Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Daklak

B GIO DC V O TO đại học TRNGTrường I HỌC KINH TẾ TP.kHCM - VŨ TRUNG THÁI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH DAK LAK LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh - Năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - VŨ TRUNG THÁI GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH DAK LAK Chuyên ngành: Kinh tế - Tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP Hồ Chí Minh - Năm 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ kinh tế nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng Luận văn trung thực xác Tác giả Vũ Trung Thái MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC SẢN PHẢM TÍN DỤNG CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Phân loại tín dụng hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng chủ yếu 1.2 CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.2.1 Chất lượng tín dụng NHTM 1.2.1.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.1.2 Hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.2 Mối quan hệ tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 14 1.3 Ý NGHĨA CỦA NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NHTM 16 1.3.1 Chất lượng tín dụng kinh tế xã hội 16 1.3.2 Chất lượng tín dụng tồn phát triển NHTM 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK DAK LAK 18 2.1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI DAK LAK VÀ VIETINBANK DAK LAK 18 2.1.1 Tổng quan tình hình kinh tế xã hội tỉnh Dak lak 18 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển 19 2.2.1 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động 20 Hoạt động chủ yếu Vietinbank Dak Lak 20 Huy động vốn 20 Hoạt động tín dụng 22 Hoạt động khác 23 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK DAK LAK 27 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Dak Lak 27 Phân tích chất lượng tín dụng Vietinbank Dak Lak 35 Chỉ tiêu nợ hạn 35 Chỉ tiêu nợ xấu 37 Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng kết kinh doanh 38 Cơ cấu dư nợ theo TSBĐ 40 Trích lập dự phịng rủi ro 41 2.2.2.6 Thu hồi nợ XLRR 42 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK DAK LAK 44 Những kết đạt 44 Hạn chế nguyên nhân 46 Hạn chế 46 Nguyên nhân 49 2.1.3 2.1.4 2.1.4.1 2.1.4.2 2.1.4.3 2.2 2.3.1 2.3.2 2.3.2.1 2.3.2.2 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK DAK LAK 60 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA VIETINBANK 60 3.2 MỤC TIÊU, ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN VÀ CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI VIETINBANK 60 3.2.1 Mục tiêu, định hướng chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh 62 3.2.2 Một số tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh Vietinbank Daklak 62 3.3 3.3.1 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK DAK LAK 62 Giải pháp chi nhánh Vietinbank Dak Lak 62 3.3.1.1 3.3.1.2 Nâng cao hiệu công tác thẩm định 62 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 68 3.3.1.3 3.3.1.4 3.3.1.5 3.3.1.6 3.3.1.7 Chú trọng đến việc phát triển chất lượng, đào tạo cán CBTD 69 Tăng cường công tác huy động vốn đáp ứng nhu cầu cho vay 70 Xây dựng sách tín dụng hợp lý 71 Giảm nợ xấu xử lý khoản nợ XLRR 72 Tăng cường phát triển mạng lưới 74 3.3.2 3.3.2.1 Giải pháp Chính phủ, NHNN Việt Nam 74 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng 74 3.3.2.2 3.3.2.3 Nâng cao hiệu công tác tra, kiểm sốt NHNN 74 Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng 74 PHẦN KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 Phụ lục 81 Phụ lục 81 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TÊN VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NH Ngân hàng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng ĐCTC Định chế tài VCSH Vốn chủ sở hữu RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro TSBĐ Tài sản bảo đảm TSTC Tài sản chấp DPRR Dự phòng rủi ro NHTW Ngân hàng Trung Ương VND Việt Nam đồng WTO Tổ chức thương mại giới PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết huy động vốn qua năm 2009-2011 21 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng qua năm 2009-2011 23 Bảng 2.3: Kết tài trợ thương mại qua năm 2009-2011 24 Bảng 2.4: Kết hoạt động bảo lãnh qua năm 2009-2011 25 Bảng 2.5: Kết kinh doanh ngoại tệ qua năm 2009-2011 26 Bảng 2.6: Kết chi trả kiều hối qua năm 2009-2011 26 Bảng 2.7: Kết hoạt động dịch vụ thẻ qua năm 2009-2011 27 Bảng 2.8: Qui mô cấu tín dụng qua năm 2009-2011 29 Bảng 2.9: Doanh số cho vay thu nợ qua năm 2009-2011 33 Bảng 2.10: Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng qua năm 2009-2011 36 Bảng 2.11: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2009-2011 38 Bảng 2.12: Cơ cấu cho vay theo TSBD qua năm 2009-2011 40 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phịng qua năm 2009-2011 42 Bảng 2.14: Tình hình thu hồi nợ XLRR qua năm 2009-2011 43 SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ máy tổ chức 20 Biểu đồ 2.1: Doanh số cho vay qua năm 2009-2011 34 Biểu đồ 2.2: Doanh số thu nợ qua năm 2009-2011 34 Biểu đồ 2.3: Diễn biến dư nợ qua năm 2009-2011 35 Biểu đồ 2.4: Diễn biến nợ hạn, nợ xấu qua năm 2009-2011 38 Biểu đồ 2.5: Kết hoạt động kinh doanh qua năm 2009-2011 39 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu cho vay theo TSBĐ qua năm 2009-2011 41 PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Hoạt động tín dụng cầu nối trung gian nơi thừa vốn nơi thiếu vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, góp phần quan trọng phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng đời góp phần điều tiết nguồn vốn, kênh phân phối vốn, điều chuyển nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Sở dĩ Ngân hàng thực điều thông qua vai trị tín dụng Tín dụng người trợ thủ đắc lực giúp cho thành phần xã hội phát triển toàn diện Tại Vietinbank Dak Lak, việc tăng trưởng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng ban lãnh đạo chi nhánh quan tâm, thực tế đạt kết khả quan Tuy nhiên, bên cạnh mặt đạt hạn chế cần giải để để góp phần thúc đẩy tăng trưởng tín dụng song hành với nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh nhằm tạo tăng trưởng tín dụng bền vững Tăng trưởng tín dụng bền vững yếu tố tiên góp phần thúc đẩy chi nhánh phát triển, mở rộng qui mô hoạt động, đặt biệt hoạt động tín dụng để sánh kịp với NHTM Nhà nước khác địa bàn Với ý nghĩa này, qua trình làm việc chi nhánh với giúp đỡ đồng nghiệp, việc tìm hiểu hoạt động tín dụng NH để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động sau cổ phần hóa để tăng vị Vietinbank Dak lak nói riêng Vietinbank nói chung vơ thiết thực Do đó, chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam – chi nhánh Dak Lak ” để làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu nghiên cứu đề tài tập trung vào nội dung sau: - Nghiên cứu sở lý luận NHTM, tín dụng, chất lượng tín dụng số vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Dak Lak, sử dụng số tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng từ đưa mặt đạt tồn cần giải quyết, tìm nguyên nhân chủ quan khách quan những hạn chế - Đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Vietinbank Dak Lak Kiến nghị với Chính phủ, NHNN công tác đạo điều hành, giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng Vietinbank Dak Lak Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng chất lượng tín dụng Vietinbank Dak Lak đoạn 2009-2011 Hoạt động tín dụng phạm trù rộng, bao gồm nhiều hoạt động cho vay, bảo lãnh, tài trợ thương mại, cho thuê tài vv…Song luận văn tơi đề cập đến chất lượng tín dụng góc độ tuý chất lượng cho vay NHTM Vì chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng xuyên suốt đề tài chất lượng cho vay hoạt động cho vay Phương pháp nghiên cứu: Trong Luận văn tiến hành nghiên cứu theo phương pháp sử dụng số liệu phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng Vietinbank Dak lak, qua trình khảo sát đơn vị để phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng đưa tồn hoạt động tín dụng Vietinbank Dak Lak Vì việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp sau: -Phương pháp tổng hợp, chọn lọc nguồn thông tin từ Tạp chí, sách tài liệu chuyên ngành -Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo toán, báo cáo phân loại nợ, xử lý nợ hàng năm Vietinbank Daklak -Phương pháp phân tích thống kê -Phương pháp so sánh biến động dãy số qua năm Kết cấu của luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Vietinbank Dak Lak Chương 3: Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Vietinbank Dak Lak 69 thời biểu sai phạm khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, hoạt động kinh doanh trì trệ có nguy phá sản, có âm mưu lừa đảo NH, đồng thời giúp NH bám sát tình hình hoạt động thực tế dự án, nắm bắt vấn đề nảy sinh trình thực phương án/dự án khách hàng vay vốn để có đối phó kịp thời - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Nếu kiểm tra sử dụng vốn vay việc kiểm tra khách hàng vay vốn, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội việc kiểm tra hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Đây việc kiểm tra, kiểm sốt hồ sơ tín dụng, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ q trình thực thẩm định, cấp tín dụng CBTD lãnh đạo tín dụng Việc kiểm tra nhằm phát tượng bất bình thường nghiệp vụ tín dụng nhằm chấn chỉnh kịp thời việc tuân thủ cách đầy đủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ, qui định hành, đảm bảo việc cho vay an toàn, hiệu qui định Tuy nhiên cần câng cao chất lượng kiểm tra, kiểm sát Phòng kiểm tra, kiểm sát nội chi nhánh hoạt động tín dụng chi nhánh Ngồi việc kiểm tra định kỳ theo đề cương kiểm tra Ban kiểm tra, kiểm soát nộ Vietinbank đạo ngành, công việc kiểm tra cần phải tiến hành bất thường, đột xuất có thơng tin nghi ngờ Đồng thời định kỳ hàng tháng nên tiến hành kiểm tra toàn khoản vay giải ngân tháng trước để phát sai sót, rủi ro kịp thời Việc kiểm tra, kiểm soát nội nhằm đảm bảo cho hoạt động tín dụng an tồn hơn, hiệu khơng mang tính cản trở, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng Với ý nghĩa này, cán lãnh đạo, nhân viên chi nhánh phải ý thức đầy đủ tạo điều kiện thuận lợi cho Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội chi nhánh hoàn thành nhiệm vụ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh 3.3.1.3 Chú trọng đến việc phát triển chất lượng, đào tạo cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu 70 tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh NHTM từ định đến hiệu tín dụng Ngân hàng Vì chi nhánh cần phải có giải pháp phát triển nguồn nhân lực cụ thể : - Tăng cường đào tạo cho đội ngũ nhân viên quản lý ngân hàng, Trong bối cảnh nay, khoa học công nghệ phát triển không ngừng, hoạt động cho vay liên quan tới nhiều lĩnh vực kinh tế- xã hội đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, cập nhật kiến thức Ngồi hoạt động cho vay ln tiềm ẩn rủi ro, phần đạo đức nghề nghiệp cán làm cơng tác tín dụng gây Để đáp ứng yêu cầu này, Vietinbank Dak Lak cần kết hợp với Trường đào đạo phát triển Nguồn nhân lực Vietinbank thường xuyên tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, đồng thời giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng Giải tốn nâng cao chất lượng đội ngũ làm cơng tác tín dụng, đặc biệt CBTD trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp chi nhánh giải phần cốt lõi toán nâng cao chất lượng tín dụng - Bố trí cơng việc phù hợp với lực, kinh nghiệm cán tín dụng, phải có kết hợp CBTD cũ giàu kinh nghiệm, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ với CBTD mới, trẻ, động, có tinh thần học hỏi cầu tiến giúp cho chi nhánh có đội ngũ nhân viên thực tốt sách, mục tiêu đặt để phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng - Cần có chế độ sách sử dụng, đãi ngộ đủ hấp dẫn để thu hút đóng góp người giỏi, có tâm huyết với nghề Hiện chế tiền lương chi nhánh mang tính chất bình qn, cào thu nhập, chưa gắn hồn tồn với hiệu cơng việc Vì ngân hàng cần xây dựng chế tiền lương, phụ cấp, khen thưởng gắn với người tạo thu nhập chủ yếu để tạo động lực cán làm cơng tác tín dụng, làm cho họ phấn đấu cơng việc chung chi nhánh, lấy việc phục vụ khách hàng làm phương châm hành động 3.3.1.4 Tăng cường công tác huy động vốn đáp ứng nhu cầu cho vay 71 Nếu công tác huy động vốn chỗ đáp ứng nhu cầu cho vay, khơng phải nhận vốn điều hịa với lãi suất cao từ Vietinbank chi nhánh vừa chủ động nguồn vốn cho vay đảm bảo hiệu hoạt động tín dụng Trong vài năm trở lại đây, việc huy động vốn khó khăn nên NHTM thường phải áp đặt chi nhánh việc mở rộng qui mơ tín dụng phải gắn liền với việc tăng trưởng huy động vốn tương ứng với tỉ lệ định Nếu chi nhánh không tăng trưởng nguồn vốn huy động để nguồn vốn bị sụt giảm không mở rộng qui mô tín dụng rút giảm dư nợ cho vay Vì mà công tác huy động vốn, đặc biệt huy động nguồn vốn giá rẻ có ý nghĩa quan trọng hoạt động cho vay việc chủ động nguồn vốn, đảm bảo tính khoản, đảm bảo chất lượng tín dụng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Để tăng trưởng nguồn vốn huy động chỗ, chi nhánh cần phải cố gắng mở rộng mạng lưới hoạt động địa bàn tiềm việc mở rộng Phòng giao dịch quỹ tiết kiệm Ngoài thường xuyên đa dạng hóa hình thức tiếp thị, khuyến huy động vốn Sản phẩm tiết kiệm phải thường xuyên cải tiến phù hợp linh hoạt nhằm thu hút nhiều đối tượng, nhiều nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế Trong công tác huy động, cần trọng đến nguồn vốn giá rẽ từ tiền gửi toán TCKT ĐCTC Ngồi việc triển khai cơng tác huy động vốn đến phòng nghiệp vụ, đến cán nay, chi nhánh cần thành lập Tổ huy động vốn phòng nguồn vốn để đẩy mạnh công tác huy động vốn Đồng thời tham mưu cho Ban giám đốc chi nhánh ban hành sách, chế kịp thời nhằm nâng cao hiệu qủa huy động vốn đáp ứng tối đa cho hoạt động tín dụng 3.3.1.5 Xây dựng sách tín dụng hợp lý Chính sách tín dụng tạo thống chung hoạt động tín dụng, tạo đường hướng, dẫn cho cán tín dụng Để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, thiết phải xây dựng sách tín dụng qn hợp lý, thích ứng với mơi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm NHTM, phát huy mạnh, khắc 72 phục hạn chế điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn sinh lợi Chi nhánh xây dựng sách tín dụng phải đạt mục tiêu cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Áp dụng sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống khoản cho vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn khách hàng vay vốn cụ thể Hoạt động quản lý tín dụng phải bảo đảm tỷ lệ an toàn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng, sách quản lý rủi ro, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với lực, quản lý, điều hành trình độ nghiệp vụ CBTD Việc xây dựng sách tín dụng, định hướng tín dụng cần rõ ràng đảm bảo cho hoạt động tín dụng chi nhánh quỹ đạo hoạt động có hiệu Trong sách phải thể mục tiêu đề kế hoạch cách thức thực Cụ thể tỷ lệ cho vay, đầu tư vào ngành hàng, ngành hàng cần trọng tăng trưởng, lĩnh vực hạn chế đầu tư Chủ động xây dựng phương án cho vay sản phẩm tín dụng phù hợp với đối tượng vay vốn, nguồn trả nợ khách hàng 3.3.1.6 Giảm nợ xấu xử lý khoản nợ XLRR Một NH có chất lượng tín dụng tốt đồng nghĩa với tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tổng nợ hạn thấp, đồng thời khả xử lý khoản nợ XLRR cách hiệu Hạn chế nợ xấu, nợ hạn xử lý khoản nợ XLRR hiệu cơng việc thật khó khăn tiến hành cách thường xuyên, cần có đồng tâm hiệp lực nhiều phận liên quan, đặc biệt đội ngũ làm cơng tác tín dụng, phận xử lý rủi ro Trong chi nhánh cần có sách, quy trình chặt chẽ từ khâu thẩm định, cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ vv Để trì nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cần đưa giải pháp hữu hiệu việc giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu phát sinh việc xử lý khoản nợ xấu, nợ XLRR, tồn đọng từ năm trước 73 Để giảm nợ hạn phát sinh, công tác thẩm định cho vay chi nhánh cần tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, phát sớm rủi ro từ khâu thẩm định Việc kiểm tra sử dụng vốn tiến hành cách thường xuyên để phát sớm rủi ro suy giảm lực tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời hạn chế nợ hạn phát sinh Trường hợp phát khách hàng lừa đảo, chây ỳ, cung cấp thông tin sai thật trốn tránh trả nợ, chi nhánh kiên xử lý, yêu cầu trả nợ trước hạn, cần nhờ can thiệp quan pháp luật để thu nợ Yêu cầu CBTD quản lý khoản vay phát sinh nợ hạn báo cáo nguyên nhân, đề xuất hướng giải Đồng thời ngừng giải cho vay khách hàng để tập trung xử lý nợ hạn Ngoài chi nhánh áp dụng biện pháp gắn trách nhiệm, lợi ích cá nhân để khoản vay hạn trừ lương kinh doanh, trừ tiền thưởng vv… Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu, nợ XLRR phải phải thực thường xuyên triệt để Chi nhánh cần thành lập ban thu hồi nợ xấu, nợ XLRR đồng chí giám đốc chi nhánh phó giám đốc phụ trách tín dụng làm trưởng ban Hàng tuần, hàng tháng, ban thu hồi nợ phải họp để đánh giá công tác thu nợ tuần, tháng, đồng thời tìm biện pháp xử lý hiệu bán hàng hóa, xử lý khoản phải thu khách hàng, phối hợp với khách hàng để xử lý tài sản chấp thu hồi nợ, phối hợp với quan pháp luật để xử lý, bán nợ cho công ty mua bán nợ Đối với cơng tác trích lập dự phịng rủi ro cần phối hợp với Vietinbank định kỳ trích lập dự phòng chung tổng dư nợ dự phòng cụ thể khoản nợ xấu để dự phòng cho rủi ro vốn giảm tỷ lệ nợ xấu làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng chi nhánh Việc trích lập dự phịng sở phân loại nợ theo quy định định 493/2005/Qđ-NHNNN định 18/2007/QđNHNN Thống đốc NHNN đảm bảo khoa học sở vào tiêu thức như: nguyên nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản đảm bảo nợ vay, đối tượng khách hàng, … từ đưa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ xấu 74 3.3.1.7 Tăng cường phát triển mạng lưới Với việc phát triển mạng lưới chậm ảnh hưởng đến khả cạnh tranh hoạt động tín dụng, đến tăng trưởng tín dụng khả nâng cao chất lượng tín dụng Sau 10 năm hoạt động, chi nhánh có 05 phịng giao dịch, so với NHTM khác Nếu mạng lưới hoạt động tăng cường vị trí, địa bàn thuận lợi, vùng kinh tế trọng điểm tỉnh gia tăng khả cạnh tranh chi nhánh có lợi việc thu hút khách hàng tốt, tiềm để mở rộng tín dụng, đảm bảo khả an toàn vốn khả sinh lợi cao, đồng thời thu hút nhiều dịch vụ khác góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Vấn đề quan trọng chi nhánh phải có chiến lược phát triển mạng lưới Qui hoạch mở rộng mạng lưới ngân hàng bán lẻ địa điểm, trung tâm, vùng kinh tế trọng điểm tỉnh để phân bố điểm, phòng giao dịch nhằm khai thác tốt lợi công tác huy động vốn hoạt động tín dụng Đồng thời phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ có hàm lượng cơng nghệ cao, kết hợp sản phẩm tín dụng với sản phẩm tiện ích khác lĩnh vực huy động vốn, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử để hình thành sản phẩm trọn gói cho khách hàng nhóm khách hàng, qua nâng cao khả cạnh tranh với NHTM khác mặt mạng lưới, khả tiếp cận, hiểu biết chăm sóc khách hàng Có chi nhánh có điều kiện thu hút, tiếp thị khách hàng tiềm để nâng cao chất lượng tín dụng 3.3.2 Giải pháp Chính phủ, NHNN Việt Nam 3.3.2.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Thứ nhất: Chính phủ, Bộ cơng thương cần có chế sách hồn thiện quy chế hoạt động Sàn giao dịch cà phê Buôn Ma Thuột (BCEC), cổ phần hóa để thu hút vốn, khuyến khích nhà tạo lập thị trường, doanh nghiệp kinh doanh cà phê tham gia để BCEC hoạt động hiệu Qua đó, Ngân hàng liên kết với sàn sử dụng công cụ phái sinh bảo hiểm giá để đưa sản phẩm có khả thay thế, hỗ trợ sản phẩm tín dụng thơng thường đáp ứng đa dạng nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu vốn nhanh ngắn hạn doanh nghiệp với mức lãi 75 suất hợp lý, sản phẩm Repo cà phê kết hợp bảo hiểm giá hợp đồng quyền chọn sàn LIFFE Repo cà phê kết hợp bảo hiểm giá hợp đồng kỳ hạn sàn BCEC doanh nghiệp kinh doanh, xuất cà phê Dak Lak chiếm tỷ trọng lớn cấu dư nợ Hầu hết doanh nghiệp có xu hướng đầu nên rủi ro giá cao, vốn tự có họ chiếm tỷ lệ thấp hầu hết lại không bảo hiểm giá thông qua thị trường cà phê tương lai London, New York Diển giải sản phẩm: Repo cà phê kết hợp bảo hiểm giá hợp đồng kỳ hạn sàn BCEC - Điều kiện thực hợp đồng Repo + Cà phê phải chuẩn hóa chất lượng (theo LIFFE) + Hàng hóa bảo quản kho phù hợp, sàn -Phương pháp định giá cà phê Repo: P0 = P1 - I - F - p - m Trong đó, P0: Giá khách hàng bán P1: Giá khách hàng cam kết mua lại đáo hạn hợp đồng I: Lãi suất khách hàng phải trả cho kỳ hạn hợp đồng Repo F: Chi phí, bao gồm chi phí lưu kho, chi phí mua bảo hiểm, chi phí bảo quản, chi phí kiểm định chất lượng (nếu có) p: giá hợp đồng mua quyền chọn bán (Put option) có thời gian đáo hạn tương ứng m: chi phí dịch vụ bảo hiểm giá Commodity -Quy trình hoạt động bán hợp đồng Repo +Khách hàng sở hữu cà phê, có nhu cầu tài trợ vốn đến CN/PGD NH (được công ty Repo ủy quyền bán sản phẩm) thực ký hợp đồng Repo sở thỏa thuận giá P0,P1, thời gian tài trợ (thời hạn hợp đồng Repo) +Để xác định giá P 0,P1: vào thời gian tài trợ vốn, chi phí lãi vay, chi phí khác, CN/PGD liên hệ trực tiếp với Trung tâm giao dịch hàng hóa để nhận thơng tin chào giá sản phẩm Repo sở giá hợp đồng quyền chọn 76 niêm yết thị trường +Sau thỏa thuận giá, NH cho Khách hàng ký hợp đồng Repo đồng thời thông báo cho Trung tâm GD hàng hóa để thực bảo hiểm biến động giá cho hợp đồng Repo việc mua hợp đồng quyền chọn bán tương ứng +Tại ngày kết thúc hợp đồng: Khách hàng mua lại với giá P1 theo cam kết, Công ty Repo ghi nhận doanh thu, lợi nhuận tương ứng Nếu khách hàng khơng thực mua lại theo cam kết: • Nếu giá hàng hóa thị trường lớn giá khách hàng mua lại (P1): Công ty Repo thực bán thị trường với giá tối thiểu P1 ghi nhận doanh thu, lợi nhuận tương ứng • Nếu giá hàng hóa thị trường nhỏ giá khách hàng mua lại (P1): công ty Repo thực bán hàng hóa thị trường hàng thật, đồng thời thực quyền chọn bán thị trường cà phê giới tất toán trạng thái (cash settled) ghi nhận doanh thu lợi nhuận tương ứng +Ví dụ hợp đồng Repo: Cơng ty A có 50 cà phê kho mua bảo hiểm hàng hóa, khách hàng trả trước chi phí lưu kho tháng Giá thị trường cà phê London 2000$/tấn Khách hàng có nhu cầu ký hợp đồng Repo với NH thời hạn tháng Hiện nay, lãi suất cho vay NH 18%/năm, phí mua hợp đồng quyền chọn bán có kỳ hạn tương ứng tháng với giá 2000$/tấn 100$ Chênh lệch giá cà phê giới Việt Nam 85$/tấn Phương án thực Giá Giá K/Hàng thực cam kết mua lại Option (P1) Lãi vay tháng (I) Được ký kết 2000 1915 148.62 +Tại ngày đáo hạn hợp đồng Giá quyền chọn (p) 100 Phí dịch vụ bảo hiểm giá (m) Giá K/Hàng bán cho cty Repo (P0) Doanh thu Cty Repo 15 1,651.38 163.62 Nếu giá hàng hóa thị trường giới lớn 2000$, hay giá Việt Nam lớn 1915$: Khách hàng thực mua lại hàng từ cty Repo với giá 77 1915$, Công ty Repo ghi nhận doanh thu, lợi nhuận tương ứng Nếu giá hàng hóa thị trường nhỏ 2000$, hay giá VN nhỏ 1915$: Khách hàng không thực nghĩa vụ mua lại Công ty Repo thực bán hàng hóa thị trường hàng thật, đồng thời thực hợp đồng quyền chọn bán thị trường quốc tế, ghi nhận doanh thu lợi nhuận tương ứng Tương tự sản phẩm Repo cà phê kết hợp bảo hiểm giá hợp đồng kỳ hạn sàn BCEC - Thứ hai: Việc xử lý tài sản đảm bảo qua trung tâm đấu giá khởi kiện tịa án thời gian qua gây khó khăn, tốn nhiều thời gian gây khơng trở ngại cho NHTM Vì thế, để tạo điều kiện thuân lợi cho TCTD việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn cho vay ngân hàng Nhà nước cần cải cách quy trình giải thủ tục tố tụng có liên quan đến xử lý nợ hạn tiến hành nhanh, đơn giản, triệt để đồng thời quy trình xử lý tài sản đảm bảo cần phải tinh giản như: ngân hàng nộp hồ sơ khởi kiện đầy đủ hợp lệ tịa án nên tiến hành giải xử lý nhanh chóng hồ sơ khởi kiện khoảng thời gian định để ngân hàng phép xử lý tài sản định tịa án có hiệu lực TCTD chủ động việc lựa chọn hình thức phát tài sản mà không cần phải qua thi hành án kéo dài thời gian - Thứ ba: Chính phủ đạo Bộ Tư Pháp, Cục đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm xây dựng văn pháp lý liên quan đến việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm nhằm cụ thể hóa loại tài sản đăng ký giao dịch, quan chịu trách nhiệm đăng ký, tránh tình trạng có tài sản phân định quan chịu trách nhiệm đăng ký Ngoài qui định rõ thời gian đăng ký, thời điểm thông báo kết cho NHTM tránh việc gây khó dễ, chậm trễ Chỉ đạo đại hóa đăng ký giao dịch bảo đảm, thay phương thức tiếp nhận fax nhiều hình thức đăng ký qua mail vv nhằm thực công tác đăng ký thuận lợi, nhanh chóng, xác, đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho NHTM 3.3.2.2 Nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt NHNN Hoạt động tra, giám sát NH Nhà nước cần vận dụng đầy đủ 78 quy tắt giám sát Basel Đề nguyên tắt kiểm tra giám sát chủ đạo, hướng dẫn quản trị rủi ro tính minh bạch hoạt động giám sát Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục hoạt động kinh doanh NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua nghiệp vụ giám sát từ xa phát sai phạm hay nguy rủi ro phát cần cảnh báo kịp thời đến NHTM để có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng 3.3.2.3 Hồn thiện lại hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Kiện tồn trung tâm thơng tin tín dụng CIC, bổ sung thêm chức năng, thơng tin hữu ích đáp ứng nhu cầu thông tin đa dạng TCTD cung cấp danh mục tài sản bảo đảm, khách hàng TCTD có nợ xấu TCTD khác, sản phẩm cảnh báo khách hàng vay tin NH quan hệ, nhóm nợ khơng đủ tiêu chuẩn khách hàng, tình hình tài khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng TCTD vv Đồng thời việc trả kết cần phải đáp ứng kịp thời, tạo sản phẩm trả lời tin tự động để tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM khai thác thông tin nhanh Như hoạt động cấp tín dụng NHTM có thơng tin đầy đủ kịp thời hơn, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Nhằm bước hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, TCTD phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho ngân hàng sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng, nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ số liệu phân tích đánh giá chương 2, với thành tựu hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh Vietinbank Dak lak thời gian qua, chương luận văn xác định xu hướng phát triển hoạt động tín dụng Trên sở đó, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp để hoàn chỉnh nghiệp vụ, nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Vietinbank Dak lak nhằm góp phần nâng cao khả cạnh tranh mạng lại lợi nhuận cao với mức rủi ro thấp đến cho hoạt động tín dụng ngân hàng 80 PHẦN KẾT LUẬN Với mục tiêu nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động tín dụng Vietinbank Dak Lak, từ nhằm hồn thiện hoạt động tín dụng phù hợp với quy định Nhà nước, theo thơng lệ, chuẩn mực quốc tế đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc ẩy tăng trưởng kinh tế Trong bối cảnh kinh tế thị trường tăng trưởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Là chi nhánh hoạt động địa bàn, Vietinbank Dak lak phải đối mặt với vấn đề Do giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Vietinbank Dak lak vấn đề cấp bách hoạt động tín dụng ngân hàng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, phạm vi đề tài, luận văn trình bày số nội dung sau: Trình bày sở lý luận tín dụng ngân hàng thương mại, chất lượng tín dụng số vấn đề chất lượng tín dụng Trình bày phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Vietinbank Dak lak Từ nêu lên thành tựu đạt được, hạn chế tồn số nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động tín dụng chi nhánh Vietinbank Dak lak Đưa số giải pháp chủ yếu cho chi nhánh Vietinbank Dak lak NHNN nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Mặc dù có nhiều cố gắng, trình độ thời gian có hạn, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý báu tất Quý thầy, cô bạn bè để luận văn hoàn chỉnh 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), Tiền tệ Ngân Hàng, NXB Thống Kê PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê TPHCM PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, PGS-TS Trần Huy Hoàng, TS Trầm Xuân Hương (2005), ThS Nguyễn Quốc Anh, Quản trị Ngân hàng, NXB Lao Động Xã Hội PGS TS Trần Huy Hoàng, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động Xã hội (2007) Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Quyết Định 1627/2001/QĐ-NHNN; Quyết Định 493/2005/QĐ-NHNN; Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN; … 10.Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2008,2009,2010), Báo cáo thường niên, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam-chi nhánh tỉnh Dak Lak (2008,2009,2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Dak Lak Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam-Vietinbank Dak Lak (2008,2009,2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, Dak Lak Tạp chí ngân hàng, tạp chí tài chính, thời báo kinh tế Việt Nam vv… Các tài liệu khác 82 PHỤ LỤC Chi tiết phân loại nợ theo năm (5) nhóm nợ theo quy định định 493/2005/Qđ-NHNNN ngày 26/04/2005 định 18/2007/Qđ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN + Nợ nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn): gồm khoản nợ hạn mà TCTD đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn; khoản nợ hạn 10 ngày TCTD đánh giá có khả thu hồi hạn; khoản nợ gốc lãi hạn trả đầy đủ, đồng thời khoản nợ gốc lãi đến hạn khách hàng trả nợ hạn vòng tháng khoản nợ ngắn hạn, tháng khoản nợ trung dài hạn + Nợ nhóm (nợ cần ý): Gồm khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu + Nợ nhóm (nợ tiêu chuẩn): Gồm khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ phân loại vào nhóm 2; khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng khơng đủ khả trả + Nợ nhóm (nợ nghi ngờ): Gồm khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai + Nợ nhóm (nợ có khả vốn): Gồm khoản nợ hạn 360 ngày; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa hạn hạn, khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý 83 PHỤ LỤC Mạng lưới Vietinbank Dak Lak đến thời điểm 31/12/2010 TÊN CHI NHÁNH, PGD 1/ Vietinbank Dak Lak ĐỊA ĐIỂM HOẠT ĐỘNG -Địa chỉ: 35 Nguyễn Tất Thành, TP Buôn Ma Thuột; -Điện thoại: 0500.3954249 2/ PGD Quang Trung -Địa chỉ: 25 Phan Chu Trinh, TP Buôn Ma Thuột; -Điện thoại: 0500.3852059 3/ PGD Buôn Hồ -Địa chỉ: 209 Hùng Vương, TX Buôn Hồ -Điện thoại: 0500.3571414 4/ PGD Hịa Thắng -Địa chỉ: 190 Nguyễn Thái Bình, TP Bn Ma Thuột; -Điện thoại: 0500.3832936 5/ PGD Cư Mgar -Địa chỉ: 12 Xô Viết Nghệ Tỉnh, TT Quảng Phú, Huyện Cư Mgar; -Điện thoại: 0500.3534298 6/ PGD Lê Hồng Phong -Địa chỉ: 217 Lê Hồng Phong, TP Buôn Ma Thuột; -Điện thoại: 0500.3861026