giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực II – hai bà trưng – hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Năm 2003 tình hình kinh tế- xã hội nước ta tiếp tục đạt thành tựu quan trọng, tăng trưởng kinh tế khả quan đạt mức cao năm gần đây, cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng cơng nghiệp hố đại hoá, khả hội nhập cạnh tranh kinh tế tăng lên với cải thiện đáng kể lĩnh vực xã hội Đạt kết có đóng góp lớn hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt hoạt động toán qua ngân hàng Hoạt động tốn hoạt động khơng thể thiếu ngân hàng thương mại, tổ chức kinh tế Hoạt động toán loại sản phẩm dịch vụ mà NHTM cung cấp cho kinh tế để đáp ứng yêu cầu toán tiền hàng hoá, dịch vụ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội Khi kinh tế phát triển, cơng tác tốn ngân hàng ngày chiếm vị trí vơ quan trọng Nhận rõ tầm quan trọng hoạt động tốn tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM), năm qua ngành ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng cơng thương (NHCT) nói riêng tập trung đạo, cải tiến chế nghiệp vụ đại hố cơng nghệ toán nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng nhanh chóng hội nhập vào khu vực giới Do cơng tác TTKDTM qua ngân hàng thực vào đời sống xã hội đem lại thành tựu đáng kể Tuy nhiên so với yêu cầc phát triển kinh tế thời kỳ đổi dịch vụ tốn NHTM Việt Nam bất cập nhiều mặt, đặc biệt đại hố cơng nghệ tốn phổ cập TTKDTM khu vực dân cư Điều đặt cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung hệ thống NHCT nói riêng nhà khoa học kinh tế phải tìm giải pháp hữu hiệu để hoàn chỉnh dịch vụ tạo tiền đề để ngành ngân hàng mau chóng hội nhập chung vào mạng lưới toán quốc tế Trang Bằng kiến thức tiếp thu thầy cô giáo Học viện Ngân hàng truyền đạt, quản lý giáo dục trường Đại học Dân lập Đông đô qua gần hai tháng thực tập Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Hà Nội em lựa chọn đề tài: ”Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực II – Hai Bà Trưng – Hà Nội “ Bản chuyên đề kết cấu làm chương: Chương I: Lý luận TTKDTM kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng TTKDTM chi nhánh NHCT khu vực II- Hai Bà Trưng Hà Nội Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TTKDTM chi nhánh NHCT- Hai Bà Trưng Trang LỜI MỞ ĐẦU Năm 2003 tình hình kinh tế- xã hội nước ta tiếp tục đạt thành tựu quan trọng, tăng trưởng kinh tế khả quan đạt mức cao năm gần đây, cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng cơng nghiệp hố đại hố, khả hội nhập cạnh tranh kinh tế tăng lên với cải thiện đáng kể lĩnh vực xã hội Đạt kết có đóng góp lớn hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt hoạt động toán qua ngân hàng Hoạt động tốn hoạt động khơng thể thiếu ngân hàng thương mại, tổ chức kinh tế Hoạt động toán loại sản phẩm dịch vụ mà NHTM cung cấp cho kinh tế để đáp ứng yêu cầu toán tiền hàng hoá, dịch vụ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội Khi kinh tế phát triển, cơng tác tốn ngân hàng ngày chiếm vị trí vơ quan trọng Nhận rõ tầm quan trọng hoạt động toán tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM), năm qua ngành ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng cơng thương (NHCT) nói riêng tập trung đạo, cải tiến chế nghiệp vụ đại hố cơng nghệ tốn nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng nhanh chóng hội nhập vào khu vực giới Do cơng tác TTKDTM qua ngân hàng thực vào đời sống xã hội đem lại thành tựu đáng kể Tuy nhiên so với yêu cầc phát triển kinh tế thời kỳ đổi dịch vụ tốn NHTM Việt Nam cịn bất cập nhiều mặt, đặc biệt đại hoá cơng nghệ tốn phổ cập TTKDTM khu vực dân cư Điều đặt cho ngành ngân hàng Việt Nam nói chung hệ thống NHCT nói riêng nhà khoa học kinh tế phải tìm giải pháp hữu hiệu để hồn chỉnh dịch vụ tạo tiền đề để ngành ngân hàng mau chóng hội nhập chung vào mạng lưới toán quốc tế Trang Bằng kiến thức tiếp thu thầy cô giáo Học viện Ngân hàng truyền đạt, quản lý giáo dục trường Đại học Dân lập Đông đô qua gần hai tháng thực tập Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Hà Nội em lựa chọn đề tài: ”Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực II – Hai Bà Trưng – Hà Nội “ Bản chuyên đề kết cấu làm chương: Chương I: Lý luận TTKDTM kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng TTKDTM chi nhánh NHCT khu vực II- Hai Bà Trưng Hà Nội Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TTKDTM chi nhánh NHCT- Hai Bà Trưng Do vốn kiến thức hạn chế nên chuyên đề tốt nghiệp không tránh khỏi nhiều khuyết điểm Vậy mong quan tâm giúp đỡ thầy cô giáo Học viện Ngân hàng ban giám hiệu trường Đại học Dân lập Đông đô, tập thể cán nhân viên Ngân hàng Công Thương- Hai Bà Trưng- Hà Nội giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp với kết tốt đẹp mong góp phần nhỏ bé vào nghiệp phát triển ngành Em xin chân thành cảm ơn! Trang CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TTKDTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN VÀ VAI TRÒ CỦA TTKDTM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Sự cần thiết khách quan TTKDTM kinh tế Thanh toán khâu mở đầu khâu kết thúc trình sản xuất, lưu thơng hàng hố.Chính mà phương tiện tốn ln ln đổi phù hợp với nhịp độ tăng trưởng không ngừng sản xuất- lưu thơng hàng hố Nền sản xuất hàng hố phát triển nhu cầu người ngày cao khối lượng hàng hoá, dịch vụ ngày đa dạng khối lượng chất lượng, quan hệ thương mại mở rộng phạm vi quốc tế việc toán tiền mặt gặp nhiều trở ngại bộc lộ hạn chế định Trước hết tốn dùng tiền mặt có độ an tồn khơng cao, với khối lượng hàng hoá, dịch vụ giao dịch lớn việc tốn trực tiếp tiền mặt khơng an tồn cho người trả tìên người nhận tiền q trình tốn phải có kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền Tiếp đó, quan hệ toán mở rộng phạm vi quốc tế chi phí thủ tục chuyển đổi tiền để tốn chi trả lớn khoảng cách người mua người bán nhiều xa thời gian để người mua mang tiền đến trả bị khống chế, điều dẫn đến kìm hãm sản xuấtlưu thơng hàng hố Hơn nữa, toán tiền mặt hạn chế khả tạo tiền NHTM, gây nạn làm tiền giả Nền kinh tế ln có nhu cầu tiền mặt để toán, chi tiêu gây sức ép giả tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho giá hàng hố có khả tăng cao (không phản ánh giá trị thực hàng hố) gây khó khăn cho ngân hàng nhà nước (NHNN) việc điều hành sách tiền Trang tệ Ngồi ra, cịn vấn đề quan trọng chi phí lớn mà NHNN phải bỏ để in tiền, vận chuyển, bảo quản …tiền mặt Từ thực tế khách quan này, thời kỳ kinh tế chuyển sang một giai đoạn phát triển mạnh mẽ tiền mặt đáp ứng nhu cầu tốn tồn kinh tế địi hỏi phải có hình thức tốn đời tiên tiến hơn, đại phù hợp đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM ) đời khắc phục hạn chế toán dùng tiền mặt, đồng thời thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố linh tế.Vậy TTKDTM ? “ TTKDTM cách tốn khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích từ tài khoản người chi trả để chuyển vào tài khoản người thụ hưởng mở ngân hàng, cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian ngân hàng “ Vai trò TTKDTM kinh tế TTKDTM đời phát triển ngày nhờ có vai trị to lớn phát triển kinh tế: - TTKDTM cung cấp cho chủ thể toán cơng cụ tốn nhanh chóng, thuận tiện, đại Khi thực tốn, họ khơng phải mang theo tiền mặt mà cần sử dụng số hình thức TTKDTM, tránh rủi ro trộm, giảm chi phí vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản tiền mặt Nhờ đó, chất lượng hoạt động tốn ngày nâng cao, góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuất lưu thơng hàng hố mang lại hiệu kinh tế cao hạn chế hoạt động rửa tiền - TTKDTM giúp cho ngân hàng tập trung nguồn vốn xã hội phục vụ cho q trình phát triển cơng nghiệp hố, đại hố đất nước.TTKDTM qua ngân hàng tạo điều kiện cho ngân hàng sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi toán cho đầu tư, cho vay sản xuất sau tính tốn dự trữ lượng vốn Trang định đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc, khoản dự trữ đảm bảo khả tốn Khi TTKDTM qua ngân hàng nhanh chóng, thuận tiện tạo điều kiện thu hút đơn vị cá nhân đến mở tài khoản toán gửi tiền - TTKDTM góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thơng qua tiết kiệm chi phí lưu thơng như: in ấn tiền mặt, bảo quản, vận chuyển… kìm hãm đẩy lùi lạm phát, đảm bảo an toàn cho việc dự trữ tiền tài sản xã hội, đẩy mạnh tốc độ lưu chuyển tiền tệ TTKDTM góp phần giải tình trạng thiếu tiền mặt ngân quỹ làm cho hoạt động ngân hàng thực suốt, hoàn thiện chức trung gian toán NHTM - TTKDTM tạo điều kiện cho NHTM thực chức năng“ tạo tiền “ TTKDTM sử dụng tiền ghi sổ, thực tốn cách trích chuyển từ tài khoản người phải trả sang tài khoản người thụ hưởng bù trừ NHTM với Do đó, TTKDTM tạo lượng tiền nhàn rỗi mà ngân hàng sử dụng cho vay Đây sở để ngân hàng thực chức tạo tiền - TTKDTM giúp ngân hàng kiểm soát phần lượng tiền kinh tế, nắm bắt tình hình biến động số dư tài khoản khách hàng, tình hình thu nhập, tình hình hoạt động kinh doanh, khả tài chính… để cung ứng dịch vụ, cho vay, tư vấn…Đồng thời, thông qua thơng tin từ tài khoản tốn khách hàng, ngân hàng có định cho vay đắn, đảm bảo thu gốc lãi hạn, giam tỷ trọng nợ hạn, nợ khó địi, nợ xấu; tăng dư nợ tín dụng, mở rộng phát triển nghiệp vụ tín dụng - TTKDTM nâng cao lực cạnh tranh NHTM thúc đẩy dịch vụ khác phát triển Hiện nay, có mặt NHTM quốc doanh cịn có góp mặt nhiều tổ chức ngân hàng nước ngoài, tổ chức phi ngân hàng bảo hiểm, bưu diện cung cấp số dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Khách hàng ngày có nhiều hội lựa chọn dịch vụ ngân hàng cho Trang thoả mãn nhu cầu tốt nhất, chi phí thấp nhất, độ an tồn cao nhất, nhanh chóng thuận tiện Do vậy, để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ ( TTKDTM ) ngân hàng phải không ngừng cải tiến dịch vụ để thắng cạnh tranh, tích cực áp dụng công nghệ đại, đổi phong cách giao dịch - TTKDTM cịn có vai trị quản lý vĩ mô nhà nước Việc TTKDTM qua ngân hàng địi hỏi hoạt động tốn khách hàng phải qua ngân hàng phải mở tài khoản ngân hàng Vì vậy, thơng qua hoạt động TTKDTM nhà nước kiểm sốt lượng tiền mặt lưu thơng thị trường để có biện pháp quản lý lạm phát, quản lý biến động thị trường, thiết lập sách tài – tiền tệ quốc gia Bên cạnh việc tốn qua ngân hàng kiểm sốt tình trạng thu chi doanh nghiệp hạn chế tình trạng tham ô, chi tiêu mờ ám, chốn thuế, rửa tiền… Tóm lại, TTKDTM kinh tế thị trường có vai ttrò đặc biệt quan trọng chủ thể toán, trung gian toán, đối tượng quan quản lý nhà nước Đứng góc độ ngành phản ánh trung thực mặt hay trang thiết bị sở vật chất ngành Ở tầm vĩ mơ TTKDTM phản ánh trình độ phát triển kinh tế dân trí nước Bên cạnh đó, việc áp dụng thành tựu khoa học cơng nghệ vào công tác TTKDTM làm cho hệ thống ngân hàng ngày trở nên đại góp phần ổn định phát triển hệ thống tài quốc gia, đẩy mạnh trình hội nhập quốc tế II SƠ LƯỢC QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN TTKDTM Ở VIỆT NAM TTKDTM kinh tế kế hoạch hoá tập trung Trong thời kỳ này, kinh tế nước ta gồm có hai thành phần kinh tế kinh tế quốc doanh kinh tế tập thể Về hoạt động ngân hàng, với hệ thống ngân hàng đóng vai trò ba trung tâm kinh tế trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm tốn Điều địi hỏi ngân hàng phải xây dựng Trang chế nghiệp vụ có chế TTKDTM để đáp ứng nhu cầu kinh tế kế hoạch hoá tập trung Đặc điểm hoạt động toán thời gian là: - NHNN buộc đơn vị tổ chức kinh tế phải mở tài khoản ngân hàng phải tập trung toán qua ngân hàng - TTKDTM chủ yếu thực khu vực kinh tế quốc doanh cịn kinh tế tập thể áp dụng có mức độ Kinh tế tư nhân chưa thừa nhận nên không áp dụng TTKDTM khu vục - Vai trị trung tâm tốn ngân hàng ngày phát huy hiệu cao, quan hệ toán mở rộng, ngân hàng thủ quỹ kế tốn phục vụ khách hàng mà cịn người tài trợ cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế nhu cầu vốn lưu động phát sinh q trình tốn - Ngân hàng cịn người thực kiểm soát hợp đồng kinh tế, hợp đồng tốn bảo vệ lợi ích hợp pháp bên tham gia toán, kiểm soát việc tôn trọng nguyên tắc quản lý kinh tế tài chủ Chủ nghĩa xã hội Tuy nhiên, giai đoạn hoạt động tốn cịn bộc lộ nhiều hạn chế: + Nước ta có NHNN mở chi nhánh tới cấp tỉnh, cấp huyện Nam chi nhánh NHNN đơn vị tốn, cơng tác tốn cơng tác toán qua ngân hàng sử dụng phương thức toán chuyển tiền Từ đơn vị toán chuyển tiền nhận tiền đến đơn vị toán khác nước + Kỹ thuật, cơng nghệ tốn cịn lạc hậu, hình thức tốn đơn điệu hiệu Kỹ thuật toán lạc hậu chủ yếu làm thủ cơng, gây sai sót thời gian tốn khơng kịp thời, tốn chủ yếu phục vụ quan đồn thể, xí nghiệp quốc doanh…người dân chưa có điều kiện tốn qua ngân hàng Vì kinh tế vận hành chế quan liêu, bao cấp nên đội ngũ nhân viên, cán ngân Trang hàng quan tâm đến chất lượng phục vụ, vốn bị ứ đọng, cửa quyền giao dịch, không phát huy chức ngân hàng quay vòng vốn nhanh, thúc đẩy kinh tế phát triển + Thủ tục toán rườm rà, phức tạp; thời gian toán chậm Điều tạo cho người dân tâm lý khơng thích tốn chuyển khoản mà thích tốn tiền mặt dẫn đến lượng tiền mặt tung lưu thông lớn gây tình trạng lạm phát cao Năm 1988, hệ thống NHTM đựơc hình thành chức kinh doanh tách khỏi chức quản lý NHNN Đây thử nghiệm cải tổ hệ thống tổ chức hoạt động ngân hàng theo QĐ 28/HĐBT sau nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 tổ chức máy NHNN Mặt khác, phủ giao quyền cho Tổng giám đốc ngân hàng ban hành sửa đổi thể lệ, chế TTKDTM mơ hình tổ chức hệ thống ngân hàng thay đổi Các văn hướng dẫn chế độ nghiệp vụ ngân hàng liên hàng thời gian hoàn toàn dựa luân chuyển chứng từ dài, thủ tục rườm rà máy móc việc lập, kiểm soát, ký, luân chuyển lưu trữ chứng từ Từ năm 1988 đến 1900, NHNN thành lập hệ thống văn phòng đại diện hầu hết quận, huyện làm cầu nối toán NHTM thực chức kiểm soát khả toán NHTM Đây giai đoạn độ chuyển từ mơ hình quản lý tập trung sanh mơ hình quản lý ngân hàng hai cấp Việc toán quản lý vốn NHTM Việt Nam giai đoạn thành lập thuộc NHNN Nhìn chung hoạt, hoạt động toán thời kỳ chưa thực phát huy lợi ích vốn có nó.Vì việc mở rộng hoạt động tốn cồn nhiều hạn chế TTKDTM thời kỳ kinh tế chuyển sang chế thị trường Để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, hoạt động ngành ngân hàng có chuyển biến tích cực mặt, hoạt động TTKDTM NHNN Trang 10 - SCK SBC có phạm vi tốn cịn hạn chế, áp dụng khách hàng có tài khoản NH NH khác hệ thống có tham gia TTBTrừ địa bàn SCK sử dụng trường hợp khách hàng khơng đảm bảo kảh toán ngay, NH chưa cho phép khách hàng chi số dư tạm thời thiếu vốn SBC có thủ tục rườm rà, người mua phải lưu ký số tiền mệnh giá tờ Séc vào tài khoản riêng, số tiền không sử dụng nên vốn bị ứ đọng UNT có nhiều hạn chế thời gian luân chuyển chứng từ lâu, tranh chấp chứng từ lâu, sử dụng cho khoản tốn có giá trị thấp - Kiến thức hiểu biết cán ngân hàng hệ thống tốn đại khơng đồng dẫn đến số ngân hàng chưa nắm bắt kịp với biến đổi công nghệ TTKDTM Ngồi ra, Chi nhánh chưa đề sách khách hàng phù hợp, chưa có phối hợp đồng ban ngành địa bàn, chưa có biện pháp tuyên truyền, quảng cáo thường xuyên sâu rộng hoạt động ngân hàng tiện ích việc TTKDTM qua ngân hàng tới đại phận dân cư Trang 50 CHƯONG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TTKDTM TẠI CHI NHÁNH NHCT- HAI BÀ TRƯNG I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CÔNG TÁC TTKDTM Ở NƯỚC TA TRONG THỜI GIAN TỚI Các quan diểm mang tính định hướng Trong kinh tế thị trường “Tiền tệ ví dịng máu thể, Ngân hàng tim, hoạt động tốn động- tĩnh mạch ln chuyển dịng máu ” Mơt thể khoẻ mạnh chắn phải có tim khoẻ, hệ thống mạch máu thông suốt, bền Công đổi kinh tế đất nước muốn thực tốt đổi ngành ngân hàng phải đổi số Đổi ngành ngân hàng nhiều lĩnh vực, cơng tác tốn nói chung TTKDTM nói riêng phải đổi hoàn thiện Ngân hàng phải quán triệt quan điểm mang tính định hướng cho việc phát triển TTKDTM - Phát triển hình thức TTKDTM để phục vụ cho phát triển hội nhập kinh tế: Thực trạng kinh tế đị hỏi phải có phương thức tốn với nhiều hình thức tốn nhanh chóng, an tồn, thuận tiện phục vụ tốt giao dịch toán đa dạng, phức tạp khách hàng Do lựa chọn phát triển hình thức TTKDTM phải ln tạo thuận lợi luân chuyển vốn nhanh, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển đảm bảo yêu cầu hội nhập kinh tế nói chung, ngành ngân hàng nói riêng đơi với kinh tếtài giới - Phát triển TTKDTM phải dựa điều kiện đại: Quá trình phát triển hồn thiện TTKDTM q trình lâu dài, với bước phù hợp điều kiện khách quan, chủ quan Trong điều kiện kinh tế phát triển Trang 51 chưa mạnh, thu nhập dân cư thấp, sản xuất kinh doanh nhỏ ta cần xem xét lựa chọn để đạt hiệu cao với khả - Phát triển TTKDTM nhằm huy động vốn nhàn rỗi nước Hiện giao dịch toán tiền mặt diễn cịn nhiều cịn có mặt hạn chế định chi phí in, vận chuyển, kiểm đếm, xây dựng kho tàng bảo quản Trong nước ta lại thiếu nhiều vốn phục vụ cho nghiệp cơng nghiệp hố- đại hố đát nước vấn đề đặt cho ngành ngân hàng phải thu hút tối đa lượng tiền nhàn rỗi để phục vụ mục tiêu phát triển việc phát triển hoạt động toán TTKDTM - Phát triển hình thức TTKDTM phải kết hợp hài hồ lợi ích khách hàng ngân hàng Về phía khách hàng thực tốn qua ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí Cịn phía ngân hàng, TTKDTM loại hình kinh doanh dịch vụ chứa đựng rủi ro so với hoạt động tín dụng, có thu nhập tương đối Vì vậy, phải kết hợp hài hồ lợi ích hai bên qua việc quy định mức phi để NH mở rộng hình thức TTKDTM tạo thu nhập đồng thời khách hàng cảm thấy thuận tiện, kinh tế sử dụng loại hình dịch vụ Định hướng phát triển TTKDTM Việt Nam thời gian tới Với chiến lược phát triển, dự kiến khoảng 20 năm đầu kỷ XXI, kinh tế Việt Nam có trình độ nước cơng nghiệp phát triển Q trình đến mục tiêu kéo theo biến đổi rộng lớn ngành ngân hàng kinh nghiệm số nước Bên cạnh khách hàng truyền thống doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân gửi vay tiền, thời gian gần ngân hàng hướng tới thu hút khách hàng hình thức TTKDTM dân cư, thử nghiệm cơng cụ tốn cá nhân đại Đó phận có ý nghĩa ngày to lớn chiến lược phát triển hệ thống NHVN Về phương diện xã hội, chương Trang 52 trình tốn đại chúng, với lượng giao dịch lớn giá trị toán lại thấp Trong thời gian đầu kinh tế chưa đủ vững mạnh, chương trình chưa đủ khả phát triển đại trà trước mắt phận dân cư có nhu cấu sử dụng, cần thiết tạo tiền đề cho TTKDTM mở rộng dân cư (tài khoản cá nhân) Mặt khác kinh tế đà phát triển, đòi hỏi phải hồn thiện hình thức tốn phù hợp Séc Thẻ để phục vụ cho kinh tế Kinh nghiệm nước trước cho thấy cộng cụ hợp nhất, thuận tiện Séc, UNC, Thẻ Trong Séc có vai trị quan trọng Mặc dù xu hướng sử dụng Thẻ toán ngày gia tăng, Séc công cụ chủ yếu, hữu hiệu mà nước Tây Âu, Mỹ, Nhật cần phải hàng chục năm thay Séc Hình thức tốn Thẻ, Tiền điện tử, Séc cá nhân thử nghiệm, thời gian tới tiếp tục hoàn thiện triển khai rộng rãi Phát triển đại hố cơng nghệ ngân hàng, cơng nghệ tốn trở thành định hướng chiến lược, với tiếp cận ban đầu đạt nhiều tiến bộ, tiếp tục cụ thể hoá chương trình có khả thực thi theo kinh nghiệm Quốc tế Ngày với việc đưa vào sử dụng rộng rãi chương trình tốn kết hợp kết hợp với vi tính hố hoạt động xử lý đem lại nhiều thành tựu cơng nghệ tốn Đã đời định hướng tổng quan thực mơ típ tốn tập trung phạm vi toàn quốc, địa bàn ngân hàng với hệ thống tốn lơ tốn tổng tức thời, bước đầu cải tiến dịch vụ chuyển tiền liên ngân hàng TTBTrừ, bước mở rộng toán qua mạng trực tiếp với khách hàng Từ phát triển mạnh mẽ dịch cụ ngân hàng đại phục vụ tầng lớp dân cư Trên máy hoạt động toán phạm vi nước tiến tới hình thành tổ chức hợp tác liên minh nguyên tắc thoả thuận để vượt qua trở ngại mà pháp luật can thiệp sâu Đó việc thành lập số hiệp hội số nước, chẳng hạn Hiệp hội toán Việt Nam, Hiệp hội phát hành Séc Trang 53 Thẻ tạo dựng môt trường chăm lo cho hoạt động tốn Bên cạnh phải tích cực chuẩn bị tiền đề, điều kiện vật chất cho đời trung tâm toán bù trừ Thẻ, Séc tới Hối phiếu thương mạ phạm vi nước, giải phóng tình trạng bó hẹp phạm vi toán địa bàn II GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN CƠNG TÁC TTKDTM NĨI CHUNG Những giải pháp chung Từ thực trạng TTKDTM nói chung ngành NHVN, để hệ thống ngân hàng đáp ứng tốt vai trò trung tâm toán kinh tế, để khai thác thực tốt chiến lược đại hố, cơng nghiệp hố kinh tế, ngành ngân hàng bước hoà nhập với nước khu vực giới, ngành ngân hàng cần phải đại hoá phát triển hệ thống toán theo định hướng đặt ra, tập trung vào số giải pháp chủ yếu sau: a Về mơi trường pháp lý: Phải tiếp tục nghiên cứu hồn thiện ban hành văn pháp quy mang tính pháp lý cao cơng tác tốn, luật phát hành sử dụng Thẻ, Séc để làm tiêu chuẩn cho hoạt động toán Đặc biệt thời gian tới đưa vào phổ biến hình thức tốn Thẻ, Chuyển tiền điện tử hình thức toán đại, tiên tiến, đồng thời NHNN cần sớm ban hành văn , thể lệ, thông tư hướng dẫn NHTM thực thống nhất, đảm bảo quy trình kỹ thuật an tồn nhanh chóng b Về cơng nghệ: Tập trung đổi mới, đại hố cơng nghệ lĩnh vực tốn Nghiên cứu phát triển thí điểm chương trình phần mềm toán xử lý nghiệp vụ bảo mật đặc thù với đặc thù Việt Nam Từ phát triển diện rộng, xây dựng trung tâm toán xử lý liệu tập trung tiến tới tốn nhanh chóng phạm vi tồn quốc c Giải pháp đào tạo: Liên tục có chiến lược tổ chức đào tạo mới, đào tạo lại đội ngũ cán làm cơng tác tốn theo nội dugn yêu cầu để đảm đương thực nhiệm vụ toán thời kỳ đổi Trang 54 d Giải pháp vốn: Tập trung nguồn vốn có, triển khai nhanh dự án vay vốn nước ngồi chiến lược đại hố cơng nghệ, đào tạo để nâng cấp hồn thiện cơng tác tốn cho mục tiêu phát triển lâu dài e Về tuyên truyền, quảng cáo:Hệ thống ngân hàng phải tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo giới thiệu hình thức TTKDTM lợi ích làm cho người dân ưu chuộng hình thức TTKDTM qua ngân hàng Đồng thời có biện pháp khuyến khích quay số, phần thưởng khuyến mại việc mở tài khoản, sử dụng thẻ toán, phổ biến cơng cụ tốn đại cho người dân hiểu nắm tiện ích Điều quan trọng cần thiết sớm thực chuyển tiền điện tử (chuyển tiền nhanh) hệ thống TTBTrừ điện tử Việc thực giải pháp cách đồng bộ, khắc phục thiếu sót yếu chắn thời gian tới, hệ thốnh toán NHVN phục vụ khách hàng tốt nhất, qua vững bước đưa kinh tế đất nước hội nhập kinh tế khu vực giới Giải pháp Chi nhánh NHCT KVII- HBT- HNội Qua tìm hiểu công tác TTKDTM Chi nhánh NHCT- HBT, em thấy rõ ưu nhược điểm chả hoạt động tốn nói chung hình thức tốn nói riêng Để đổi mới, hoàn thiện khắc phục tồn công tác TTKDTM, em xin đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động TTKDTM NHCT KVII- HBT: a Về bồi dưỡng nhân lực: Chi nhánh phải phổ biến kiến thức cho cán nhân viên hiểu sâu sắc cần thiết ý nghĩa nội dung hình thức TTKDTM Để tạo điều kiện cho cán công nhân viên Chi nhánh tiếp cận với công nghệ đại, hiểu sâu sắc nghiệp vụ TTKDTM Chi nhánh cần thực sách tuyển dụng, đào tạo bồi dưỡng, bố trí nhân viên phù hợp với trình độ lực chuyên môn; Mời chuyên gia am hiểu công nghệ TTKDTM đến giảng dậy, Trang 55 nói chuyện với cán cơng nhân viên Chi nhánh; Cử cán Chi nhánh tham gia lớp bồi dưỡng nghiệp vụ TTKDTM; Phổ biến, hưỡng dẫn kịp thời văn pháp lý ban hành nghiệp vụ TTKDTM cho cán công nhân viên Chi nhánh; Có sách khen thưởng kịp thời cá nhân, tập thể nỗ lực làm tốt công việc giao b Phát riển tài khoản tiền gửi cá nhân: Hiện việc mở tài khoản cá nhân Chi nhánh NHCT- HBT có tăng khơng đáng kể Chi nhánh cần khuyến khích cá nhân mở tài khoản việc: thời gian định cá nhân mở tài khoản tiền gửi toán qua tài khoản tiền gửi toán Chi nhánh Chi nhánh cung cấp đầy đủ loại chứng từ miễn phí khơng phải nộp khoản phí thực nghiệp cụ TTKDTM c Hiện đại hố cơng nghệ tốn: Thực tế chi nhánh khó khăn vốn việc đầu tư mua sắm trang thiết bị, máy móc, kỹ thuật đại tuyển dụng kỹ sư giỏi việc xây dựng phần mềm ứng dụng; củng cố, sửa chữa trục trặc có cố xẩy Nhưng Chi nhánh cân đối nguồn vốn hợp lý, tiếp cận nguồn tài trợ, vốn đầu tư tốt khó khăn hạn chế Chi nhánh cử số cán tham gia lớp hưỡng dẫn kỹ thuật phát hành thẻ, cách sử dụng ý nghĩa thao tác máy ATM để phổ biến hướng dẫn toàn nhân viên Chi nhánh khách hàng, từ mở rộng dịch vụ rút tiền tự động nhiều địa bàn d Mở rộng loại dịch vụ ngân hàng; Để hoạt động dịch vụ sớm trở thành công cụ cạnh tranh việc thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho Chi nhánh ngồi dịch vụ có, Chi nhánh tiến hành thêm dịch vụ như: Phát hành thẻ toán; mở rộng thêm loại hình dịch vụ ngân hàng nhà (Home Banking); Chi nhánh tham gia hoạt động bảo lãnh, làm đại lý phát hành chứng khoán, trung gian mơi giới, trực tiếp đầu tư vào chứng khốn; Mở rộng dịch vụ tư Trang 56 vấn tài chính, tư vấn đầu tư, bảo quản tài sản cho khách hàng Nếu dịch vụ phát triển thúc đẩy trình TTKDTM qua ngân hàng e Về chiến lược Marketing dịch vụ toán: Chi nhánh cần khảo sát, nghiên cứu thị trường, từ có chiến lược Marketing phù hợp như: Chi nhánh phải xác định thị trường tại, tương lai cho dịch vụ toán để phục vụ nhu cầu tốt khách hàng; Tặng quà, áp dụng mức phí ưu đãi khách hàng thường xuyên sử dụng hình thức TTKDTM tốn với khối lượng lớn; Tăng cường quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng tiện ích mà TTKDTM mang lại để thu hút nhiều khách hàng III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ VẬN DỤNG CÁC HÌNH THỨC TTKDTM Về Séc Hiện giới Séc công cụ sử dụng phổ biến, nhiều nước có luật riêng Séc Ở nước ta, Chính phủ ban hành Nghị định 159/2003/NĐ- CP cung ứng sử dụng Séc Do toán Séc cịn hạn chế nên cần có số giải pháp sau 1.1 Về Séc chuyển khoản Hiện nay, việc sử dụng Séc chuyển khoản bó hẹp phạm vi địa bàn tỉnh, thành phố khách hàng có tài khoản ngân hàng khác ngân hàng có tham gia tốn bù trừ địa bàn Như toán Séc chuyển khoản chưa áp dụng toàn quốc Với việc áp dụng tốn q mạng máy vi tính hệ thống NHTM ngày mở rộng tạo điều kiện hình thành trung tâm tốn bù trừ Séc phạm vi toàn quốc, ngành ngân hàng nên mở rộng phạm vi toán Séc chuyển khoản Ngân hàng nên nghiên cứu áp dụng toán Séc chuyển khoản khách hàng khác địa bàn hệ thống Điều hồn tồn làm từ trước đến Séc bảo chi sử dụng phạm vi Mặc dù mức độ an tồn Séc chuyển khoản khơng Séc bảo chi, thủ tục phát hành lại đơn giản dễ sử dụng Trang 57 nhiều Điều kiện việc nối mạng thông tin nhanh ngân hàng hồn tồn biết thực trạng khách hàng khả toán họ Tuy nhiên áp dụng toán Séc chuyển khoản địa bàn khác bỏ qua công đoạn luân chuyển chứng từ Chính điều làm cho q trình toán bị chậm lại ảnh hưởng đến quyền lợi người thụ hưởng Séc Để giải khó khăn nên ngân hàng cung ứng trước cho khách hàng loại dịch vụ ngân hàng Singapo áp dụng “ mua Séc địa bàn ” Theo cách người thụ hưởng nộp Séc vào ngân hàng, ngân hàng thoả thuận mua lại tờ Séc với giới hạn tối đa ghi Có vào tài khoản người hưởng số tiền tương ứng đồng thời trích phí hoa hồng toán ngân hàng Trường hợp tờ Séc bị từ chối toán ngân hàng ghi Nợ lại vào tài khoản khách hàng, trả lại Séc cho khách hàng để xử lý theo luật định Hình thức giống chiết khấu có truy địi thương phiếu Để đảm bảo an toàn, ngân hàng nhận Séc ký kết thoả thuận hình thức mua lại Séc với khách hàng có uy tín, ln đảm bảo khả tốn, đồng thời ngân hàng phải nắm rõ thông tin người phát hành Séc qua mạng máy vi tính hệ thống Mặt khác, SCK có ưu điểm phát hành đơn giản thuận tiện với bên mua song có nhược điểm dễ bị phát hành số dư, gây thiệt hại cho người bán nhiều người mua khơng muốn Vì mà bên mua bán “ dè dặt “ sử dụng loại hình toán Khi tờ Séc phát hành số dư người phát hành Séc bị phạt ( Phạt phát hành số dư phạt trả chậm ) người thụ hưởng bị chậm trễ tốn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Vì để khắc phục nhược điểm này, đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng, ngân hàng nên cho phép khách hàng bị dư nợ hay phát hành Séc chuyển khoản số dư hạn mức tín dụng cho phép Trang 58 Đây thực chất loại cho vay toán SCK Tuy nhiên đối tượng sử dụng hình thức khách hàng có khả tài tốt, nguồn thu ổn định, kỷ luật tốn tốt, có uy tín quan hệ tốn Hiện nước ta chưa áp dụng hình thức Đối với tờ Séc nộp chậm ( thời hạn lưu hành ) Theo quy định nay, nước ta ngân hàng từ chối chấp nhận tờ Séc nộp hạn có xác nhận UBND phường , xã Nhưng theo thơng lệ quốc tế Séc lệnh trả tiền vô điều kiện, việc xác nhận UBND phường, xã thủ tục rườm rà, không cần thiết; người thụ hưởng nhận tiền thời hạn hiệu lực Séc còn, số dư tài khoản người phát hành đủ Như vậy, việc xây dựng sở pháp lý Séc Việt Nam cần tuân thủ thông lệ quốc tế để việc mở rộng tốn Séc khơng phạm vi quốc gia mà mở rộng phạm vi quốc tế 1.2 Về Séc bảo chi Theo quy định hành khách hàng muốn phát hành SBC phải ký gửi tiền phát hành vào “ Tài khoản đảm bảo toán SBC “ Tuy nhiên với phương tiện lưu ký tiền gửi máy vi tính cho phép số ngân hàng khơng cần trích tiền gửi vào “ Tài khoản đảm bảo toán SBC “ mà kiểm soát hoạt động phát hành Séc khách hàng Để tránh tiền bị ứ đọng “ Tài khoản đảm bảo toán SBC “ gây lãng phí vốn, NHNN nên vừa cho phép tổ chức cung ứng dịch vụ toán áp dụng hình thức SBC có lưu ký vừa áp dụng SBC lưu ký Áp dụng theo cách tuỳ thuộc vào tín nhiệm mặt tài người xin bảo chi Séc với ngân hàng phương tiện kỹ thuật ngân hàng Nếu làm vậy, chắn SBC phát triển mạnh Về UNT UNC 2.1 Kiến nghị UNT Trang 59 Trên thực tế khách hàng sử dụng UNT hạn chế chủ yếu áp dụng khoản thu mang tính chất định kỳ thường xuyên như: tiền nước, tiền điện, tiền điện thoại Đó quy trình tốn hình thức cịn lòng vòng NHNN nên quy định người bán cung ứng hàng hố, dịch vụ cho người mua lập UNT gửi trực tiếp đến ngân hàng phục vụ người mua để thu hộ Như vậy, q trình tốn diễn nhanh chóng Khi lập UNT, người bán có quyền ghi rõ thời hạn tốn hình thức phạt chậm trả để đảm bảo lợi ích chủ động tốn Tiến tới NHNN phải khuyến khích NHTM mở rộng phạm vi tốn như: Thu phí bảo hiểm loại hình bảo hiểm ( đặc biệt BHXH ), thu tiền trả góp, thu lãi hay lợi nhuận từ đầu tư chứng khốn Ngồi NHNN cần quy định chặt chẽ thể thức toán để tránh tình trạng bên bán lập nhờ thu khống thu vượt tiền so với giá trị thực hàng hoá dịch vụ cung cấp cho người mua Nếu xẩy thu vượt tiền thu khống bên bán phải chịu phạt để bồi hoàn cho bên thiệt hại 2.2 Kiến nghị UNC UNC hình thức toán chiếm tỷ trọng cao tổng phương tiện TTKDTM tiện ích Tuy nhiên để hình thức ngày phát triển nên áp dụng “ UNC có phạt trả chậm “ Cụ thể, sau nhận hàng hố hay dịch vụ chậm sau ngày người mua phải hoàn thành việc toán tiền cho người bán.Nếu sau ngày lập UNC gửi cho ngân hàng để đề nghị tốn NH tính phạt chậm trả ngày thứ Tỷ lệ phạt cách tính phạt chậm trả giống hình thức UNT nay( lãi suất phạt = 150% lãi suất vay áp dụng cho DN) Trường hợp người mua lập nộp UNC vào NH phạm vi thời hạn UNC số dư tài khoản tiền gửi người mua khơng đủ tiền tốn NH lưu giữ UNC ghi nhập “Sổ theo dõi UNC hạn” Khi TK tiền gửi người mua đủ tiền xuất “Sổ theo dõi UNC hạn” để hạch tốn thu tiền cho người bán tính phạt chậm trả Để NH biết hạn Trang 60 tốn hay chưa gửi UNC vào NH phục vụ người mua phải đính kèm theo hoá đơn mua hàng để đối chiếu với ngày mua ghi hoá đơn Một số kiến nghị khác * Đối với nhà nước: Nhà nước nên nghiên cứu đưa quy định như: - Tổ chức trả lương cho cán bộ, công nhân viên xí nghiệp doanh nghiệp nhà nước qua tài khoản ngân hàng Đồng thời tiến tới thu thuế, phí, dịch vụ hướng tự nguyện bắt buộc qua ngân hàng - Hỗ trợ vốn cho ngành ngân hàng việc nâng cấp đổi trang thiết bị phục vụ công tác TTKDTM * Đối với cán bộ, nhân viên ngân hàng: - Không ngừng nâng cao kiến thức, chuyên môn nghiệp vụ, đồng thời luân tự học hỏi kinh nghiệm đồng nghiệp ngân hàng - Lắng nghe ý kiến đóng góp khách hàng, từ hồn thiện cơng tác tốn, quan hệ tốt với khách hàng để thu huút ngày nhiều khách hàng * Đối với khách hàng: Thường xuyên có hoạt động quảng cáo, tuyên truyền đối vơi hình thức TTKDTM tiện ích để khách hàng biết sử dụng nhiều hơn, khuyến khích mở tài khoản toán qua ngân hàng Trang 61 KẾT LUẬN Hoạt động toán chức quan trọng hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng mf cịn tác động lớn tới tăng trưởng, phát triển kinh tế Để hồ nhập nước khu vực giới, vấn đề dặt hệ thống ngân hàng nước ta phải làm tốt cơng tác tốn cho kinh tế TTKDTM Xuắt phát từ thực tế áp dụng hình thức TTKDTM năm vừa qua nước ta nói chung qua thời gian thực tập NHCT- HBT, đề tài em đề cập đến số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng TTKDTM Những vấn đè nêu lên, đặc biệt kiến nghị em xuất phát từ thực tế dựa sở lý luận mà thầy, cô giảng dậy trường với việc tìm hiểu tình hình TTKDTM NHCT- HBT Với quan tâm nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn cán NHCT- HBT đặc biệt bảo tận tình thầy giáo Lê Văn Luyệnngun phó khoa Kế toán- Kiểm toán, với nỗ lực cố gắng thân em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Tuy nhiên kiến thức có hạn, em kính mong thầy khoa Kế tốn- Kiểm tốn ngân hàng NHCT- HBT đóng góp ý kiến để đề tài có tính thực ý nghĩa thực tiễn Em tin tương lai hình thức TTKDTM phát triển mạnh để đưa Việt Nam vào tương lai rực rỡ Em xin chân thành cảm ơn kết thúc chuyên đề tốt nghiệp Trang 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thông tin NHCT Việt Nam số 1, ( năm 2004 ) Giáo trình Kế tốn ngân hàng- Tác giả Vũ Thiện Thập Marketing ngân hàng- Tác giả Nguyễn Thị Minh Hiền Báo cáo công tác Huy động vốn- sử dụng vốn năm 2002, 2003 NHCT- HBT Báo cáo Tổng kết Hoạt động kinh doanh năm 2002, 2003 NHCT- HBT Báo cáo nghiệp vụ toán năm 2002, 2003 NHCT- HBT Nghị định 159/2003/NĐ- CP ngày 10/12/2003 Chính Phủ cung ứng sử dụng Séc Tạp chí ngân hàng Tạp chí lý luận nghiệp vụ ngân hàng ( Vụ thông tin báo chí ) Trang 63 Nhận xét quan nơi thực tập Giám đốc ngân hàng Trang 64 ... gần hai tháng thực tập Ngân hàng Công Thương Hai Bà Trưng Hà Nội em lựa chọn đề tài: ? ?Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng toán không dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Công Thương khu vực II – Hai. .. nhập chi nhánh NHCT khu vực I chi nhánh NHCT khu vực II- Hai Trang 27 Bà Trưng Như vậy, kể từ ngày 1/9/1993 địa bàn quận Hai Bà Trưng (Hà Nội ) chi nhánh NHCT Hiện nay, NHCT khu vực II Hai Bà Trưng. .. bảo chi có phạm vi tốn: hai khách hàng ngân hàng; hai khách hàng mở tài khoản hai ngân hàng địa bàn tham gia TTBTrừ hai ngân hàng hệ thống khác chi nhánh Sơ đồ luân chuyển chứng từ Séc bảo chi toán