NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGUỒN VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGUỒN VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM I/KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NHTM. 1/KHÁI NIỆM VỀ NHTM. NHTM xuất hiện từ rất sớm,bắt đầu từ những người thợ vàng.Trước kia thỏi vàng được dùng làm tiền,người có vàng muốn có một nơi cất giữ an toàn đã đem ký gửi nó cho các thợ vàng và lấy ra khi cần thiết đem thanh toán.Cùng với sự phát triển của quá trình lưu thông tiền tệ khiến từ việc giữ hộ những người thợ vàng trở thành những người kinh doanh tiền tệ.Họ có thể đổi tiền ở biên giới,vận chuyển tiền lấy phí và khi nhận thấy rằng họ có vô sốvốn nhàn rỗi,cung về tiền xuất hiện. Thị trường luôn tạo ra nhiều cơ hội kinh doanh do đó các nhà kinh doanh cần có vốn,cầu về vốn xuất hiện,khi cung- cầu về vốn gặp nhau thì nghiệp vụ cho vay xuất hiện.Khi xuất hiện cả 4 nghiệp vụ:  Nhận giữ tiền gửi.  Đổi tiền .  Trung gian thanh toán.  Cho vay. Thì một Ngân hàng Thương mại thực thụ ra đời. Vậy "NHTM là một trung gian tài chính mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi,tiến hành các hoạt động cho vay,đồng thời làm nhiệm vụ trung gian thanh toán,thực hiện các nghiệp vụ triết khấu thương phiếu". 2/CÁC NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU CỦA MỘT NHTM. NHTM là một hệ thống có hoạt động gần gũi với nhân dân và nền kinh tế.Trong các nước phát triển hầu như không có công dân trưởng thành nào lại không có giao dịch với ngân hàng.Nhiều công dân có quan hệ mở tài khoản với nhiều ngân hàng cùng một lúc.Chính phủ nhờ ngân hàng thu thuế hàng tháng từ nền kinh tế,các công ty trả lương qua ngân hàng…Do đó một NHTM thực hiện rất nhiều nghiệp vụ. 2.1/Huy động vốn. Với nguồn vốn tự có của mình,cho dù nguồn vốn đó có lớn đến đâu chăng nữa,một ngân hàng cũng không thể nào đáp ứng thoả mãn các nhu cầu tín dụng chính đáng của tất cả khách hàng,cho nên muốn có đủ khả năng tài chính để hoạt động,ngân hàng phải tìm mọi cách để thu hút các nguồn vốn từ bên ngoài. Việc thu hút các nguồn vốn của ngân hàng có thể được thực hiện dưới nhiều hình thức:  Nhận tiền gửi của các cá nhân, tổ chức.  Vay trên thị trường bằng cách phát hành kỳ phiếu,trái phiếu.Hoạt động này sẽ được hỗ trợ tốt nếu thị trường chứng khoán phát triển,khi đó tính lỏng của các loại giấy tờ có giá sẽ tăng lên và nguời nắm giữ chúng sẽ được chủ động hơn.  Việc huy động vốn của NHTM còn có thể thực hiện bằng cách vay từ NHTW,các tổ chức tín dụng và các NHTM khác. Theo luật ngân hàng các NHTM có thể huy động vốn gấp 20 lần vốn tự có của mình,trong đó sốn vốn ngân hàng huy động bằng cách nhần tiền gửi có quy mô lớn hơn nhiều so với các khoản vay mựơn khác.Tỷ lệ giữa các hình thức huy động còn tuỳ thuộc vào năng lực quản lý và tính mạo hiểm của nhà lãnh đạo ngân hàng cũng như tuỳ từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế. 2.2/Hoạt động tín dụng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế các hình thức cho vay khác nhau đã hình thành và phát triển:  Theo thời gian tín dụng:tín dụng ngắn hạn,trung hạn,dài han.  Theo mục đích sử dụng:tín dụng tiêu dùng,tín dụng đầu tư,tín dụng thời vụ,tín dụng xuất nhập khẩu.  Cách thức cho vay có thể cho vay trực tiếp như chuyển tiền vào tài khoản khách hàng hoặc phát tiền mặt,cũng có thể là chiết khấu thương phiếu. Khi cho vay ngân hàng quan tâm đến việc bảo toàn vốn của mình và có lợi nhuận tối đa,khách hàng thì muốn nhận được khoản tín dụng với những điều kiện ưu đãi nhất.Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng,tuy nhiên cũng chứa đựng nhiều rủi ro(rủi ro thanh khoản,rủi ro lãi suất,rủi ro chính tri,rủi ro đạo đức…)khi những rủi ro này xảy ra sẽ gây ảnh hưởng lớn đến ngân hàngvì phần lớn vốn của ngân hàng là đựơc huy động từ nền kinh tế. Nhờ có hoạt động tín dụng mà nền kinh tế vận hành một cách trôi chảy,dẫn vốn từ người thừa sang người thiếu vốn,giảm sự ứ đọng về vốn đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục,tạo ra khả năng tài trợ cho mọi lĩnh vực:công nghiệp,nông nghiệp,dịch vụ,thưong mại… Hoạt động của NHTM liên quan tới nhiều lĩnh vựccủa nền kinh tế và liên quan tới lợi ích của nhiều ngưòi,hoạt động của ngân hàng gặp phải nhiều rủi ro do đó để phòng ngừa và hạn chế những rủi ro đó, trong hoạt động tín dụng phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng NHTM"Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng thòi hạn đã ký,vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích,có hiệu quả,vốn vay phải được đảm bảo bằng hàng hoá có giá trị tưong đương". 2.3/Hoạt động thanh toán Hầu hết mọi chủ thể trong nền kinh tế đều có nhu cầu về thanh toán,nhu cầu này chỉ có thể được đáp ứng tốt nhất thông qua dịch vụ của các trung gian tài chính đặc biệt là hệ thống NHTM.Ngày nay với sự ra đời của nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt đã tạo ra một bước chuyển mới của hệ thống thanh toán,cho phép các giao dịch diễn ra mà không cần lượng lớn tiền mặt.Nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt được chia ra làm 2 loại:  Thanh toán ngay.  Thanh toán trả chậm. A/Thanh toán ngay. Các công cụ thanh toán ngay gồm:  Séc:séc bảo chi,séc định mức,séc chuyển tiền,séc chuyển khoản.  Thư tín dụng.  Uỷ nhiệm chi.  Uỷ nhiệm thu. B/Thanh toán trả chậm. Là sự thanh toán mà sự chi trả không có hiệu lực chấp hành tức thời và dứt khoát,mà chỉ có sự chi trả sau thời gian thoả thuận giữa người chủ nợ và người mắc nợ.Các công cụ thanh toán trả chậm gồm:  Các thương phiếu:hối phiếu,lịnh phiếu,kỳ phiếu…  Các giá khoán động sản:cổ phiếu,trái phiếu. Ngày nay cùng với những tiến bộ khoa học kỹ thuật đã góp phần làm cho hệ thống thanh toán luôn phát triển.Hệ thống thanh toán điện tử đã được sử dụng.Việc dùng thẻ thanh toán trong sinh hoạt hàng ngày đã tạo ra nhiều thuận lợi.ở nhiều nước hệ thống ngân hàng ảo đã đi vào sử dụng vì vậy việc thanh toán qua ngân hàng đã tạo ra mức độ an toàn hơn giữa người bán và người mua. 2.4/Tham gia các hoạt động khác. Khi nền kinh tế mở cửa hôi nhập với thế giới,việc mua bán trao đổi hàng hoá giữa các nước rất phát triển.Các nước khác nhau có đồng tiền khác nhau,do đó nhu cầu trao đổi ngoại tệ là cần thiết.Các NHTM có nhiều khách tham gia xuất nhập khẩu,thu chi nhiều ngoại tệ,nên hình thành ra nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ,nghiệp vụ này đem lại lợi nhuận cho ngân hàng bằng việc mua ngoại tệ vào với giá thấp,bán ra với giá cao hơn,hoặc do những biến động về tỷ giá trên thị trường nên việc cho vay,mua bán có lợi qua chênh lệch tỷ giá.Ngoài ra các NHTM còn tham gia đầu tư chứng khoán,tư vấn khách hàng… II/HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN. 1/VAI TRÒ CỦA VỐN. 1.1/Khái niệm về vốn: Có rất nhiều quan điểm khác nhau khi nói về vốn,vậy vốn là gì?Theo em hiểu"vốn là tư bản mang lại giá trị thặng dư"từ quan điểm đó ta thấy sự cần thiết của vốn trong nền kinh tế. Đặc biệt đứng trước yêu cầu của sự nghiệp công nghiệp hoá-hiện đại hóa đất nước,cần có một nguồn lực thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế,góp phần xây dựng và phát triển cơ sở hạ tầng,thúc đẩy qúa trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế,góp phần xây dựng và phát triển cơ sở hạ tầng,thúc đẩy chuyển giao công nghệ hiện đại,đáp ứng mọi yêu cầu cải tạo,đầu tư,đổi mới trong mọi nghành,mọi lĩnh vực nhằm thực hiện mục tiêu chung của đất nước "Đến năm 2020 đưa đất nước thành một nước công nghiệp hoá,hiện đại hoá"để đạt được mục tiêu đó thì nguồn lực không thể thiếu được là vốn. 1.2/Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Đối với một doanh nghiệp khi thành lập điều trước tiên là có vốn để sản xuất kinh doanh,NHTM là một loại hình kinh doanh đặc biệt nên cũng không nằm ngoài điều đó.Sản phẩm của các NHTM là "tiền",các ngân hàng kinh doanh tiền tệ nên chức năng chủ yếu của các ngân hàng là"huy động để cho vay'đây là nghiệp vụ mang lại phần lớn lợi nhuận của các NHTM,do đó vốn là cần thiết giúp các NHTM chủ động trong việc cho vay và đầu tư.Khi một ngân hàng có nguồn vốn rồi rào,ổn định cũng giúp tăng khả năng đa dạng hoá các loại hình dịch vụ của mình. Vốn của một NHTM cũng tác động vào yếu tố tâm lý khác hàng,tạo ra uy tín của ngân hàng trên thị trường.Một NHTM có một nguồn vốn rồi rào,cơ cấu vốn hợp lý sẽ giúp các ngân hàng luốn sẵn sàng đáp ứng được mọi yêu cầu thanh toán,chi trả cho khác hàng,tránh tình trạng đưa các ngân hàng đến chỗ phá sản,mất khả năng thanh toán. Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng,quy mô,phương tiện hiện đại là tiền đề thuận lợi để ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng.Vốn giúp các ngân hàng tiến hành kinh doanh đa dạng trên thị trường,phân tán rủi ro trong hoạt động kinh doanh điều đó làm tăng thêm vốn cho ngân hàng. Như vậy vốn có vai trò to lớn đối với sự nghiệp tăng trưởng và phát triển kinh tế,là nhân tố đóng vai trò quyết định cho sự nghiệp công nghiệp hoá,hiện đại hoá đất nước.Đối với các NHTM vốn có vai trò nền tảng quyết định đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do vai trò to lớn của vốn nên hoạt động huy động vốn cho nền kinh tế nói chung và cho các NHTM noí riêng là cần thiết.Ngày nay các NHTM không chỉ dừng lại ở những hình thức huy động vốn truyền thống mà đã kết hợp vơí công nghệ hiện đại đưa ra những hình thức huy động mới và có những chính sách cạnh tranh riêng của mình. Để có thể huy động tối đa các nguồn vốn và chiếm được tỷ trọng huy động vốn cao trên thị trường khi lựa chọn hình thức huy động các ngân hàng nên chú ý đến một số nguyên tắc sau. 2/Các nguyên tắc khi tiến hành huy động vốn. Các NHTM muốn đạt được mục tiêu lợi nhuận(tăng giá trị tài sản của ngân hàng)các ngân hàng phải lựa chọn các nguồn vốn đảm bảo:  An toàn  Chi phí thấp.  Tăng khả năng sinh lời 2.1/Nguyên tắc chi phí thấp: Khi kinh doanh đối với mọi ngân hàng lãi suất cho vay phải đảm bảo được sự duy trì và phát triển của hoạt động ngân hàng.Điều đó có nghĩa là lãi suất nhất thiết phải đảm bảo bù đắp được mọi chi phí hợp lý và có lãi. Đã nói đến kinh doanh trong ngân hàng phải hiểu rằng chi phí và lợi nhuận là hai phạm trù có liên quan tỷ lệ nghịch với nhau.Chính vì vậy buộc các nhà quản lý phải tiết kiệm các chi phí cho hoạt động kinh doanh và tổ chức bộ máy hợp lý. Một số phương pháp xác định mức lãi suất huy động . Phương pháp "chi phí lãi suất" Chi phí lãi suất bình quân= Chi phí lãi suất huy động hoà vốn= Tổng chi phí vốn bình quân=chi phí lãi suất huy động hoà vốn +tỷ suất lợi nhuận trước thuế của cổ đông góp vốn vào ngân hàng Phương pháp chi phí bình quân. Phương pháp này hướng vào tính tổng thu nhập tối thiểu có được từ các khoản cho vay,đầu tư để bù đắp những khoản chi phí huy động vốn mới. Tổng chi phí vốn huy động mới= Lãi suất cho vay hoà vốn= Phương pháp"chi phí và thu nhập mong đợi" Do cạnh tranh,huy động tiền gửi giữa các NHTM ngày càng tăng nên các ngân hàng có xu hướng không thu phí khách hàng cho các dịch vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi.Tuy nhiên các ngân hàng sẽ gặp khó khăn khi có một số lớn các tài khoản thường có số dư thấp nhưng lại thực hiện nhiều nghiệp vụ như rút Tổng lãi phải trả Tổng vốn huy động Chi phí lãi suất+chi phí hoạt động khác Tổng t i sà ản sinh lợi Tổng chi phí hoạt động Tổng vốn mới huy động Tổng chi phí hoạt động Tổng vốn khả dụng sinh lời tiền quá nhiều,khác hàng yêu cầu cấp bản sao số dư tài khoản… sẽ làm chi phí hoạt động ngân hàng tăng cao. Do đó để có thể cung cấp các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản miễn phí,các ngân hàng phải tiến hành tính phí cho việc cung cấp các dịch vụ tài khoản tiền gửi theo công thức: Phương pháp "chi phí bình quân gia quyền" Ngân hàng phải tính toán mức chi phí của từng nguồn vốn kinh doanh,có tính đến cơ cấu vốn. Chi phí vốn trước thuế: I= t=1 n ∑R t *i t / A*r t I :chi phí vốn bình quân R t :nguồn vốn huy động loại t. I t :lãi suất huy động của nguồn vốn loại t. A:tổng nguồn vốn huy động. r t :tỷ trọng vốn khả dụng của nguồn vốn loại t. n:số loại nguồn vốn huy động. Phương pháp"chi phí biên". Chi phí biên =thay đổi trong tổng chi phí =lãi suất mới *tổng vốn huy động theo lãi suất mới-lãi suất cũ*tổng vốn huy động theo lãi suất cũ. Tỷ lệ chi phí biên= Phương pháp"thâm nhập thị trường". Mức lợi nhuận mong đợi từ việc cung cấp một đơn vị dịch vụ tiền gửi Chi phí hoạt động cho một đơn vị dịch vụ tiền gửi Đơn giácho mỗi dịch vụ t i khoà ản tiền gửi Phân bổ chi phí hoạt động chung của ngân h ng cho chà ức năng huy động vốn ++= Thay đổi trong tổng chi phí Vốn huy động tăng thêm [...]... trường Vốn chủ sở hữu: Vốn cổ phần ∑Tài sản = Nguồn vốn 3.2 /hoạt động huy động vốn NHTM là một tổ chức tài chính trung gian,nó chuyển một cách hiệu quả nhất các tích luỹ trong xã hội từ người có vốn sang người cần vốn. Do đó bất NHTM là nghành kinh doanh đồng vốn, ngân hàng vừa là người cung cấp vốn vừa là người tiêu thụ đồng vốn của khách hàng.Phần lớn các nguồn vốn tự có của ngân hàng được chuyển... và tiền gửi trong tương lai để từ đó ước tính nhu cầu thanh khoản…Có thể nói trình độ,kinh nghiệm,năng lực,khả năng giao tiếp của đội ngũ nhà quản lý và nhân viên ngân hàng có ảnh hưởng tới chất lượng huy động vốn của NHTM Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu của NHTM, tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể mỗi ngân hàng có phương thức riêng để huy động cho phù hợp,nhưng nâng cao,mở rộng hoạt động. .. kiếm vùng an toàn Về mặt nguyên tắc những nguồn vốn ngắn hạn sẽ được đầu tư vào những tài sản ngắn hạn và nguồn vốn dài hạn được đầu tư vào những tài sản dài hạn tuy nhiên trong thực tế cácNHTM phải tính tới yếu tố vòng quay của vốn, tức là có thể hoán đổi kỳ hạn dùng nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ cho tài sản dài hạn Để đảm bảo an toàn,tránh tình trạng mất khả năng thanh toán các NHTM phải làm cân bằng... biệt:là loại vốn được trích từ lợi nhuận để bù đắp các rủi ro trong quá trình hoạt động. Theo luật định hàng năm các NHTM phải trích 10% trên lợi nhuận ròng cho đến khi bằng vốn pháp định Ngoài ra còn các quỹ đặc biệt khác III/NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA MỘT NHTM 1/CHÍNH SÁCH CỦA NHTW Là một loại hình kinh doanh đặc biệt ,NHTM chịu sự giám sát chặt chẽ của NHTW,thông qua NHTM, NHTW... xếp vào khoản mục nhạy cảm với lãi suất vì chỉ trung bình sau một năm NHTM phải tái huy động do đó sự thay đổi lãi suất sẽ ảnh hưởng tới chi trả lãi của NHTM Tóm lại trong quá trình huy động vốn các NHTM nên chú ý tới các nguyên tắc trên để đảm bảo lựa chọn được những nguồn tốt nhất nhằm:  Gia tăng thu nhập cho ngân hàng  ô nh thu nhập dự tính của ngân hàng  Phòng chống mọi rủi ro 3/HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG... chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu =tài sản có - tài sản nợ Vốn chủ sở hữu mặc dù chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn nhưng lại là cơ sở để ngân hàng thành lập theo luật định.Đến khi ngân hàng đi vào hoạt động vốn này có thể nằm dưới dạng trụ sở,văn phòng,xe cộ,kho bãi…làm cho ngân hàng hoạt động một cách bình thường Vốn chủ sở hữu phản ánh hiệu qủa hoạt động đã qua của ngân hàng,không những thế... cao  Huy động bằng cách phát hành cổ phiếu Cổ phiếu thường:là một chứng khoán thể hiện quyền sở hữu phần vốn đã góp của cổ đông vào ngân hàng do ngân hàng phát hành và được chia lãi của phần vốn đã góp theo quy định của ngân hàng Người nắm giữ chỉ được chia lãi khi ngân hàng đã trả lãi cho trái tức,cổ tức ưu đãi Thời hạn của cổ phiếu thường là vô thời hạn,nó phụ thuộc vào thời hạn hoạt động của NHTM. .. các NHTM phải làm cân bằng kỳ hạn đến hạn của tài sản và kỳ hạn đến hạn cuả nguồn vốn, tuy nhiên trong thực tế dù kỳ hạn đến hạn của tài sản bằng kỳ hạn đến hạn đến hạn của nguồn vốn, NHTM vẫn phải chịu thiệt hại do lãi suất thay đổi,nếu như phương thức thanh toán gốc và lãi khác nhau.Các NHTM cũng nên xem xét độ nhạy cảm của lãi suất đối với các khoản mục vốn và tài sản Mọi khoản mục kể từ lúc xem xét... kỳ hạn đầu tư hoặc cho vay vào những thương vụ có thơì gian cố định.Nếu cho phép các ngân hàng trả lãi suất cho lại tiền gửi này,việc cạnh tranh để thu hút tiền gửi giữa các NHTM sẽ dẫn đến việc trả lãi suất có thể cao lên,lãi suất là một chi phí của ngân hàng Lợi nhuận của NHTM được tính từ thu nhập của các hoạt động cho vay và đầu tư sau khi trừ đi các chi phí huy động vốn, chi phí quản lý,các chi... khoản séc cho chi tiêu của họ không ảnh hưởng nhiều đến lợi ích của ngân hàng cũng như tình hình dự trữ của nó.Tuy nhiên đối với những giao dịch lớn,việc chuyển tiển một cách tự động sẽ gây ảnh hưởng rất nặng nề đến dự trữ và khả năng chi trả của NHTM .Những khoản tiền tiết kiệm là những khoản gửi định kỳ luôn luôn được cân đối bằng những khoản đầu tư có thời hạn bên tài sản có .Những thao tác rút tiền . NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGUỒN VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM I/KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NHTM. 1/KHÁI NIỆM VỀ NHTM. NHTM xuất hiện từ. :lãi suất huy động của nguồn vốn loại t. A:tổng nguồn vốn huy động. r t :tỷ trọng vốn khả dụng của nguồn vốn loại t. n:số loại nguồn vốn huy động. Phương