#ch c a chi nhánh khó thay đ"i, t#o r t nhi u khó khăn cho chi nhánh vi c phân b" ngu n dư n cho khách hàng T) làm gi m uy tín SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 76 c a ngân hàng, gây c n tr+ vi c tìm ki m khách hàng m i gi! chân khách hàng cũ Vì v y, H%i s+ c n ph i xém xét, cân nh c k đ đưa dư n VND ngo#i t hàng quý đáp ng đư c nhu c u c a t)ng chi nhánh s linh ho#t thay đ"i h#n m c n u có bi n đ%ng nhu c u t) chi nhánh SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 77 KTLUN Cùng v i nh!ng khó khăn c a n n kinh t cu%c kh ng ho ng tài ph#m vi tồn c u, ch t lư ng tín d ng c a Agribank nói chung Agribank Đơng Sài Gịn nói riêng có nh!ng d u hi u suy gi m Do nâng cao ch t lư ng tín d ng thơng qua hồn thi n cơng tác qu n tr$ r i ro tín d ng nhi m v hàng đ u c a Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn giai đo#n hi n Đ tài nghiên c u “Qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng nông nghi p phát tri n nông thôn Vi t Nam chi nhánh Đơng Sài Gịn” gi i quy t đư c m%t s v n đ sau: d a nh!ng s+ lý lu n v tín d ng, r i ro tín d ng qu n tr$ r i ro tín d ng, đ tài sâu nghiên c u th c tr#ng nguyên nhân r i ro tín d ng cơng tác qu n tr$ r i ro tín d ng t#i Agribank Đơng Sài Gịn, qua ch nh!ng m&t h#n ch c n kh c ph c T) đó, tác gi đ xu t nh!ng gi i pháp c th đ hồn thi n cơng tác qu n tr$ r i ro tín d ng s+ nh!ng đ$nh hư ng giai đo#n phát tri n s p t i Đ tài đư c vi t s+ k t h p lý thuy t v r i ro tín d ng kinh doanh ngân hàng v i kinh nghi m th c ti1n c a m%t nhân viên cơng tác t#i ngân hàng Agribank M&c dù có nhi u c g ng, nhiên nh!ng h#n ch v m&t ki n th c lý thuy t th c ti1n môi trư ng kinh doanh thay đ"i nhanh chóng, nên đ tài nghiên c u khơng tránh kh i nh!ng thi u sót, h#n ch Vì v y, tác gi r t mong s đóng góp ý ki n c a Th y, Cô anh, ch$ công tác t#i Agribank Chi nhánh Đơng Sài Gịn SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 78 DANH M C TÀI LI U THAM KH O Báo cáo k t qu ho#t đ%ng kinh doanh năm 2013 c a ngân hàng Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn Báo cáo thư ng niên c a ngân hàng Agribank năm 2011, năm 2012 năm 2013 Báo cáo thư ng niên c a ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn năm 2011, năm 2012 năm 2013 PGS.TS Nguy1n Văn Ti n (2005), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê Qu n tr$ Ngân Hàng Thương M#i Ch biên : PGS.TS Nguy1n đăng D n – ĐHKT TPHCM Quy đ$nh 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 c a Th ng đ c NHNN v vi c quy đ$nh phân lo#i n , trích l p s d ng d phòng đ x lý r i ro tín d ng ho#t đ%ng Ngân hàng Quy t đ$nh s 66/QĐ-HĐTV-KHDN, ngày 22/01/2014 v vi c ban hành quy đ$nh cho vay đ i v i khách hàng h th ng Agribank Quy t đ$nh s 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 v vi c quy đ$nh phân lo#i n , trích l p d phòng r i ro x lý r i ro tín d ng h th ng Ngân hàng Agribank Quy t đ$nh 469/QĐ-HĐTV-XLRR c a H%i đ ng Thành viên Ngân hàng Agribank, ngày 30/03/2012 v vi c quy đ$nh phân lo#i n 10 Công văn s 31/QĐ-HĐTV-KHDN, ngày 15/01/2014 c a H%i đ ng thành viên ngân hàng Agribank v vi c thông báo th m quy n c p tín d ng năm 2014 cho Agribank chi nhánh Đơng Sài Gịn 11 Website Hi p h%i Ngân hàng Vi t Nam: www.vnba.org.vn 12 Website www.cafef.vn 13 Website Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam: www.sbv.gov.vn 14 Website Ngân hàng Agribank: www.agribank.com.vn 15 Website Ngân hàng Agribank Đơng Sài Gịn: www.agribankdongsaigon.com.vn SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 79 16 Website: http://www.gso.gov.vn PH LC1 TÌNH HÌNH HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH ĐƠNG SÀI GỊN Đơn v : T2 đ ng , 1.000 USD CH; TIÊU A–NGU NV N I- Ngu n v n huy đ ng ĐP 1> N%i t - Ti n g i TCKT - Ti n g i kho b#c - Ti n g i TCTD - Ti n g i dân cư  Phân theo kỳ h n - Không kỳ h#n - Kỳ h#n dư i 12 tháng - Kỳ h#n 12T đ n 24T - Kỳ h#n 24T 2> Ngo#i t - Ti n g i TCKT - Ti n g i dân cư  Phân theo kỳ h n - Không kỳ h#n - Kỳ h#n dư i 12 tháng - Kỳ h#n 12 tháng đ n 24T - Kỳ h#n 24T  Dân cư n%i + ngo#i t  T( tr ng dân dư II- Huy đ ng h TW - Kỳ h#n dư i 12 tháng - Kỳ h#n 24T Th a, thi u v n (TK 519101) 1> N%i t 2> Ngo#i t (1.000USD) A–S7D NGV8N I – Dư n tín d ng 1> Dư n theo TP kinh t - Doanh nghi p Nhà nư c - Doanh nghi p NQD - H p tác xã - H% s n xu t tư nhân cá th - Dư n ƯTĐT SVTT PH M TH H NG Năm 2011 15 3,212 3,100 2,966 611 290 2,062 2,966 484 2,123 38 321 134 64 70 134 118 2,132 68,77% 112 112 886 2,643 2,017 2,017 1,795 222 - Năm 2012 15 3,014 2,902 2,814 415 112 2,283 2,814 343 1,514 757 200 88 20 68 88 17 67 2,351 81,01% 112 112 776 2,354 1,882 1,882 1,655 227 - Năm 2013 16 3,443 3.331 3,247 546 213 2,484 3,247 449 1,791 873 134 84 13 71 84 76 2,555 76,70% 112 112 1,167 2,382 1,871 1,871 1,609 262 GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 80 CH; TIÊU 2> Dư n theo kỳ h#n - Ng n h#n - Trung h#n - Dài h#n Trong đó:  Trung dài h#n  T( tr ng trung dài h#n  N xu  Dư n ngo#i t (USD)  Dư n ngo#i t (t( đ ng)  Dư n n%i t (t( đ ng) C-KD NGO I H I Mua, bán ngo#i t + D.s mua (lũy k ; 1000USD) +D.s bán (lũy k ; 1000USD) 2.Thanh toán qu c t +Thanh toán hàng xu t - S món(lũy k ) - S ti n(lũy k ; 1000 USD) Trong LC: - S ti n(lũy k ) - S ti n(lũy k ; 1000 USD) +Thanh tốn hàng nh p -S món(lũy k ) -S ti n(lũy k ; 1000 USD) Trong L/C: - S món( lũy k ) -S ti n(lũy k ; 1000 USD) D – TÀI CHÍNH T"ng thu nh p T"ng chi phí(chưa lương) Qũy thu nh p H s lương đ#t đư c Chênh l ch lãi su t Doanh thu d$ch v T( tr ng thu ngồi tín d ng E – CÁN B CNV (Ngư-i) SVTT PH M TH H NG Năm 2011 2,017 641 1,357 19 Năm 2012 1,882 772 1,097 13 Năm 2013 1,871 858 1,002 11 68.2% 5.05 230 2,012 59% 4.2 1,258 26 1,856 54.1% 2.32 999 21 1,850 82,155 82,207 55,163 55,192 43,753 43,738 21 1,891 21 1,891 286 14,514 53 5,562 354 18,472 33 2,957 252 13,910 50 9,001 671,32 486.13 185.19 2.18 0.45 13,139 5.94% 123 312 7,173 475 474,48 343.41 131.07 1,51 0.45 9,802 5.6% 123 450 16,441 22 5,103 350 291 59 0.25 0.98 8,334 127 GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 81 PH LC2 HTH NG X P H NG TÍN D NG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHI P AGRIBANK A H th'ng XHTD khách hàng doanh nghi p c a Agribank g m bư c sau: Bư c 1: Thu th p thông tin khách hàng Bư c 2: Xác đ$nh ngành ngh , lĩnh v c s n xu t kinh doanh Bư c 3: Ch m m quy mô doanh nghi p Bư c 4: Ch m m ch s tài -Nhóm ch tiêu kho n -Nhóm ch tiêu ho#t đ%ng -Nhóm ch tiêu cân n -Nhóm ch tiêu thu nh p Bư c 5: Ch m m tiêu chí phi tài v Khách hàng chưa có BCTC , g m nhóm ch0 tiêu : -S h2 tr c a thành viên góp v n/Ban u hành đ n ho#t đ%ng c a Cty -Hi u qu c a phương án kinh doanh -R i ro t) y u t tài – Ngu n tr n -Uy tín quan h Agribank TCTD khác -Tính "n đ$nh c a môi trư ng kinh doanh/r i ro ngành v Khách hàng có BCTC Quy mơ l n, v,a nh< -Hi u qu /tính "n đ$nh ho#t đ%ng s n xu t kinh doanh -Tính "n đ$nh c a th$ trư ng đ u vào/đ u ra/kh c#nh tranh c a DN -Kh tr n /Phương án kinh doanh -Tình hình giao d$ch/Uy tín quan h t#i Agribank TCTD -Tính "n đ$nh c a mơi trư ng kinh doanh/r i ro ngành Quy mô r+t nh