giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương KVII HBT HN

Chuyên đề thực tập LI NểI U Nn kinh t Việt nam trải qua 10 năm đổi Giai đoạn kết thúc thành tựu bật nghị TW Đảng Cộng sản Việt nam khố VIII đánh giá: GDP tăng trung bình 9,5% Trong đó: Xuất tăng khoảng 38 %, lạm phát hạ từ mức 14,4% năm xuống 12,7% vv Qua năm xu hướng rõ ràng ghi nhận kinh tế nước ta có tăng trưởng rõ nét đạt tốc độ cao 1995: 9%, 1996: 9,5%, 1997: 4,5% vv Trong bối cảnh chung đó, bật lên vai trị đóng góp hoạt động đổi lĩnh vực tài - tiền tệ Những nỗ lực kiềm chế kiểm soát lạm phát, nâng cao khả tiết kiệm nước, thu hút vốn nước để đầu tư phát triển, mở mang quan hệ kinh tế đối ngoại,vv thúc đẩy mạnh mẽ q trình ổn định, khơi phục nâng cao tốc độ tăng trưởng Hiện môi trường phát triển mới, kinh tế nước ta phải đối mặt với thử thách Với tương quan mục tiêu kinh tế chung, tăng trưởng cao lâu bền mục tiêu hàng đầu Những mục tiêu đặt cho sách tiền tệ hệ thống ngân hàng với tư cách yếu tố quan trọng việc không ngừng đổi phát huy hệ thống tốn tốn khơng dùng tiền mặt Đây nội dung chủ yếu đổi cơng nghệ ngân hàng thích ứng với phát triển đất nước thời kỳ cơng nghiệp hố đại hố kinh tế Thành cơng bước đầu đổi pháp chế, cơng cụ kỹ thuật tốn tạo chuyển biến tích cực khắc phục khó khăn tồn tại, cải tạo đáng kể chất lượng dịch vụ toán kinh tế nước ta Nhiều ngân hàng mạnh dạn tích cực đầu tư vốn cho cải tiến kỹ thuật tăng cường sở hạ tầng, tiếp cận với công nghệ thu kinh nghiệm cho bước như: NHCT Việt nam, NHNT Việt nam, NH Đầu tư, NHNN Việt nam Việc nghiên cứu đưa dự báo kinh tế Việt nam năm tới thị trường tài có bước phát triển đáng kể, khối lượng tốn tăng hàng chục lần Nhu cầu chuyển tiền giá trị cao tăng khu vc Chuyên đề thực tập thng mi cơng nghiệp, sau nhu cầu tốn đại chúng, giá trị thấp khu vực dân cư thời kỳ giao lưu với thị trường tài quốc tế Q trình địi hỏi ngành ngân hàng phải đánh giá lại công cụ tốn rút kết luận xác sát với thực tế quy luật phát triển, đồng thời phải nghiên cứu đưa vào vận dụng phương thức toán mới, đại mang lại hiệu cao thị trường tài nước quốc tế Với kiến thức học trường, với thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế ngân hàng Công thương KVII - HBT - Hà Nội Trong chuyên đề có đề cập đến số vấn đề nhằm hồn thiện phát triển tác tốn không dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVIIHBT - Hà Nội Tên đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng công thương KVII-HBT-HN Nội dung chuyên đề gồm chương: Chương I : Lý luận chung Chương II : Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT - Hà Nội Chương III : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVII - HBT - HN Kết luận MỤC LỤC Lời nói đầu Chương I Những lý luận tốn khơng dùng tiền mặt tốn điện tử I Sự cần thiết khách quan vai trị tốn tiền tệ kinh tế 1/ Sự cần thiết toán tiền tệ kinh tế 1.1 Sự cần thiết toán tiền tệ kinh t Chuyên đề thực tập 1.2 Các chức tiền 2/ Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế II Những quy định mang tính ngun tắc tốn khơng dùng tiền mặt 1/ Những quy định khách hàng (đơn vị cá nhân) 2/ Những quy định ngân hàng kho bạc III.Những nội dung chủ yếu thể thức tốn khơng dùng tiền mặt áp dụng VN 1/ Các thể thức toán khơng dùng tiền mặt 1.1Thể thức tốn UNT 1.2 Thể thức toán UNC Thể thức tốn thư tín dụng 1.4 Thể thức toán NPTT 1.5 Thể thức toán thẻ 1.6 Thể thức toán séc Chương II Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHCT KVII - HBT I.Vài nét NHCT KVII - HBT 1/Tình hình chung 2/Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt áp dụng NHCT KVII - HBT 2.1 Hình thức UNC 2.2 Hình thức UNT Nhận xét 2.4 Hình thức toán NPTT 2.5 Phương thức toán Séc 2.5.1 Séc chuyển khoản 2.5.2 Séc bảo chi 2.5 Séc cá nhân 2.5 Phương thức toán in t Chuyên đề thực tập Chng III Mt số ý kiến để xuất nhằm nâng cao chất lượng thânh tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng công thương II - Hai Bà Trưng I/Hệ thống toán điện tử II/Nghiên cứu triển khai phương thức toán máy rút tiền tự động (ATM) 1/Tính cần thiết 2/Giới thiệu sơ qua dịch vụ toỏn ATM Kt lun Chuyên đề thực tập LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế Việt nam trải qua 10 năm đổi Giai đoạn kết thúc thành tựu bật nghị TW Đảng Cộng sản Việt nam khoá VIII đánh giá: GDP tăng trung bình 9,5% Trong đó: Xuất tăng khoảng 38 %, lạm phát hạ từ mức 14,4% năm xuống 12,7% vv Qua năm xu hướng rõ ràng ghi nhận kinh tế nước ta có tăng trưởng rõ nét đạt tốc độ cao 1995: 9%, 1996: 9,5%, 1997: 4,5% vv Trong bối cảnh chung đó, bật lên vai trị đóng góp hoạt động đổi lĩnh vực tài - tiền tệ Những nỗ lực kiềm chế kiểm soát lạm phát, nâng cao khả tiết kiệm nước, thu hút vốn nước để đầu tư phát triển, mở mang quan hệ kinh tế đối ngoại,vv thúc đẩy mạnh mẽ trình ổn định, khôi phục nâng cao tốc độ tăng trưởng Hiện môi trường phát triển mới, kinh tế nước ta phải đối mặt với thử thách Với tương quan mục tiêu kinh tế chung, tăng trưởng cao lâu bền mục tiêu hàng đầu Những mục tiêu đặt cho sách tiền tệ hệ thống ngân hàng với tư cách yếu tố quan trọng việc không ngừng đổi phát huy hệ thống toán tốn khơng dùng tiền mặt Đây nội dung chủ yếu đổi công nghệ ngân hàng thích ứng với phát triển đất nước thời kỳ cơng nghiệp hố đại hố kinh tế Thành công bước đầu đổi pháp chế, công cụ kỹ thuật toán tạo chuyển biến tích cực khắc phục khó khăn tồn tại, cải tạo đáng kể chất lượng dịch vụ toán kinh tế nước ta Nhiều ngân hàng mạnh dạn tích cực đầu tư vốn cho cải tiến kỹ thuật tăng cường sở hạ tầng, tiếp cận với công nghệ thu kinh nghiệm cho bước như: NHCT Việt nam, NHNT Việt nam, NH Đầu tư, NHNN Việt nam Việc nghiên cứu đưa dự báo kinh tế Việt nam năm tới thị trường tài có bước phát triển đáng kể, khối lượng tốn tăng hàng chục lần Nhu cầu chuyển tiền giá trị cao tăng khu vực Chuyên đề thực tập thng mi v cụng nghip, sau nhu cầu tốn đại chúng, giá trị thấp khu vực dân cư thời kỳ giao lưu với thị trường tài quốc tế Q trình địi hỏi ngành ngân hàng phải đánh giá lại cơng cụ tốn rút kết luận xác sát với thực tế quy luật phát triển, đồng thời phải nghiên cứu đưa vào vận dụng phương thức toán mới, đại mang lại hiệu cao thị trường tài nước quốc tế Với kiến thức học trường, với thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế ngân hàng Cơng thương KVII - HBT - Hà Nội Trong chuyên đề có đề cập đến số vấn đề nhằm hoàn thiện phát triển tác tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVIIHBT - Hà Nội Nội dung chuyên đề gồm chương: Chương I : Lý luận chung Chương II : Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT - Hà Nội Chương III : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVII - HBT - HN Kết luận Chuyên đề thực tập CHNG I nhng lý lun Thanh tốn khơng dùng tiền mặt I/ Sự cần thiết khách quan vai trị tốn tiền tệ kinh tế 1/ Sự cần thiết toán tiền tệ kinh tế 1.1 Sự cần thiết: Để hiểu tác dụng tiền kinh tế, phải hiểu cách xác tiền ? Chúng ta phải xem xét chức tiền tệ xem cách chúng thúc đẩy tính hiệu kinh tế qua việc xem xét dạng tiến triển qua thời gian Từ tiền dùng cách tự nhiên nói chuyện hàng ngày, có nhiều nghĩa, nhà kinh tế có nghĩa riêng Các nhà kinh tế định nghĩa tiền (hoặc cách tương tự, lượng tiền cung ứng) coi chấp nhận chung việc toán hàng hoá dịch vụ việc hồn trả nợ Trong sống hàng ngày đồng tiền tiền giấy hay tiền kim loại hầu hết dân chúng nói “tiền” tức họ nói tiền mặt Định nghĩa tiền đơn tiền mặt (Tiền giấy tiền kim loại) hẹp với nhà kinh tế Do séc chấp nhận tiền trả mua, nên gửi dạng tài khoản séc coi tiền, cịn có khoản khác séc du lịch hay tiền gửi tiết kiệm đơi dùng để trả cho hàng hoá, dịch vụ có tác dụng hữu hiệu tiền chúng chuyển đổi cách nhanh chóng dễ dàng thành tiền mặt thành gửi dạng tài khoản séc 1.2 Các chức tiền: Dù tiền vỏ sò, đá, vàng, giấy kinh tế có chức sau: v Phương tiện trao đổi Chức quan trọng làm cho tiền tệ khác với tài sản khác vai trò làm phương tiện trao đổi Tiền tệ phát minh quan Chuyên đề thực tập trng nht lch s loi người cho phép xã hội vượt qua phương thức trao đổi cồng kềnh quen biết chế độ đổi chác Trong hầu hết giao dịch thị trường kinh tế chúng ta, tiền dạng tiền mặt hay séc, thẻ toán phương tiện trao đổi; có nghĩa dùng để toán, lấy hàng hoá dịch vụ Việc dùng tiền làm phương tiện trao đổi giúp đẩy mạnh hiệu kinh tế qua việc loại bỏ nhiều thời gian giành cho việc đổi chác hàng hoá hay dịch vụ Để nhận thức vấn đề này, nhìn vào kinh tế đổi chác, tức kinh tế tiền hàng hố hay dịch vụ đổi trực tiếp lấy hàng hoá hay dịch vụ khác Thời gian tiêu hao gắng sức để trao đổi hàng hoá dịch vụ gọi chi phí giao dịch Trong kinh tế đổi chác, chi phí giao dịch cao người ta phải thoả mãn “hai ý muốn trùng khớp”: tức họ phải tìm có hàng hố hay dịch vụ mà họ muốn người muốn hàng hoá dịch vụ mà họ chào mời Chúng ta thấy tiền thúc đẩy hiệu kinh tế qua việc loại bỏ nhiều thời gian chi phí trao đổi hàng hố dịch vụ Nó thúc đẩy hiệu kinh tế qua việc cho phép người ta chuyên làm công việc mà người ta làm tốt Bởi thấy tiền yếu tố kinh tế sản xuất hàng hố Nó tác dụng thứ dầu mỡ bôi trơn cho phép kinh tế chạy trơn tru nhờ giảm thiểu chi phí giao dịch, từ khuyến khích chun mơn hố phân cơng lao động Để hàng hoá hoạt động cách hữu hiệu tiền phải đạt số chuẩn mực: (1) Nó phải tạo hàng loạt cách dễ dàng, làm dễ dàng cho việc xác định giá trị (2) Nó phải chấp nhận cách rộng rãi (3) Nó phải, chia nhỏ nhờ dễ “đổi chác” (4) Nó phải dễ chuyên chở (5) Nó phải khơng bị hư hỏng cách nhanh chóng v Thước đo giá trị (Đơn vị đánh giỏ) Chuyên đề thực tập Chc nng th tiền làm đơn vị đánh giá; nghĩa là, dùng để đo giá trị kinh tế Chúng ta đo giá trị hàng hoá dịch vụ tiền Chức quan trọng kinh tế sản xuất hàng hoá có kinh tế sản xuất hàng hố tiền tệ có chức Chúng ta thử nhìn lại kinh tế đổi chác hàng hố chưa phát triển Ví dụ kinh tế có mặt hàng phải cần có giá để nói với phải làm để trao đổi thứ với thứ khác, có 10 mặt hàng ta phải cần giá? phải cần 45 giá để trao đổi thứ hàng với thứ hàng khác có 100 mặt hàng ta cần tới 4950 giá (Cơng thức để tính số giá cần có N mặt hàng chẳng khác cơng thức tính số trận đội bóng đá bảng phải thi đấu với đội lại bảng là: N(N-1)/2) tăng lên khơng có vật trung gian tiền tệ để định giá đơn vị tiền cho tất mặt hàng Chúng ta nhận thấy việc dùng tiền làm đơn vị đánh giá giảm chi phí thời gian để giao dịch kinh tế nhờ giảm số giá cần phải xem xét Cái lợi chức tiền tăng lên kinh tế hàng hoá phát triển phức tạp v Nơi chứa giá trị (Nơi chứa sức mua hàng hoá qua thời gian) Tiền tác dụng nơi chứa giá trị nghĩa nơi chứa sức mua hàng hoá qua thời gian Một nơi chứa giá trị dùng để tách thời gian từ lúc mà người ta nhận thu nhập tới lúc người ta sử dụng Chức tiền hữu ích phần lớn không muốn sử dụng thu nhập nhận nó, mà muốn đợi đến có thời có ý mua sắm Tiền nơi chứa đựng giá trị tài sản tiền mặt, cổ phiếu, trái khoán, đất đai, nhà cửa, tác phẩm nghệ thuật đồ châu báu, phương tiện chứa cải Nhiều số loại tài sản có lợi so với tiền xét mặt chứa giá trị, chúng thường đem lại cho chủ nhân khoản lợi tức cao tiền mang lại ví dụ: bn bán cổ phiếu, trái phiếu, kinh doanh bất động sản vv Thế người giữ tiền để làm gì? mà tài sản nơi chứa đựng giá trị ỏng chung hn so vi tin Chuyên đề thực tËp Chúng ta giải thích vấn đề liên quan đến khái niệm kinh tế quan trọng gọi tính lỏng (liquidity-khả dễ chuyển thành tiền mặt) có nghĩa có tương đối dễ dàng nhanh chóng, nhờ tài sản chuyển đổi thành phương tiện trao đổi Tiền tài sản có tính chất lỏng thân phương tiện trao đổi, tức khơng giống tài sản khác, khơng cần chuyển thành thứ khác với mục đích để mua hàng Những tài sản khác địi hỏi chi phí giao dịch cần chuyển sang tiền ví dụ: bạn bán nhà bạn, bạn cần phải quảng cáo đăng báo trả tiền cho người môi giới khoản (ở Việt nam từ 2% đến 5%) Do tiền tài sản có tính chất lỏng câu trả lời cho câu hỏi người ta có ý định giữ nó khơng phải nơi chứa giá trị cách hấp dẫn Tiền nơi chứa giá trị tốt đến tuỳ thuộc vào mức giá cả, giá trị ấn định theo mức giá Nếu giá tăng gấp hai chẳng hạn nghĩa giá trị tiền sụt nửa ngược lại 2/ Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế Qua nghiên cứu tiến triển hệ thống tốn thấy cần thiết khách quan quan trọng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế sản xuất hàng hố giai đoạn phát triển có nhiều mối quan hệ đa chiều phức tạp là: Tổ chức tốt cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt góp phần đẩy nhanh tốc độ tốn tốc độ chu chuyển vốn kinh tế Thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển Thanh tốn khơng dùng tiền mặt góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu thơng kìm hãm đầy lùi lạm phát Thanh tốn khơng dùng tiền mặt làm giảm thiểu tới mức tối đa chi phí giao dịch xã hội Thanh tốn khơng dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng tập trung tăng cường nguồn vốn để đầu tư chỗ có hiệu cho phát triển kinh tế Qua hình thức tốn khơng dùng tiền mặt tập trung khoản toán khách hàng mở tài 10 Chuyên đề thực tập TNG THC T THANH TON BẰNG SÉC TẠI NHCT KVII - HBT THÁNG CUỐI NĂM 2000 Đơn vị: Triệu đồng CHỈ TIÊU SỐ MÓN % DOANH SỐ % Séc chuyển 3.637 73,44 179.534 39,41 khoản Séc bảo chi Séc cá nhân 1.306 26,37 0,19 273.913 60,13 2.163 0,46 Bảng Dễ dàng nhận thấy chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT nay, hình thức séc khách hàng sử dụng để toán séc chuyển khoản, séc bảo chi séc cá nhân, cịn hình thức toán séc định mức chưa khách hàng sử dụng 2.5.1 Séc chuyển khoản Séc chuyển khoản dùng để toán đơn vị có tài khoản chi nhánh NH, hay hệ thống hệ thống địa bàn có tham gia tốn bù trừ Khách hàng có nhu cầu có tài khoản chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT mua séc để tốn, sau khách hàng tự phát hành séc chuyển khoản để mua hàng thoả thuận với người bán toán phương tiện Bởi thế, việc phát hành séc chuyển khoản đơn giản, tránh nhiều thủ tục kế toán phiền hà, người mua thích tốn phương tiện Thủ tục hạch tốn séc chuyển khoản đơn giản khơng phải thông qua tài khoản trung gian séc bảo chi, đặc biệt bên mua - bán mở tài khoản NH Tuy nhiên việc toán séc chuyển khoản bộc lộ nhược điểm: có bên mua lợi dụng để phát hành số dư nên đòi hỏi phải tuân thủ nguyên tắc ghi nợ trước, ghi có sau Do vậy, người bán nộp séc vào NH phục vụ chưa ghi Có vào tài khoản mà phải đợi NH kiểm tra xem tài khoản người mua có đủ khả tốn hay khơng Nếu 32 Chuyên đề thực tập toỏn khỏc h thng cựng địa bàn bên bán phải đợi 1-2 ngày ghi Có vào tài khoản mình, chứng từ phải luân chuyển sang Ngân hàng bên mua để trích Nợ tài khoản bên mua trước Trường hợp đơn vị mua hàng khơng đủ số dư bên bán phải đợi lâu đến bên mua đủ tiền tốn, bên bán bị chiếm dụng vốn, không đảm bảo yêu cầu kịp thời an tồn nên họ khơng thích dùng séc chuyển khoản Điều nguyên nhân làm cho séc chuyển khoản sử dụng tốn Để khắc phục tình trạng phát hành séc số dư, ngân hàng áp dụng hình thức phạt khách hàng vi phạm: Tiền phạt = Số tiền chậm trả tờ séc X Số ngày X % Lãi suất nợ chậm trả hạn Nếu đơn vị vi phạm lần đầu việc phạt tiền theo quy định xử phạt vi phạm tốn cịn có cơng văn nhắc nhở để trách tái phạm Nếu vi phạm lần thứ hai, ngồi việc phạt tiền vi phạm lần đầu cịn bị đình quyền phát hành séc 06 tháng thu hồi toàn số séc chưa sử dụng tổ chức, cá nhân vi phạm Sau phải có cam kết khơng tái phạm chủ tài khoản khơi phục quyền phát hành séc Danh sách cá nhân tổ chức bị cấm phát hành séc thơng báo tồn hệ thống NH thương mại Nếu tiếp tục vi phạm cấm phát séc vĩnh viễn Số tiền phạt chậm trả tính từ ngày NH nhận tờ séc đến ngày tờ séc toán Số tiền phạt chậm trả trả cho người bán Tuy NH ý đến quyền lợi khách hàng bán thực tế số tiền phạt chậm trả không đáng bao so với thiệt hại họ bị toán chậm trễ Do khơng khuyến khích người bán chấp nhận phương thức toán séc chuyển khoản người mua Đối với người mua nhiều việc phát hành séc số dư cố ý, lại bị xử phạt nên quan hệ toán sử dụng hình thức tốn mà họ thng ỏp dng cỏc 33 Chuyên đề thực tập hỡnh thức toán khác mà họ cảm thấy yên tâm UNC, NPTT vv Rõ ràng mức phạt khắc phục người mua phát hành séc chuyển khoản số dư hạn chế chỗ người dùng ln ln phải tính tốn, cân nhắc tốn Tình hình làm cho toán séc chuyển khoản 06 tháng cuối năm 2000 có 3637 với doanh số 179.434.000.000 đ chiếm 73,44% số 39,39% tổng doanh số tốn séc chi nhánh Ngân hàng Cơng thương KVII – HBT 2.5.2 Séc bảo chi: Séc bảo chi có ưu rủi ro tốn thấp có đảm bảo trực tiếp tốn NH, nhiều thành phần kinh tế ưa chuộng hay sử dụng, chiếm tỷ trọng cao phương thức toán séc chi nhánh Ngân hàng Công thương VII - HBT Trong 06 cuối năm 2000 Séc bảo chi đạt kết tốn 1.306 món, chiếm 26,37% tổng số tốn séc với số tiền 273.913.000.000 đ Khi có nhu cầu mua hàng Séc bảo chi, khách hàng tự viết séc 02 liên giấy yêu câu bảo chi séc đem đến NH làm thủ tục bảo chi mặt trước tờ séc, đồng thời NH trích tài khoản khách hànglưu ký vào tiền gửi đảm bảo toán Séc bảo chi Như so với Séc chuyển khoản, thủ tục phát hành Séc bảo chi phức tạp hơn, độ an tồn tốn chắn Mặt khác, Séc bảo chi toán hệ thống NH ghi Có người thụ hưởng Cịn Séc bảo chi sử dụng để tốn ngồi hệ thống địa bàn NH ghi Nợ - Có đồng thời phiên tốn bù trừ Điều tiện cho người bán sau 1- ngày kể từ nộp séc vào NH phục vụ, tiền tài khoản mình, họ khơng lo bị chiếm dụng vốn tốn Tuy nhiên, Séc bảo chi có nhược điểm định liên quan đến phạm vi toán séc Cụ thể: Séc bảo chi dùng tốn khác địa phương, khác hệ thống, khơng đáp ứng nhu cầu tốn ngày m rng 34 Chuyên đề thực tập Bờn cnh ú, trường hợp Séc bảo chi hệ thống, NH phải tính ký hiệu mật Cơng việc thực tay nên dễ sảy sai sót, nhầm lẫn, gây chậm chễ tốn, thiệt thịi cho người bán NH phải điện tra soát xảy sai lầm ký hiệu mật tờ séc 2.5.3 Séc cá nhân: Séc cá nhân hình thức toán ban hành theo định số 22/QĐ-NH1 Thống đốc NHNN Việt nam Từ có định ban hành SGD I NHCT VN tuyên truyền quảng cáo khuyến khích tầng lớp dân cư đến mở tài khoản, tính đến cuối tháng 12/2000 có 1.180 tài khoản cá nhân mở Mặc dùng việc phát hành sử dụng Séc cá nhân có lợi ích lớn khơng cho người phát hành mà cho xã hội NH nói chung Tuy hình thức tốn cịn đạt doanh số thấp so với hình thức tốn loại séc khác Biểu 06 tháng cuối năm 2000 tổng khối lượng toán séc cá nhân có 09 với doanh số cao 2.163.000.000 đ, đạt tỷ lệ 0,18% số 0,47% tổng doanh số tốn séc chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT Nguyên nhân phạm vi toán Séc cá nhân hạn hẹp dùng để tốn cho người thụ hưởng có tài khoản chi nhánh NH, chi nhánh NH hệ thống khác hệ thống có tham gia toán bù trừ địa bàn Tỉnh, Thành phố mà chưa toán phạm vi nước Hiện Séc cá nhân dùng để toán với người có tài khoản tiền gửi NH, điều hạn chế tính linh hoạt phương thức tốn séc Mặt khác, người có tài khoản cá nhân lúng túng, chưa thể phát hành séc cá nhân để tốn rộng rãi chưa có đầu sẵn sằng chấp nhận loại séc Người bán nghi ngại chưa dám đồng ý toỏn bng hỡnh thc ny 35 Chuyên đề thùc tËp Đây trở ngại lớn việc khẳng định phát triển việc toán Séc cá nhân xã hội, giai đoạn phát triển Trong thời gian này, NH cần tìm biện pháp nhằm tăng doanh số tốn Séc cá nhân hình thức toán đơn giản, đem lại nhiều lợi ích cho cá nhân tồn xã hội Tóm lại: Tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt nam sơi động với doanh số lớn, hình thức toán uỷ nhiệm chi chuyển tiền chiếm tỉ lệ cao Tuy nhiên hình thức tốn có hạn chế so với tốn séc, tách rời vận động hàng hóa với vận động tiền tệ Cho nên việc tốn séc có ưu điểm mà hình thức tốn khác khơng thể có c 36 Chuyên đề thực tập CHNG III Mt s ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh nhct kvii – hbt Cùng vứi phát triển kinh tế thị trường, quan hệ kinh tê không ngừng mở rộng chiều rộng lẫn chiều sâu Để ngân hàng thực cầu nối liền quan hệ kinh tế thông qua nghiệp vụ tín dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp, với vai trị, chức trung gian tài kinh tế thị trường hệ thống, ngành ngân hàng phải khơng ngừng đổi đại hoá ngân hàng tất mặt (tổ chức quản lý nhân lực, sở vật chất, đại hoá khâu toán, ) để tạo mơi trường tài vững mạnh cho đơn vị, thành phần kinh tế tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao góp phần ổn định kinh tế quốc gia Vì ngân hàng ngành nghề có liên quan chặt chẽ với tất hoạt động đời sống, kinh tế - xã hội đất nước, biến đổi hoạt động kinh doanh dù nhỏ hay lớn, phận hay tồn hoạt động ngân hàng hay hệ thống tác động tới tất hoạt động ngân hàng mà cịn tác động tới tất hệ thống, ngành ngân hàng hoạt động kinh tế - xã hội, nhạy cảm với biến đổi kinh tế, trị - xã hội đất nước theo chiều thuận Do để khắc phục hạn chế tồn bước nâng cao, hoàn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng nước ta khơng tự ngân hàng phải đổi đại hố mà cần có phối hợp nhà nước, Chính phủ việc xây dựng, phát triển tài quốc gia hồn thiện phát triển cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng nước ta I giải pháp chi nhánh ngân hàng công thương II - hai bà trưng 1.Chi nhánh tiến hành nâng cao sở vật chất địa điểm có giao dịch trực tiếp với khách hàng, cụ thể quầy toán Bởi mặt giao dịch ngân hàng, phần tạo tin tưởng, s hónh din ca 37 Chuyên đề thực tập khỏch hàng bước vào Qua phần thu hút khách hàng cá nhân tới thực giao dịch với chi nhánh 2.Đối với nhân viên nói chung hay nhân viên thực tốn, cần thựcc văn minh công sở, tạo môi trường làm việc nghiêm túc, lịch qua chiếm cảm tình khách hàng tới giao dịch 3.Triển khai vi tính hố mạng hố phịng tốn, áp dụng đồng trương trình, phần mềm chuyên ngành, giảm thiẻu công tác ghi chép tay hồ sơ giấy tờ để tránh mát sai sót Đi đơi với việc làm cần nâng cao trình độ vi tính cán phịng tốn Qua giảm thiểu nhân viên thực tốn, nâng cao chất lượng suất cơng việc tạo phát triển ổn định Số cán bộ, nhân viên không đủ khả cần bố trí sang cơng tác khác hay thơi việc trình độ yếu 4.Thực chế độ thưởng thích đáng người làm việc có suất cao, trung thợc kỉ luật nghiêm minh cán có biểu tham nhũng, gian lận có thái độ phục vụ khách hàng không mức Tiến hành đàm phán, mở cac tài khoản chuyên phục vụ tốn khơng dùng tiền mặt với ngân hàng bạn có quan hệ tốn thường xun nhằm đẩy nhanh thời gian tốn Cải tiến cơng tác marketing ngân hàng cụ thể : +Phải tuyên truyền quảng cáo dịch vụ ngân hàng để người hiểu tham gia sử dụng 6.1 Cung cấp số dịch vụ miễn phí nhằm lơi kéo khách hàng, tín dụng qua có dịp giới thiệu để khách hàng biết tới sản phẩm tiện lợi khác ngân hàng 6.2 Đưa chương trình bốc thăm, quay sổ số( trúng thưởng) số liệu tài khoản khách hàng Nhằm tạo động lực vật chất thứ quan tâm tiêu khiển có lợi cho khách hàng 6.3 Và biện pháp marketing khác Nhưng phải phối hợp cho tạo hiệu cao khách hàng Thay đổi công tác thông tin cho khỏch hng c th l : 38 Chuyên đề thực tËp 7.1 Đối với cơng tác báo có, báo nợ: thay khách hàng thường xuyên phải tới ngân hàng để biết nhận giấy tờ báo nợ, báo có Chi nhánh nên phối hợp với Bưu điện thực dịch vụ đưa báo có, báo nợ hay thông báo số dư tài khoản khách hàng cách thường xuyên Nếu có sai sót Bưu điện hay khách hàng khơng nhận tài liệu cần thiết ngân hàng sẵn sàng cung cấp kịp thời cho khách hàng Tạo cho khách hàng thuận tiện ngồi nhà hay cơng sở thực hiện, kiểm tra hoạt động toán tài khoản cách cập nhật mà khơng cần phải có hệ thống vi tính nối mạng tới khách hàng tốn 7.2 Đối với thay đổi sách hay ngân hàng khách hàng cần phải có bước thơng báo tới khách hàng Qua tạo gần gũi, phục vụ chăm sóc tận tình ngân hàng khách hàng Mở rộng, tiến hành áp dụng thêm hình thức tốn thuận tiện đại như: thẻ tín dụng, máy rút tiền tự động(ATM) Thực công tác sàng lọc khách hàng kĩ Đối với khách hàng quen biết, tình hình tài lành mạnh linh động cho áp dụng hình thức tốn hình thức địi hỏi cho việc ký quĩ hay làm giảm vốn kinh doanh khách hàng Qua tạo điều kiện thúc đẩy khách hàng kinh doanh tạo lợi nhuận gắn bó mật thiết với chi nhánh II kiến nghị ngân hàng nhà nước Việt Nam Đối với séc chuyển khoản 1.1.Ngân hàng nhà nước nên cho phép sử dụng tài khoản thấu chi thực bảo lãnh dư nợ tài khoản thấu chi tín chấp Séc chuyển khoản séc thông thường với nhược điểm dễ phát hành qua số dư điều cấm chế độ toán, nhiều trường hợp người phát hành séc khơng có ý, số tiền để tốn chưa kịp ngày hơm hay có khoản chi đột xuất vài ngày sau số tiền họ đủ, dẫn tới người bán chậm thu tiền hàng mà người mua lại bị phạt từ làm cho thể thức sử dụng tốn Trong thể thức tốn đơn giản thuận tiện cho khánh hàng, đặc biệt đối 39 Chuyên đề thực tập vi khỏch hng l ngi mua Việc ngân hàng cho phép dư nợ tài khoản thấu chi thực tín chấp dư nợ thấu chi séc phát hành số dư trường hợp khách hàng tạm thời thiếu tiền khắc phục tình trạng khó khăn tốn séc chuyển khoản đẩy mạnh hình thức tốn phát triển Đối với séc bảo chi: 2.1 Do tính đảm bảo chi trả loại hình tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng nhà nước cần mở rộng không gian hiệu lực séc bảo chi Cho phép sử dụng séc bảo chi ngân hàng tỉnh hệ thống Điều thực tế có lợi cho nhiều phía; người mua, người bán Việc mua cho phép sử dụng séc bảo chi tỉnh hệ thống phải giới hạn phạm vi sau 2.1.1 Hai ngân hàng phải mở tài khoản lẫn để tốn hay nói cách khác hai ngân hàng phải có quan hệ tốn thường xuyên bên phải mở tài khoản toán ngân hàng bên Giao dịch toánsẽ thực qua hai tài khoẩn 2.1.2 Hai ngân hàng phải đệ trình nên ngân hàng nhà nước phê duyệt tốn séc bảo chi ngo tinh, hẹ thống hai ngân hàng 2.2 Đi đơi với mở rộng khơng gian tốn séc bảo chi ngân hàng nhà nước cần gia hạn thêm thời gian hiệu lực séc bảo chi ngân hàng có cam kết lên 25 ngày để đảm bảo đồng thúc đẩy toán hình thức tốn 2.3 Thủ tục sử dụng séc bảo chi nói chung cần đơn giản hố Đặc biệt sử dụng séc bảo chi theo không gian thời gian qui định Đối với uỷ nhiệm thu: Ngân hàng nhà nước cần thay đổi qui chế cho khuyến khích uỷ nhiệm thu nhỏ qui định rõ trách nhiệm người có trách nhiệm tốn để từ ngân hàng có cứ( pháp luật ) thực sách mở rộng phạm vi toán uỷ nhiệm thu chủ yếu lao vụ điện lực, điện thoại tới khoản toan về: 3.1 Thu phí bảo hiểm loại hình, chi phí bảo hiểm đặc biệt BHXH 3.2 Thu tin tr gúp 40 Chuyên đề thực tËp 3.3 Thu lãi hay lợi nhuận đầu tư chứng khoán 3.4 Và số khoản toan khác Trên sở hợp đồng chặt chẽ bên mua, bên bán ngân hàng Đối với uỷ nhiệm chi: Ngân hàng nhà nước cần bổ sung điều khoản người thụ hưởng Điều khoản điều khoản tuỳ nghi Hai bên thoả thuận, theo bên mua trích tiền chuyển sang cho ngân hàng phục người bán trước Ngân hàng phục vụ người bán đưa vào tài khoản uỷ nhiệm chi chờ toán mơi riêng Sau người bán chờ giao hàng cho người mua, người mua giao chứng từ chứng nhận hàng hoá nhận cho người bán Qua người bán dùng tài liệu làm để toán khoản uỷ nhiệm chi chuyển tới ngân hàng phục vụ để hưởng ghi “có “ Đề xuất phần đố giống với thủ tục toán thư tín dụng điểm khác tiền thực tế chuyển từ người mua tới ngân hàng phục vụ người ban trước trước hàng hoa giao tới Nhưng đề xuất nhằm mở rộng phạm vi tốn đảm bảo an tồn cho người mua đồng thời khơng gây khó khăn cho người bán mở rộng thực sở đàm phán có đồng ý chấp thuận người bán Người mua không bị “ ép “ hình thức tốn người bán không bị ảnh hưởng quyền lợi tốn họ thực có quan hệ trung thực với bạn hàng ngân hàng Khác với thư tín dụng(L/C ) thủ tục cho đề xuất đơn giản qua khâu ký quĩ, đàm phán cho vay Bởi thực tế đề xuất vào toán nội địa dựa sở cải tiến hình thức tốn uỷ nhiệm chi Hy vọng tất đề xuất, kiến nghị giải pháp bên có liên quan xem xét, nghiên cứu thử nghiệm để tiến tới áp dụng rộng rãi nhằm thúc đẩy toán khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng, qua góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế kết luận 41 Chuyên đề thực tập Cụng tỏc toỏn l chức quan trọng hoạt động kinh doanh ngành Ngân hàng có tác động lớn tăng trưởng, phát triển kinh tế Trong điều kiện kinh tế nước ta trình thực cơng nghiệp hố, đại hố trách nhiệm nặng nề đặt lên vai ngành Ngân hàng phải đổi mới, cải tiến hồn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt cho phù hợp với điều kiện kinh tế đất nước tiến tới bước hoà nhập vào phát triển khoa học kỹ thuật, cơng nghệ tốn đại giới Để đạt điều ngành Ngân hàng với Chính phủ sớm xây dựng hồn thiện chế toán, tập trung đầu tư, đào tạo nhân lực Vì lĩnh vực phức tạp nhạy cảm với biến đổi kinh tế quốc dân Xuất phát từ thực tế áp dụng thể thức tốn khơng dùng tiền mặt nước ta năm qua góp phần hồn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt Trong chuyên đề thực tập tốt nghiệp này, đề cập đến số vấn đề hồn thiện cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt nước ta Những vấn đề nêu lên, đặc biệt đề xuất xuất phát từ thực tế sở lý luận mà Thầy ,Cô giáo giảng dạy trường thực tế nghiên cứu tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Công thương II - Hai Bà Trưng, quan tâm giúp đỡ, hướng dẫn đồng chí Ban giám đốc, đồng chí trưởng, phó phịng, kế tốn viên Phịng kế tốn thuộc Ngân hàng Công thương II - Hai Bà Trưng với cố gắng thân học tập thực tế tơi có kết hợp lý luận thực tế để hoàn thành chuyên đề Tuy nhiên hiểu biết có hạn, kính mong Thầy, Cơ mơn thêm ý kiến để đề tài có tính thực có ý nghĩa thực tiễn 42 Chuyên đề thực tập TI LIU NGHIấN CU V THAM KHẢO Tiền tệ ngân hàng thị trường tài TÁC GIẢ: FREDERIC S.MISHKIN Kinh tế học vĩ mô TÁC GIẢ: ROBERT J.GORDON Kinh tế học vi mô TÁC GIẢ: ROBERT S.PINDYCK – DANIAL L.ROBINFELD ngân hàng thương mại TÁC GIẢ: EDWARD W.REED – EDWARD K GILL tài liệu tổng kết hoạt động kinh doanh năm 1999 phương hướng hoạt động kinh doanh SGD I NHCT quy chế toán điện tử hệ thống nhct ngân hàng việt nam trình xây dựng phát triển kinh tế việt nam 1999-2000 giới – Thời báo kinh tế nghiệp vụ ngân hàng thương mại TÁC GIẢ : LÊVĂN TỀ 10 thẻ toán quốc tế TÁC GIẢ: LÊ VĂN TỀ , TRƯƠNG THI HỒNG 43 Chuyên đề thực tập Nhn xột ca c s thc tập 44 Chuyên đề thực tËp MỤC LỤC TRANG Lời nói đầu Chương I Những lý luận tốn khơng dùng tiền mặt toán điện tử I Sự cần thiết khách quan vai trị tốn tiền tệ kinh tế 1/ Sự cần thiết toán tiền tệ kinh tế 1.3Sự cần thiết toán tiền tệ kinh tế 1.4Các chức tiền 2/ Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế II Những quy định mang tính nguyên tắc tốn khơng dùng tiền mặt 1/ Những quy định khách hàng (đơn vị cá nhân) 2/ Những quy định ngân hàng kho bạc III.Những nội dung chủ yếu thể thức tốn khơng dùng tiền mặt áp dụng VN 1/ Các thể thức tốn khơng dùng tiền mặt 1.1Thể thức toán UNT 1.2 Thể thức toán UNC Thể thức tốn thư tín dụng 1.4 Thể thức toán NPTT 1.5 Thể thức toán thẻ 1.6 Thể thức toán séc Chương II Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt NHCT KVII - HBT I.Vài nét NHCT KVII - HBT 1/Tình hình chung 2/Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt áp dụng NHCT KVII - HBT 2.1 Hình thức UNC 2.2 Hình thức UNT 45 Chuyên đề thực tập Nhn xột 2.4 Hình thức tốn NPTT 2.5 Phương thức toán Séc 2.5.1 Séc chuyển khoản 2.5.2 Séc bảo chi 2.5 Séc cá nhân 2.5 Phương thức toán điện tử Chương III Một số ý kiến để xuất nhằm nâng cao chất lượng thânh tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng công thương II - Hai Bà Trưng I/Hệ thống toán điện tử II/Nghiên cứu triển khai phương thức toán máy rút tiền tự động (ATM) 1/Tính cần thiết 2/Giới thiệu sơ qua dịch vụ toán ATM Kết luận 46 ... tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVIIHBT - Hà Nội Tên đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng công thương KVII- HBT- HN Nội dung... dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT - Hà Nội Chương III : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVII - HBT - HN. .. dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công thương KVII - HBT - Hà Nội Chương III : Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngân hàng Công thương KVII - HBT - HN