Quản trị ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn Tp. HCM trong giai đoạn hiện nay

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ PHƯƠNG DUNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ PHƯƠNG DUNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN TẤN LỘC TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2009 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY” cơng trình nghiên cứu khoa học thân Luận văn hồn thành sau q trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân hướng dẫn Thầy TS Trần Tấn Lộc Luận văn chưa cơng bố hình thức Tác giả Nguyễn Thị Phương Dung MỤC LỤC Trang Trang bìa phụ Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu đồ PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính thiết thực đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ .4 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các loại hình ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Căn vào hình thức sở hữu 1.1.2.2 Căn vào sản phẩm ngân hàng cung cấp cho khách hàng 1.1.2.3 Căn vào lĩnh vực hoạt động 1.1.3 Các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thương mại 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .9 1.2.1 Khái niệm quản trị quản trị ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm quản trị .9 1.2.1.2 Khái niệm quản trị ngân hàng thương mại 10 1.2.2 Các chức quản trị ngân hàng thương mại 11 1.2.2.1 Hoạch định 11 1.2.2.2 Tổ chức 12 1.2.2.3 Lãnh đạo (điều khiển) 12 1.2.2.4 Phối hợp 13 1.2.2.5 Kiểm tra 13 1.2.3 Các lĩnh vực quản trị ngân hàng thương mại 13 1.2.3.1 Quản trị tổng quát 13 1.2.3.2 Quản trị tài 14 1.2.3.3 Quản trị kinh doanh 14 1.2.3.4 Quản trị tiếp thị 14 1.2.3.5 Quản trị nhân 14 1.2.3.6 Quản trị tài sản Nợ - tài sản Có 14 1.2.3.7 Quản trị vốn tự có an toàn ngân hàng 15 1.2.3.8 Quản trị kết tài 15 1.2.3.9 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 15 1.3 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ NGUYÊN TẮC BASEL TRONG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG 18 1.4 SUY THOÁI KINH TẾ TÀI CHÍNH TỒN CẦU VÀ NHỮNG CẢNH BÁO CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 21 1.4.1 Một số vấn đề nợ chuẩn 21 1.4.2 Ảnh hưởng “Suy thoái cho vay chuẩn Mỹ” đến thị trường tài quốc tế 22 1.4.3 Bài học ngân hàng thương mại Việt Nam 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 24 CHƯƠNG 25 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 25 TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 25 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 25 2.1.1 Những tác động suy thoái kinh tế toàn cầu đến hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 25 2.1.2 Điều hành Ngân hàng Nhà nước trước tình hình suy thối kinh tế tồn cầu 26 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 31 2.2.1 Quản trị hoạt động huy động vốn 31 2.2.2 Quản trị hoạt động cho vay 34 2.2.3 Quản trị khoản 38 2.2.3.1 Nguyên nhân phát sinh rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 38 2.2.3.2 Quản trị rủi ro khoản 40 2.2.4 Quản trị quy mô hoạt động 42 2.2.5 Quản trị nguồn vốn tự có 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 48 CHƯƠNG 49 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 49 TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 49 3.1 GIẢI PHÁP TỪ PHÍA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 49 3.1.1 Một số quan điểm điều hành sách tiền tệ 49 3.1.1.1 Thận trọng đồng thời sử dụng nhiều cơng cụ điều hành sách tiền tệ 49 3.1.1.2 Phối hợp chặt chẽ sách tiền tệ với sách tỷ giá 50 3.1.1.3.Lãi suất cơng cụ linh hoạt, đáng cân nhắc để sử dụng 51 3.1.1.4 Thay đổi quan điểm chi phí phải trả cho việc điều hành sách tiền tệ 51 3.1.1.5 Ngoại tệ mua vào cần phải sử dụng có hiệu 52 3.1.1.6 Nhận định vai trò thị trường tiền tệ để có hướng tác động thích hợp đến hoạt động thị trường 52 3.1.2 Giải pháp điều hành từ phía Ngân hàng Nhà nước 53 3.1.2.1 Hỗ trợ khoản 53 3.1.2.2 Qui định tỷ lệ dự trữ, vốn công cụ tra 54 3.1.2.3 Tăng cường hệ thống kế tốn, cơng khai thơng tin sở pháp lý 55 3.1.2.4 Chuẩn bị tốt cho tự hóa tài 56 3.1.2.5 Chính sách bảo hiểm tiền gửi (BHTG) 57 3.2 GIẢI PHÁP TỪ PHÍA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 57 3.2.1 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro 57 3.2.1.1 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 58 3.2.1.2 Tăng cường quản lý khoản 59 3.2.2 Hoàn thiện máy giám sát 64 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn 64 3.2.4 Giải pháp dự phòng 65 3.2.5 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin 65 3.2.6 Tuân thủ quy định Nhà nước 66 3.2.7 Hoàn thiện quản trị nguồn nhân lực 66 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 69 KẾT LUẬN 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ACB NHTM cổ phần Á Châu BHTG Bảo hiểm tiền gửi CAR Capital Adequacy Ratio - Hệ số an toàn vốn CITAD Terminal Access Device for SBV Branch & Credit Institution Thanh toán điện tử liên ngân hàng CSTT Chính sách tiền tệ FDIC Cơ quan Bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ KLB NHTM cổ phần Kiên Long MNC Công ty đa quốc gia NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM NHTM NHTMCP NHTM cổ phần NHTMNN NHTM Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương OECD Organisation for Economic Co-operation anh Development Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế OMO Open Market Operation - Nghiệp vụ thị trường mở QTNHTM Quản trị ngân hàng thương mại REPO Repurchase Agreement/Sale and Repurchase Agreement Hợp đồng mua lại SACOM NHTM cổ phần Sài Gịn Thương Tín SPE Special Các tổ chức tài chuyên biệt SWAP Nghiệp vụ hóa đổi ngoại tệ TCB NHTM cổ phần Kỹ Thương TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 Những dấu mốc thay đổi lãi suất từ tháng 12/2005 - đến tháng 06/2008 Bảng 2.2 Những dấu mốc thay đổi lãi suất từ tháng 06/2008 - đến tháng 12/2008 Bảng 2.3 Những dấu mốc thay đổi Lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc Bảng 2.4 Tình hình huy động vốn qua năm số NHTMCP Bảng 2.5 Tình hình tăng trưởng tín dụng qua năm số NHTMCP Bảng 2.6 Lợi nhuận trước thuế qua năm số NHTMCP Bảng 2.7 Tình hình tài sản qua năm số NHTMCP Bảng 2.8 Tình hình tăng vốn điều lệ qua năm số NHTMCP Biểu đồ 2.1 Diễn biến lãi suất chủ chốt từ đầu năm 2008 Biểu đồ 2.2 Tình hình huy động vốn qua năm số NHTMCP Biểu đồ 2.3 Tình hình tăng trưởng tín dụng qua năm số NHTMCP Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trước thuế qua năm số NHTMCP Biểu đồ 2.5 Tình hình tài sản qua năm số NHTMCP Biểu đồ 2.6 Tình hình tăng vốn điều lệ qua năm số NHTMCP PHẦN MỞ ĐẦU Tính thiết thực đề tài Kể từ đất nước chuyển sang kinh tế thị trường, vấn đề quản trị doanh nghiệp đặt yêu cầu cấp thiết quan trọng phát triển chung kinh tế Quản trị doanh nghiệp tốt, đồng nghĩa với khả tiếp cận tài chính, đầu tư, nâng cao giá trị tăng trưởng lợi nhuận Đối với ngân hàng, với đặc thù hoạt động kinh doanh tiền tệ, vấn đề quản trị lại có ý nghĩa đặc biệt Công tác tổ chức quản trị ngân hàng tác động trực tiếp đến giá trị ngân hàng, khả tồn phát triển thị trường Xét tầm vĩ mô, công tác quản trị doanh nghiệp ảnh hưởng đến phát triển kinh tế, thước đo cho phát triển kinh tế quốc gia Thực tế thời gian qua cho thấy quốc gia có hệ thống tài ngân hàng phát triển vững mạnh quốc gia có kinh tế phát triển tốt ngược lại Trong năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước chuyển biến rõ rệt theo hướng tạo thị trường mở cửa có tính cạnh tranh cao hơn, thúc đẩy khu vực ngân hàng tăng trưởng quy mơ loại hình hoạt động, thích ứng nhanh với tác động từ bên ngoài, từ có khả đóng góp nhiều chủ động vào phát triển chung kinh tế Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, hệ thống ngân hàng Việt Nam bộc lộ yếu điều hành hoạt động nghiệp vụ, đặc biệt việc quản lý hoạt động NHTM với loại hình sở hữu khác Những yếu khó tránh khỏi lý thuyết kinh nghiệm quản lý NHTM trình chuyển sang kinh tế thị trường nước ta chưa nghiên cứu đầy đủ Vừa qua, bão tài giới xảy làm cho đa số hệ thống ngân hàng nước rơi vào khó khăn Rõ ràng phải đối mặt với suy thối khơng phải mang tính cục địa phương mà thực suy thối quy mơ tồn cầu Năm 2008 qua để lại ảnh hưởng không tốt nhiều ngân hàng giới, có NHTM Việt Nam chúng 58 trọng việc thử độ căng nhằm phát rủi ro khơng nhận thấy mơ hình thống kê thơng thường, ví dụ, biến động lớn bất thường thị trường, giảm khoản, tình hình khó khăn kéo dài thị trường, thay đổi cấu thị trường Đổi tài làm lợi cho người tiêu dùng, cho hệ thống tài chính, lớn làm lợi cho kinh tế; có rủi ro rủi ro phải nhìn nhận Đổi tài số lĩnh vực ví dụ đổi sản phẩm tín dụng cấu cho vay chấp mức độ đẩy nhanh khủng hoảng Do đó, NH cần đánh giá tồn diện hậu khơng dự tính trước xảy sử dụng cơng cụ tài khả hoạt động công cụ tài điều kiện thị trường khơng thuận lợi Cần tăng cường giám sát nội dung quản lý rủi ro tín dụng đối tác, nâng cao nhận thức hiểu biết mối liên hệ tác động rủi ro chủ chốt hệ thống NH Một phần quan trọng quản lý rủi ro việc nhìn nhận mối quan hệ chế độ khuyến khích nhân viên việc chấp nhận rủi ro, chẳng hạn việc xây dựng thực chế độ lương thưởng Tiền thưởng khoản đền bù khác phải tạo thành động lực cho nhân viên cấp làm việc theo hướng tăng cường phát triển dài hạn tổ chức tài Có thể rút học quan trọng từ khủng hoảng cấu lương thưởng tác động lên động chấp nhận rủi ro nhân viên vấn đề liên quan đến phát triển an tồn lành mạnh Thơng tin nội rủi ro phải kịp thời hiệu quả, phải đặt ưu tiên cao vào việc đảm bảo Hội đồng quản trị Ban điều hành tổ chức tín dụng phải báo cáo đầy đủ rủi ro mà tổ chức họ phải đương đầu họ phải tham gia tích cực vào việc quản lý rủi ro 3.2.1.1 Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Trong kinh doanh NH việc NH đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh 59 NH yêu cầu khách quan hợp lý Vấn đề làm để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận Trong thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm NH có trình độ quản lý tốt hồn tồn khơng tác động xấu đến NH Rủi ro tín dụng biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà QTNHTM nghiên cứu khơng ngừng nhằm hồn thiện điều kiện để đạt tỷ lệ lý tưởng nói Tại Việt Nam, để quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu cao nhất, nhà QTNHTM cần vận dụng cách có hiệu mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng như: mơ hình chất lượng, mơ hình Moody’s Standard & Poor’s, mơ hình điểm số Z, mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Các mơ hình cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho nhà QTNHTM có định đắn trước cấp tín dụng Bên cạnh cần biện pháp hỗ trợ thiết lập quỹ dự phòng rủi ro, mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay, phân chia giới hạn rủi ro … giúp hạn chế rủi ro đáng kể hoạt động kinh doanh NH 3.2.1.2 Tăng cường quản lý khoản Hơn hai thập kỷ qua, kể từ hệ thống NH Việt Nam thực q trình cải cách NHTM có bước phát triển lượng chất, vấn đề rủi ro khoản dường chưa quan tâm mức Một nhiệm vụ quan trọng mà nhà quản lý NH cần thực đảm bảo khả khoản hợp lý cho NH NH có khả khoản tốt, hay nói cách khác NH không gặp rủi ro khoản có nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời điểm mà NH cần Điều có nghĩa NH khơng có đủ nguồn vốn cần thiết để đáp ứng nhu cầu thị trường khả tốn, uy tín dẫn đến đổ vỡ tồn hệ thống Bản chất công tác quản lý khoản NH đúc kết đọng hai nội dung sau: 60 - Rất thời điểm tổng cầu khoản tổng cung khoản Do đó, NH phải thường xuyên đối phó với thâm hụt khoản thặng dư khoản - Giữa khả khoản khả sinh lời có đánh đổi NH tập trung nhiều vốn để sẵn sàng đáp ứng yêu cầu khoản khả sinh lời dự tính thấp (các yếu tố khác không đổi) Do vậy, đảm bảo khả khoản hợp lý vấn đề không kết thúc hoạt động quản lý ln mang ý nghĩa to lớn khả sinh lời NH Quyết định quản lý khoản khơng thể hình thành biệt lập với lĩnh vực hoạt động khác với phòng ban khác NH Hơn nữa, giải vấn đề khoản gắn với chi phí, bao gồm chi phí trả lãi vốn vay, chi phí giao dịch (về thời gian tiền) cho việc tìm kiếm vốn khoản chi phí hội tồn hình thức khoản thu nhập tương lai bị bỏ qua NH phải bán tài sản sinh lời để đáp ứng yêu cầu khoản Rõ ràng, NH phải tính tới yếu tố chi phí hội q trình xem xét vấn đề khoản NH Nếu thời điểm đó, NH có thặng dư khoản, nhà quản lý phải sẵn sàng đầu tư phần khoản vượt trội, tránh phải trả chi phí hội để vốn nhàn rỗi không tạo thu nhập Từ quan điểm khác với lợi nhuận, thấy quản trị khoản NH liên quan đến rủi ro lãi suất rủi ro NH khơng có đủ vốn khoản để đáp ứng quy mô vốn cần thiết (rủi ro khả dụng) Nếu lãi suất tăng, tài sản tài mà NH dự định bán để tăng khả khoản giảm giá trị việc bán chúng tạo tổn thất cho NH Điều không làm giảm lượng vốn NH thu từ việc bán tài sản mà cịn làm giảm thu nhập NH NH phải chịu chi phí cao tăng cường khoản việc vay vốn lãi suất tăng Hơn nữa, có số nguồn vay nợ mà khơng phải lúc NH tiếp cận Nếu người cho vay thấy NH rủi ro trước, NH phải trả lãi suất cao chí số người cho vay từ chối cấp vốn khoản cho NH 61 Vượt lên vấn đề nêu trên, NH phải ưu tiên đặc biệt cho việc đáp ứng yêu cầu khoản Không thực điều này, lịng tin cơng chúng vào NH giảm sút nghiêm trọng Một nhiệm vụ quan trọng cán quản lý khoản giữ quan hệ chặt chẽ với người gửi tiền lớn nhất, người có hợp đồng hạn mức tín dụng cao để xác định xem vốn rút thời điểm NH có mức vốn khả dụng hợp lý không Thực việc cấu lại tài sản nợ tài sản có cho phù hợp Đây công việc quan trọng để quản lý rủi ro khoản NHTM Các NH cần xem lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp, nhằm hạn chế thấp rủi ro xảy ra, cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường; cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro nhiều chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Các NH phải trì tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt NH, tiền gửi NHTW tài sản có tính lỏng cao khác) Làm để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc NHTW để đối phó với dịng tiền Việc kết hợp dự trữ sơ cấp dự trữ thứ cấp giúp NH chủ động vừa đối phó với rủi ro khoản vừa có thu nhập hợp lý Các NH cần xem xét lại cấu danh mục tài sản nợ, tài sản cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro mức thấp cấu lại nguồn vốn huy động cho vay thị trường I (huy động tiền gửi từ tổ chức dân cư); cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung, dài hạn, nguồn huy động ngắn hạn dùng vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu huy động vốn thị trường I thị trường II (thị trường liên NH); điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro cao chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất, khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng 62 khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn NH đến hạn khơng chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ NH Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến khả khoản NH Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có NH lý quan trọng làm cho NH gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác làm cho NH khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào Tùy theo cung cầu thị trường tiền tệ, tùy theo chiến lược kinh doanh NH mà NH thiết kế đưa sản phẩm thích hợp nhằm huy động vốn Tuy nhiên, nguồn vốn huy động cần phải có tính ổn định nâng cao hiệu sử dụng vốn Hơn nữa, hoạt động NH phải quản lý, kiểm soát tương đối mức độ rủi ro khoản loại rủi ro thị trường gắn liền với tài sản, công nợ Nếu quy mô nguồn vốn huy động sản phẩm tiền gửi tiết kiệm nói chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động việc tính tốn mức độ rủi ro khơng có sở, đồng thời "mức độ ảo" chứa đựng tiêu "tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn đến 12 tháng" "tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 12 tháng" Bảng cân đối kế toán NHTM lớn Để hạn chế rủi ro khoản loại rủi ro giá thị trường NHTM cho hệ thống tài NH, sách quản lý nhà nước sách, chiến lược kinh doanh NH, khơng nên tạo thói quen, tạo động lực kinh tế cho khách hàng gửi tiền việc phá bỏ kỳ hạn hợp đồng tiền gửi thói quen rút tiền gửi trước hạn Đối với quy định lập, trình bày báo cáo tài NH tổ chức tài tương tự, cần quy định bổ sung chi tiết hơn, theo sản phẩm tiền gửi tiết kiệm "được rút gốc trước hạn" 63 phải phân loại, trình bày riêng biệt Theo đó, việc quản lý hoạt động NH cần ứng xử "các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, rút vốn gốc trước hạn"/ "được rút vốn gốc linh hoạt" tương tự loại tiền gửi không kỳ hạn việc tính tốn tiêu tỷ lệ đảm bảo khả chi trả, tỷ lệ chuyển hoán vốn vay trung dài hạn Ngoài ra, cần giới hạn quy mô/ tỷ trọng nguồn vốn huy động so với tổng tài sản sản phẩm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, rút vốn gốc trước hạn Thực biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn NH quan tâm nhiều giúp cho NH quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO công cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khốn nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho NH cách nhanh chóng Forward Future công cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để NH cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn Với thực trạng thị trường nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ mối quan tâm hàng đầu, tốn khó đặt khơng với NH riêng lẻ mà toàn hệ thống từ NH Nhà nước NHTM Quản lý rủi ro khoản không đơn vấn đề dòng tiền, vấn đề cấu tài sản Nợ - Có bảng cân đối tài sản mà hoạt động quản trị NHTM Vì thế, NHTM cần hiểu rõ tầm quan trọng quản lý rủi ro khoản, chủ động xây dựng sách khung quản lý rủi ro khoản, thiết lập quy trình cụ thể nhằm xác định, đo lường, kiểm soát rủi ro khoản xảy Các NH cần có khả dự báo với độ xác cao luồng tiền vào, luồng tiền ra, đặc biệt luồng tiền liên quan 64 tới cam kết ngoại bảng nghĩa vụ tài sản nợ để chủ động đưa kế hoạch hoạt động tình bất ngờ Cuối cùng, NH cần hiểu rõ mối quan hệ hữu quan loại rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá với rủi ro khoản để có định hướng đắn việc hoạch định sách kinh doanh 3.2.2 Hồn thiện máy giám sát NHTM phải hoàn thiện máy giám sát rủi ro hoạt động NH sơ hình thành phận độc lập không tham gia vào trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro cho NH; nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sơ tiêu, tiêu thức xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro Suy thoái cho thấy yêu cầu phải sửa đổi chế giám sát thông tin nội bộ, cập nhật đẩy mạnh q trình phổ biến thơng tin giám sát hệ thống NHTM nhằm thiết lập ưu tiên giám sát, nhìn nhận vấn đề lên đưa đạo giám sát kịp thời Thực thời điểm tốt, rủi ro thấp tình hình tài sáng sủa, bên tham gia thị trường tài trở nên lạc quan mức phạm phải sai lầm đắt giá Một phần công việc nhà giám sát phải ngăn chặn xu hướng Muốn vậy, thông tin giám sát phải rõ ràng, có hiệu lực chuyển trực tiếp tới Hội đồng quản trị, Quản lý cấp cao để vấn đề cộm quan tâm mức giải thỏa đáng 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn Các NH phải xây dựng khơng ngừng hồn thiện hệ thống văn chế độ quy chế quy trình nghiệp vụ, cụ thể: ban hành đầy đủ quy chế quy trình nghiệp vụ nguyên tắc tuân thủ quy định Nhà nước, NHNN Việt Nam; kịp thời hướng dẫn văn chế độ có liên quan để áp dụng thống tồn hệ thống NH Đồng thời, hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt để đảm bảo cán phải nắm vững thực thi đầy đủ, xác 65 3.2.4 Giải pháp dự phịng NH cần phải có có giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên ngồi thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp xu thị trường, tác động tiêu cực thông tin truyền thơng khơng cân xứng với sách định hướng chiến lược phù hợp 3.2.5 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Nhờ công nghệ NH, tiền tệ biến đổi thành chuỗi số 0, trở nên vơ hình dạng thơng tin Đây điều cốt lõi vấn đề chìa khóa giải pháp Để có tiền tệ thơng minh hơn, cần công nghệ NH thông minh Bằng cách ứng dụng sức mạnh điện tốn vượt trội phần mềm xử lý dịng điện tốn, hiệu ứng đồ họa chun sâu cơng cụ phân tích cao cấp, biến đại dương liệu số thành tri thức thông tin hữu dụng Hệ thống NH Việt Nam thời gian qua có bước tiến nhanh triển khai thành công nhiều giải pháp công nghệ tiên tiến, đặc biệt ứng dụng công nghệ hệ thống NH lõi (core banking) cơng nghệ thẻ tín dụng (credit card) Tuy nhiên, kết chưa đủ để đưa công nghệ thông tin NH Việt Nam đạt đến trình độ tiên tiến so với nhiều nước khu vực giới Một nguyên nhân khách quan dẫn đến hạn chế phát triển công nghệ thông tin NH ngành NH nằm phạm vi ảnh hưởng bối cảnh chung tình hình ứng dụng phát triển công nghệ thông tin Việt Nam điều kiện mức thu nhập xã hội thấp đội ngũ kỹ sư trình độ đại học ngành cơng nghệ thơng tin đào tạo quy chưa đáp ứng đủ nhu cầu phát triển xã hội Một số nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ thân ngành NH số NH nhỏ chưa đủ lực tài để đầu tư cho việc đại hố CNTT mình; chế độ đãi ngộ đội ngũ cán CNTT NH chưa cạnh tranh với số ngành, lĩnh vực khác nên thiếu yếu nguồn nhân lực 66 Để rút ngắn khoảng cách CNTT NH với nước khu vực giới, ngành NH cần trọng phát triển CNTT theo chuẩn mực quốc tế với nguồn vốn hợp lý đầu tư có trọng điểm sở cấu lại tỷ lệ đầu tư lĩnh vực CNTT (phần cứng, phần mềm, mạng viễn thông), ưu tiên cho đào tạo, coi trọng sản phẩm đầu tư trí tuệ, sản phẩm phần mềm nhằm mục tiêu phấn đấu đến năm 2010, tất nghiệp vụ NH chủ yếu tự động hoá Để tạo tảng sở kỹ thuật vững cho việc mở rộng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt phát triển dịch vụ NH ưu tiên hàng đầu phát triển công nghệ tin học NH giai đoạn nâng cấp, hồn thiện hệ thống tốn quốc gia Để đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro cho hoạt động NH, cần trọng ứng dụng hiệu thành tựu CNTT công tác tra, giám sát, kiểm sốt Theo đó, NH cần phải tập trung nội dung sau: Có giải pháp tích cực đầu tư thích hợp việc phát triển nhân lực khoa học công nghệ NH, cần phải có kế hoạch lâu dài có đủ lực lượng làm chủ công nghệ ngày đại; Phải xây dựng hạ tầng sở CNTT NH đủ mạnh, phục vụ tốt cho phát triển kinh tế đất nước đủ lực hội nhập với khu vực giới Từng bước xây dựng đầy đủ sở pháp lý, đảm bảo lợi ích quốc gia, đồng thời tuân thủ chuẩn khu vực; Đặc biệt văn pháp lý thương mại điện tử, đảm bảo an toàn tuyệt đối hoạt động NH liên quan tới CNTT 3.2.6 Tuân thủ quy định Nhà nước Các điều kiện bảo hiểm bắt buộc theo quy định Nhà nước cần NH tuân thủ cách nghiêm túc đầy đủ 3.2.7 Hoàn thiện quản trị nguồn nhân lực Cần phải có giải pháp nguồn nhân lực, trước hết NH phải xây dựng hoàn chỉnh quy chế tuyển dụng tuân thủ nghiêm ngặt quy chế 67 Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng NH Cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức, khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng Hướng dẫn, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chun mơn nghiệp vụ, trình độ thẩm định đánh giá doanh nghiệp dự án doanh nghiệp, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Định kỳ, có chương trình họp, học tập kinh nghiệm, trao đổi thực tế lãnh đạo nhân viên để bổ sung thông tin, kinh nghiệm Đặc biệt phận quản trị rủi ro phải có tiêu chuẩn rõ ràng trình độ, kinh nghiệm thực tế, thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng Kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ Bên cạnh đó, có sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc, tổ chức lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại Bổ nhiệm chức danh khách quan, quy trình, lựa chọn người đủ lực phẩm chất Đồng thời, có sách rõ ràng phân quyền cụ thể liên quan đến cho vay, thu nợ xử lý nợ (Sổ tay tín dụng) để nhân viên phận hiểu rõ trách nhiệm quyền hạn Một lần vấn đề chất lượng nguồn nhân lực lãnh đạo cấp cao lại đặt Mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, xuất đối thủ lớn (nhất NH nước ngoài), điều kiện môi trường kinh doanh ngày bất ổn buộc ban lãnh đạo cấp cao NHTM nói chung NHTMCP nói riêng cần nỗ lực vượt lên mình, nỗ lực tự đào tạo, học hỏi kinh nghiệm từ NH tiên tiến để đáp ứng kịp với đòi hỏi ngày cao thực tiễn Mặc dù giai đoạn chuyển tiếp với nhiều thay đổi, ngành NH đòi hỏi người làm việc lĩnh vực phải hội tụ đầy đủ phẩm 68 chất đặc biệt mà cá nhân có Trong đó, trung thực, độ tin cậy, tính cẩn thận tinh thần sẵn sàng tiếp thu ý tưởng trình đáp ứng nhu cầu dịch vụ khách hàng nội dung quan trọng Các nhà quản lý NH phải khơng ngừng học hỏi, tìm tịi, sáng tạo cơng nghiệp NH phát triển, đổi hàng ngày khách hàng họ muốn NH người tiên phong cho dù thứ có thay đổi nhanh đến đâu 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC Quản trị NH - cần luật hoàn chỉnh Hiện nay, NH Việt, đặc biệt NH thuộc khối thương mại cổ phần, loay hoay với hướng tự phát, thiếu định hướng cơng tác quản trị doanh nghiệp Có thật trớ trêu từ trước tới nay, luật liên quan trực tiếp tới hoạt động tín dụng, hay tổ chức tín dụng lại khơng có mục đề cập cụ thể tới vấn đề tổ chức quản trị Theo quy định chung, điều thường định trực tiếp đạo Thống đốc NHNN Việt Nam Ngay sau Luật Doanh nghiệp sửa đổi vào năm 2005, vấn đề quản trị doanh nghiệp giới NH dường bỏ ngỏ, khơng có sở pháp lý hay văn cụ thể việc tiếp cận hoạt động Đánh giá giới luật sư cho thấy, bất chấp việc Việt Nam cho đời hàng loạt luật để chuẩn bị cho giai đoạn thức hịa nhập kinh tế quốc tế, thật khó hiểu văn pháp lý tổ chức, QTNHTM cũ kỹ lạc hậu, chí khơng cịn phù hợp với hồn cảnh thực tiễn giới NH Theo giới thạo tin, NHNN bắt tay vào soạn thảo sửa đổi hai luật quan trọng, gồm Luật NHNN, Luật TCTD Họ đánh giá cao thay đổi này, mở đường mẻ cho hành lang pháp lý cụ thể hoạt động quản trị NHTM Với nhiều chuyên gia NH, họ có ý tưởng táo bạo thay đổi có tính chiến lược NHNN vấn đề Một Luật rành rẽ thay cho Nghị định? Sẽ khó khăn nhiều thời gian, đâu phải 69 Bên cạnh vấn đề trên, NHNN cần đưa thị yêu cầu TCTD triển khai số biện pháp nhằm tăng cường phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh NHNN yêu cầu TCTD phân tích, đánh giá rủi ro xảy quy trình nghiệp vụ để triển khai biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro đồng thời rà sốt, lựa chọn cán có đủ lực, trình độ, phẩm chất đạo đức để thực hoạt động nghiệp vụ Theo chức nhiệm vụ mình, đơn vị thuộc NHNN hồn thiện chế thơng tin, báo cáo, kiểm soát, xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để nâng cao khả quản lý, kiểm soát thị trường ngoại hối, phát kịp thời rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp xử lý thích hợp Ngồi ra, NHNN u cầu TCTD sớm ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản lý rủi ro hữu hiệu áp dụng hệ thống mình; sửa đổi nội dung văn quy phạm pháp luật để đảm bảo vận hành an toàn hiệu hệ thống toán quốc gia, hệ thống toán bán lẻ, đặc biệt quy định liên quan đến dịch vụ thẻ toán TCTD Các TCTD cần đánh giá toàn diện mức độ rủi ro toán áp dụng công nghệ thông tin để đề xuất triển khai đồng giải pháp phòng ngừa rủi ro tiếp tục sửa đổi, hoàn chỉnh chế độ kế toán cho phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế KẾT LUẬN CHƯƠNG III Xuất phát từ mục tiêu kết đạt nghiên cứu phương diện lý thuyết thực tiễn, đề tài đưa số giải pháp quản trị NHTMCP địa bàn TP.HCM giai đoạn nay, tập trung vào sách điều hành từ phía NHNN cơng tác quản trị NHTMCP Những giải pháp đưa nhằm đảm bảo quản trị NHTMCP hiệu quả, đưa hệ thống NH Việt Nam vững mạnh bước vào hội nhập thị trường quốc tế 70 KẾT LUẬN Ở nước phát triển Việt Nam, NH nguồn tài bên ngồi quan trọng dành cho giới doanh nghiệp Các NH có hệ thống quản trị tốt, họ có đủ cơng cụ để phục vụ thị trường, đồng thời tự xây dựng bảo vệ hạn chế rủi ro mức tối đa dịch vụ Cuộc suy thoái tài – kinh tế tồn cầu gây hậu nghiêm trọng hầu hết kinh tế giới, có Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực tài – ngân hàng Song lại học tốt cho NHTM nói chung NHTMCP nói riêng việc nâng cao lực quản trị điều hành mình, chủ động sách để trở thành người cầm lái vững thị trường tiền tệ Quản trị ngân hàng không sức đề kháng cạnh tranh, mà sức mạnh cho tính liên kết bền vững thị trường liên NH Một NH yếu quản trị không gây tổn thất cho NH đó, mà cịn tạo nên rủi ro định mang tính dây chuyền cho đơn vị khác Trên toàn nội dung luận văn với đề tài “QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY” Với kiến thức thu nhận từ nhà trường, nghiên cứu thực tế, kinh nghiệm làm việc thân hướng dẫn tận tình Thầy TS Trần Tấn Lộc, tác giả trình bày số giải pháp quản trị NHTMCP địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn Chân thành cảm ơn Nhà trường, Q Thầy, Cơ tận tình hướng dẫn, truyền đạt kiến thức Nhưng thời gian nghiên cứu kiến thức nhiều hạn chế, luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp Q Thầy, Cơ người quan tâm đến lĩnh vực ngân hàng để đề tài nghiên cứu hoàn thiện 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách: - PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê - PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị NHTM, NXB Lao động Xã hội - PGS.TS Trương Quang Thông (2001), Quản trị NHTM - Peter Rose (2001), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội - Peter.S.Rose (2004), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội - VHTT (2008), Basel II - Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn Tạp chí, thời báo, văn bản: - Báo cáo thương niên NHTM cổ phần Á Châu, Xuất Nhập Khẩu, Sài Gịn Thương Tín, Kỹ Thương, Đông Á, Kiên Long, Phương Nam, năm 2005, 2006, 2007, 2008 - Chính phủ (2008), “Báo cáo Kỳ họp Quốc hội tháng 11 năm 2008” - PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa, “Hiệp ước BASEL vần đề kiểm sốt rủi ro NHTM” –Tạp chí phát triển kinh tế 6/2008 - Nghị định số 59/2009/NĐ-CP Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM ngày 16/07/2009 - Ngân hàng nhà Nước Việt Nam (2005), “Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2006 quy định tỷ lệ đảm bảo an tòan hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng”, Hà Nội - Quyết định số 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009, Quyết định số 443/QĐ-TTg ngày 04/04/2009, Quyết định số 497/QĐ-TTg ngày 17/04/2009 - Thông xã Việt Nam, “Thông tin tổng hợp tháng 11/2008” - Thời báo ngân hàng – Cơ quan Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Trung tâm Thông tin Dự báo Kinh tế xã hội (Bộ Kế hoạch Đầu tư), “Báo cáo nhanh” 72 Thông tin tham khảo website: http://news.sanotc.com http://www.quantri.com.vn http://vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/ http://vneconomy.vn http://vietnamnet.vn http://www.sbv.gov.vn – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam http://www.mof.gov.vn – Bộ tài Việt Nam http://vneconomy.vn – Thời báo kinh tế Việt Nam Online http://www.tienphongonline.com.vn – Báo tiền phong Online http://hanoitimes.net – Thời báo tài Hà Nội Online http://www.tuoitre.com.vn – Báo tuổi trẻ Online http://www.vov.org.vn – Báo điện tử đài tiếng nói Việt Nam Online