Hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam

  BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THỊ THANH HỒNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012   BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NGUYỄN THỊ THANH HỒNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĨNH HÙNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012   LỜI CAM ĐOAN YœZ Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo từ tài liệu nêu mục tài liệu tham khảo Các ý kiến đóng góp giải pháp đề xuất cá nhân từ nghiên cứu rút từ thực tế làm việc Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Tác giả Nguyễn Thị Thanh Hồng   MỤC LỤC YœZ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ  DANH MỤC CÁC PHƯƠNG TRÌNH LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng 1.1.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 1.1.3.3 Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Đối với ngân hàng 1.1.4.2 Đối với kinh tế xã hội 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro NHTM 1.2.3 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng – mơ hình 6C 1.2.3.2 Mơ hình CAMELS 1.2.3.3 Mơ hình điểm số Z 1.2.3.4 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 11 1.2.3.5 Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor 13 1.2.3.6 Mơ hình xác định giá trị rủi ro (VAR) 14   1.2.4 Đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.2.4.1 Tỷ lệ nợ hạn 16 1.2.4.2 Tỷ lệ nợ xấu 17 1.2.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng 18 1.2.4.4 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Phương pháp cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 18 a Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng 18 b Xây dựng sách tín dụng 19 c Xây dựng quy trình tín dụng 19 d Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 19 e Biện pháp bảo đảm tín dụng 20 f Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 20 g Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ 21 h Kiểm toán nội kiểm tốn bên ngồi 21 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 21 i Quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 21 1.3.1.1 Nhận dạng phân loại rủi ro 21 1.3.1.2 Đánh giá đo lường rủi ro, tính tốn mức độ chịu đựng tổn thất 22 1.3.1.3 Kiểm sốt – Phịng ngừa rủi ro 23 1.3.1.4 Tài trợ rủi ro 24 ii Nguyên tắc Basel quản trị nợ xấu 24 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước giới học Eximbank 26 1.4.1 Kinh nghiệm Mỹ 26 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 27 1.4.3 Kinh nghiệm Thái Lan 28 Kết luận chương 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK   2.1 Giới thiệu chung Eximbank 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Kết hoạt động 31 2.2 Kết khảo sát thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Eximbank 35 2.2.1 Phương pháp công cụ quản trị rủi ro tín dụng Eximbank 35 2.2.1.1 Xây dựng mơ hình quản lý tín dụng phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng… 35 2.2.1.2 Xây dựng sách tín dụng hiệu 38 2.2.1.3 Xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ, chuyển đổi mơ hình tổ chức phận tín dụng 40 2.2.1.4 Một số mơ hình đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng sử dụng thẩm định cho vay Eximbank 40 2.2.1.5 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 42 2.2.1.6 Tăng cường công tác quản trị nhân 44 2.2.1.7 Công tác xử lý nợ xấu 45 2.2.1.8 Thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 45 2.2.1.9 Kiểm toán nội 46 2.2.2 Những tồn hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Eximbank 46 2.2.2.1 Cơng tác thẩm định tín dụng 46 2.2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 47 2.2.2.3 Chất lượng đội ngũ cán nhân viên 49 2.2.2.4 Công tác phát hiện, theo dõi xử lý nợ có vấn đề 49 2.2.2.5 Cơng tác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 50 2.2.2.6 Cơng tác kiểm tốn nội ngân hàng chưa hiệu 51 2.3 Đánh giá ảnh hưởng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đến hoạt động tín dụng Eximbank 52 2.3.1 Tình hình hoạt động tín dụng Eximbank 52 2.3.2 Duy trì cấu dư nợ tín dụng hợp lý 53   2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 55 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank 57 2.4.1 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng 58 2.4.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 65 2.4.3 Nguyên nhân khách quan thuộc môi trường bên 68 Kết luận chương 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK 3.1 Phương hướng phát triển Eximbank giai đoạn 2010 - 2015 74 3.1.1 Định hướng phát triển Eximbank 74 3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm giai đoạn 2010 - 2015 74 3.2 Giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Eximbank 77 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 77 3.2.2 Xây dựng quy trình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế Eximbank 80 3.2.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích, dự báo kinh tế vĩ mơ 83 3.2.4 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 84 3.2.5 Giải pháp nguồn nhân lực 86 3.2.6 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 87 3.2.6.1 Xây dựng hệ thống số bình qn ngành phục vụ cơng tác thẩm định……… 87 3.2.6.2 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 88 3.2.6.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 88 3.2.6.4 Nâng cao hiệu thẩm định quản lý tài sản bảo đảm 90 3.2.6.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát q trình giải ngân sau cho vay……… 92 3.2.6.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt kiểm toán nội 94 3.2.7 Giải pháp hạn chế, bù đắp rủi ro xảy 95 3.2.7.1 Tăng cường cơng tác xử lý nợ có vấn đề 95   3.2.7.2 Thực phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 97 3.3 Một số khuyến nghị Ngân hàng Nhà nước 97 3.3.1 Nâng cao chất lượng công tác quản lý, điều hành NHNN 97 3.3.2 Tăng cường nâng cao chất lượng công tác tra, kiểm tra NHNN hoạt động NHTM 97 3.3.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng NHNN 98 3.4 Một số khuyến nghị quan quản lý Nhà nước 99 Kết luận chương 101 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC   DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT YœZ NHTM Ngân Hàng Thương Mại NH TMCP Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp KHCN Khách hàng cá nhân CBTD Cán tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm BCTC Báo cáo tài GTCG Giấy tờ có giá BĐS Bất động sản TNHH Trách nhiệm hữu hạn DNTN Doanh nghiệp tư nhân STB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín ACB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu TCB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương MB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội VIB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quốc Tế EIB Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Eximbank Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam   DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU YœZ Bảng 1.1: Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng 11  Bảng 1.2: Khung sách tín dụng theo mơ hình điểm số 12  Bảng 1.3: Bảng xếp hạng Moody Standard & Poor 13  Bảng 2.1: Một số tiêu hoạt động Eximbank 2006 – 2011 31  Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động Eximbank 2007 – 2011 33  Bảng 2.3: Khảo sát công tác thẩm định cho vay 46  Bảng 2.4: Khảo sát hệ thống xếp hạng tín dụng nội 47  Bảng 2.5: Khảo sát chất lượng đội ngũ CBNV tín dụng 49  Bảng 2.6: Khảo sát công tác phát hiện, theo dõi xử lý nợ có vấn đề 49  Bảng 2.7: Khảo sát phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 50  Bảng 2.8: Khảo sát hiệu cơng tác kiểm tốn nội 51  Bảng 2.9: Dư nợ Eximbank phân theo thời hạn vay theo loại tiền vay 53  Bảng 2.10: Dư nợ Eximbank phân theo thành phần kinh tế 2007- 2011 54  Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ Eximbank theo ngành kinh tế 2007 – 2011 55  Bảng 2.12: Tình hình kiểm sốt rủi ro tín dụng Eximbank 2007 – 2011 56  Bảng 2.13:Thống kê nguyên nhân hướng dẫn sách tín dụng chưa cụ thể 58  Bảng 2.14: Thống kê nguyên nhân CBTD chưa chấp hành nghiêm túc sách tín dụng 59 Bảng 2.15: Thống kê nguyên nhân thu thập thơng tin, thẩm định tín dụng chưa đầy đủ, xác 60 Bảng 2.16: Thống kê nguyên nhân trọng đến TSBĐ, khơng thẩm định tính khả thi phương án 61 Bảng 2.17: Thống kê nguyên nhân thiếu kiểm tra, giám sát vốn vay 62  Bảng 2.18: Thống kê ngun nhân lực chun mơn cịn hạn chế CBTD có vấn đề đạo đức 63 Bảng 2.19: Thống kê nguyên nhân cạnh tranh dẫn đến nới lỏng điều kiện cấp tín dụng 64   ‰ Quản trị rủi ro tín dụng dựa quy trình tín dụng ‰ Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng, đánh giá khách hàng ‰ Quản trị nguồn nhân lực ‰ Áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay ‰ Công tác xử lý nợ xấu ‰ Thực phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ‰ Tăng cường cơng tác kiểm toán nội ‰ Phương pháp khác (ghi rõ) Câu 4: Anh chị vui lịng cho biết sách tín dụng Eximbank bao gồm nội dung [có thể nhiều đáp án trả lời] ‰ Các giới hạn cấp tín dụng ‰ Tỷ lệ cho vay loại tài sản bảo đảm ‰ Chính sách khách hàng ‰ Chính sách phân bổ tín dụng (theo địa bàn hoạt động, sản phẩm, đối tượng khách hàng, lĩnh vực đầu tư…) ‰ Khác (ghi rõ): Câu 5: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý tiêu chuẩn xây dựng quy trình tín dụng Eximbank: Rất Tiêu chuẩn xây dựng quy trình tín dụng Khơng Không ý đồng ý kiến 5 không đồng ý Đồng ý Rất đồng ý 7.1 Quy định chi tiết công đoạn xử lý từ thẩm định cho vay, định cho vay đến giải ngân, theo dõi sau cho vay 7.2 Tại bước tác nghiệp quy trình có đặt chốt kiểm soát để kiểm tra lại 7.3 Tách bạch chức phận giao dịch khách hàng (FO) với phận thẩm định, định, theo dõi cho vay (BO)   Câu 6: Anh chị vui lòng cho biết thông tin thường sử dụng thẩm định cho vay [có thể nhiều đáp án trả lời] ‰ Thơng tin CIC ‰ Thơng tin từ Báo cáo tài khách hàng ‰ Thông tin Internet ‰ Thông tin qua trao đổi, vấn khách hàng ‰ Các nguồn thông tin khác (ghi rõ): Câu 7: Anh chị vui lòng cho biết Eximbank thường sử dụng phương pháp để thẩm định khách hàng vay vốn đo lường rủi ro tín dụng [có thể nhiều đáp án trả lời] ‰ Phương pháp 6C ‰ Phương pháp CAMELS ‰ Phương pháp PARSER ‰ Phương pháp xếp hạng tín dụng ‰ Phương pháp khác (chi rõ) : Câu 8: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến công tác thẩm định cho vay nêu đây: Rất Công tác thẩm định cho vay Không Không ý đồng ý kiến 5 không đồng ý Đồng ý Rất đồng ý 8.1 Có đánh giá triển vọng ngành rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư liên quan đến khoản vay 8.2 Các nguồn thơng tin sử dụng thẩm định xác đáng tin cậy 8.3 Có hệ thống số tài trung bình ngành riêng biệt phục vụ cho công tác thẩm định Câu 9: Anh chị vui lịng cho biết tình hình áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng, đánh giá khách hàng Eximbank [chỉ đáp án trả lời] ‰ Chưa xây dựng ‰ Đã xây dựng chưa triển khai áp dụng ‰ Áp dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp có dư nợ lớn ‰ Áp dụng xếp hạng tất khách hàng doanh nghiệp   ‰ Áp dụng xếp hạng khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Câu 10: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội nêu đây: Rất Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Rất Không Không ý đồng ý kiến 5 không đồng ý Đồng ý đồng ý 10.1 Chấm điểm tiêu tài mang tính tham khảo việc tính tốn dựa Báo cáo tài khách hàng 10.2 Chấm điểm tiêu phi tài phụ thuộc vào cảm nhận chủ quan CBTD Câu 11: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý ý kiến đánh giá chất lượng nguồn nhân lực tín dụng nêu đây: Rất Chất lượng nguồn nhân lực Không Không ý đồng ý kiến 5 không đồng ý 11.1 Có sách đào tạo nhằm nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ CBNV 11.2 Ban hành quy định tiêu chuẩn cán làm cơng tác tín dụng 11.3 Đội ngũ nhân tín dụng đáp ứng số lượng chất lượng Đồng ý Rất đồng ý Câu 12: Anh chị vui lòng cho biết Eximbank sử dụng giải pháp để xử lý nợ xấu [có thể nhiều đáp án trả lời] ‰ Cơ cấu lại nợ ‰ Miễn giảm lãi ‰ Cấn trừ nợ ‰ Khởi kiện ‰ Xử lý tài sản bảo đảm ‰ Chuyển nhóm nợ cao để trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ‰ Sử dụng quỹ dự phịng để xử lý khoản nợ khơng cịn khả thu hồi ‰ Thành lập Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản   ‰ Giải pháp khác (ghi rõ): Câu 13: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến công tác xử lý nợ xấu Eximbank nêu đây: Rất Công tác xử lý nợ xấu Không ý đồng ý kiến 5 đồng ý 13.1 Xây dựng tiêu chí, dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng 13.2 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu Rất Không không Đồng ý đồng ý Câu 14: Anh chị vui lòng cho biết Eximbank thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo tiêu chí sau đây: Tiêu chí phân loại trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 14.1 Dựa số ngày hạn khoản vay 14.2 Dựa đánh giá rủi ro khoản vay sở xếp hạng khách hàng Rất Rất Không Không ý đồng ý kiến 5 không đồng ý Đồng ý đồng ý Câu 15: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý ý kiến đánh giá chất lượng cơng tác kiểm tốn nội bộ: Rất Chất lượng cơng tác kiểm tốn nội Không Không ý đồng ý kiến 5 khơng đồng ý 15.1 Kiểm tốn nội tiến hành định kỳ hàng năm 15.2 Bộ phận kiểm toán nội đáp ứng số lượng chất lượng Đồng ý Rất đồng ý 15.3 Các chi nhánh phải thực khắc phục, chỉnh sửa theo kết luận kiểm toán nội   C/ Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Câu 16: Anh chị vui lịng cho biết ngun nhân từ phía ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? Thường Nguyên nhân từ phía ngân hàng dẫn đến Khơng Rất Ít xảy Hay xảy xảy ra xảy 5 5 5 rủi ro tín dụng 16.1 Hướng dẫn sách tín dụng chưa cụ thể xuyên xảy 16.2 Chưa chấp hành nghiêm túc sách tín dụng (địa bàn cho vay, thẩm quyền,…) 16.3 Thu thập thơng tin, thẩm định tín dụng chưa đầy đủ, xác dẫn đến định sai lầm 16.4 Chỉ trọng đến TSĐB, khơng thẩm định tính khả thi dự án/ phương án 16.5 Thiếu kiểm tra, giảm sát sau cho vay 16.6 Trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức CBTD hạn chế 16.7 Cạnh tranh gay gắt, tập trung tăng trưởng tín dụng, nới lỏng điều kiện tín dụng, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Câu 17: Anh chị vui lòng cho biết nguyên nhân từ phía khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? Nguyên nhân từ phía khách hàng dẫn Khơng Rất Ít xảy Hay xảy xảy ra xảy đến rủi ro tín dụng 17.1 Tình hình tài doanh nghiệp yếu Thường xuyên xảy   Thường Ngun nhân từ phía khách hàng dẫn Khơng Rất Ít xảy Hay xảy xảy ra xảy 5 đến rủi ro tín dụng xuyên xảy kém, thiếu minh bạch 17.2 Năng lực quản trị, điều hành kinh doanh 17.3 Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ 17.4 Khách hàng có chủ ý gian lận, lừa đảo ngân hàng Câu 18: Anh chị vui lòng cho biết nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? Thường Nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro Khơng Rất Ít xảy Hay xảy xảy ra xảy 5 5 tín dụng xuyên xảy 18.1 Sư biến động môi trường kinh tế dẫn đến khách hàng khả trả nợ 18.2 Sự thay đổi môi trường tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh) gây tổn thất cho khách hàng 18.3 Môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật 18.4 Hoạt động tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước 18.5 Hệ thống thơng tin tín dụng cịn bất cập   PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ THỐNG KÊ SPSS Câu 1: Cơng việc anh chị có liên quan đến lĩnh vực sau đây: C1 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent QTDH 10 6.7 6.7 6.7 PT KDTD 21 14.0 14.0 20.7 TDCV 43 28.7 28.7 49.3 KTKS 20 13.3 13.3 62.7 QLTD tai HS 49 32.7 32.7 95.3 Khac 4.7 4.7 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 2: Anh chị có kinh nghiệm năm làm việc lĩnh vực ngân hàng nói chung? C2 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent duoi nam 30 20.0 20.0 20.0 3-5 nam 45 30.0 30.0 50.0 - 10 nam 51 34.0 34.0 84.0 tren 10 nam 24 16.0 16.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 5: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý tiêu chuẩn xây dựng quy trình tín dụng Eximbank: C51 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 15 10.0 10.0 10.0 4.00 30 20.0 20.0 30.0 5.00 105 70.0 70.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C52 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 27 18.0 18.0 22.0   4.00 93 62.0 62.0 84.0 5.00 24 16.0 16.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C53 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 15 10.0 10.0 10.0 3.00 18 12.0 12.0 22.0 4.00 87 58.0 58.0 80.0 5.00 30 20.0 20.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 8: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến công tác thẩm định cho vay nêu đây: C81 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 96 64.0 64.0 80.0 3.00 24 16.0 16.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C82 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 90 60.0 60.0 76.0 3.00 21 14.0 14.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C83 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 93 62.0 62.0 62.0 2.00 45 30.0 30.0 92.0 3.00 4.0 4.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total   Câu 9: Anh chị vui lòng cho biết tình hình áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng, đánh giá khách hàng Eximbank [chỉ đáp án trả lời] C9 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 27 18.0 18.0 18.0 2.00 15 10.0 10.0 28.0 3.00 72 48.0 48.0 76.0 4.00 27 18.0 18.0 94.0 5.00 6.0 6.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 10: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến hệ thống xếp hạng tín dụng nội nêu C101 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 21 14.0 14.0 14.0 4.00 27 18.0 18.0 32.0 5.00 102 68.0 68.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C102 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 24 16.0 16.0 16.0 4.00 99 66.0 66.0 82.0 5.00 27 18.0 18.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 11: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý ý kiến đánh giá chất lượng nguồn nhân lực tín dụng nêu đây: C111 Frequency Valid   Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 33 22.0 22.0 28.0 4.00 87 58.0 58.0 86.0 5.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0   C112 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 2.0 2.0 4.0 3.00 12 8.0 8.0 12.0 4.00 33 22.0 22.0 34.0 5.00 99 66.0 66.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C113 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 12 8.0 8.0 8.0 2.00 96 64.0 64.0 72.0 3.00 27 18.0 18.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 13: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý nội dung liên quan đến công tác xử lý nợ xấu Eximbank nêu đây: C131 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 96 64.0 64.0 64.0 2.00 36 24.0 24.0 88.0 3.00 12 8.0 8.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C132 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 93 62.0 62.0 62.0 2.00 36 24.0 24.0 86.0 3.00 15 10.0 10.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total   Câu 14: Anh chị vui lòng cho biết Eximbank thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo tiêu chí sau đây: C141 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 2.0 2.0 4.0 3.00 15 10.0 10.0 14.0 4.00 33 22.0 22.0 36.0 5.00 96 64.0 64.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C142 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 78 52.0 52.0 68.0 3.00 33 22.0 22.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 15: Anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý số nộ dung liên quan công tác kiểm toán nội C151 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 15 10.0 10.0 10.0 4.00 36 24.0 24.0 34.0 5.00 99 66.0 66.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C152 Frequency Valid   Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 90 60.0 60.0 76.0 3.00 30 20.0 20.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total   Percent   C153 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 15 10.0 10.0 10.0 2.00 96 64.0 64.0 74.0 3.00 33 22.0 22.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 16: Anh chị vui lịng cho biết ngun nhân từ phía ngân hàng dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? C161 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 93 62.0 62.0 78.0 4.00 21 14.0 14.0 92.0 5.00 12 8.0 8.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C162 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 27 18.0 18.0 22.0 4.00 93 62.0 62.0 84.0 5.00 24 16.0 16.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C163 Frequency Valid     Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 30 20.0 20.0 26.0 4.00 90 60.0 60.0 86.0 5.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0   C164 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 24 16.0 16.0 22.0 4.00 99 66.0 66.0 88.0 5.00 18 12.0 12.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C165 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 36 24.0 24.0 24.0 4.00 69 46.0 46.0 70.0 5.00 45 30.0 30.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C166 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 24 16.0 16.0 16.0 3.00 78 52.0 52.0 68.0 4.00 48 32.0 32.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C167 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 96 64.0 64.0 80.0 4.00 24 16.0 16.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 17: Anh chị vui lịng cho biết ngun nhân từ phía khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? C171 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 30 20.0 20.0 24.0 4.00 99 66.0 66.0 90.0   5.00 15 10.0 10.0 Total 150 100.0 100.0 100.0 C172 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 72 48.0 48.0 64.0 4.00 48 32.0 32.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C173 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 24 16.0 16.0 20.0 4.00 93 62.0 62.0 82.0 5.00 27 18.0 18.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C174 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 15 10.0 10.0 10.0 2.00 12 8.0 8.0 18.0 3.00 57 38.0 38.0 56.0 4.00 66 44.0 44.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 18: Anh chị vui lòng cho biết nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank? C181 Frequency Valid     Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 30 20.0 20.0 20.0 3.00 99 66.0 66.0 86.0 4.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0   C182 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 90 60.0 60.0 76.0 4.00 30 20.0 20.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C183 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 18 12.0 12.0 12.0 3.00 87 58.0 58.0 70.0 4.00 27 18.0 18.0 88.0 5.00 18 12.0 12.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C184 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 24 16.0 16.0 16.0 3.00 96 64.0 64.0 80.0 4.00 27 18.0 18.0 98.0 5.00 2.0 2.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C185 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 4.0 4.0 6.0 3.00 30 20.0 20.0 26.0 4.00 99 66.0 66.0 92.0 5.00 12 8.0 8.0 100.0 Total 150 100.0 100.0