Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Thành phố Cần Tho

Nghiên cứu cho thấy các nhân tố thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng bao gồm nghề nghiệp, loại hình công ty, thu nhập bình quân, h

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

VÕ BÁ TOÀN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO

TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2019

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

VÕ BÁ TOÀN

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO

TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG

KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng (Hướng ứng dụng)

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC

TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2019

LỜI CAM ĐOAN

Trong quá trình tiến hành nghiên cứu về “Các nhân tố ảnh hưởng đến

rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi nhánh Thành phố Cần Thơ” đề tài này được thực hiện thông qua việc phân tích, tổng hợp từ những

nguồn dữ liệu tin cậy song song việc áp dụng những kiến thức đã được đào tạo trong suốt khóa học dưới sự góp ý của cán bộ hướng dẫn khoa học

Những số liệu được sử dụng trong nghiên cứu đã được phân tích, tổng hợp từ những nguồn có kiểm duyệt và được phép công bố Kết quả nghiên cứu trung thực chưa từng sử dụng cho bất cứ nghiên cứu cùng cấp nào khác Mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện nghiên cứu này đã được cảm ơn, các thông tin trích dẫn đã được chỉ rõ nguồn gốc và được phép công bố

Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 10 năm 2019

Người thực hiện

VÕ BÁ TOÀN

MỤC LỤC

TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN 1

MỤC LỤC 2

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 6

DANH SÁCH BIỂU BẢNG 7

DANH SÁCH HÌNH VẼ 8

TÓM TẮT 9

ABSTRACT 10

Chương 1 GIỚI THIỆU 1

1.1 Lý do chọn đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu và câu hỏi nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát 2

1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể 2

1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu 2

1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Đối tượng nghiên cứu 2

1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 2

1.4 Phương pháp nghiên cứu 3

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 3

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu 3

1.5 Kết cấu của luận văn 3

1.6 Tính ứng dụng của nghiên cứu 4

Chương 2 TỔNG QUAN CÁC NHÂN TỐ THUỘC VỀ KHÁCH HÀNG ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG 5

2.1 Tổng quan về thẻ tín dụng 5

2.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng 5

2.1.2 Đặc điểm và vai trò của thẻ tín dụng 6

2.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 8

2.3 Những nhân tố thuộc về khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng 13

2.3.1 Nhân tố rủi ro thuộc về nhân thân khách hàng 13

2.3.2 Nhân tố rủi ro thuộc về năng lực thanh toán của khách hàng 13

2.3.3 Nhân tố rủi ro thuộc về quá khứ sử dụng thẻ của khách hàng 14

2.4 Một số nghiên cứu có liên quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 15

2.4.1 Một số nghiên cứu có liên quan 15

2.4.2 Xác định khe hở nghiên cứu 17

2.4.3 Xây dựng mô hình nghiên cứu cho đề tài 18

Chương 3 THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 20

3.1 Giới thiệu sơ lược về Eximbank Cần Thơ 20

3.1.1 Lược sử hình thành Eximbank Cần Thơ 20

3.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Eximbank Cần Thơ 20

3.1.3 Hoạt động kinh doanh tại Eximbank Cần Thơ 21

3.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tại Eximbank Cần Thơ 23

3.2.1 Tình hình phát hành thẻ 23

3.2.2 Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ 25

3.3 Thực trạng rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ 26

3.3.1 Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ 26

3.3.2 Thực trạng các nhân tố thuộc về khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro

trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ 28

Chương 4 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 31

4.1 Mô hình nghiên cứu 31

4.2 Phương pháp nghiên cứu 36

4.3 Thu thập và xử lý dữ liệu 37

4.3.1 Thu thập dữ liệu 37

4.3.2 Xử lý dữ liệu 38

4.4 Thống kê mô tả dữ liệu nghiên cứu 38

4.5 Trình bày kết quả kiểm định giả thuyết 41

4.6 Thảo luận kết quả nghiên cứu 44

4.6.1 Phân tích các biến có ý nghĩa trong mô hình 44

4.6.2 Những biến không có ý nghĩa trong mô hình 45

4.7 Nguyên nhân rủi ro 47

4.7.1 Nghề nghiệp của chủ thẻ 47

4.7.2 Loại hình công ty 48

4.7.3 Thu nhập của khách hàng 48

4.7.4 Các khoản vay tại ngân hàng khác 48

4.7.5 Hệ số ứng tiền mặt 49

4.7.6 Giá trị giao dịch bình quân 49

4.7.7 Hệ số sử dụng thẻ 50

Chương 5 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 51

5.1 Kết quả nghiên cứu 51

5.2 Các giải pháp đưa ra nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của Eximbank Cần Thơ 53

5.2.1 Các giải pháp liên quan đến nhân thân của chủ thẻ 54

5.2.2 Các giải pháp liên quan đến năng lực thanh toán và lịch sử giao dịch của chủ thẻ 55

5.2.3 Các giải pháp liên quan đến nhân tố thuộc về quá khứ sử dụng thẻ của khách hàng 56

5.3 Lộ trình triển khai các giải pháp 57

5.3.1 Lộ trình ngắn hạn 57

5.3.2 Lộ trình trung hạn 59

5.3.3 Lộ trình dài hạn 59

5.4 Hạn chế của đề tài và gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo 60

KẾT LUẬN 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

ATM : Automated Teller Machine – Máy rút tiền tự động

CIC : Credit Information Center – Trung tâm thông tin tín dụng ĐBSCL : Đồng bằng sông Cửu Long

DSCV : Doanh số cho vay

DSTN : Doanh số thu nợ

ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ

EIB : Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam EMV : Europay, MasterCard, và Visa

NAPAS : National Payment Service Vietnam – Công ty Cổ phần

Thanh toán Quốc gia Việt Nam

NFC : Near-Field Communications – Kết nối giao tiếp gần

NH : Ngân hàng

NHNN : Ngân hàng nhà nước

POS : Point of Sale – Thiết bị bán hàng

RFID : Radio Frequency Identification – Nhận dạng giao tiếp tần

số ngắn

RRTD : Rủi ro tín dụng

SPSS : Statistical Pack for the Social Sciences – Phần mềm thống

kê dùng trong nghiên cứu Khoa học xã hội

TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế

TCTTT : Tổ chức thanh toán thẻ

TMCP : Thương mại cổ phần

Bảng 3.3 Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ từ năm 2014 đến 2018 tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Thành phố Cần Thơ

Bảng 3.4 Hạn mức, dư nợ, nợ quá hạn và nợ xấu từ năm 2014 đến 2018 của thẻ tín dụng tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Thành phố Cần Thơ

Bảng 4.1 Tóm tắt giả thuyết và kỳ vọng của các biến trong mô hình

Bảng 4.2 Thống kê mô tả các biến được sử dụng trong mô hình

Bảng 4.3 Hệ số tương quan giữa các biến độc lập trong mô hình

Bảng 4.4 Kết quả phân tích mô hình hồi quy tuyến tính

Bảng 4.5 Bảng tóm tắt mô hình hồi quy

Bảng 4.6 Bảng tóm tắt giả thuyết và sự phù hợp với kỳ vọng ban đầu của các biến có ý nghĩa trong mô hình

DANH SÁCH HÌNH VẼ

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Thành phố Cần Thơ

TÓM TẮT

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI

NHÁNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

Thẻ tín dụng là sự kết hợp giữa công nghệ và ngân hàng tạo nên một phương tiện thanh toán tiện lợi Chủ sở hữu thẻ tín dụng có thể sử dụng thẻ tín dụng như một công cụ thanh toán hàng hóa, dịch vụ không cần dùng tiền mặt với ưu điểm sử dụng trước trả tiền sau

Một số khách hàng chậm thanh toán hoặc không thanh toán dư nợ thẻ tín dụng gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng và ảnh hưởng tiêu cực đến ngân hàng Những nhân tố nào và mức độ ảnh hưởng của chúng đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng? Những giải pháp nào nhằm ngăn chặn những rủi ro đó?

Nghiên cứu tiến hành thu thập thông tin nhân thân, năng lực thanh toán

và lịch sử sử dụng thẻ tín dụng của 350 chủ thẻ tín dụng Xây dựng mô hình hồi quy đa biến (OLS) nhằm xác định mối liên hệ giữa các nhân tố thuộc về khách

hàng có ảnh hưởng đến việc chậm thanh toán thẻ tín dụng

Nghiên cứu cho thấy các nhân tố thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng bao gồm nghề nghiệp, loại hình công ty, thu nhập bình quân, hệ số ứng tiền mặt, dư nợ tại ngân hàng

khác, giá trị giao dịch bình quân và hệ số sử dụng thẻ

Kết quả nghiên cứu đã xác định được những rủi ro thuộc về khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ giúp những nhà hoạch định chiến lược của ngân hàng đưa

ra chính sách phù hợp để ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng Nghiên cứu còn là một tài liệu tham khảo hữu ích đối với các ngân hàng

khác trong việc hạn chế rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng

Từ khóa: Thẻ tín dụng, quá hạn thẻ tín dụng, rủi ro thẻ tín dụng.

ABSTRACT THE FACTORS INFLUENCE ON CREDIT RISK OF CREDIT CARD: A CASE STUDY OF VIETNAM EXPORT IMPORT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK - CANTHO BRANCH

Credit card is a combination of technology and banking which can be used as a method of payment Customers use a credit card to do online shopping, non-payment in cash, the money being taken from you at a later time

The customers are overdue on payment of credit card debt Credit risk of credit cards can cause negative effects on banks What are factors, and influence level on credit risk of credit cards? How to prevent credit risk of credit cards?

Research is constructed as a multiple regression model (OLS) to determine the overdue risk of credit card holders A total of 350 entries were collected from the EIB Credit Information Center (CIC) of Vietnam Export Import Commercial Joint Stock Bank — Cantho Branch, including customer data, credit card data, and customer history

The results can identify factors that influence the overdue of credit card holder including occupation, type of company, monthly income, credit loans from other banks; the ratio of withdrawal cash to credit card debt, the total value

of transactions to the number of transactions, and used credit to the credit limit

The results can identify the factors belong to customer that influencing

on the overdue risk behavior of credit card holders at Eximbank Can Tho to provide a decision-making reference for card issuing banks in investigating the related characteristics of credit card holders and the relationship quality between credit card holders and the bank Furthermore, the paper may also provide credit card issuing banks with the application's practice reference on risk management decision

Keywords: Credit Card, Overdue Risk, Credit Card Risk

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Thanh toán các giao dịch chi tiêu thông qua thẻ tín dụng đã trở nên phổ biến trên thế giới, thẻ tín dụng là một sự kết hợp giữa công nghệ và ngân hàng Mỗi khách hàng được cấp một hạn mức chi tiêu nhất định dựa trên khả năng tài chính, thông qua hình thức tín chấp hoặc thế chấp, đây là một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt cho phép khách hàng thực hiện giao dịch chi tiêu trước sau một khoản thời gian thì mới phải thanh toán với ngân hàng Một số loại thẻ tín dụng cho phép khách hàng hưởng ưu đãi không tính lãi trong một khoảng thời gian nhất định Cuối mỗi kỳ tín dụng, chủ thẻ có quyền thanh toán một phần hoặc toàn bộ số tiền đã chi tiêu theo sao kê mà ngân hàng cung cấp

Những đặc điểm trên cho thấy sự hữu ích của thẻ tín dụng đối với khách hàng, tạo sự thuận tiện đối với khách hàng trong việc mua sắm vì không cần mang theo nhiều tiền mặt trong người, làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, đối với những đơn vị chấp nhận thẻ sẽ tránh được những rủi ro về tiền giả, giảm thời gian và chi phí kiểm đếm tiền Không đứng ngoài cuộc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đã cung cấp nhiều loại thẻ tín dụng khác nhau, đáp ứng các nhu cầu của từng nhóm khách hàng như thẻ mang thương hiệu Visa, MasterCard hay JCB

Tính thuận tiện luôn song hành với rủi ro, trong quá trình kinh doanh thẻ tín dụng, ngân hàng luôn đối mặt với nhiều rủi ro trong đó có rủi ro về tín dụng, việc xác định được những nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cũng như mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đó là điều mà các nhà hoạch định chiến lược

của ngân hàng đang rất quan tâm Vì vậy, đề tài luận văn nghiên cứu về “Các

nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Thành phố Cần Thơ” để thấy được những nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

trong kinh doanh thẻ tín dụng qua đó đề xuất những giải pháp nhằm hạn chế rủi

ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu tổng quát

Đánh giá thực trạng và phân tích các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ nhằm đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro

1.2.2 Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Phân tích những nhân tố thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Đề xuất một số giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

1.2.3 Câu hỏi nghiên cứu

Câu hỏi nghiên cứu 1: Các nhân tố nào thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đó như thế nào?

Câu hỏi nghiên cứu 2: Những giải pháp nào có thế giúp Eximbank Cần Thơ hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng trong tương lai?

1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Đối tượng nghiên cứu

Đề tài tập trung nghiên cứu các nhân tố thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

1.3.2 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi không gian: Đề tài thực hiện tại Eximbank Cần Thơ

Phạm vi thời gian: Đề tài sử dụng số liệu phân tích trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu được thu thập tại Eximbank Cần Thơ, cụ thể:

Dữ liệu về thông tin nhân thân, khả năng tài chính của chủ thẻ được trích xuất từ hợp đồng yêu cầu phát hành thẻ tín dụng tại ngân hàng

Dữ liệu về lịch sử giao dịch của mỗi chủ thẻ được trích xuất từ trung tâm quản lý thẻ của ngân hàng

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu

Phương pháp định tính nhằm hệ thống hóa, so sánh, tổng hợp, phân tích

và luận giải nhằm làm sáng tỏ những vấn đề đặt ra trong quá trình nghiên cứu

từ các dữ liệu thu thập được

Phương pháp định lượng sử dụng phương pháp hồi quy (OLS) dựa trên

số liệu thu thập được, chọn các biến có liên quan và xây dựng mô hình hồi quy

đa biến thể hiện các nhân tố thuộc về khách hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Phần mềm SPSS nền tảng Macintosh (hoặc Windows) được sử dụng để

xử lý số liệu thông qua phương pháp hồi quy (OLS) nhằm tìm ra những nhân tố rủi ro thuộc về khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

1.5 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN

Từ những mục tiêu nghiên cứu, đối tượng, phạm vi nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu đã định hình kết cấu của luận văn, cụ thể:

Chương 1: Giới thiệu

Chương 2: Tổng quan các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Chương 3: Thực trạng các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Chương 4: Mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Chương 5: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

1.6 TÍNH ỨNG DỤNG CỦA NGHIÊN CỨU

Thẻ tín dụng trở nên phổ biến, các ngân hàng đầu tư cơ sở hạ tầng để phát triển thẻ như hệ thống máy chủ thanh toán, hệ thống thiết bị bán lẻ (POS) đặt tại từng cửa hàng, mỗi ngân hàng đều có những chính sách riêng để thu hút khách hàng sử dụng thẻ như miễn phí phát hành, phí thường niên Thực trạng cho thấy rủi ro xuất phát từ phía khách hàng gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng trở nên phổ biến

Hiện nay vẫn chưa có nhiều nghiên cứu giúp làm rõ được những nhân tố nào thuộc về khách hàng dẫn đến rủi ro về tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng cũng như mức độ ảnh hưởng của các nhân tố đó Nghiên cứu giúp tìm ra giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng không chỉ ứng dụng tại Eximbank Cần Thơ mà nghiên cứu còn có thể áp dụng tại nhiều ngân hàng khác

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

Xác định được định hướng nghiên cứu, mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu

từ Chương 1 thì trong Chương 2 việc cần thiết là tìm hiểu có những nghiên cứu nào? Những khái niệm nào? Có liên quan mật thiết đến chủ đề nghiên cứu là rủi

ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng sẽ được tiếp phân tích, lược khảo làm lý thuyết nền tảng cho toàn bộ nghiên cứu

2.1 TỔNG QUAN VỀ THẺ TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng

Theo Buzzel & American Bankers Association, (2014) trang 107 có đưa

ra một số giải thích về thẻ tín dụng phổ biến hiện nay cho phép khách hàng tiếp cận đến tài khoản tín dụng của khách hàng tại ngân hàng Giống như thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng cho phép khách hàng sử dụng ở bất kỳ máy ATM nào để rút tiền hoặc chi trả các khoản mua sắm tại các điểm chấp nhận thẻ Khách hàng thường dùng thẻ tín dụng nhiều hơn thẻ ghi nợ vì họ được hưởng các chính sách về lãi suất, được tích điểm để đổi quà tặng khi sử dụng thẻ, một số loại thẻ liên kết với các hãng hàng không để quy đổi điểm thưởng sang dặm bay miễn phí

Thẻ tín dụng cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được cấp theo thoả thuận với tổ chức phát hành thẻ Theo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, (2019) thẻ tín dụng được ngân hàng cấp cho chủ thẻ với một hạn mức nhất định dựa trên cơ sở đánh giá và thẩm định uy tín tín dụng, mức lương hàng tháng của chủ thẻ hoặc số tiền ký quỹ hay tài sản mà chủ thẻ đảm bảo tại ngân hàng, ngân hàng còn chấp nhận chứng chỉ gửi vàng và kỳ phiếu

Theo Hardekopf, Oldshue, & Oldshue, (2008) trang 03 có đề cập rằng mỗi tháng, ngân hàng sẽ gửi cho khách hàng sao kê thẻ thông qua bưu điện hoặc thư điện tử Trên sao kê sẽ thể hiện chi tiết những giao dịch mà chủ thể đã thực hiện trong kỳ sao kê đó, trên sao kê cũng thể hiện số tiền cần phải thanh toán,

số tiền tối thiểu cần phải thanh toán và các mức phí áp dụng Những giao dịch

bị lỗi cũng được thể hiện trên sao kê hoặc khi ngân hàng thay đổi các chính sách

về thẻ tín dụng cũng sẽ thông báo cho khách hàng thông qua sao kê về các điều khoản đã được thay đổi cũng như những lưu ý quan trọng dành cho khách hàng Khách hàng có thể trả một phần sao kê thông thường từ 1% đến 5% dư nợ tín dụng của kỳ sao kê đó Tuy nhiên, nếu khách hàng chỉ thanh toán dư nợ tín dụng tối thiểu theo sao kê thì tháng tiếp theo khách hàng phải thanh toán một số tiền lớn, mỗi ngân hàng thường có thời gian chờ thanh toán từ 15 đến 20 ngày nếu quá thời hạn mà khách hàng chưa thanh toán hoặc sử dụng quá hạn mức tín dụng, thì khách hàng phải chịu mức phí và lãi suất rất cao điều này sẽ ảnh hưởng xấu đến điểm số tín dụng của khách hàng

Tuỳ theo mức thu nhập và sự tín nhiệm của khách hàng mà ngân hàng sẽ

có những hạng thẻ khác nhau như hạng thẻ chuẩn, hạng thẻ vàng và bạch kim Ngoài ra, ngân hàng còn có những loại thẻ riêng đồng thương hiệu, những loại thẻ này được liên kết với các trung tâm mua sắm, nhà hàng, khách sạn, sân gôn hay hãng hàng không…đây là sự liên kết giữa ngân hàng và các đối tác nhằm giúp cho khách hàng hưởng được những đặc quyền khi thực hiện thanh toán tại những điểm chấp nhận thẻ đồng thương hiệu

Ngoài ra, việc phân loại và đối tượng tham gia hoạt động kinh doanh thẻ

tín dụng cũng được đề cập trong nhiều nghiên cứu (Xem phụ lục 1)

2.1.2 Đặc điểm và vai trò của thẻ tín dụng

2.1.2.1 Đặc điểm thẻ tín dụng

Sự thuận tiện, theo Hardekopf và c.s., (2008) trang 02 có nêu Thẻ tín dụng là một hình thức thuận tiện vì nó được chấp nhận rộng rãi Khách hàng chỉ cần xuất trình thẻ tín dụng khi thanh toán, thẻ sẽ được tra vào máy đọc thẻ Thông tin thẻ sẽ được mã hoá và xác thực với ngân hàng thông qua mạng Internet, việc thanh toán sẽ diễn ra ngay lập tức

Tính an toàn, thì hầu hết ngân hàng áp dụng dịch vụ chuyển khoản điện

tử và trung tâm thanh toán bù trừ, giảm thiểu tối đa thời gian chờ cho khách

hàng Theo Mayes & Markantonakis, (2008) thẻ được tích hợp công nghệ EMV

sẽ có gắn chíp bên trong đóng vai trò là “não bộ” của thẻ, mọi thông tin thẻ được

mã hoá trên vi mạch này, khi có sự tác động cố tình sao chép thì thẻ sẽ bị hỏng vĩnh viễn giúp đảm bảo an toàn tuyệt đối trên thẻ nếu chẳng may bị đánh cắp hoặc thất lạc Khi xảy ra sự cố chỉ cần gọi vào đường dây nóng khách hàng sẽ được hỗ trợ khẩn cấp về thẻ

Sản phẩm thẻ đa dạng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, (2019) cung cấp những sản phẩm thẻ tín dụng dành riêng cho khách hàng sở hữu xe ô tô, lĩnh vực giáo dục hoặc thường xuyên du lịch nước ngoài Theo Phương Thanh, (2012) thì ngoài các sản phẩm thẻ thông dụng còn các sản phẩm thẻ cao cấp dành cho những chủ thẻ có mức tín nhiệm tín dụng tốt và có nhu cầu chi tiêu nhiều mỗi tháng Tuỳ theo mức thu nhập của khách hàng mà ngân hàng sẽ cấp hạn mức thẻ tín dụng khác nhau

2.1.2.2 Vai trò của thẻ tín dụng

Đối với khách hàng sở hữu thẻ tín dụng không cần thiết phải mang nhiều tiền mặt theo bên người giúp giảm thiểu rủi ro ngoài ý muốn khi mang tiền mặt như việc kiểm đếm và mất cắp Chủ thẻ cũng có thể rút tiền mặt tại các máy ATM chấp nhận thẻ Khách hàng được hưởng các quyền lợi từ thẻ tín dụng mang lại như được tích luỹ điểm hay hoàn tiền Thẻ tín dụng cung cấp một số tiện ích khác cho chủ thẻ như thanh toán trực tuyến qua Internet, dịch vụ bảo mật thông qua mã xác thực sử dụng một lần (OTP), dịch vụ thanh toán toàn cầu, giúp tăng tối đa tiện ích cho chủ thẻ

Những địa điểm chấp nhận thanh toán thẻ sẽ có lợi về mặt kinh doanh,

sử dụng tiền mặt sẽ chịu phí kiểm đếm, nạn tiền giả, mất cắp hay lừa đảo Chấp nhận thanh toán thẻ, sẽ giúp cho điểm bán hàng thu hút được khách hàng có thẻ tín dụng, đa dạng hoá phương thức thanh toán Một số trung tâm mua sắm điện máy còn có những chương trình liên kết với ngân hàng với những chương trình trả góp với lãi suất ưu đãi thông qua thẻ tín dụng giúp cho khách hàng có thể sở hữu những món hàng yêu thích với chi phí thấp

Ngoài việc giảm thiểu thời gian trong khâu thu và kiểm đếm tiền, ngân hàng còn có thêm các khoản thu từ thẻ như phí phát hành, phí thường niên thẻ tín dụng, lãi suất cho vay đối với những khách hàng ứng rút tiền mặt hoặc vay tiêu dùng thông qua thẻ tín dụng Mỗi ngân hàng sẽ đa dạng hoá các sản phẩm thẻ tín dụng như phát hành nhiều loại thẻ tín dụng với những ưu đãi và đặc quyền khác nhau, đây cũng là một tiêu chí để khách hàng lựa chọn ngân hàng phù hợp với nhu cầu Phát triển thẻ tín dụng đòi hỏi hạ tầng công nghệ kỹ thuật,

vì để thẻ tín dụng có thể đến tay được khách hàng và sử dụng được thì cần sự đầu tư từ khâu phát hành, công nghệ với tính bảo mật cao, thiết bị máy móc hiện đại với hạ tầng mạng lưới công nghệ với độ bao phủ rộng khắp

Thẻ tín dụng làm hạn chế thói quen sử dụng tiền mặt giúp giảm thiểu chi phí trong khâu phát hành, vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm tiền hạn chế vấn nạn tiền giả Kiểm soát dòng tiền thuận tiện hơn do các giao dịch qua thẻ tín dụng được ghi lại theo thời gian thực, dữ liệu trích xuất dễ dàng giúp các cơ quan quản lý tiền tệ đưa ra các quyết định kịp thời Chính sách chi tiêu trước, trả tiền sau giúp khách hàng dễ dàng sở hữu sản phẩm ưa thích giúp kích cầu nền kinh

tế Đối với du lịch, thu ngoại tệ từ khách nước ngoài mua sắm qua thẻ tín dụng, không cần mang theo nhiều ngoại tệ khi đi du lịch

2.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

Theo Lee, Lin, & Chen, (2011) đã nêu lên định nghĩa rủi ro là sự tổn thất hoặc mất mát Một số rủi ro có thể đo lường, phân tích, thông qua đó tìm ra những giải pháp giúp quản trị rủi ro tốt nhất

Theo Ghosh, (2012) thì rủi ro có thể xảy ra hoặc không xảy ra trong hoạt động của ngân hàng, khi xảy ra rủi ro sẽ gây nên sự tổn thất Sự tổn thất này được đo lường bởi sự thay đổi giá trị tài sản hoặc giá cổ phiếu so với giá hiện tại, tổn thất gây ra sự trì trệ trong hoạt động của ngân hàng đôi khi gây ra sự sụp

đổ không đáng có của một số ngân hàng thương mại

Theo Greuning & Brajovic Bratanovic, (2009) trang 3 có nêu lên thông thường, rủi ro ngân hàng được chia làm ba loại rủi ro chính, rủi ro tài chính, rủi

ro hoạt động và rủi ro môi trường

Tuy nhiên, theo Galai, Ruthenberg, Sarnat, & Schreiber, (1999) trang 17 phân rủi ro ngân hàng ra làm bốn rủi ro chính là rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản

Theo Mai Bình Dương & Lê Đình Hạc, (2017) trang 313 có định nghĩa rủi ro tín dụng chính là khả năng mà khách hàng đi vay một khoản từ ngân hàng nhưng lại không thực hiện được một hay tất cả các nghĩa vụ mà khách hàng cam kết với ngân hàng được thể hiện trên hợp đồng cho vay Khi xảy ra rủi ro tín dụng hậu quả sẽ dẫn đến sự tổn thất từ phía ngân hàng và nghiêm trọng hơn là tình trạng vỡ nợ của khách hàng đối với ngân hàng do khách hàng không thể trả nổi tiền gốc lẫn lãi cho ngân hàng gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng

2.2.1 Khái niệm

Theo Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà, (2016) trang 55 thì rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng xảy ra khi dư nợ thẻ tín dụng vượt quá mức chi trả dẫn đến tình trạng chủ thẻ khó hoặc không có khả năng chi trả các khoản đã sử dụng Rủi ro này ảnh hưởng đến cả khách hàng lẫn ngân hàng, đối với khách hàng thì việc trễ hạn thanh toán, không thanh toán dẫn đến việc khách hàng bị ghi nhận trên CIC dẫn đến việc khách hàng khó hoặc không thể thực hiện vay vốn trong tương lai và làm xấu đi mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng Đối với ngân hàng, rủi ro này làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng mất vốn đã cho khách hàng vay thông qua hình thức phát hành thẻ tín dụng, nếu đồng loạt xảy ra trên nhiều khách hàng rất có thể sẽ dẫn đến sự sụp

đổ của ngân hàng và bất ổn cho nền kinh tế

Theo Zeng Ming, (2014) trang 601-602 thẻ tín dụng là một loại công cụ tín dụng Rủi ro trong quá trình phát hành thẻ gây ra bởi ngân hàng do hoạt động đánh giá, xếp hạng tín dụng cũng như điều kiện tài chính của khách hàng Chủ thẻ trễ hạn hoặc không trả, thẻ bị đánh cấp, rủi ro từ đơn vị chấp nhận thanh

toán thẻ Hầu hết các ngân hàng trong quá trình hoạt động thường gặp phải rủi

ro tín dụng gây ra tổn thất lớn với hậu quả kéo dài

2.2.2 Phương thức đo lường rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, rủi ro xảy ra đối với cả ngân hàng lẫn khách hàng Các ngân hàng thương mại đã áp dụng một số mô hình nhằm đo lường rủi ro tín dụng nhằm xác định được rủi ro của khách hàng mà ngân hàng sắp cho vay Tương tự như việc thẩm định một hồ sơ vay thông thường, hồ sơ phát hành thẻ tín dụng được ngân hàng áp dụng Mô hình 6C, các tiêu chí phân tích:

Tư cách người đi vay – Hiện nay mỗi ngân hàng đều có thể truy cập vào

trung tâm thông tin tín dụng quốc gia, từ đây những thông tin về lịch sử vay trả của khách hàng sẽ được cung cấp đầy đủ Việc xác minh thông qua CIC và hợp đồng cho vay là chưa đủ, cán bộ tín dụng cần sử dụng những hiểu biết và có những phương thức để xác định những thông tin mà khách hàng cung cấp, thiện chí trả nợ của khách hàng trước khi chấp nhận cho khách hàng vay

Năng lực của người vay – Theo quy định của hầu hết các ngân hàng,

những khách hàng đi vay phải có năng lực chịu trách nhiệm hành vi dân sự cũng như pháp luật dân sự, qua đó ngân hàng phát hành cho những khách hàng từ 18 tuổi trở lên

Khả năng tài chính của khách hàng – Thẻ tín dụng thường mở theo hình

thức tín chấp Đối với nhóm khách hàng cá nhân, ngân hàng thường yêu cầu chủ thẻ cung cấp bảng lương của khách hàng trong một số tháng gần nhất để xác định thu nhập hàng tháng của khách hàng từ đó ngân hàng sẽ quyết định cấp hạn mức tín dụng phù hợp với điều kiện tài chính của khách hàng

Đối với hình thức cho vay có đảm bảo – Khách hàng có thể mở thẻ tín

dụng với hình thức thế chấp, tuỳ vào từng loại tài sản, giá trị, khấu hao… mà ngân hàng sẽ có những quyết định phù hợp

Môi trường – tuỳ theo từng thời kỳ khác nhau và cũng tuỳ vào những

biến động về kinh tế - xã hội bao gồm mức độ ổn định trong ngành nghề mà khách hàng đang làm việc hoặc kinh doanh, sự thay đổi biến động về khoa học

và kỹ thuật…

Kiểm soát – Các loại hồ sơ giấy tờ và thủ tục pháp lý giữa ngân hàng và

khách hàng có được cam kết hoặc ràng buộc rõ ràng, các quy định của pháp luật hiện hành có tuân thủ đầy đủ, những thay đổi trong các điều luật liệu có gây ảnh hưởng đến những ràng buộc giữa khách hàng và ngân hàng

Bên cạnh việc sử dụng Mô hình 6C thì việc chấm điểm tín dụng trong

mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng cũng được ngân hàng áp dụng Theo Nhật Trung, (2008) trang 40 thì việc tính điểm tín dụng nhằm đánh giá rủi ro tín dụng dựa vào một số đặc điểm của khách hàng Thông qua chấm điểm tín dụng, ngân hàng có thể sàng lọc ra những khách hàng xấu và giữ lại những khách hàng tốt

có mức điểm cao thông qua đó sẽ đưa ra quyết định cấp hoặc không cấp tín dụng đối với khách hàng

2.2.3 Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng:

Thẻ tín dụng là một công cụ tín dụng hiệu quả theo Zeng Ming, (2014) trang 601, từ những rủi ro có thể thấy nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng

là việc sử dụng thẻ quá mức vào các mục đích chi tiêu cá nhân dẫn đến dư nợ tín dụng lớn và mất khả năng chi trả Điều kiện tài chính của khách hàng cũng đóng vai trò quan trọng theo Stavins, (2018) trang 9 thì thông qua dữ liệu nghiên cứu cho thấy người tiêu dùng có thu nhập thấp có nhiều khả năng sử dụng thẻ tín dụng để rút tiền, trong khi người tiêu dùng có thu nhập cao thường sử dụng thẻ tín dụng như một phương tiện thanh toán

Do quá trình mở thẻ tín dụng tại một số ngân hàng tương đối dễ dàng, đối tượng xấu dễ dàng lợi dụng sơ hở để mở thẻ và rút tiền trong thẻ chi tiêu sau

đó không chi trả khoản tiền đã sử dụng Khách hàng lừa đảo ngân hàng bằng

cách rút hoặc sử dụng một lượng lớn tiền trong thẻ rồi báo mất, sử dụng các khoản tiền được rút từ thẻ để mang đi cho vay với lãi suất cao hơn hoặc đảo nợ theo Zeng Ming, (2014) trang 601-602, rủi ro này ảnh hưởng không nhỏ đến rủi

ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng của ngân hàng

Nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng phát hành thẻ:

Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng còn tồn tại sự chủ quan coi trọng mối quan hệ cá nhân dẫn đến sai lầm, theo Nguyễn Tú Anh, (2014) trang

79 thì các tổ chức phát hành thẻ với số lượng lớn để chạy theo doanh số làm giảm đi sự quan trọng trong khâu thẩm định, nhiều khách hàng không có nhu cầu sử dụng vẫn mở thẻ tín dụng gây ra tình trạng lãng phí, gia tăng số lượng thẻ không hoạt động, quá hạn, không đóng phí thường niên Cấp hạn mức tín dụng cao dựa trên mối quan hệ cá nhân dẫn đến khách hàng sử dụng nhưng lại không thể chi trả do nằm ngoài khả năng tài chính của khách hàng dẫn đến rủi

ro tín dụng cho ngân hàng

Một số nguyên nhân khác:

Tại những điểm chấp nhận thẻ bị kẻ xấu lợi dụng bằng cách thanh toán nhiều hơn số tiền thực tế trên hóa đơn mà khách hàng cần phải trả Không có quá nhiều nơi quan tâm đến chữ ký của khách hàng có khớp với chữ ký mẫu phía sau thẻ hay không Sao chép lén thông tin, làm thẻ giả và sử dụng trái phép Mỗi quốc gia đều có những điều chỉnh trong chính sách vĩ mô nền kinh

tế để bắt kịp với sự phát triển chung điều này dẫn đến việc du nhập một số lĩnh vực kinh tế mới và đào thải một số lĩnh vực dẫn đến tình trạng thất nghiệp khiến cho những khách hàng đang có mức thu nhập ổn định lại trở nên bấp bênh khiến cho việc thanh toán dư nợ thẻ tín dụng trở nên khó khăn Theo Vương Đức Hoàng Quân & Trịnh Hoàng Nam, (2017) trang 49 thì trong năm 2014 tại khu vực Đông Nam Á với dân số 612,7 triệu người dân thì số lượng thẻ đang lưu hành là 61,6 triệu thẻ theo đó cứ mười người dân thì một người sở hữu thẻ tín dụng quốc tế với doanh số sử dụng thẻ tín dụng quốc tế bình quân là 2.680 USD trên mỗi thẻ, theo nhận định trong nghiên cứu thì tỷ lệ này tương đối thấp so với những khu vực khác trên thế giới

2.3 NHỮNG NHÂN TỐ THUỘC VỀ KHÁCH HÀNG ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

2.3.1 Nhân tố rủi ro thuộc về nhân thân khách hàng

Hầu hết các ngân hàng hiện nay đều yêu cầu chủ thẻ phải có năng lực trách nhiệm pháp lý trước khi thực hiện mở thẻ tín dụng, các ngân hàng cũng đòi hỏi các khách hàng đủ 18 tuổi và kèm theo một số điều kiện bổ trợ khác để

có thể mở thẻ tín dụng

Một yếu tố về nhân thân của chủ thẻ là giới tính, đối với từng giới khác nhau không tránh khỏi những sự khác biệt về mức độ tiêu xài cũng như nhu cầu cũng khác nhau Nghiên cứu của Mendes-Da-Silva, Nakamura, & Moraes (2012) cũng cho rằng giữa nam và nữ có những mức độ hiểu biết khác nhau và nhận thức khác nhau về thẻ tín dụng

Đối với những chủ thẻ đã kết hôn cũng sẽ có mức sử dụng thẻ tương đối cao hơn so với những chủ thẻ có tình trạng hôn nhân khác theo nghiên cứu của Theo nghiên cứu của Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà (2016)

Nghề nghiệp của khách hàng được xem là tiêu chí đáng quan tâm của ngân hàng phát hàng thẻ Nguyễn Tú Anh (2014) khách hàng có công việc ổn định có ít rủi ro thanh toán trễ hạn, tại Việt Nam loại hình công ty gọi tắt là công

ty, tổ chức nhà nước thường có tính chất công việc, thu nhập ổn định

Loại hình công ty khách hàng đang công tác trong nghiên cứu Nguyễn

Tú Anh (2014) cho thấy khủng hoảng thẻ diễn ra là do các ngân hàng chạy đua phát hành thẻ cho khách hàng, các công ty khách hàng đang làm việc khủng hoảng dẫn đến khách hàng không có khả năng thanh toán thẻ tín dụng

2.3.2 Nhân tố rủi ro thuộc về năng lực thanh toán của khách hàng

Hình thức đảm bảo thường được từng ngân hàng quy định khác nhau, những khách hàng có thu nhập thông qua hình thức chi trả là lương trả bằng tiền mặt thì phải có giấy xác nhận và hợp đồng lao động Khách hàng chi trả lương qua tài khoản thì cần có sao kê tài khoản của ngân hàng Những khách hàng không đáp ứng đủ hai điều kiện trên cần phải có tài sản đảm bảo

Dư nợ tại ngân hàng khác theo Lee và cộng sự (2011) thì những đối tượng khách hàng có các khoản vay tại các ngân hàng khác thường xảy ra rủi ro quá hạn thanh toán thẻ tín dụng Việc có quá nhiều khoản vay tại các ngân hàng khác sẽ khiến khách hàng khó khăn trong việc gánh nhiều khoản vay khác nhau

Thu nhập được đo lường bởi thu nhập bình quân theo tháng của chủ thẻ Người có thu nhập cao sẽ có nhu cầu chi tiêu nhiều hơn, dẫn đến việc họ sử dụng thẻ tín dụng nhiều hơn theo Ho Ha & Krishnan (2012) và dự kiến người

có thu nhập cao sẽ có số lần chậm thanh toán dư nợ nhiều hơn so với người có thu nhập thấp

2.3.3 Nhân tố rủi ro thuộc về quá khứ sử dụng thẻ của khách hàng

Hệ số ứng tiền mặt là thương số giữa giá trị giao dịch ứng tiền bình quân tháng và dư nợ bình quân tháng Thẻ tín dụng mục đích chính mà nhiều ngân hàng muốn hướng đến là giúp cho khách hàng thuận tiện hơn trong việc thanh toán hàng hóa và dịch vụ trực tuyến mà không cần dùng đến tiền mặt Việc rút tiền mặt từ thẻ thường gia tăng nguy cơ rủi ro cho ngân hàng Hầu hết các ngân hàng đều tính phí các giao dịch ứng rút tiền mặt và lãi suất ngay lập tức

Thời gian thực hiện giao dịch bình quân được tính bằng số ngày tính từ thời điểm phát hành đến nay đem chia cho tổng số lượng giao dịch đã thực hiện Mức độ sử dụng thẻ tín dụng của khách hàng càng dày đặc sẽ dẫn đến dư nợ cao, rất có khả năng gây ra khả năng mất kiểm soát theo Lee và cộng sự (2011)

Giá trị giao dịch bình quân cho biết giá trị bình quân của mỗi giao dịch thanh toán hoặc ứng tiền mặt được tính bằng tổng giá trị các giao dịch đã thực hiện đem chia cho tổng số lần giao dịch đã thực hiện, khi giá trị bình quân này cao chứng tỏ chủ thẻ mỗi lần sử dụng sẽ thanh toán một hóa đơn hoặc rút một khoản tiền có giá trị cao

Hệ số sử dụng thẻ được tính bằng dư nợ bình quân tháng đem chia cho hạn mức tín dụng của thẻ, khi hệ số này tiến đến gần bằng hạn mức thì rất có khả năng chủ thẻ đang rút tiền từ thẻ để bù đắp cho chính dư nợ thẻ hệ số sử

dụng thẻ càng cao làm tăng nguy cơ chậm thanh toán dư nợ thẻ tín dụng của chủ thẻ theo Lee và cộng sự (2011)

2.4 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

2.4.1 Một số nghiên cứu có liên quan

Theo Lee và cộng sự, (2011) đã xây dựng mô hình hồi quy để đánh giá rủi ro quá hạn của chủ thẻ tín dụng, dữ liệu thu thập là hợp đồng phát hành thẻ tín dụng tại các ngân hàng thương mại từ 1998 đến 2006 lấy mẫu 612 chủ thẻ tín dụng bao gồm 2 loại phân đoạn dữ liệu: 439 chủ thẻ tín dụng bình thường và

173 có nợ quá hạn Nghiên cứu xác định được các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro quá hạn của chủ thẻ tín dụng

Nghiên cứu Mendes-Da-Silva và cộng sự, (2012) về thói quen sử dụng thẻ tín dụng và rủi ro tài chính, tác giả đã tiến hành phỏng vấn các sinh viên đại học ở São Paulo Kết quả cho thấy số lượng thẻ tín dụng nhiều sẽ làm gia tăng khả năng xảy ra rủi ro Trong khi những sinh viên biết rõ về lãi suất và phí phạt thẻ tín dụng thường ít có xu hướng sử dụng thẻ tín dụng nên ít gây ra rủi ro

Nghiên cứu của Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà, (2016) được thực hiện trên cơ sở dữ liệu của 1.656 chủ thẻ tín dụng tại các ngân hàng Việt Nam nhằm xác định các yếu tố tác động tới trách nhiệm thanh toán nợ thẻ tín dụng Các yếu tố như lãi suất, phí phạt chậm thanh toán, công cụ nhắc nợ, công

cụ thu nợ đều tác động tới trách nhiệm thanh toán nợ của khách hàng, nghiên cứu chứng minh được yếu tố kinh nghiệm và sự ổn định của khách hàng tác động đáng kể đến trách nhiệm thanh toán nợ thẻ tín dụng

Bảng 2.1 Một số nghiên cứu có liên quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh

doanh thẻ tín dụng

dung

Lee và cộng sự, (2011)

Mendes-Da-Silva và cộng sự, (2012)

Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà, (2016)

1 Phạm

vi thời

gian

Tháng 01/1998 đến tháng 12/2006

Tháng 01/2011 đến tháng 12/2011

Ngày 01/01/2014 đến ngày 31/12/2014

và nhỏ tại Đài Loan

Các sinh viên đại học

ở Sao Paulo trung tâm tài chính chính của Brazil

Các ngân hàng TMCP quốc nội trên toàn lãnh thổ Việt Nam

3 Số mẫu

thu thập

612 mẫu thẻ tín dụng trong đó 439 chủ thẻ tín dụng thông thường

và 173 chủ thẻ tín dụng quá hạn

769 sinh viên gồm:

552 có thẻ tín dụng,

358 có thẻ tín dụng nhưng không có rủi ro tín dụng, 195 có rủi ro tín dụng

1656 mẫu thẻ tín dụng

do các ngân hàng trong nước phát hành

4 Biến

phụ

thuộc

Số tiền trễ hạn thanh toán thẻ tín dụng

Thoả mãn điều kiện rủi ro tín dụng: dư nợ thẻ trên 1.000USD, chậm thanh toán 60 ngày trở lên, dùng toàn

bộ hạn mức thẻ trong 2 năm liền, thanh toán không đầy đủ dư nợ

Trách nhiệm thanh toán nợ thẻ tín dụng được tính bằng thương

số giữa tỷ lệ nợ đã thanh toán với thời gian thanh toán nợ thẻ tín dụng

5 Phương

pháp

thu thập số

liệu

Dữ liệu được lấy từ hợp đồng phát hành thẻ tín dụng và hệ thống phần mềm quản

lý thẻ của ngân hàng

Bảng câu hỏi chia thành ba phần (a) Sử dụng và kiến thức về thẻ tín dụng; (b) Giáo dục tài chính; và (c)

Hồ sơ xã hội

Dữ liệu lấy từ hợp đồng phát hành thẻ tín dụng của khách hàng

và trung tâm thẻ của các ngân hàng TMCP Việt Nam

6 Kết quả

nghiên

cứu

Sự chậm trễ trong thanh toán của chủ thẻ được bị ảnh hưởng bởi: nghề nghiệp, hệ

số sử dụng thẻ, mức độ chi trả của chủ thẻ, mức độ xoay vòng thẻ, các khoản tín dụng, lãi suất thẻ tín dụng và hạn mức của thẻ tín dụng được cấp phát

(a) Số lượng thẻ tín dụng lớn hơn làm tăng khả năng xảy ra rủi ro;

(b) Sinh viên hiểu biết

về lãi suất, phí phạt ít xảy ra rủi ro Các kết quả được quan tâm cho ngành tài chính, cho các nhà quản lý đại học và các nhà hoạch định chính sách

Trách nhiệm thanh toán nợ thẻ tín dụng ảnh hưởng bởi: lãi suất, khoản phạt chậm thanh toán, phương tiện nhắc nhở trả nợ, phương thức thu nợ

Dữ liệu về nhân thân, điều kiện tài chính chủ thẻ chỉ thu thập một lần ít được ngân hàng thẩm định lại

Nguồn: Tổng hợp từ một số nghiên cứu có liên quan về rủi ro tín dụng trong hoạt động

kinh doanh thẻ tín dụng

2.4.2 Xác định khe hở nghiên cứu

Trong nghiên cứu của Lee và cộng sự, (2011) hạn chế cho thấy từ việc

đề tài tiến hành phân tích trên diện rộng dẫn đến việc không thể cụ thể hóa trong việc đo lường các biến, số mẫu còn hạn chế so với quy mô của nghiên cứu

Đối với nghiên cứu của Mendes-Da-Silva và cộng sự, (2012) đối tượng nghiên cứu là rủi ro thẻ tín dụng trong nhóm sinh viên tại Brazil Tại Việt Nam

số lượng sinh viên sở hữu thẻ tín dụng là không nhiều, vì sinh viên đại học thường không có công việc ổn định, không có nhiều sinh viên có sổ tiết kiệm hay tài sản có giá trị để mở thẻ theo hình thức thế chấp dẫn đến một số biến trong mô hình không phù hợp khi áp dụng tại Eximbank Cần Thơ

Đối với nghiên cứu của Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà, (2016) phạm vi thời gian là 12 tháng, số lượng mẫu thu thập lớn lên đến 1.656 mẫu thẻ tín dụng, tuy nhiên nghiên cứu này thực hiện trên phạm vi khá rộng, một số đề xuất và giải pháp khó có tính khả thi nhất là khi áp dụng tại một chi nhánh như Eximbank Cần Thơ

Từ những khe hở nghiên cứu trên cho thấy vẫn còn tồn tại một số vấn đề

về rủi ro thuộc về khách hàng là chủ yếu, dựa trên những tiền đề đó, nghiên cứu

về Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ được ra đời

2.4.3 Xây dựng mô hình nghiên cứu cho đề tài

Thời gian thu thập số liệu phụ thuộc vào quy mô của nghiên cứu và tính bao phủ của nghiên cứu Thời gian càng dài thì mức độ bao phủ càng lớn, đề tài giới hạn tại một chi nhánh nhất định, thẻ tín dụng chỉ mới thực sự được sử dụng nhiều từ năm 2014 Thu thập số liệu trong thời gian từ năm 2014 đến 2018 là phù hợp với điều kiện hiện tại của nghiên cứu

Nghiên cứu được thực hiện tại Eximbank Cần Thơ, số lượng mẫu thu thập sẽ dựa trên số lượng biến trong mô hình nghiên cứu sao cho số mẫu lấy được đủ để phản ánh mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Thu thập dữ liệu của một số nhân tố được các tác giả của những nghiên cứu trước đây đề cập đến như độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, nghề nghiệp, loại hình công ty, thu nhập bình quân, hình thức đảm bảo, hạn mức tín dụng, hệ số ứng tiền mặt, dư nợ tại ngân hàng khác, thời gian thực hiện giao dịch bình quân, giá trị giao dịch bình quân và hệ số sử dụng thẻ

Theo Lee và cộng sự, (2011) thì số tiền trễ hạn thanh toán thẻ tín dụng được sử dụng làm biến phụ thuộc Trên thực tế đối với ngân hàng chỉ cần khách hàng bị trễ hạn thì đã gây ra rủi ro Lựa chọn biến trễ hạn thanh toán làm biến phụ thuộc của mô hình nghiên cứu, biến này sẽ được lượng hoá bằng biến giả nhằm thể hiện những khách hàng có hay không có trễ hạn thẻ tín dụng

Trong nghiên cứu của Lee & cộng sự, (2011) và Trịnh Hoàng Nam & Trần Thị Hồng Hà, (2016) số liệu được lấy từ hợp đồng phát hành thẻ tín dụng

và hệ thống phần mềm quản lý thẻ của ngân hàng Đề tài cũng sẽ sử dụng số liệu được trích xuất từ hệ thống phần mềm quản lý thẻ tín dụng của trung tâm thẻ và hồ sơ phát hành thẻ được lưu trữ tại chi nhánh

Cũng theo Lee và cộng sự, (2011) và nghiên cứu của Trịnh Hoàng Nam

& Trần Thị Hồng Hà, (2016) tác giả sử dụng mô hình hồi quy đa biến Riêng

nghiên cứu của Mendes-Da-Silva và cộng sự, (2012) lại sử dụng mô hình Logit, nghiên cứu này sẽ sử dụng mô hình hồi quy đa biến để có thể đánh giá được những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Mục tiêu hướng đến của nghiên cứu là tìm ra được những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ, đánh giá được mức độ tác động của các nhân tố và đề xuất được những biện pháp giúp phòng ngừa và hạn chế rủi ro

Từ những nghiên cứu tiền nhiệm, mô hình nghiên cứu của đề tài dự kiến

sẽ kế thừa các nghiên cứu trước, đồng thời bổ sung thêm một số yếu tố sao cho phù hợp với quy mô của đề tài, mô hình nghiên cứu dự kiến sẽ có dạng:

Y = f(X1 + X2 + X3 + + Xi)

Trong đó:

Y: là biến phụ thuộc

Xi: là biến độc lập

Các biến Xi trong mô hình sẽ nhận các nhóm giá trị tương ứng các nhóm:

Thông tin nhân thân: Độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, nghề nghiệp,

loại hình công ty chủ thẻ đang công tác

Khả năng thanh toán: Thu nhập bình quân, hình thức đảm bảo, hạn mức

thẻ tín dụng, các khoản vay tại các ngân hàng khác

Quá khứ sử dụng thẻ: Hệ số ứng tiền mặt, thời gian giao dịch bình quân,

giá trị giao dịch bình quân, hệ số sử dụng thẻ

Biến phụ thuộc trong mô hình (Y) là Trễ hạn thanh toán thẻ

TÓM TẮT CHƯƠNG 2

Nội dung Chương 2 - Tổng quan các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng giới thiệu tổng quan về một số khái niệm, định nghĩa, đưa ra một số nghiên cứu có liên quan nhằm mục đích xây dựng mô hình nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG

TẠI EXIMBANK CẦN THƠ

Những lý thuyết nền tảng về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng được trình bày trong Chương 2 sẽ được ứng dụng nhằm làm sáng tỏ thực trạng các nhân tố nào ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng cụ thể tại Eximbank Cần Thơ

3.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ EXIMBANK CẦN THƠ

3.1.1 Lược sử hình thành Eximbank Cần Thơ

Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam quyết định thành lập chi nhánh của ngân hàng tại thành phố Cần Thơ vào ngày 28 tháng 03 năm 1995 theo giấy chấp nhận mở chi nhánh ở trong nước thuộc Ngân hàng TMCP số 0024/GCT, ngân hàng được biết đến với các tên gọi như Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam tỉnh Cần Thơ với tên viết tắt là EIB tỉnh Cần Thơ hay Eximbank tỉnh Cần Thơ, địa chỉ số 02 đường Điện Biên Phủ, phường Tân An, quận Ninh Kiều, Cần Thơ Hiện nay chi nhánh Eximbank Cần Thơ được đặt tại

Số 08 đường Phan Đình Phùng, phường Tân An, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ hay còn được biết đến với tên gọi “Toà nhà Eximbank”

3.1.2 Cơ cấu tổ chức tại Eximbank Cần Thơ

Eximbank Cần Thơ có 241 nhân viên phụ trách nhiều bộ phận khác nhau, trong đó 91% nhân viên có trình độ đại học đúng với chuyên ngành đang công tác, 2% có trình độ sau đại học Hầu hết, những nhân viên đều là nguồn nhân lực trẻ năng động, các cấp quản lý thường có thâm niên trên 10 năm trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng Với nguồn nhân lực vững mạnh Eximbank Cần Thơ luôn mang đến cho khách hàng sự an tâm và tín nhiệm trong việc thực hiện giao

dịch tại chi nhánh Chức năng và nhiệm vụ cụ thể của từng bộ phận – (Xem phụ

lục 2)

Nguồn: Phòng ngân quỹ, hành chánh Eximbank Cần Thơ

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Eximbank Cần Thơ

3.1.3 Hoạt động kinh doanh tại Eximbank Cần Thơ

Eximbank Cần Thơ luôn thực hiện đúng theo chính sách pháp luật và hoạt động dưới sự giám sát của ngân hàng nhà nước thông qua việc công khai minh bạch các mức lãi suất tiền gửi, lãi suất cho vay và các biểu phí mà ngân hàng cung cấp

Trong bất kỳ hoạt động kinh doanh thu nhập và lợi nhuận luôn là mối quan tâm hàng đầu Từ những thông tin về thu nhập, chi phí và lợi nhuận là những thông tin giúp ban lãnh đạo của ngân hàng sẽ có kế hoạch hoạt động cho những năm tiếp theo

Giám Đốc

Phó Giám Đốc

Phòng dịch

vụ khách hàng

Phòng khách hàng

cá nhân

Phòng ngân quỹ, hành chánh

Phòng giao dịch quận Cái Răng

Phòng giao dịch phường Hưng Lợi

Phòng giao dịch huyện Phong Điền

Phòng giao dịch huyện

Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Eximbank Cần Thơ từ năm 2014 đến năm

sản 2.135 2.413 2.730 3.359 3.926 16,88 23,04 13,14 13,02 Vốn chủ

sở hữu 167 242 247 252 263 4,37 2,02 2,07 44,91 Vốn huy

động 1.407 1.769 1.946 2.458 2.928 19,12 26,31 10,01 25,73

Dư nợ

cho vay 1.219 1.404 1.620 2.882 2.254 (21,8) 77,90 15,38 15,18 Lợi nhuận

trước thuế 7,159 9,668 11,206 14,632 10,041 (31,4) 30,57 15,91 35,05 Lợi nhuận

sau thuế 5,369 7,251 8,405 10,974 7,531 (31,4) 30,57 15,92 35,05

Tỷ lệ nợ

xấu 2,91% 1,55% 1,98% 1,43% 1,44% (6,73) (7,15) (44,5) (38,7)

Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Eximbank Cần Thơ, số liệu tính đến hết ngày 31 tháng 12

của từng năm phân tích

Năm 2014, tổng tài sản Eximbank đạt 2.135 tỷ đồng, dư nợ cho vay đạt 1.219 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế đạt 7,159 tỷ đồng Tuy nhiên, nợ xấu trong năm 2014 còn cao vì các khoản cho vay năm trước thường tập trung vào nhóm ngành nông nghiệp, nuôi trồng thuỷ sản do thiên tai dẫn đến canh tác khó khăn Ngân hàng buộc phải cắt giảm bớt nhân sự, hợp nhất phòng ban để đơn giản hoá thủ tục và quy trình

Năm 2015, giảm cơ cấu trong nhóm cho vay kinh doanh nông nghiệp tăng cường cho vay tài trợ xuất khẩu, tổng tài sản đạt 2.413 tỷ đồng tăng 13,02%

so với năm 2014, lợi nhuận sau thuế đạt 7,251 tỷ đồng tăng 15,94% so với năm

2014 Dư nợ cho vay tăng 8,75% so với năm 2014 Ngân hàng cũng tập trung vào cho vay để kinh doanh và phát triển dịch vụ nhà hàng, khách sạn, khu nghỉ dưỡng và du lịch

Năm 2016, phát triển nhóm cho vay tiêu dùng, mua nhà, mua ô tô, hỗ trợ nhu cầu của khách hàng bằng nhiều gói tiện ích như vay tín chấp thông qua bảng lương, phát hành thẻ tín dụng Năm 2016 lợi nhuận sau thuế chi nhánh đạt 8,405

tỷ đồng Ngân hàng thắt chặt hơn các khoản vay vào các nhóm khách hàng rủi

ro cao như thu nhập thấp, có lịch sử trễ hạn vay tại ngân hàng

Năm 2017, định hướng phát triển ngân hàng số với những tính năng tiện ích dành cho khách hàng Lợi nhuận sau thuế của chi nhánh đạt 10,974 tỷ đồng cao nhất trong giai đoạn 2014-2018, dư nợ cho vay đạt 2.882 tỷ đồng

Năm 2018, khi mà các ngân hàng đang bão hoà về thị phần lẫn dịch vụ, tại địa bàn Thành phố Cần Thơ có hàng trăm ngân hàng lớn nhỏ cùng cạnh tranh Lợi nhuận sau thuế của Eximbank Cần Thơ sụt giảm còn 7,531 tỷ đồng giảm 31,37% so với năm trước đó

3.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI EXIMBANK CẦN THƠ

Mặc dù có những chính sách về thúc đẩy sự tăng trưởng của thẻ tín dụng, trên thực tế cho thấy, số lượng thẻ phát hành chủ yếu là thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế vẫn chưa thực sự đạt như mong đợi

3.2.1 Tình hình phát hành thẻ

Số lượng thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ bao gồm cả thẻ nội địa và thẻ quốc tế phát hành tính lũy kế trong thời gian nghiên cứu Từ thực trạng cho thấy, về phát hành chiếm đa số là thẻ ghi nợ trong khi đó về số lượng phát hành thì thẻ tín dụng thấp hơn rất nhiều so với thẻ ghi nợ

Bảng 3.2 Số lượng thẻ phát hành và doanh số thẻ từ năm 2014 đến 2018 tại

Doanh số sử dụng thẻ (Đơn vị tính: Tỷ đồng)

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh nội bộ Eximbank Cần Thơ, số liệu tính đến hết

ngày 31 tháng 12 của từng năm phân tích

Thẻ tín dụng trung bình chỉ chiếm chưa đến 10% thẻ ghi nợ chiếm trên 90% tổng số lượng thẻ chi nhánh phát hành, sự chênh lệch rất lớn giữa cơ cấu thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ

Số lượng thẻ tín dụng phát hành tăng cao nhất trong giai đoạn 2014-2015 mức tăng trưởng 30,506%, giai đoạn 2016-2017 thẻ tín dụng sụt giảm 5,607 Tuy nhiên, giai đoạn 2017-2018 số thẻ phát hành tăng 11,170% sở dĩ đạt được kết quả như vậy là do chính sách tiếp thị tốt của ngân hàng kèm theo nhiều chương trình ưu đãi

Năm 2015-2016 doanh số sử dụng thẻ tín dụng tăng trưởng chậm, thẻ tín dụng chỉ tăng 9,16%, doanh số thanh toán thẻ tín dụng sụt giảm 1,85% nguyên nhân của sự sụt giảm là do thẻ phát hành nhưng chưa có nhiều địa điểm chấp nhận thanh toán qua thẻ Tuy nhiên, năm 2017-2018 cả hai chỉ tiêu là Doanh số

sử dụng thẻ và doanh số thanh toán thẻ tín dụng tăng trên 45%

3.2.2 Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ

Số đơn vị chấp nhận thẻ do Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam phát hành tính đến 31 tháng 12 năm 2018 là 296 đơn vị, như vậy kể từ năm 2014 số lượng đơn vị chấp nhận thẻ của ngân hàng đã tăng từ 97 lên 296 tăng gần 200 đơn vị Ngân hàng luôn tìm kiếm đối tác mới để mở rộng số lượng đơn vị chấp nhận thẻ, việc mở rộng này không chỉ gia tăng tính tiện ích cho khách hàng mà còn nằm trong chiến lược kinh doanh, tiếp thị sự tiện lợi khi sử dụng thẻ để thanh toán không dùng tiền mặt trên địa bàn thành phố Những địa điểm chấp nhận thẻ như siêu thị, nhà hàng và các trung tâm điện máy, ngân hàng cũng đang có những chính sách tích điểm cho những khách hàng tiến hành thanh toán qua thẻ mà Eximbank Cần Thơ phát hành

Bảng 3.3 Hoạt động chấp nhận thanh toán thẻ từ năm 2014 đến 2018 tại Eximbank

Cần Thơ

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh nội bộ Eximbank Cần Thơ, số liệu tính đến hết

ngày 31 tháng 12 của từng năm phân tích

Số lượng máy ATM trên địa bàn, hiện nay tại Eximbank Cần Thơ có tổng cộng 12 máy ATM số liệu tính đến hết 31 tháng 12 năm 2018, được đặt tại các chi nhánh và một số khu vực có số lượng người sử dụng nhiều Hạn chế của việc mở rộng mạng lưới ATM là do chi phí đầu tư ban đầu cao, chi phí thuê địa điểm đặt máy, chi phí duy trì tiền trong máy và một số chi phí khác Hiện tại Eximbank đã liên kết với Công ty cổ phần thanh toán quốc gia Việt Nam – NAPAS, ngân hàng sẽ dùng chung hạ tầng với những ngân hàng khác, khách hàng có thể rút tiền tại hầu hết các máy ATM trên địa bàn thành phố nếu thiết

bị của ngân hàng đối tác có hỗ trợ thẻ NAPAS, điều này cũng là mục tiêu hướng đến việc chia sẽ mạng lưới ATM nhằm hạn chế sự lãng phí

Thiết bị POS cho phép đối tác của ngân hàng tự thực hiện giao dịch thanh toán hàng hoá cho khách hàng dùng thẻ Nguyên nhân có sự phát triển hơn 10 lần là do ưu điểm nhỏ gọn dễ dàng lắp đặt, một số POS có thể thực hiện thanh toán không tiếp xúc Ngoài việc thanh toán cho thẻ của Eximbank phát hành thiết bị còn có thể thanh toán thẻ do ngân hàng khác Máy POS giúp cho ngân hàng giảm chi phí đầu tư ATM, khách hàng giảm rủi ro liên quan đến tiền giấy đảm bảo an toàn cho cả khách hàng lẫn ngân hàng

3.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK CẦN THƠ

3.3.1 Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng trong kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Eximbank Cần Thơ vẫn luôn tồn tại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, những rủi ro này thường bắt nguồn từ nhân thân chủ thẻ, năng lực thanh toán dư nợ thẻ tín dụng hoặc yếu tố về lịch sử giao dịch của chủ thẻ

Ngân hàng cấp phát thẻ tín dụng cho khách hàng dựa trên hình thức tín chấp và thế chấp, hình thức tín chấp chiếm đa số Tổng hạn mức tín dụng cao nhất là năm 2018 đạt 100,32 tỷ đồng, thấp nhất là năm 2014 đạt 63,20 tỷ đồng Tổng hạn mức tín dụng cấp phát nhìn chung tăng qua từng năm, năm 2015 tăng 22,24% so với năm 2014, tuy nhiên năm 2017 lại giảm 2,49% so với năm 2016

Tổng dư nợ thẻ tín dụng cao nhất đạt 58,94 tỷ đồng năm 2018, thấp nhất năm 2014 là 17,38 tỷ đồng Tỷ trọng dư nợ thẻ tín dụng nhóm tín chấp cao hơn gấp 5 lần so với hình thức thế chấp Năm 2017 dư nợ thẻ tín dụng hình thức tín chấp giảm 2,83% so với năm 2016 nguyên nhân sụt giảm có thể thấy là do sự bùng nổ thẻ tín dụng trong năm 2016 tăng đến 242,6% so với 2015 vì vậy thị trường thẻ năm 2017 gần như đã bão hòa

Bảng 3.4 Hạn mức, dư nợ, nợ quá hạn và nợ xấu từ năm 2014 đến 2018 của thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Dư nợ thẻ tín dụng

Nợ xấu thẻ tín dụng

Tín chấp 1,02 0,99 0,81 0,75 0,66 (12,0) (7,41) (18,2) (2,94) Thế chấp 0,32 0,25 0,22 0,18 0,16 (11,1) (18,2) (12,0) (21,9) Tổng 1,34 1,24 1,03 0,93 0,82 (11,8) (9,71) (16,9) (7,46)

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo hoạt động kinh doanh nội bộ Eximbank Cần Thơ, số liệu tính đến hết ngày

31 tháng 12 của từng năm phân tích

Ngược lại, hình thức thế chấp năm 2015 tăng 62,01% so với năm 2014

có thể thấy đây là giai đoạn tăng nhiều nhất trong 4 năm phân tích, sau giai đoạn này thì dư nợ thẻ tín dụng hình thức tín chấp sụt giảm, đỉnh điểm năm 2018 giảm 35,4% so với 2017 Có thể thấy, nhóm khách hàng dùng tài sản thế chấp

để mở thẻ tín dụng thường là những người không thể chứng minh nguồn thu nhập ổn định, nhóm khách hàng này cũng không thường xuyên chi tiêu qua thẻ tín dụng

Khoản mục nợ quá hạn thẻ tín dụng phản ánh một số rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt Trong giai đoạn 2014-2018, nợ quá hạn của chủ thẻ tín chấp cao nhất năm 2014 là 5,27 tỷ đồng, thấp nhất năm 2018 là 2,09 tỷ đồng trong giai đoạn phân tích, ngân hàng thắt chặt việc phát hành thẻ tín dụng và thông báo khách hàng thanh toán dư nợ thẻ tín dụng đến hạn Nhìn chung nợ quá hạn thẻ

tín dụng giảm qua từng năm, về nợ quá hạn thẻ tín dụng tín chấp năm 2015 giảm 37,1% so với 2014 cũng trong năm 2016 so với 2015 nợ quá hạn thẻ tín dụng tín chấp giảm 30,8% Hình thức thế chấp nợ quá hạn cao nhất là năm 2014 đạt 2,33%, đến năm 2015 là 1,41% mức giảm 39,5%

Trong thời gian phân tích, nợ xấu năm 2014 là 1,02 tỷ đồng sở dĩ thời kỳ này thẻ tín dụng chưa thực sự phát triển, khách hàng tìm đến thẻ tín dụng chủ yếu là để ứng rút tiền mặt, nhân viên chạy theo doanh số đã phát hành thẻ cho các khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Theo như phân tích, thì nợ xấu giảm mạnh nhất là giai đoạn 2015 – 2016 mức giảm 18,2% Giai đoạn 201 – 2018 nợ xấu thẻ tín dụng tín chấp giảm 12% Đối với hình thức thế chấp nợ xấu giảm trên 10% trong suốt giai đoạn phân tích, năm 2014 – 2015 nợ xấu giảm 0,07 tỷ đồng mức giảm 21,9% Tổng nợ xấu của cả hai nhóm năm 2018 rơi vào khoản 0,82

tỷ đồng mức giảm 11,8% so với năm 2017

3.3.2 Thực trạng các nhân tố thuộc về khách hàng ảnh hưởng đến rủi

ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại Eximbank Cần Thơ

Trên thực tế có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng, tại Eximbank Cần Thơ tuy nhiên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về nhóm rủi ro xuất phát từ phía khách hàng

Thông tin nhân thân của khách hàng:

Mỗi khách hàng đến mở thẻ tín dụng đều phải khai báo với ngân hàng thông tin nhân thân như độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, nghề nghiệp, loại hình công ty chủ thẻ đang công tác, trong một số trường hợp khách hàng cần phải khai báo với ngân hàng nếu có sự thay đổi về các thông tin đã cung cấp

Khả năng thanh toán của khách hàng:

Thẻ tín dụng phát hành tại Eximbank Cần Thơ có hai hình thức đảm bảo chính là thế chấp hoặc tín chấp, để xác định được khả năng thanh toán của chủ thẻ thì bắt buộc chủ thẻ phải chứng minh được thu nhập bình quân mỗi tháng,

từ đó ngân hàng xác định hạn mức thẻ tín dụng Những thông tin này sẽ được chuyển đến bộ phận xác minh, nhằm đảm bảo khách hàng khai báo chính xác