Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)

Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)Nâng cao HQTD chính sách tại Ngân hàng Chính sách xã hội (Luận văn thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN THỊ VÂN HÀ Hà Nội, năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI Ngành: Tài - Ngân hàng Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 83.40.201 NGUYỄN THỊ VÂN HÀ Người hướng dẫn: PGS, TS Bùi Anh Tuấn Hà Nội, năm 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận án có nguồn gốc rõ ràng kết luận án trung thực Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Ngƣời cam đoan Nguyễn Thị Vân Hà ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi TÓM TẮT LUẬN VĂN vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 1.1 Những vấn đề tín dụng sách 1.1.1 Khái niệm tín dụng sách .9 1.1.2 Đặc điểm tín dụng sách 10 1.1.3 Vai trị tín dụng sách 12 1.2 Hiệu tín dụng sách 14 1.2.1 Quan điểm hiệu tín dụng .14 1.2.2 Quan điểm hiệu tín dụng sách 15 1.2.3 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu tín dụng sách .15 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá hiệu tín dụng sách .16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng sách 20 1.3.1 Các nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng 20 1.3.2 Các nhân tố khách quan ngân hàng: 21 1.4 Kinh nghiệm hoạt động tín dụng sách số nước học áp dụng cho Việt Nam 24 1.4.1 Kinh nghiệm tín dụng sách số nước 24 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI GIAI ĐOẠN 2014-2018 31 2.1 Khái quát Ngân hàng Chính sách xã hội 31 2.1.1 Sự hình thành số nét đặc thù hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội 31 iii 2.1.2 Tổng quan kết hoạt động chung Ngân hàng Chính sách xã hội 32 2.2 Thực trạng hiệu tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội 38 2.2.1 Về hiệu xã hội 38 2.2.2 Về hiệu kinh tế 42 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 48 2.3.1 Các nhân tố chủ quan thuộc ngân hàng 48 2.3.2 Các nhân tố khách quan ngân hàng .52 2.4 Đánh giá chung hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 56 2.4.1 Kết đạt .56 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 57 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 59 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2019-2025 59 3.1.1 Định hướng mục tiêu phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội .59 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 62 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 63 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện hành lang pháp lý hoạt động tín dụng sách 63 3.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành 65 3.2.3 Giải pháp nguồn nhân lực chất lượng nguồn nhân lực 68 3.2.4 Giải pháp công nghệ hệ thống thông tin Ngân hàng Chính sách xã hội 69 3.2.5 Giải pháp liên quan đến người vay vốn 70 3.2.6 Giải pháp quyền địa phương 70 iv 3.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động Hội, đoàn thể .71 3.2.8 Giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động Tổ tiết kiệm vay vốn 72 3.2.9 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn 73 3.2.10 Giải pháp xử lý, phịng ngừa nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội 75 3.3 Một số kiến nghị 77 3.3.1 Kiến nghị với Quốc hội 77 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ 78 3.3.3 Kiến nghị Bộ Kế hoạch Đầu tư 78 3.3.4 Kiến nghị Bộ Tài .79 3.3.5 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 79 3.3.6 Kiến nghị Bộ, ngành liên quan khác: 79 3.3.7 Kiến nghị với quyền địa phương 80 3.3.8 Kiến nghị với Mặt trân tổ quốc Hội đoàn thể cấp 80 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Biểu đồ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn NHCSXH giai đoạn 2014 – 2018 32 Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng hộ thoát nghèo theo vùng miền nhờ vay vốn NHCSXH đến năm 2018 38 Bảng Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 33 Bảng 2.2: : Dư nợ cho vay NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 35 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ chương trình tín dụng cho người nghèo đối tượng sách khác NHCSXH 36 Bảng 2.4: Chênh lệch thu - chi NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 37 Bảng 2.5: Hệ số sử dụng vốn NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 42 Bảng 2.6: Vịng quay vốn tín dụng NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 43 Bảng 2.7: Nợ xấu NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 44 Bảng 2.8: Tỷ lệ thu lãi, lãi tồn đọng NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 46 Bảng 2.9: Lợi nhuận NHCSXH giai đoạn 2014 - 2018 47 Bảng 2.10: Kết xếp loại chất lượng Tổ TK&VV 47 giai đoạn 2014 - 2018 47 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ASXH An sinh xã hội CT-XH Chính trị - Xã hội HQTD Hiệu tín dụng NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TDCSXH Tín dụng sách xã hội TK&VV Tiết kiệm vay vốn UBND Uỷ ban nhân dân vii TÓM TẮT LUẬN VĂN Về mặt lý thuyết, tác giả hệ thống hố vấn đề tín dụng sách cho người nghèo đối tượng sách khác, đưa phân tích khái niệm, nội dung tiêu để đánh giá hiệu tín dụng (HQTD) sách Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) Trên sở học kinh nghiệm từ tín dụng sách Bangladesh, Indonesia Thái Lan, tác giả rút học kinh nghiệm cho Việt Nam nâng cao HQTD sách Về mặt thực tiễn, Luận văn khái quát thực trạng sách tín dụng ưu đãi Nhà nước cho người nghèo đối tượng sách khác đánh giá thực trạng hiệu hoạt động tín dụng sách NHCSXH khía cạnh hiệu kinh tế lẫn hiệu xã hội Các chương trình tín dụng sách NHCSXH mang lại nhiều kết tích cực Quốc hội đánh giá điểm sáng sách giảm nghèo (Báo cáo số 660/BC-UBTVQH13 ngày 19/5/2014 Ủy ban Thường vụ Quốc hội khóa XIII) với nhiều hộ nghèo tiếp cận với vốn vay sử dụng vốn vay hiệu quả, bước vươn lên nghèo Các chương trình tín dụng không giúp giải bất cập tài cho người nghèo đối tượng sách khác mà cịn góp phần giải vấn đề nghèo đa chiều giảm thiểu tình trạng mù chữ, nâng cao trình độ học vấn góp phần cải thiện vấn đề môi trường Luận văn nhiều tồn như: Sự bấp cập cung - cầu vốn tín dụng sách; phận người nghèo sử dụng vốn vay chưa hiệu quả, chưa nghèo bền vững; cơng tác huy động vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng cịn số khó khăn; việc xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu NHCSXH hạn chế Trên sở phân tích tồn nguyên nhân tồn chương 2, tác giả đưa sáu nhóm giải pháp nhằm nâng cao HQTD NHCSXH như: Giải pháp hoàn thiện hành lang pháp lý, giải pháp tổ chức điều hành; giải pháp liên quan đến cải thiện chất lượng nguồn nhân lực, giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn, giải pháp xử lý, phòng ngừa nợ xấu NHCSXH giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động quyền địa phương, Hội đoàn thể Tổ Tiết kiệm vay vốn (TK&VV) Trong luận văn, tác giả đề xuất kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ, Bộ, ngành liên quan, quyền địa phương, Hội đoàn thể cấp quan liên quan nhằm hỗ trợ thực giải pháp kể PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hoạt động chủ yếu ngân hàng mảng hoạt động tín dụng dịch vụ kinh doanh khác, hoạt động có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, nhân tố bản, ảnh hưởng đến trình phát triển ổn định bền vững Ngân hàng Nếu trước ta nhắc nhiều đến việc làm để tăng cường vốn huy động, tăng trưởng tín dụng năm gần ta ý nhiều đến cụm từ “Hiệu tín dụng” Tăng trưởng số lượng yếu tố tất yếu tăng trưởng hiệu điều khiến quan tâm, trọng Vấn đề mà ngân hàng thương mại (NHTM) lo ngại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Phân tích HQTD khâu quan trọng quản trị tín dụng ngân hàng Nó khơng giúp cho ngân hàng có định hướng đắn mà sử dụng kết phân tích để có điều chỉnh kịp thời, khắc phục mặt yếu kém, phát huy mặt mạnh nhằm kiểm sốt rủi ro tín dụng, nâng cao HQTD, cải thiện tình hình tài ngân hàng Chính sách tín dụng ưu đãi người nghèo đối tượng sách khác sách đắn, góp phần hạn chế mặt trái kinh tế thị trường, thực phát triển kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa TDCSXH thực thơng qua NHCSXH cịn góp phần ngăn chặn tệ cho vay nặng lãi khu vực nông thôn, công cụ kinh tế thực vai trò điều tiết Nhà nước kinh tế thị trường đến với đối tượng dễ bị tổn thương đòn bẩy kinh tế kích thích người nghèo đối tượng sách khác có điều kiện phát triển sản xuất, cải thiện sống, tự vươn lên khẳng định vị xã hội, góp phần xây dựng nông thôn mới, xây dựng xã hội công bằng, dân chủ, văn minh Khác với NHTM, NHCSXH hoạt động khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả toán; tỷ lệ dự trữ bắt buộc ngân hàng 0%; Ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi, miễn thuế khoản 71 địa bàn, đặc biệt công tác thu hồi nợ xấu xử lý nợ rủi ro ngun nhân khách quan sách ưu đãi Đảng, Nhà nước cho đối tượng thụ hưởng Giúp đỡ hộ vay sử dụng vốn hiệu quả; thực tế nhiều địa phương cho thấy nhiều hộ vay (nhất hộ nghèo, hộ đặc biệt khó khăn…) khơng biết cách làm ăn (kiến thức kỹ thuật kiến thức quản lý hộ vay hạn chế) dẫn đến sử dụng vốn không hiệu quả, khơng có lãi nên khơng tích lũy tiền trả nợ gốc Vì vậy, cần phối hợp tốt quyền địa phương, tổ chức Hội đồn thể nhận ủy thác với Trung tâm khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư để tập huấn thường xuyên cho hộ vay Nội dung tập huấn không kỹ thuật sản xuất mà kỹ quản lý, sử dụng vốn vay ngân hàng 3.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động Hội, đoàn thể Thực tốt Hợp đồng ủy thác ký kết với NHCSXH Cần phải bố trí, phân cơng rõ cán chun trách theo dõi công tác ủy thác, hạn chế việc thay đổi nhân cán Hội đoàn thể cán Nâng cao lực thực nghiệp vụ ủy thác kiến thức tổ chức quản lý cho cán Hội đoàn thể cấp huyện cấp xã, để họ điều phối tốt hoạt động thành lập Tổ, tổ chức tốt việc tập huấn cho cán Hội đoàn thể cấp xã Ban quản lý tổ TK&VV Tiếp tục trì làm tốt phương thức ủy thác số nội dung công việc quy trình cho vay thơng qua tổ chức Hội đoàn thể Việc ký Hợp đồng ủy thác với Hội đoàn thể cấp xã phải quán triệt nguyên tắc “Hội làm tốt ký hợp đồng ủy thác, làm khơng ký, ký mà làm khơng tốt chuyển sang cho Hội đồn thể làm tốt" Những nơi Hội đồn thể khơng có chuyển biến tích cực cương chuyển sang cho Hội đồn thể khác Khi thực việc Phịng giao dịch NHCSXH huyện phải báo cáo Cấp ủy, quyền xã, thị trấn biết để phối hợp thực Phòng giao dịch NHCSXH huyện phối hợp với Hội đồn thể cấp huyện, xã để phân tích, đánh giá, tìm nguyên nhân đề giải pháp khắc phục yếu kém, 72 có tính đến việc khắc phục yếu mang tính trọng tâm, trọng điểm phải có kế hoạch cụ thể để chủ động đạo thực Hội đoàn thể cấp huyện, xã cần phối hợp chặt chẽ với Phòng giao dịch NHCSXH huyện để tập huấn nghiệp vụ ủy thác cho vay Hội cấp tổ TK&VV Phải kiểm tra 100% hộ vay vốn sau nhận tiền vay thời gian 30 ngày Nâng cao vai trò kiểm tra, giám sát hộ vay: Giám sát, kiểm tra chặt chẽ giúp đỡ hộ nghèo việc sử dụng vốn vay hiệu để họ ổn định sống trả nợ cho ngân hàng Phối hợp ngân hàng xử lý nghiêm túc, dứt điểm khoản nợ người vay sử dụng vốn vay sai mục đích, bị rủi ro bất khả kháng, khơng có khả trả nợ bỏ khỏi địa phương Hội đoàn thể nhận ủy thác cần giám sát chặt chẽ tổ TK&VV Hội quản lý để đảm bảo việc đơn đốc trả nợ gốc thu lãi tiền vay, thu tiết kiệm thực cách có hiệu Tổ chức hoạt động thi tài nghiệp vụ, quản lý tổ chức Hội đoàn thể, phân loại Hội để nâng cao trình độ khuyến khích hăng say làm việc tổ chức Hội đoàn thể 3.2.8 Giải pháp nâng cao chất lượng hiệu hoạt động Tổ tiết kiệm vay vốn Phân tích thực trạng cho thấy hoạt động Tổ TK&VV đóng vai trị vơ quan trọng gần khâu q trình cấp tín dụng đặc biệt khâu giám sát, kiểm tra sau cho vay khâu định đến HQTD Ngân hàng, NHCSXH cần phải có giải pháp để nâng cao chất lượng hiệu hoạt động Tổ TK&VV, cụ thể sau: Bên cạnh tập huấn thường xuyên tập huấn bổ sung nghiệp vụ ủy thác, Ban quản lý Tổ cần phải trang bị thêm kiến thức quản lý kỹ làm việc: Ghi chép sổ sách, điều hành họp Tổ, giao tiếp với Ngân hàng ; Ban quản lý Tổ cần tăng cường theo dõi, quản lý chặt địa bàn để biết rõ hoàn cảnh hộ vay; tổ chức sinh hoạt Tổ thường xuyên qui định quy ước 73 Tổ Thông qua buổi sinh hoạt Tổ giúp thành viên chia sẻ kinh nghiệm để sử dụng vốn tốt hơn, đồng thời giúp cho Ban quản lý Tổ thu lãi dễ dàng hơn, tăng cường gắn bó tổ viên với tổ viên, với Ban quản lý Tổ TK&VV Nâng cao chất lượng việc bình xét cho vay: Bình xét xác hộ vay vừa đảm bảo thực mục tiêu sách tín dụng ưu đãi Chính phủ, đồng thời bảo tồn nguồn vốn, tránh tượng sử dụng vốn sai mục đích Vì nâng cao chất lượng bình xét cho vay vấn đề mà Ban quản lý Tổ TK&VV Hội đoàn thể nhận ủy thác cần trọng Phối hợp tốt chịu quản lý Trưởng thơn: Trưởng thơn người đại diện quyền địa bàn thôn NHCSXH ủy thác việc tuyên truyền phổ biến sách tín dụng ưu đãi, giám sát việc bình xét cho vay sử dụng vốn vay, xử lý nợ bị rủi ro địa bàn thơn Vì Ban quản lý Tổ TK&VV cần phải phối hợp tốt với Trưởng thôn phải chịu quản lý Trưởng thôn trình thực hoạt động ủy nhiệm Tổ quản lý Ban quản lý Tổ TK&VV, đặc biệt Tổ trưởng Tổ TK&VV cần lựa chọn kỹ lưỡng, đảm bảo cán có đủ lực, phẩm chất phải tín nhiệm người dân NHCSXH cần phải tổ chức đào tạo cán Tổ cách bản, chuyên nghiệp để làm việc lâu dài Ngoài ra, cần bổ sung quy chế hoạt động Tổ, quy định tính liên đới trách nhiệm việc sử dụng vốn vay, trả nợ thành viên Tổ, chí cần có chế tài quy định trường hợp thành viên cố tình chây ỳ khơng trả nợ thành viên khác Tổ phải có trách nhiệm trả thay Mơ hình thành cơng Bangladesh hay Indonesia Thái Lan, việc vận dung vào thử nghiệm Việt Nam cần thiết để tăng cường HQTD cho NHCSXH 3.2.9 Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Từ phân tích thực trạng cho thấy hiệu sử dụng vốn ngày tăng đạt mức 96,59% cho thấy cơng tác huy động vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng cịn số khó khăn, khó cân đối nguồn lực tương ứng số chương trình tín dụng sách có thời hạn cho vay dài hạn Hơn nữa, NHCSXH dựa vào nguồn vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ, 74 ngân sách Nhà nước hay tỉ lệ 2% số dư tiền gửi NHTM mà phải tìm cách thức huy động vốn từ thị trường Do đó, NHCSXH cần thực biện pháp sau để huy động nguồn vốn cung cấp đủ cho nhu cầu tín dụng sách: Hoạch định sách tạo lập nguồn vốn ổn định, bền vững, chế xử lý nợ rủi ro khách quan, chế tài ngành theo hướng nâng cao tính tự chủ, giảm dần tính thụ động, chắp vá tổ chức đạo, điều hành Nguồn vốn theo kế hoạch hàng năm phải ghi vào danh mục chi ngân sách Quốc hội phê chuẩn, nghiên cứu quy định mức định hàng năm dự toán để phục vụ mục tiêu giảm nghèo, đảm bảo ASXH Nhà nước Tập trung nguồn lực cho người nghèo có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước vào đầu mối NHCSXH để triển khai cách thống Mở rộng tiếp nhận nguồn tiền gửi 2% từ NHTM cổ phần, doanh nghiệp, tập đồn, tổng cơng ty nhà nước… để chuyển qua NHCSXH vay người nghèo đối tượng sách khác Ngồi việc Chính phủ cấp bổ sung vốn điều lệ nâng tỷ lệ vốn thực Chương trình tín dụng sách, cần xây dựng tạo lập chế tạo điều kiện thuận lợi để NHCSXH khai thác nguồn vốn có tính chất ổn định lâu dài, lãi suất thấp trả lãi như: Nguồn vốn phát hành Trái phiếu Chính phủ bảo lãnh, vốn vay có thời hạn dài lãi suất thấp, nguồn vốn vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước… Có quy định cụ thể tỷ lệ đóng góp thống toàn quốc nguồn vốn tăng thu, tiết kiệm chi thuộc nguồn vốn ngân sách địa phương để lập quỹ cho vay ưu đãi thực chương trình tín dụng ưu đãi địa phương Đồng thời, nghiên cứu, ban hành cụ thể sách đa dạng hoá nguồn vốn để huy động đóng góp doanh nghiệp, doanh nghiệp tài chính, ngân hàng, nguồn đóng góp tự nguyện cộng đồng dân cư, tổ chức, cá nhân nước Tiếp tục mở rộng đa dạng hóa mối quan hệ hợp tác ngồi nước để tiếp cận để tranh thủ nguồn vốn ưu đãi nước Chủ động tiếp xúc, xây dựng chương trình dự án để thu hút nguồn vốn tài trợ lớn (như PRSC, WB, ADB, IFAD…) nhằm tiếp cận tham gia dự án hỗ trợ kỹ thuật, viện trợ khơng 75 hồn lại nhằm tăng cường lực đào tạo, mua sắm trang thiết bị dự án vay vốn ODA Bên cạnh đó, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ cần rà sốt tồn chương trình giảm nghèo bền vững chương trình xây dựng nơng thơn nay, qua tập trung nguồn lực chương trình cấu phần liên quan đến tín dụng ưu đãi đề chuyển sang cấp cho NHCSXH bổ sung nguồn vốn cho vay Ngoài ra, NHCSXH cần tập trung tăng cường nguồn vốn huy động thị trường thông qua sản phẩm huy động vốn mới, đặc biệt sản phẩm tiết kiệm từ người nghèo dân cư địa bàn nông thôn cách: (i) Tuyên truyền cho người nghèo dân cư địa bàn nơng thơn biết lợi ích từ việc gửi tiền tiết kiệm NHCSXH; (ii) xây dựng chế gửi tiền tiết kiệm với lãi suât hấp dẫn, kỳ hạn linh hoạt, đồng thời gắn với lợi ích vay vốn khuyến khích người vay vốn tích cực gửi tiền tiết kiệm Với quy mô khoảng gần triệu khách hàng dư nợ nay, tính bình qn hộ gia đình có người NHCSXH có tới 34 triệu khách hàng nửa số độ tuổi lao động, có khả tiết kiệm lượng khách hàng tiềm để huy động vốn Nếu ngày người cần tiết kiệm nghìn đồng tháng tiết kiệm 30 nghìn đồng năm tiết kiệm 360 nghìn đồng, theo năm với lượng khách hàng nêu NHCSXH huy động khoảng 6.000 tỷ đồng Đây lượng vốn tương đối lớn nguồn ổn định cho hoạt động tín dụng NHCSXH Do khoản tiết kiệm người nghèo tương đối nhỏ nên họ có xu hướng ngại gửi tiền NHTM với thủ tục phức tạp, nhiên NHCSXH với lợi mạng lưới hồn tồn tận dụng nguồn lực lớn 3.2.10 Giải pháp xử lý, phịng ngừa nợ xấu Ngân hàng Chính sách xã hội Hiện nay, NHCSXH, việc xử lý khoản nợ hạn, nợ xấu NHCSXH hạn chế Do cần có biện pháp để xử lý, phòng ngừa nợ hạn NHCSXH sau: Đa dạng biện pháp xử lý nợ xấu NHCSXH: đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu mua bán, chuyển nhượng khoản nợ nhằm hạn chế rủi ro cho khoản nợ Ngân hàng chuyển quyền đòi nợ cho TCTD cá nhân khác để sớm thu hồi vốn mình, tổ chức mua bán nợ VAMC tham 76 gia vào hoạt động để hỗ trợ cho ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động xử lý nợ xấu cần có tham gia nhiều chủ thể, doanh nghiệp làm dịch vụ hỗ trợ xử lý nợ xấu cho ngân hàng Các khoản nợ xấu phải định giá khách quan, bảo đảm minh bạch không bị chi phối lợi ích nhóm chế xin - cho… Nếu làm nguồn vốn để xử lý nợ xấu đảm bảo, lẽ nguồn vốn để xử lý nợ xấu (xóa nợ) lấy từ Quĩ dự phịng rủi ro tín dụng NHCSXH Tuy nhiên, nguồn vốn khơng đủ để trang trải khoản nợ việc xử lý nợ xấu khó khăn Vì vậy, việc bổ sung nguồn vốn để xử lý nợ xấu cần thiết thơng qua việc đa dạng hóa biện pháp chủ thể thực xử lý nợ xấu Ngoài ra, cần tăng vốn điều lệ NHCSXH để tạo nguồn vốn cho tín dụng sách Hồn thiện quy định quản lý tín dụng sách bảo đảm an tồn hoạt động NHCSXH Vay vốn NHCSXH không giống ngân hàng khác cần có qui định cụ thể để đảm bảo công tiếp cận nguồn vốn ưu đãi nhà nước Đặc biệt cần xác định rõ điều kiện qui trình cho vay tín dụng ưu đãi Hiện qui trình điều kiện cho vay thể luật chung chung, tạo kẽ hở cho đối tượng khơng thuộc diện sách vay vốn, ảnh hưởng đến mục tiêu hoạt động ngân hàng sách hiệu khoản tín dụng Bên cạnh đó, cần phân định rõ khâu thẩm định định cho vay, gắn trách nhiệm cá nhân với định cho vay không đối tượng, vay sai mục đích Các đối tượng khách hàng cần có tiêu chí rõ ràng để phân loại, đánh giá khả trả nợ Phương án vay vốn cần có thẩm định kỹ để hạn chế khoản vay khống, khơng có khả thu hồi nợ Phát sớm nợ xấu nâng cao hiệu áp dụng biện pháp thu hồi nợ trực tiếp Ngân hàng cần nắm rõ thực trạng tính chất, nguồn gốc phát sinh khoản nợ xấu phân loại nợ xấu dựa sở quy định pháp luật nghiệp vụ ngân hàng để có phương án xử lý kịp thời Việc thực thông qua hoạt động kiểm tra thường xuyên khoản vay Nếu phát dấu hiệu nợ xấu, ngân hàng lập danh sách khoản nợ cần ý theo dõi tình hình tài khách hàng để thu hồi nợ Ở cần làm rõ nguồn gốc phát sinh nợ 77 xấu: nợ xấu hình thành khách hàng lâm vào tình trạng khả toán thực nguyên nhân khách quan, làm ăn thua lỗ, vốn việc thu hồi nợ thực sau phục hồi kinh doanh ngân hàng khơng thể đứng mà cần “đồng hành” với khách hàng để tháo gỡ khó khăn kinh doanh, chia sẻ rủi ro với khách hàng tiếp tục hỗ trợ vay vốn Nếu khách hàng khơng có khả trả nợ tương lai phải áp dụng biện pháp hành kinh tế “quyết liệt” để giải Đối với khoản vay có nợ xấu vi phạm từ phía cán ngân hàng khâu thẩm định, xét duyệt cho vay cần xác định rõ trách nhiệm cán ngân hàng trách nhiệm tập thể có liên quan Tuy nhiên, hạn chế hình hóa sai phạm lĩnh vực ngân hàng ưu tiên áp dụng biện pháp hành chính, dân sự, kinh tế để khắc phục hậu giảm bớt tổn thất xảy Ngoài ra, để nâng cao hiệu hoạt động thu hồi nợ trực tiếp, việc trì chế thưởng hấp dẫn thu hồi nợ xấu nhân viên ngân hàng cá nhân, tổ chức khác tham gia cần thiết Giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay tiêu chuẩn hóa hệ thống thơng tin khoản nợ xấu Một nguyên nhân dẫn đến nợ xấu hoạt động giám sát vốn vay thực chưa hiệu Nhiều khoản vay không sử dụng mục đích theo lộ trình thể hợp đồng tín dụng Vì vậy, việc rà soát, theo dõi khoản vay, đánh giá thực trạng sử dụng vốn vay khách hàng kịp thời báo cáo cấp uỷ, quyền địa phương trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng, chiếm dụng vốn cần thiết Trong trường hợp định phối hợp với quan Công an, Viện kiểm sát, Toà án để đưa xử lý trước pháp luật trường hợp cố tình chiếm dụng vốn Nhà nước 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Quốc hội Tín dụng sách tác động đến nhiều đối tượng xã hội chịu điều chỉnh nhiều văn quy phạm pháp luật (từ Luật Quốc hội, đến Nghị định Chính phủ Quyết định Thủ tướng Chính phủ) Do Quốc hội cần phải đạo để nghiên cứu, ban hành xây dựng Luật riêng cho tín dụng sách, định đầu mối giúp Chính phủ thống ban 78 hành sách tín dụng ưu đãi nhằm đảm bảo thống đối tượng, phạm vi điều chỉnh bên liên quan, qua khắc phục tình trạng chồng chéo, phân tán nguồn lực Bên cạnh đó, Quốc hội cần ưu tiên bổ sung vốn kịp thời cho NHCSXH để cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý, vốn điều lệ vốn để thực chương trình tín dụng sách theo quy định cho dù nguồn vốn NHCSXH có tăng lên theo thời gian chưa đáp ứng nhu cầu đối tượng sách Nếu khơng đủ nguồn vốn bổ sung khó cho NHCSXH thực chương trình mục tiêu phải dành khoản tín dụng cho chương trình 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ Để tăng hiệu cơng tác giảm nghèo Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ cần có biện pháp cụ thể để đạo liệt việc kết nối chương trình Đặc biệt sách tín dụng với dạy nghề tạo việc làm, sách khuyến nơng, khuyến lâm, hướng dẫn cách làm ăn để giảm nghèo bền vững bảo toàn nguồn vốn Bên cạnh việc ban hành sách, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ cần quan tâm tới việc hình thành nên chủ thể có nhiệm vụ truyền tải sách vào thực tiễn nơi tiếp nhận phản ảnh từ thực tiễn triển khai để có biện pháp điều chỉnh kịp thời Ngồi ra, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ cần qui định cụ thể quyền nghĩa vụ quan nhà nước việc phối hợp với NHCSXH để thu hồi nhanh khoản nợ xấu ngân hàng Các chế tài trường hợp có vi phạm quyền cần thiết luật định để đảm bảo hiệu thu hồi nợ xấu 3.3.3 Kiến nghị Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ Kế hoạch Đầu tư cần sớm tham mưu cho cấp có thẩm quyền cân đối, bố trí đầy đủ nguồn lực cho NHCSXH (vốn điều lệ, vốn cấp thực chương trình vốn cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý) để thực nhiệm vụ Chính phủ, Thủ tướng Chính giao; Xây dựng chế đặc thù để đảm bảo phân bổ nguồn vốn ngân sách nhà nước ổn định cho NHCSXH nhằm đảm bảo tính bền vững hoạt động dài hạn NHCSXH đồng thời nâng cao HQTD Ngân hàng 79 3.3.4 Kiến nghị Bộ Tài Bộ Tài tạo điều kiện cho NHCSXH tiếp cận nguồn vốn giá rẻ, thời gian huy động dài ngồi nước để đảm bảo tính ổn định nguồn vốn, phù hợp với tính chất đặc thù cho vay đối tượng sách xã hội đảm bảo khả khoản, an tồn tài hoạt động Ngân hàng, đồng thời giảm chi phí vay vốn Ngân hàng, qua giảm cấp bù chênh lệch lãi suất từ ngân sách nhà nước Bộ Tài chủ trì phối hợp với Bộ, ngành liên quan sớm nghiên cứu sửa đổi sách tín dụng người nghèo đối tượng sách khác Nghị định số 78/2002/NĐ-CP cho phù hợp với tình hình thực tế; tiếp tục hồn thiện quy định chế quản lý tài theo hướng tăng cường tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho NHCSXH, đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định, bền vững 3.3.5 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nghiên cứu, sửa đổi chế huy động tiền gửi 2% từ TCTD nhà nước theo hướng giảm lãi suất tiền gửi, tăng mức tiền gửi trì hàng năm, đồng thời mở rộng phạm vi TCTD có nghĩa vụ phải trì số dư tiền gửi NHCSXH nhằm tạo điều kiện cho NHCSXH huy động nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý để chung tay nghiệp giảm nghèo Nhà nước Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tham gia Thống đốc Ngân hàng Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH cần phải nâng cao chất lượng tra chỗ giám sát từ xa hoạt động NHCSXH để có biện pháp kịp thời nhằm nâng cao HQTD NHCSXH 3.3.6 Kiến nghị Bộ, ngành liên quan khác Đề nghị Bộ, ngành nghiên cứu, xây dựng trình Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ ban hành Chương trình tín dụng sách cần phải đánh giá kỹ tác động việc ban hành tính khả thi triển khai thực hiện, đặc biệt chương trình giao cho NHCSXH cần phải bố trí đủ nguồn vốn trước thực hiện, phù hợp với lực quản trị, điều hành, tránh rủi ro cho hoạt động NHCSXH Các Bộ, ngành chủ động rà sốt sách tín dụng hành, đảm bảo tránh tình trạng chồng chéo, trùng lắp, phân tán, làm giảm hiệu sách Đồng thời, cần tính tốn khả cân đối nguồn lực tài chính, ngân sách nhà nước trước trình Thủ tướng Chính phủ ban hành sách mới, tránh tình 80 trạng ban hành sách nhiều năm chưa bố trí nguồn vốn để thực thực tế thời gian qua 3.3.7 Kiến nghị với quyền địa phương Cấp uỷ đảng, quyền địa phương cần tăng cường công tác lãnh đạo, đạo hoạt động TDCSXH nhằm: (i) Tập trung nguồn vốn TDCSXH có nguồn gốc từ ngân sách nhà nước vào đầu mối NHCSXH; (ii) lãnh đạo, đạo việc củng cố, nâng cao chất lượng tín dụng sách, cơng tác điều tra, xác định đối tượng vay vốn đối tượng xử lý nợ bị rủi ro; phối hợp hoạt động khuyến nông, khuyến lâm, khuyến ngư, chuyển giao công nghệ gắn với hoạt động cho vay NHCSXH để giúp người nghèo đối tượng sách khác sử dụng vốn vay hiệu quả; (iii) Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân cấp tiếp tục dành phần nguồn vốn từ ngân sách địa phương để bổ sung nguồn vốn cho vay đối tượng sách xã hội địa bàn Hỗ trợ sở vật chất, điều kiện làm việc cho NHCSXH Các tỉnh, thành phố ban hành chuẩn nghèo riêng cao chuẩn nghèo quốc gia cần bố trí đủ nguồn lực vay đối tượng này; (iv) đạo, tạo điều kiện để tổ chức CT-XH tham gia thực nhiệm vụ uỷ thác hoạt động tín dụng sách từ NHCSXH, thông qua hoạt động tuyên truyền, phổ biến chủ trương, sách Đảng Nhà nước tín dụng sách đến tầng lớp nhân dân, đặc biệt người nghèo đối tượng sách khác 3.3.8 Kiến nghị với Mặt trân tổ quốc Hội đoàn thể cấp Mặt trận Tổ quốc tổ chức CT-XH cần tăng cường mở rộng vận động người nghèo để huy động đóng góp tổ chức xã hội, doanh nghiệp cá nhân bổ sung nguồn vốn cho TDCSXH Các tổ chức CT-XH nhận uỷ thác thực đầy đủ nội dung uỷ thác, phối hợp chặt chẽ với NHCSXH quyền địa phương việc củng cố, nâng cao HQTD sách; hướng dẫn bình xét đối tượng vay vốn, tăng cường kiểm tra, giám sát, đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, hướng dẫn người vay sử dụng vốn hiệu quả, lồng ghép với chương trình, dự án tổ chức CT-XH; làm tốt công tác tư vấn, hướng dẫn xây dựng nhân rộng mơ hình sản xuất, kinh doanh điển hình, giúp hộ vay vốn vươn lên thoát nghèo làm giàu 81 KẾT LUẬN Sau 16 năm hoạt động, vào hệ thống trị ủng hộ nhân dân, trước hết người nghèo, NHCSXH đạt kết quan trọng, thực tốt năm mục tiêu Chính phủ đề từ ngày đầu thành lập là: Tập trung nguồn vốn tín dụng sách xã hội Nhà nước vào đầu mối thống nhất, tạo bước đột phá công tác giảm nghèo, nâng cao nguồn nhân lực đảm bảo ASXH; tăng cường hiệu đầu tư vốn tín dụng sách Nhà nước thông qua việc nâng cao HQTD, rèn luyện ý thức tiết kiệm, tổ chức sản xuất kinh doanh để trả nợ đến hạn người nghèo; tách tín dụng sách khỏi tín dụng thương mại, tạo điều kiện cho TCTD thương mại hoạt động theo chế thị trường; huy động lực lượng toàn xã hội tham gia vào nghiệp xố đói giảm nghèo; góp phần hạn chế tệ cho vay nặng lãi nơng thơn” Đánh giá vai trị NHCSXH công tác giảm nghèo, đảm bảo ASXH, Uỷ ban Thường vụ Quốc hội khẳng định : “Việc tổ chức triển khai thực chương trình tín dụng sách NHCSXH thời gian qua giải pháp sáng tạo, có tính nhân văn sâu sắc phù hợp với thực tiễn Việt Nam, điểm sáng sách giảm nghèo” Có thể thấy hoạt động tín dụng sách NHCSXH thực hoạt động mang tính xã hội hố cao, huy động đơng đảo lực lượng xã hội tham gia thực kiểm tra, giám sát chặt chẽ Nhờ đảm bảo đồng vốn Nhà nước đến đối tượng, sách; đồng thời hiệu sử dụng vốn người nghèo HQTD thân Ngân hàng nâng cao Vì vậy, việc tác giả nghiên cứu sở lý luận HQTD sách để từ đánh giá cách khách quan thực trạng hiệu tín dụng sách NHCSXH, phân tích tồn tại, hạn chế, nguyên nhân tồn tại, hạn chế để đưa giải pháp nhằm nâng cao HQTD NHCSXH khơng đem lại lợi ích cho NHCSXH mà cịn đem lại lợi ích thiết thực cho khách hàng, cho công tác giảm nghèo, bảo đảm ASXH cho phát triển kinh tế xã hội đất nước 82 Với hiểu biết thân thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khó tránh khỏi sai sót Tơi mong đón nhận ý kiến đóng góp q báu thầy, giáo quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện hơn, đồng thời tiếp tục hoàn thiện kiến thức thân Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới PGS.TS Bùi Anh Tuấn, người thầy tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em suốt q trình nghiên cứu hồn thành đề tài DANH MỤC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CƠNG BỐ Kinh nghiệm quốc tế phát triển, nâng cao hiệu tín dụng sách xã hội - Tạp chí Tài số kỳ - Tháng năm 2019 Tái cấu hoạt động ngân hàng sách theo nguyên tắc thị trường - Thành viên Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ năm 2019 Triển khai chương trình tín dụng sách qua Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam góp phần xóa đói, giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội - Tài liệu bồi dưỡng cập nhật kiến thức kinh tế - tài năm 2015 (tập 2) Trường Bồi dưỡng cán tài - Bộ Tài Hồn thiện Cơ chế quản lý tài Quỹ bảo vệ mơi trường Việt Nam - Thành viên Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ năm 2017 Hồn thiện khn khổ pháp lý tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa - Thành viên Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ năm 2018 Xây dựng mơ hình chế hoạt động Quỹ hỗ trợ phát triển hợp tác xã địa phương - Thành viên Đề tài nghiên cứu khoa học cấp Bộ năm 2017 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Ban bí thư, Chỉ thị số 40-CT/TW ngày 22/11/2014 tăng cường lãnh đạo Đảng tín dụng sách xã hội, Hà Nội 2014 Chính phủ, Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 tín dụng người nghèo đối tượng sách khác, Hà Nội 2002 Dương Quyết Thắng, Quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội đáp ứng mục tiêu giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Học viện Ngân hàng, Hà Nội năm 2016, tr.49-tr.50, tr.55-tr.57 Đinh Xuân Hạng, Phát triển bền vững từ lý thuyết đến thực tiễn Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, Kỷ yếu Hội thảo phát triển bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội góp phần thực chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đất nước, Nhà xuất Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội 2014, tr.81 Ngân hàng Chính sách xã hội, Báo cáo tài hàng năm Ngân hàng Chính sách xã hội, Báo cáo thường niên hàng năm Ngân hàng Chính sách xã hội, Báo cáo tổng kết 15 năm hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội 2017 Nguyễn Đăng Dờn, Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại đại, Nhà xuất Phương Đơng, 2010, tr.85 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 thành lập Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội 2002 10 Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 852/QĐ-TTg ngày 10/7/2012 việc phê duyệt Chiến lược phát triển Ngân hàng Chính sách xã hội giai đoạn 2011-2021, Hà Nội 2012 11 Trần Hữu Ý, Vấn đề hồn thiện mơ hình tổ chức Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, Kỷ yếu Hội thảo phát triển bền vững Ngân hàng Chính sách xã hội góp phần thực chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đất nước, Nhà xuất Ngân hàng Chính sách xã hội, Hà Nội 2014, tr.180-tr.182 12 Trần Lan Phương, Hoàn thiện cơng tác quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội, Luận án tiến sỹ kinh tế, Trường Học viện Ngân hàng, Hà Nội năm 2016, tr.17-tr.19, tr.34-tr.36 13 Trần Thuỳ Linh, Triển khai tín dụng sách số quốc gia châu Á thực tiễn Việt Nam, Tạp chí Tài chính, số 2/2015 TIẾNG ANH 14 Dhaka, Credit policy & programme, SME & Special Programmes Department Bangladesh Bank Head Office, 2012 15 Laidroo, Laivi & Männasoo, Kadri 2017: Do credit commitments compromise credit quality?, Research in International Business and Finance, Elsevier, vol 41(C), pages 303-317 16 Moldavska Olena V & Demidenko A V., 2013 "Statistical assessment of quality of credit activity of Ukrainian banks," The Problems of Economy, RESEARCH CENTRE FOR INDUSTRIAL DEVELOPMENT PROBLEMS of NAS (KHARKIV, UKRAINE), issue 3, pages 282-288 ... sách nước Đánh giá hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội Thực trạng hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội Nguyên nhân Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách. .. CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI GIAI ĐOẠN 2014-2018 31 2.1 Khái quát Ngân hàng Chính sách xã hội 31 2.1.1 Sự hình thành số nét đặc thù hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội. .. xã hội .59 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 62 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội 63 3.2.1