Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VÕ HỒNG OANH TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH VÕ HỒNG OANH TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng(Ngân hàng) Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Quốc Anh Tp Hồ Chí Minh - Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”là nghiên cứu tơi Ngồi trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà khơng trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác TP Hồ Chí Minh, 2019 Võ Hồng Oanh MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT-ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp thu thập liệu 1.5.2 Phương pháp thực nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu 1.7 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Tái cấu trúc ngân hàng 2.1.1 Tái cấu trúc ngân hàng gì? 2.1.2 Các biện pháp tái cấu trúc ngân hàng 2.2 Hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 13 2.3 Đề án tái cấu trúc ngân hàng thương mại Việt Nam 15 2.4 Tiêu chuẩn Basel II 16 2.5 Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan 19 2.5.1 Nghiên cứu quốc tế 19 2.5.2 Các nghiên cứu nước 21 2.6 Mô hình nghiên cứu đề xuất 28 2.7 Phương pháp thực nghiên cứu 29 2.7.1 Dữ liệu nghiên cứu 29 2.7.2 Phương pháp xử lý liệu 2.8 Kết luận 29 35 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁI CẤU TRÚC CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 36 3.1 36 Năng lực vốn, khoản quản trị rủi ro tín dụng 3.1.1 Cơ cấu vốn ngân hàng 36 3.1.2 Thanh khoản quản trị rủi ro tín dụng 38 3.2 Hoạt động mua bán, sáp nhập mua lại ngân hàng đồng 44 3.3 Hệ thống quản trị ngân hàng 45 3.4 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 47 3.5 Kết luận 53 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 54 4.1 Thống kê mô tả biến nghiên cứu 54 4.2 Phân tích tương quan 55 4.3 Kiểm định mơ hình hồi quy 56 4.4 Phân tích mơ hình hồi quy 57 4.5 Kết nghiên cứu 59 4.6 Kết luận 61 CHƯƠNG 5: HÀM Ý QUẢN TRỊ 63 5.1 Hàm ý tái cấu trúc vốn 63 5.2 Hàm ý tái cấu trúc tài 64 5.3 Hàm ý tài cấu trúc tài sản 67 5.4 Hàm ý tái cấu trúc hoạt động 68 5.5 Kết luận 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Giải thích DNNN Doanh nghiệp nhà nước HTTC Hệ thống tài NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương QĐ Quyết định TCTD Tổ chức tín dụng TTCK Thị trường chứng khoán VCSH Vốn chủ sở hữu DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1.So sánh tiêu chuẩn Basel I & II…………… ………………………… 21 Bảng 2.2 Tổng quan công trình nghiên cứu 23 Bảng 2.3: Mô tả biến kỳ vọng tương quan biến 29 Bảng 4.1 Thống kê mơ tả biến mơ hình tổng thể .54 Bảng 4.2 Thống kê mơ tả biến mơ hình 10 ngân hàng niêm yết 54 Bảng 4.3 Thống kê mô tả biến mơ hình 17 ngân hàng chưa niêm yết .55 Bảng 4.4 Phân tích tương quan mơ hình 27 ngân hàng thương mại Việt Nam .55 Bảng 4.5 Phân tích tương quan mơ hình 10 ngân hàng niêm yết 56 Bảng 4.6 Phân tích tương quan 17 ngân hàng chưa niêm yết 56 Bảng 4.7 Kết kiểm định mơ hình nghiên cứu .57 Bảng 4.8 Kết hồi quy mơ hình nghiên cứu .58 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1 Tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng TMCP giai đoạn 2011– 2017……… 36 Biểu đồ 3.2 Tỷ lệ huy động vốn tài sản ngân hàng TMCP 38 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ khoản ngân hàng TMCP giai đoạn 2011– 2017 39 Biểu đồ 3.4 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng TMCP giai đoạn 2011– 2017 40 Biểu đồ 3.6 Thu nhập lợi nhuận ngân hàng TMCP năm 2011– 2017 48 Biểu đồ 3.7 Tăng trưởng tỷ suất sinh lời ROA, ROE ngân hàng TMCP 49 Biểu đồ 3.8.Tăng trưởng tiêu NIM,NII NHTM CP giai đoạn 20112017……………………………………………………………………………… 51 TÓM TẮT Trên sở nghiên cứu tổng quan bao gồm 27 ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam (bao gồm 10 NHTM niêm yết, 17 NHTM chưa niêm yết) dựa báo cáo tài chính, báo cáo quản trị, báo cáo thường niên kiểm tốn cơng bố giai đoạn 2011-2017, nghiên cứu tiến hành nghiên cứu ảnh hưởng trình tái cấu trúc đến lợi nhuận tài sản NHTM Việt Nam.Từ đó, nghiên cứu xem xét đánh giá hiệu trình tái cấu trúc dựa nhân tố:tái cấu trúc hoạt động, tái cấu trúc tài sản, tái cấu trúc tài tát cấu trúc vốn.Kết cho thấy tái cấu trúc tài chính(FR), tái cấu trúc tài sản (AR), tái cấu trúc hoạt động (OR) tác động tiêu cực đến hiệu kinh doanh đo lường ROA NHTM, đó, tái cấu trúc vốn (CR) có mối quan hệ thuận chiều với ROA NHTM.Trong đó, tái cấu trúc tài sản (FR) có tác động tiêu cực mạnh đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM.Từ thấy, giải pháp tái cấu trúc triển khai dựa tái cấu trúc vốn có ảnh hưởng tốt đến kết lợi nhuận NHTM giải pháp xây dựng loại hình tái cấu trúc khác ABSTRACT Based on an overview of 27 banks in the Vietnam commercial banking system (including 10 listed commercial banks, 17 unlisted commercial banks) based on financial reports, management reports, and regular reports The year has been audited and published in the period of 2011-2017, and the research has studied the influence of the restructuring process on the profitability of assets of Vietnamese commercial banks evaluate the effectiveness of the restructuring process based on four factors: operational restructuring, asset restructuring, financial restructuring and capital restructuring The results show that financial restructuring (FR ), asset restructuring (AR), operational restructuring (OR) negatively impact on business performance measured by commercial banks' ROA, while capital restructuring (CR) has a positive relationship with ROA of commercial banks In which, asset restructuring (FR) has the most negative impact on business performance of commercial banks , restructuring solutions implemented based on capital restructuring will have a good impact on the profitability of commercial banks rather than solutions built on other types of restructuring