Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng eximbank chi nhánh khánh hòa​

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CHI NHÁNH KHÁNH HÒA Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn : TH.S CHÂU VĂN THƢỞNG Lớp : 11DTNH13 Sinh viên thực : Trần Thị Ngọc Diễm MSSV : 1154020166 TP Hồ Chí Minh, 2015 Khóa Luận Tốt Nghiệp -i- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài nghiên cứu cơng trình nghiên cứu thực thân, đƣợc thực dựa sở lý thuyết, kiến thức chuyên ngành đƣợc giảng dạy; dựa nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn Ngân hàng Eximbank – chi nhánh Khánh Hòa Các số liệu, bảng biểu kết đồ án trung thực, nhận xét, giải pháp đƣa xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu, kiến thức có Một lần em xin khẳng định trung thực lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, Ngày 24 tháng 08 năm 2015 Sinh viên Trần Thị Ngọc Diễm SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - ii - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận này, em xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến thầy Th.S Châu Văn Thưởng tận tình hƣớng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi để em thực tốt báo cáo tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn quý Thầy, Cơ khoa Kế tốn – Tài – Ngân hàng, trƣờng ĐH Cơng Nghệ TP HCM tận tình tuyền đạt kiến thức năm em học tập trƣờng Em thấy đƣợc lớn lên kiến thức nhận thức sống, nghề nghiệp mà em chọn Tất kiến thức nhận thức nhƣ q vơ giá không em mà tất bạn sinh viên may mắn đƣợc đón nhận Em xin cảm ơn chân thành tới Ban giám đốc NH EXIMBANK – CN Khánh Hịa anh chị phịng tín dụng giúp đỡ em nhiệt tình trình thực tập NH Mặc dù cố gắng nhiều song thời gian thực tập ngắn, trình độ cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi sai sót Kính mong cảm thơng đóng góp ý kiến thầy anh chị phịng tín dụng để báo cáo đƣợc hoàn thiện Cuối em xin kính chúc q thầy sức khoẻ hồn thành tốt nghiệp trồng ngƣời Kính chúc quý NH phát đạt ngày phát triển tƣơng lai Tp Hồ Chí Minh, Ngày 24 tháng 08 năm 2015 Sinh viên Trần Thị Ngọc Diễm SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - iii - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TMCP Thƣơng mại cổ phần CN Chi nhánh KH Khách hàng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ TCKT Tổ chức kinh tế 10 TCTD Tổ chức tín dụng 11 SXKD Sản xuất kinh doanh 12 TSĐB Tài sản đảm bảo 13 DPRR Dự phòng rủi ro SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - iv -GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình thu nhập NH Eximbank Khánh Hịa Bảng 2.2: Tình hình chi phí NH Eximbank Khánh Hịa Bảng 2.3: Tình hình lợi nhuận NH Eximbank Khánh Hịa Bảng 2.4: Tình hình tài sản NH Eximbank Khánh Hòa Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng NH Eximbank Khánh Hòa Bảng 2.6: Tình hình nguồn vốn NH Eximbank Khánh Hịa Bảng 2.7: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo nguồn gốc tiền gửi Bảng 2.8: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tiền gửi Bảng 2.9: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.10: Cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh doanh Bảng 2.11: Cơ cấu doanh số cho vay theo phƣơng thức đảm bảo Bảng 2.12: Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn Bảng 2.13: Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh Bảng 2.14: Cơ cấu doanh số thu nợ theo phƣơng thức đảm bảo Bảng 2.15: Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn Bảng 2.16: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh doanh Bảng 2.17: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo phƣơng pháp đảm bảo Bảng 2.18: Tình hình nợ hạn nợ xấu NH Eximbank Khánh Hòa Bảng 2.19: Tỷ lệ nợ hạn Bảng 2.20: Tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.21: Dự phòng cụ thể dự phòng chung NH Eximbank Khánh Hòa Bảng 2.22: Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng NH Eximbank Khánh Hịa Bảng 2.23: Tỷ lệ nợ có TSĐB NH Eximbank Khánh Hòa Bảng 2.24: Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp -v- GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Hình 2.1: Sơ đồ máy tổ chức Biểu đồ 2.1: Tình hình lợi nhuận NH Eximbank Khánh Hòa Biểu đồ 2.2: Tình hình biến động Tổng tài sản NH Eximbank Khánh Hòa Biểu đồ 2.3: Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng KH NH Eximbank Khánh Hòa Biểu đồ 2.4: Tình hình biến động tổng nguồn vốn NH Eximbank Khánh Hòa Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tiền gửi Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tiền gửi có kỳ hạn Biểu đồ 2.7: Cơ cấu doanh số cho vay theo kỳ hạn Biểu đồ 2.8: Cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh doanh Biểu đồ 2.9: Cơ cấu doanh số cho vay theo phƣơng thức đảm bảo Biểu đồ 2.10: Cơ cấu doanh số thu nợ theo kỳ hạn Biểu đồ 2.11: Cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh Biểu đồ 2.12: Cơ cấu doanh số thu nợ theo phƣơng thức đảm bảo Biểu đồ 2.13: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn Biểu đồ 2.14: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh doanh Cơ Biểu đồ 2.15: cấu dƣ nợ tín dụng theo phƣơng thức đảm bảo Biểu đồ 2.16: Sự tăng trƣởng tỷ lệ nợ xấu ngành NH, hệ thống Eximbank Eximbank – CN Khánh Hòa SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - vi - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NHẬN XÉT CỦA NH EXIMBANK – CN KHÁNH HÒA iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU vi DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii MỤC LỤC viii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Các vấn đề chung tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng 1.1.4 Nguyên tắc tín dụng 1.1.5 Điều kiện đƣợc cấp tín dụng 1.1.6 Hồ sơ vay vốn DNVVN 1.1.7 Quy trình tín dụng 1.2 Các tiêu phản ánh kết hoạt động tín dụng 10 1.2.1 Doanh số cho vay 10 1.2.2 Doanh số thu nợ 10 1.2.3 Dƣ nợ tín dụng 10 1.2.4 Rủi ro tín dụng 10 1.2.4.1 Khái niệm 10 1.2.4.2 Những tiêu chủ yếu đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 11 Nợ hạn nợ xấu 11 SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - vii - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng Tỷ lệ nợ hạn 12 Tỷ lệ nợ xấu 13 Mức trích lập DPRR tín dụng 13 Chỉ tiêu đảm bảo tiền vay 14 1.3 Các tiêu phản ánh chất lƣợng hoạt động tín dụng 14 1.3.1 Dƣ nợ/Tổng dƣ nợ 14 1.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn 15 1.3.3 Hệ số thu nợ 15 1.3.4 Vịng quay vốn tín dụng 15 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 15 1.4.1 Các yếu tố từ ngân hàng 15 1.4.2 Các yếu tố từ khách hàng 17 1.4.3 Các yếu tố từ môi trƣờng 18 CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 20 2.1 Giới thiệu chung NH Eximbank – CN Khánh Hòa 20 2.1.1 Sơ lƣợc NH Eximbank Khánh Hòa 20 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 21 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 22 2.1.3.1 Thu nhập 22 2.1.3.2 Chi phí 23 2.1.3.3 Lợi nhuận 25 2.1.4 Định hƣớng phát triển Eximbank Khánh Hòa năm tới 27 2.1.4.1 Về cho vay 27 2.1.4.2 Về huy động vốn 27 2.1.4.3 Tăng thu dịch vụ 28 SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - viii - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank – Chi nhánh Khánh Hòa 29 2.2.1 Phân tích chung 29 2.2.1.1 Cơ cấu tài sản 29 2.2.1.2 Cơ cấu nguồn vốn 32 Cơ cấu huy động vốn phân theo nguồn gốc tiền gửi 34 Cơ cấu huy động vốn phân theo kỳ hạn tiền gửi 35 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng NH Eximbank Khánh Hòa 37 2.2.2.1 Doanh số cho vay DNVVN 37 Doanh số cho vay theo kỳ hạn vay 37 Doanh số cho vay theo ngành kinh doanh 39 Doanh số cho vay theo phương thức đảm bảo 41 2.2.2.2 Doanh số thu nợ DNVVN 42 Doanh số thu nợ theo kỳ hạn vay 42 Doanh số thu nợ theo ngành kinh doanh 44 Doanh số thu nợ theo phương thức đảm bảo 45 2.2.2.3 Dƣ nợ tín dụng DNVVN 46 Dư nợ tín dụng theo kỳ hạn 46 Dư nợ tín dụng theo ngành kinh doanh 47 Dư nợ tín dụng theo phương thức đảm bảo 49 2.2.2.4 Rủi ro tín dụng 49 Nợ hạn nợ xấu 49 Tỷ lệ nợ hạn 52 Tỷ lệ nợ xấu 53 Mức trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 54 Tỷ lệ nợ có đảm bảo 55 2.2.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank – CN Khánh Hòa 56 SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Khóa Luận Tốt Nghiệp - ix - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng 2.2.3.1 Dƣ nợ/Tổng dƣ nợ 56 2.2.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn 57 2.2.3.3 Hệ số thu nợ 57 2.2.3.4 Vòng quay vốn tín dụng 58 2.2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa 58 2.2.4.1 Những mặt làm đƣợc 58 2.2.4.2 Những mặt chƣa làm đƣợc 59 2.2.4.3 Nguyên nhân 60 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CN KHÁNH HÒA 62 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa 62 3.1.1 Xây dựng hệ thống phân loại khách hàng 62 3.1.2 Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ hạn có biện pháp thu hồi khoản nợ cũ 62 3.1.3 Thực bảo hiểm tín dụng 63 3.1.4 Tăng vốn 64 3.1.5 Xây dựng sách KH nhằm phân tán rủi ro 64 3.1.6 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng 65 3.1.7 Không ngừng nâng cao trình độ, lực chun mơn cho Cán tín dụng 66 3.1.8 Thành lập phịng thơng tin tín dụng 67 3.1.9 Thực chun mơn hóa 67 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng DNVVN 68 3.3 Kết luận 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 57 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng nguốn vốn huy động Năm 2013 CN sử dụng 83,81% nguồn vốn huy động vay, tăng 3,37% so với năm 2012 Năm 2014, tỷ lệ đƣợc cải thiện rõ, đạt 89,61% tăng lên 5,8% so với năm trƣớc Nhìn chung mức độ sử dụng vốn CN tƣơng đối tốt, tỷ lệ mức 70% phù hợp với tình hình đơn vị Trong cấu huy động vốn theo kỳ hạn CN, nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, mức 70% nguồn vốn huy động Đồng thời, cấu dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn dƣ nợ ngắn hạn chiếm gần 70% dƣ nợ cho vay Chứng tỏ CN tập trung cấp tín dụng ngắn hạn cho DNVVN nguồn vốn huy động ngắn hạn mà sử dụng đến nguồn vốn huy động trung dài hạn vốn điều chuyển Điều làm giảm đƣợc khoản chi phí rủi ro thƣờng lãi suất nguồn cao lãi suất huy động ngắn hạn, nên sử dụng vốn huy động ngắn hạn vay ngắn hạn CN thu đƣợc lợi nhuận cao nhờ chênh lệch lãi suất đầu vào 2.2.3.3 Hệ số thu nợ Cùng với công tác cho vay, công tác thu hồi nợ đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động tín dụng Nếu doanh số cho vay cao mà doanh số thu hồi nợ khơng đạt u cầu chất lƣợng tín dụng khơng đƣợc coi tốt Qua năm, hệ số thu nợ tăng mức cao Năm 2012 đạt 70,51%, năm 2013 đạt 82,90% năm 2014 đạt 94,59% Sự gia tăng CN thắt chặt doanh số cho vay, tập trung cho vay để bổ sung vốn lƣu động cho DNVVN lĩnh vực sản xuất chế biến thƣơng mại, cho vay ngắn hạn nên khả thu hồi vốn nhanh rủi ro Hệ số thu nợ cho thấy đồng doanh số cho vay CN thu đƣợc kỳ định Hệ số CN ba năm qua mức cao cho thấy chất lƣợng tín dụng tốt Nó khả trả nợ khách hàng cao, chất lƣợng khách hàng tốt Hệ số thu nợ cao đồng nghĩa với việc CN gặp rủi ro việc cho vay huy động, khoản nợ thu đƣợc đủ để bù đắp khoản cho vay kỳ, nên trƣờng hợp khách hàng rút vốn nhiều CN khơng sợ khả khoản Đồng thời giúp CN tiết kiệm khoản chi phí từ việc vay mƣợn TCTD khác vay NHNN trƣờng hợp cần vốn nóng SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp 2.2.3.4 - 58 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng Vịng quay vốn tín dụng Nhìn chung, tiêu CN tƣơng đối, trung bình đạt 1,4 vịng/năm, nghĩa nguồn vốn CN tham gia vào 1,4 chu kỳ sản xuất kinh doanh Cụ thể, năm 2012 vịng quay vốn tín dụng 1,36 vòng Năm 2013 tăng lên 1,37 vòng 1,42 vòng năm 2014 Điều tốt, đồng vốn CN quay nhanh, luân chuyển liên tục, khả thu hồi nợ nhanh, đạt hiệu cao, giảm thiểu rủi ro tăng thu nhập cho CN Nguyên nhân tăng tốc độ thu hồi nợ, chủ yếu vay ngắn hạn nên vòng quay tăng nhanh nhƣ 2.2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa 2.2.4.1 Những mặt làm đƣợc Từ phân tích số phản ánh chất lƣợng tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa cho thấy tình hình hoạt động tín dụng tốt  NH đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho KH nhƣng ln kiểm sốt chặt chẽ nhằm thắt chặt tín dụng, biểu qua doanh số cho vay giảm nhƣng dƣ nợ lại tăng qua năm  Khả thu hồi nợ cao, hệ số thu nợ đạt trung bình 82,65%, tăng chiều với doanh số thu nợ  Mức an toàn đƣợc đảm bảo: Tỷ lệ nợ xấu giữ dƣới 3% giảm dần qua năm dƣ nợ tín dụng lại tăng lên  Triển khai mạnh mẽ công tác tiếp thị sản phẩm cho vay DNVVN, cho vay nông nghiệp nông thôn, sản xuất chế biến thƣơng mại  Luôn cập nhật chào gói sản phẩm với lãi suất ƣu đãi dành cho DNVVN để phát triển thêm KH mới, góp phần tăng trƣởng tín dụng cho CN  Quan tâm rà soát, đánh giá lại hệ KH tiền vay hữu TSĐB, tình hình hoạt động, khả trả nợ, tồn kho–công nợ,…và phân công nhân đeo bám xử lý liệt biện pháp KH có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ, hạn chế nợ hạn phát sinh  Ban Giám đốc trực tiếp tham gia cán tín dụng việc đeo bám xử lý nhiều biện pháp khoản nợ hạn nhằm sớm thu hồi dứt điểm  Trình phịng nghiệp vụ, Hội đồng tín dụng Hội sở xin chế nhận tài sản chấp cấn trừ nợ nhằm sớm xử lý số KH hạn có dƣ nợ lớn CN SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 59 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng  Tập trung cho vay ngắn hạn, đầu tƣ vốn cho hộ sản xuất kinh doanh nhƣ muối, thủy sản, tiệm vàng, kinh doanh phân bón, vật tƣ nơng nghiệp lĩnh vực phát triển ổn định địa phƣơng, rủi ro thấp có tài sản đảm bảo tốt 2.2.4.2 Những mặt chƣa làm đƣợc Bên cạnh kết đạt đƣợc, Eximbank Khánh Hịa cịn có tồn tại, hạn chế cần đƣợc khắc phục:  Sự tồn nợ hạn tăng lên Tỷ lệ nợ hạn so với dƣ nợ khơng cao nhƣng lại có xu hƣớng tăng lên Trong điều kiện canh tranh gay gắt, giai đoạn vấn đề nợ xấu, nợ q hạn ln yếu tố có tính thƣờng trực tiềm ẩn gây hiệu trực tiếp NH, cần coi trọng điều  Tín dụng sụt giảm mảng cho vay cầm cố sổ tiết kiệm NH khác nhƣng chƣa tăng trƣởng để bù đắp kịp  CN chủ động giảm phí dịch vụ thẩm quyền nhƣng vị trí CN khơng thuận lợi nên chƣa thu hút đƣợc hệ KH vãng lai giao dịch nhiều  Công tác xử lý thu hồi nợ hạn, nợ cấu chậm KH chây ì, bỏ trốn; cơng tác tố tụng thi hành án nhiều thủ tục nhiều khê 2.2.4.3 Nguyên nhân  Nguyên nhân chủ quan  Chính sách cho vay chƣa hợp lý: - Chính sách KH chƣa hiệu quả, chƣa có tiêu đánh giá KH cụ thể để thực phân loại KH thƣờng xuyên nhằm xác định KH chiến lƣợc, KH truyền thông, KH uy tín, KH có quan hệ thƣờng xun hay KH cần ƣu đãi, chăm sóc đặc biệt,… - Chính sách lãi suất thiếu linh hoạt: Mức lãi suất cho vay KH khác dƣờng nhƣ khơng có phân biệt lớn, giảm khả thu hút KH lớn NH thông qua lãi suất - Thực nguyên tắc cho vay dựa vào TSĐB cứng nhắc - Phƣơng thức cho vay thiếu linh hoạt  Cán tín dụng đa phần nhân mới, kinh nghiệm thẩm định non nên rủi ro đẩy mạnh việc tăng trƣởng tín dụng điều kiện Tuy nhiên, tiếp thị chọn lọc đƣợc KH có tiềm lực tốt, ngành nghề kinh doanh rủi ro tài sản đảm bảo SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 60 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng lại không đáp ứng đƣợc định giá theo phƣơng pháp định giá phịng thẩm định giá, dẫn đến khơng thể mời KH giao dịch  Chất lƣợng thông tin tín dụng cịn kém: Thơng tin kinh tế xã hội, biến động ngành kinh doanh chƣa đƣợc cập nhật, phân tích lƣu trữ thƣờng xuyên nên việc thẩm định, đánh giá dự án vay vốn nhiều thời gian khơng xác  Nguyên nhân khách quan  Uy tín KH chƣa cao: DNVVN nên quy mô nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, mối quan hệ nên cho vay NH thận trọng; lực tài lực hoạt động hạn chế; lực lập trình bày dự án chƣa tốt; TSĐB khơng đáp ứng đƣợc yêu cầu CN  Tình hình địa phƣơng cịn trầm lắng, hàng hóa ứ đọng tiêu thụ chậm, nợ vay NH cao nên nhiều KH có tâm lý ngần ngại vay thêm vốn để mở rộng kinh doanh, chủ yếu hoạt động cầm chừng để nuôi máy  Chịu cạnh tranh gay gắt NH bạn nhƣ liên tục có chƣơng trình cho vay với lãi suất ƣu đãi mà không kèm điều kiện bảo hiểm tỷ giá, kiểm soát nguồn thu  Khá nhiều tiệm vàng địa bàn trƣớc giao dịch vay vốn kinh doanh cầm đồ vàng trang sức NH nhƣng hệ thống không chấp nhận “cho vay cầm đồ” nên chuyển sang giao dịch tốt NH bạn tỏ e ngại, chí hờn trách CN mời giao dịch trở lại SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 61 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CN KHÁNH HÒA 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa 3.1.1 Xây dựng hệ thống phân loại khách hàng Hệ thống phân loại KH đƣợc coi quan trọng bám sát quy trình cho vay tín dụng Dựa vào thơng tin thu thập KH, NH lập tiêu phân tích đánh giá tƣ cách, lực pháp lý, lực điều hành, quản lý, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài KH để thƣờng xuyên phân loại KH tùy theo tiêu, nhằm: - Áp dụng mức lãi suất phù hợp cho nhóm KH Lãi suất cơng cụ nhạy cảm nhất, yếu tố đƣợc KH nhƣ NH quan tâm tạo lợi nhuận Một nguyên nhân dẫn đến hiệu tín dụng CN chƣa cao sách lãi suất thiếu linh hoạt: Mức lãi suất cho vay KH khác dƣờng nhƣ khơng có phân biệt lớn, giảm khả thu hút KH lớn CN thơng qua lãi suất Vì vậy, CN cần đƣa mức lãi suất khác nhằm thu hút KH giữ mối quan hệ lâu dài với KH Ví dụ, KH có uy tín, KH có quan hệ thƣờng xun, KH trả nợ gốc lãi hạn phải đƣợc ƣu đãi giảm lãi suất tiền vay, giảm phí dịch vụ, tăng lãi suất tiền gửi,… - Đánh giá chất lƣợng tín dụng KH quan hệ thƣờng xuyên, uy tín NH nắm bắt tiết kiệm đƣợc chi phí thẩm định giám sát Căn vào số dƣ KH, NH biết đƣợc khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt nhƣ quan hệ với đối tác việc mua nguyên vật liệu, tiêu thụ,…vừa thu thập đƣợc thông tin KH mình, vừa gián tiếp có thông tin đối tác KH Nếu đối tác có hiệu hoạt động tốt CN cần đƣa biện pháp để thu hút KH giao dịch NH Ngƣợc lại, thơng qua đối tác KH KH giao dịch NH, mà có dấu hiệu hoạt động NH kịp thời đƣa biện pháp thu hồi nợ 3.1.2 Tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ hạn có biện pháp thu hồi khoản nợ cũ Tình hình nợ hạn NH Eximbank Khánh Hòa tăng qua năm, với tỷ lệ nợ hạn tăng lần lƣợt qua năm: năm 2012, năm 2013 năm 2014 lần lƣợt 2,00%, 2,27% SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 62 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng 2,78% Tuy cịn nằm mức an tồn theo quy định NHNN Việt Nam 5%, nhƣng số có xu hƣớng tăng lên, báo động tình hình thu nợ tín dụng CN Vì thế, CN cần phải tiếp tục đẩy mạnh việc xử lý nợ hạn có biện pháp thu hồi khoản nợ cũ để đạt hiệu tốt - NH cần tích cực rà sốt lại khoản nợ cách cụ thể phân loại nợ cách xác nhƣ khoản nợ có khả thu hồi, có khả thu hồi nhƣng có kèm theo điều kiện thu hồi đƣợc mức độ tùy thuộc loại mà có cách xử lý thích hợp - Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân chủ quan thuộc phía NH nhƣ: Chính sách cho vay chƣa hợp lý, trình độ cán tín dụng chƣa đủ vững vàng để thẩm định đƣợc dự án phức tạp, chất lƣợng thơng tin cịn kém,… NH cần áp dụng biện pháp tận thu, gán nợ, quy trách nhiệm cụ thể cho cá nhân,… - Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân khách quan từ phía KH hay khoản nợ DN cần thiết phải trì mục tiêu xã hội cần có giúp đỡ, tài trợ nhà nƣớc để xóa nợ, khoanh nợ hay giãn nợ - Thay đổi sách KH áp dụng: cắt giảm ƣu đãi, ngừng cho vay mới, bổ sung TSĐB,… - Những khoản nợ thu hồi nợ cần chuyển giao cho cơng ty xử lý nợ - Định kì hạn nợ cho phù hợp điều chỉnh cam kết hỗ trợ KH để thu hồi nợ - Đối với khoản vay có khả vốn, khơng thu nợ đƣợc từ tài sản đảm bảo chi nhánh thu từ tài sản có giá trị khác khách hàng ví dụ nhƣ nhà, xe, máy móc, thiết bị,… 3.1.3 Thực bảo hiểm tín dụng  KH vay vốn tham gia mua bảo hiểm cho ngành mà họ kinh doanh (mua từ công ty bảo hiểm), khoản vay đƣợc đảm bảo gián tiếp NH cần có sách ƣu tiên cho vay khối lƣợng lãi suất KH mua bảo hiểm  NH tự bảo hiểm cho cách lập quỹ dự phịng đặc biệt để bù đắp thiệt hại rủi ro Hằng năm, NH trích tỷ lệ lợi nhuận định ứng với hoạt động hoạt động kinh doanh để lập quỹ Mọi hoạt động NH chứa đựng SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 63 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng rủi ro, NH phải tự lấy vốn để bù đắp lại, song vốn NH chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn Nhƣ vậy, việc lập quỹ dự phòng hợp lý cần thiết  NH trực tiếp mua bảo hiểm công ty bảo hiểm chuyên nghiệp Nhƣ tránh đƣợc tổn thất rủi ro xảy khoản cho vay 3.1.4 Tăng vốn Thực tốt hoạt động huy động vốn góp phần thực tốt hoạt động tín dụng, nguồn vốn huy động có dồi đáp ứng đủ nhu cầu vốn vay cho KH Nguồn vốn huy động CN tƣơng đối cao, hiệu suất sử dụng vốn đạt hiệu tốt 80% Tuy nhiên, vốn huy động ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng lớn Để ổn định nguồn vốn không bị thiếu hụt KH rút tiền trƣớc kỳ hạn ngắn hạn CN cần cấu lại, tăng nguồn vốn huy động trung dài hạn lên mức 30% tổng vốn huy động Bên cạnh đó, CN thành lập lại nằm ngồi rìa thành phố nên việc giao dịch với KH gặp nhiều khó khăn, thêm lãi suất huy động lại thấp số NH bạn ( lãi suất CN áp dụng 8,2%/năm NH Đơng Á 8,5%/năm - năm 2013) Vì thế, CN cần phải có sản phẩm, dịch vụ thu hút KH hơn, nhƣ tặng quà nhân ngày sinh nhật thay cho tin nhắn chúc mừng, tặng áo mƣa KH mở số tiết kiệm tài khoản 50 triệu đồng, phần để giữ chân KH giao dịch Mặt khác, CN cần làm hài lòng KH cũ để thu hút KH mới, giới thiệu ngƣời quen đem lại nguồn KH dồi cho CN 3.1.5 Xây dựng sách KH nhằm phân tán rủi ro Một nguyên tắc quan trọng quản trị rủi ro “không để tất trứng giỏ” để tránh rủi ro tập trung Vì vậy, NH xây dựng sách KH cho phù hợp, đa dạng KH, đa dạng sản phẩm để giảm thiếu rủi ro tập trung đối tƣợng Việc xây dựng sách KH điều cần thiết, tình hình cạnh tranh khốc liệt NH với nhƣ nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH theo hƣớng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực tốt sách KH, sử dụng số biện pháp sau: NH chủ động tìm đến KH: vấn đề nhạy cảm khó khăn CN cần kết hợp nhiều cách thức thực đồng thực đƣợc biện pháp NH tìm KH cho vay từ DN có tài khoản NH Với DN chƣa có quan hệ tín SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 64 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng dụng với CN chủ động tìm đến để mời chào DN vay vốn Khi NH chủ động tìm đến NH phải có thơng tin trƣớc KH, NH chủ động thẩm định trƣớc để lựa chọn Thông qua việc tìm hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh DN, NH hiểu đƣợc vƣớng mắc DN tiếp cận vốn vay từ CN, xác định rõ nhu cầu vốn nhƣ khả tài DN Từ cán tín dụng tham mƣu cho CN có hƣớng đầu tƣ phù hợp DN Ngồi cán tín dụng nên cố gắng giúp đỡ DN hoạt động SXKD nhƣ lập phƣơng án sản xuất, chứng minh tính hiệu phƣơng án… để duyệt cho vay Nếu DN khơng có tài sản chấp mà dự án thực khả thi áp dụng hình thức cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Với biện pháp này, biện pháp cho vay DNVVN đƣợc nới lỏng hơn, NH chủ động hiệu cho vay đƣợc nâng cao Đẩy mạnh công tác tiếp thị nghiên cứu KH: thị trƣờng tín dụng cho DNVVN diễn biến phức tạp lƣợng KH lớn, hoạt động nhiều lĩnh vực khác nhau, nhu cầu thƣờng xuyên biến động Công việc nghiên cứu KH không ngừng giúp NH nắm bắt đƣợc nhu cầu vốn DN, thực trạng kinh doanh DN mà nắm bắt đƣợc diễn biến thị trƣờng Đây điều kiện để NH có khả chớp thời cạnh tranh với NH khác thị trƣờng Tạo lập hình ảnh riêng NH: thực cách sử dụng phƣơng tiện thơng tin đại chúng tổ chức buổi hội thảo mời DNVVN Qua giới thiệu CN, sản phẩm dịch vụ mà NHCT cung cấp Hình ảnh NH cịn phụ thuộc vào cán NH, dƣới mắt KH nhân viên NH hình ảnh NH Cán tín dụng địi hỏi phải giỏi trình độ nghiệp vụ nhằm tạo tâm lý tin tƣởng, yên tâm cho KH Sự lịch thiệp thái độ vui vẻ mực tạo nên hài lịng với KH Vì cần ý đến đào tạo nghiệp vụ chuyên môn cho cán nhƣ cách giao tiếp ứng xử Thƣờng xun cập nhật thơng tin, gói sản phẩm cách chi tiết website NH Đồng thời, CN đƣa thơng tin sản phẩm thông qua dịch vụ tin nhắn, thông qua sản phẩm tặng kèm CN 3.1.6 Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng Rà sốt lại, bỏ số thủ tục khơng cần thiết, hồn thiện quy trình thẩm định kể hệ thống mạng xử lý (nhƣ INCAS) theo hƣớng đơn giản dễ hiểu dễ thực hiện, quy trình SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 65 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng cụ thể trình tự thời gian thực bƣớc quy trình thẩm định để sửa đổi bổ sung kịp thời, xây dựng quy trình kiểm tra, giám sát trình thẩm định vay vốn, sử dụng vốn vay…Nên đơn giản hóa cơng khai quy trình thẩm định tín dụng, quy trình thay đổi, cần có tập huấn cho các tín dụng có liên quan việc vận dụng quy trình ban hành, phổ biến thay đổi quy trình cho KH biết Bên cạnh việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình thẩm định, cán tín dụng tiến hành thẩm định khoản vay, khoản vay có giá trị lớn cần áp dụng biện pháp thẩm định đại, ví dụ: áp dụng nguyên tắc 6C (Capital-Vốn, Capacity–Năng lực tài chính, Character–Tính chất đặc điểm phân loại, Conditions–Điều kiện, Collaterals– TSĐB, Control-Kiểm sốt), thay 5C trƣớc để đánh giá lực KH Chất lƣợng khoản vay tốt làm tăng chất lƣợng nhƣ hiệu tín dụng 3.1.7 Khơng ngừng nâng cao trình độ, lực chun mơn cho Cán tín dụng Trong điều kiện kinh tế thị trƣờng đòi hỏi tất cán tín dụng cần phải có lực trình độ tổng hợp cao Do đặc thù công tác tín dụng giao lƣu rộng với nhiều DN, nhiều thành phần kinh tế, lƣu động để nắm bắt tình hình kinh tế thị trƣờng, tình hình SXKD DN có quan hệ tín dụng với NH nên việc lựa chọn cán để giao cơng tác tín dụng quan trọng Cán đƣợc giao công tác phải hội đủ điều kiện: trung thực, có tác phong đạo đức tốt, có trình độ kiến thức kinh tế tài cần thiết, hay nói cách khác phải hội đủ độ tin cậy nhằm tránh rủi ro chủ quan từ cán tín dụng Con ngƣời yếu tố định hoạt động nên công tác đào tạo biện pháp quan trọng chiến lƣợc xây dựng phát triển nguồn nhân lực Để giữ vững phát triển khả ngƣời, NH cần trọng việc đào tạo bồi dƣỡng trình độ nghiệp vụ cho cán NH đặc biệt cán tín dụng Bằng cách phối hợp với đơn vị liên quan thƣờng xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dƣỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lƣờng, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Theo lời khuyên chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng khơng có phƣơng pháp phân tích phức tạp thay đƣợc kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro Do đó, để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, cần tuyển dụng, sử dụng, đào tạo, nuôi dƣỡng đội ngũ cán chuyên mơn hố có kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 66 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng NH nên xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cá nhân, đơn vị trực thuộc, cá nhân ngƣời lao động phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận để nâng cao tinh thần trách nhiệm nhân viên hạn chế tối đa tiêu cực xảy cách phát động phong trào thi đua rộng rãi vào đầu năm cán nhân viên, đặt tiêu chí thi đua cụ thể để nhân viên phấn đấu thực đồng thời đặt chế độ kỷ luật nghiêm minh để hạn chế tiêu cực cán Nên phát huy tính dân chủ quan đề tiêu chí thi đua khen thƣởng kỷ luật Hiện nay, tỷ lệ cán có trình độ thạc sỹ CN chiếm 7,73% Trong năm tới, CN cần phấn đấu để nâng cao tỷ lệ Đồng thời, CN cần tăng số lƣợng nhân viên tín dụng để giảm bớt áp lực cơng việc cho nhân viên 3.1.8 Thành lập phịng thơng tin tín dụng Thành lập phịng thơng tin tín dụng đƣợc trang bị thiết bị công nghệ đại nhằm nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng: - Tổ chức lƣu trữ, thu thập thông tin KH, thông tin ngành kinh doanh, thông tin thị trƣờng sản phẩm, đối thủ cạnh tranh KH, tình kinh kinh tế xã hội, thông tin công nghệ, … dựa việc sử dụng phần mềm tin học Đây để đánh giá xác KH vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay nhƣ giám sát khoản vay - Luôn cập nhật thông tin thƣờng xuyên có sàng lọc kỹ - Tiếp cận với phƣơng tiện truyền thơng, báo chí để khai thác thông tin nhằm nắm bắt thêm thông tin liên quan đến hoạt động cho vay địa bàn 3.1.9 Thực chun mơn hóa Cùng với phát triển nhƣ vũ bão khoa học công nghệ, kinh doanh NH có bƣớc phát triển Với phƣơng pháp công nghệ đại NH tiếp cận đƣợc KH với chi phí giao dịch thấp cung cấp đƣợc nhiều loại sản phẩm dịch vụ tài so với trƣớc Tuy nhiên, mở rộng hoạt động tiềm ẩn rủi ro Càng mở rộng quy mô hoạt động tỷ lệ rủi ro cao Với lƣợng KH ngày tăng, việc thu thập thông tin KH, đánh giá, phân loại KH vay nghiệp vụ cần có trình độ chun mơn cao Do cán CN phải làm việc nhiều: vừa ngƣời trực tiếp giao dịch với KH, vừa ngƣời giải quyết, thẩm định hồ sơ, SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 67 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng vừa ngƣời công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm…nên khơng có thời gian để đơn đốc KH đóng tiền thời hạn Vì vậy, việc chun mơn hóa theo cơng đoạn cần thiết Cần phân cơng bố trí cơng việc cách hợp lý, khoa học, phù hợp với trình độ chun mơn nhân viên hiệu cơng việc cao 3.2 Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng DNVVN - Khối KH doanh nghiệp, Trung tâm tín dụng Giám đốc KVMT hỗ trợ tiếp xúc, thẩm định từ đầu số doanh nghiệp nhƣ Công ty Ngọc Trí, Girimex, cơng ty CBTS Trang Khanh, cơng ty TNHH MTV Nhựa Tý Liên,… - Hình thành nhiều sản phẩm tín dụng DNVVN hƣớng đến nhu cầu đa dạng KH đặc biệt sản phẩm cạnh tranh đƣợc với NH bạn - Cấu trúc lại quy trình, sản phẩm mẫu biểu tín dụng, mẫu biểu giao dịch quầy theo hƣớng tinh gọn xúc tích, dễ hiểu nhằm giúp cho RM/RBO/Teller nắm bắt sản phẩm dịch vụ đƣợc nhanh chóng, hiểu rõ ràng nội dung nhƣ ý đồ sản phẩm, dịch vụ từ tƣ vấn tốt cho KH - Phân công thành viên tổ xử lý nợ nhân viên chuyên trách xử lý nợ tích cực đeo bám tìm biện pháp nhằm sớm thu hồi dứt điểm khoản nợ hạn, nợ cấu theo lộ trình đƣợc Tổng giám đốc giao phó Tích cực phối hợp với trung tâm xử lý nợ Hội sở để đƣợc hƣớng dẫn hỗ trợ - Công tác xác minh, thẩm định thực tế KH vay phải đƣợc quan tâm mức, đảm bảo tính trung thực thơng tin, số liệu tình hình hoạt động, tình hình tài mục địch vay vốn KH - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay phải đƣợc thực chặt chẽ (tăng cƣờng kiểm tra sử dụng vốn vay đột xuất thay kiểm định định kỳ) nhằm kịp thời phát KH có dấu hiệu suy giảm khả trả nợ có xu hƣớng xử lý phù hợp, hạn chế tối đa nợ hạn phát sinh 3.3 Kết luận Tín dụng giao dịch sinh lời chiếm tỷ trọng lớn nghiệp vụ thiếu đƣợc hoạt động kinh doanh NH Do đó, quản lý cách hiệu hoạt động tín dụng có tác động ảnh hƣởng đến ý định quản trị NH Nhìn lại kết kinh doanh SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 68 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng năm gần đây, cho thấy CN hoàn thành nhiều nhiệm vụ trọng tâm đề nhƣ: công tác huy động vốn, chất lƣợng hiệu tín dụng…và hoạt động năm liền có lãi Qua số liệu phân tích thu đƣợc cho biết, cho vay DNVVN chiếm tỷ trọng lớn hoạt động CN thấy đƣợc uy tín CN cho vay DNVVN – thị trƣờng đầy tiềm Nhƣ vậy, hoạt động cho vay DNVVN EXIMBANK – CN Khánh Hòa đạt đƣợc kết tƣơng đối khả quan Chứng tỏ, CN quản lý hiệu loại sản phẩm tín dụng, quan tâm tốt đến mối quan hệ chi phí quản trị lợi nhuận mang lại Bên cạnh tồn hạn chế quản trị cho vay DNVVN Với vị NHTMCP lớn hệ thống tỉnh nhà, xu hội nhập, phải chấp nhận chế cạnh tranh khốc liệt quy luật “Mạnh đƣợc, yếu thua”; đồng thời, hàng ngày phải đối mặt với rủi ro gây tổn thất lớn tài sản cho CN Do đó, giải pháp nâng cao hiệu tín dụng vấn đề cần thiết để giảm thiểu tối đa tổn thất cho CN Qua nghiên cứu thực tiễn tình hình tín dụng DNVVN EXIMBANK – CN Khánh Hòa cho thấy: Rất cần thiết phải có sách, chƣơng trình hỗ trợ cho lĩnh vực sản xuất phát triển Trong hệ thống sách hỗ trợ cho KH DNVVN sách hỗ trợ vốn giữ vai trò quan trọng SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 Luận Văn Tốt Nghiệp - 69 - GVHD: Th.S Châu Văn Thƣởng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Nguyễn Minh Kiều_Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại_NXB Thống Kê năm 2009 PGS TS Nguyễn Đăng Dờn; TS Hồng Đức; TS Trần Huy Hồng; TS Trần Xuân Hƣơng; Th.s Nguyễn Quốc Anh_Tín Dụng Ngân Hàng_NXB Thống Kê, TP.HCM Báo cáo nội NH Eximbank Khánh Hòa năm 2012, năm 2013, năm 2014 Các website tham khảo  www.eximbank.com.vn  www.DoKo.vn  www.google.com.vn  www.tailieu.vn  www.idoc.vn  www.cafef.vn  www.vietstock.vn SVTH: Trần Thị Ngọc Diễm MSSV: 1154020166 ... 60 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NH EXIMBANK – CN KHÁNH HÒA 62 3.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng DNVVN NH Eximbank Khánh Hòa ... tốn, bảo lãnh NH nghiệp vụ cấp tín dụng khác” Tín dụng ngân hàng: Trong hình thức tín dụng, tín dụng NH đóng vai trị vơ quan trọng Đối với doanh nghiệp, cá nhân kinh tế, tín dụng NH cung cấp... thơng qua nghiệp vụ cấp tín dụng Trong giới hạn đề tài này, ta xét hoạt động tín dụng NH với vai trò bên cho vay, chủ yếu hoạt động cho vay khách hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng (gọi