Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN THÙY LINH NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN THÙY LINH NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 9.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS HÀ MINH SƠN TS LÊ THỊ THÙY VÂN Hà Nội, 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu nêu luận án trung thực Những kết luận khoa học luận án chưa công bố cơng trình khoa học Tác giả Nguyễn Thùy Linh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC HÌNH VẼ x LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.1 Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 16 1.1.1 Rủi ro tín dụng 16 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2 Năng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 38 1.2.1 Khái niệm lực quản trị rủi ro tín dụng 38 1.2.2 Ý nghĩa nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM 39 1.2.3 Nội dung lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 40 1.2.4 Một số tiêu chí phản ánh lực quản trị rủi ro tín dụng 54 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thƣơng mại học cho Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 57 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Citibank 57 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 61 1.3.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 69 1.3.4 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG 73 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 74 2.1 Khái quát tình hình hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 74 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 74 iii 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 76 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 77 2.2 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 83 2.2.1 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam thông qua tiêu chí phản ánh lực QTRRTD 83 2.2.2 Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng theo yếu tố cấu thành khung lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 93 2.2.3 Sử dụng mơ hình kinh tế lượng để nghiên cứu mức độ ảnh hưởng yếu tố cấu thành lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 110 2.3 Đánh giá thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng Việt Nam 129 2.3.1 Những kết đạt 129 2.3.2 Những hạn chế 132 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 136 KẾT LUẬN CHƢƠNG 138 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM 139 3.1 Định hƣớng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam đến 2030 139 3.1.1 Định hướng điều hành Ngân hàng Nhà nước hoạt động ngân hàng Việt Nam đến năm 2030 139 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến 2030 142 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến 2030 144 3.1.4 Định hướng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam đến 2030 146 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kỹ thƣơng Việt Nam 147 3.2.1 Nâng cao lực quản trị điều hành phù hợp với thông lệ quốc tế chuẩn mực Basel II 147 iv 3.2.2 Nâng cao lực xây dựng vận hành cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 155 3.2.3 Hoàn thiện tuyến phòng thủ cuối (Kiểm sốt nội bộ) mơ hình tuyến phòng thủ, hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) nhằm nâng cao lực kiểm sốt rủi ro tín dụng 161 3.2.4 Nâng cao lực xử lý rủi ro tín dụng, áp dụng cơng cụ phân tán rủi ro chứng khốn hóa khoản vay, cơng cụ phái sinh, bảo hiểm tín dụng 165 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 168 3.2.6 Tăng cường lực xây dựng ứng dụng hệ thống thông tin quản lý, sở hạ tầng tin học 173 3.3 Kiến nghị 175 3.3.1 Đối với Chính phủ 175 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 179 KẾT LUẬN 190 TÀI LIỆU THAM KHẢO 192 PHỤ LỤC 199 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt AIRB AMC BASEL BĐH CAR CIC CNTT COSO CSDL DATC DMTD DPRR EAD EDF EL EWS FIRB GAP HCS HĐQT ICAAP IRB KH KHCN KHDN KSNB KSRRTD KTNB LGD LNST LNTT MAS NH NHNN NHNNG NHTM Tiếng Việt Phương pháp tiếp cận nội nâng cao theo Basel II Công ty quản lý tài sản ngân hàng thương mại Bộ quy định ngân hàng (Basel I,II,II) Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) ban hành (gọi tắt chuẩn mực Basel) Ban điều hành Tỷ lệ vốn tối thiểu Trung tâm thơng tin tín dụng Quốc Gia Công nghệ thông tin Ủy ban tư vấn - Hội đồng quốc gia Hoa Kỳ Cơ sở liệu Công ty trách nhiệm hữu hạn mua bán nợ Việt Nam Danh mục tín dụng Dự phòng rủi ro Dư nợ thời điểm không trả nợ Xác suất vỡ nợ kỳ vọng khoản vay/khách hàng Tổn thất dự kiến Hệ thống cảnh báo sớm Phương pháp tiếp cận nội theo Basel II Khoảng chênh lệch Hệ thống đánh giá sức khỏe hoạt động Ngân hàng Ấn Độ Hội đồng quản trị Quy trình đánh giá an toàn vốn nội Phương pháp tiếp cận nội theo Basel II Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Kiểm soát nội KIểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm tốn nội Tổn thất ngân hàng người vay không trả nợ Lợi nhuận sau thuế Lợi nhuận trước thuế Cơ quan quản lý tiền tệ Singapore Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nước Ngân hàng thương mại vi NHTM CP NHTM NN NHTW PD QLRRTD QTRR QTRRTD RR RRTD RW RWA SA SRP TCTD TTTD TD Techcombank TGĐ TSBĐ TTGSNH UBS UL VAMC VaR VCSH Vietinbank XHTD Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng trung ương Xác xuất không trả nợ Quản lý rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro Rủi ro tín dụng Trọng số rủi ro Tài sản “Có” điều chỉnh rủi ro Phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn theo Basel II Quy trình đánh giá hoạt động tra, giám sát Tổ chức tín dụng Thơng tin tín dụng Tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Tổng giám đốc Tài sản đảm bảo Thanh tra giám sát ngân hàng Ngân hàng Toàn Cầu Thụy Sỹ Tổn thất ngồi dự kiến Cơng ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Giá trị rủi ro tín dụng Vốn chủ sở hữu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Các quy trình quản trị rủi ro tín dụng 24 Bảng 1.2 Tỷ trọng LGD khoản phải đòi có TSBĐ theo Basel II (F-IRB) 36 Bảng 1.3: Khung lực quản trị rủi ro tín dụng đề xuất 44 Bảng 1.4: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Citibank 59 Bảng 1.5: Bảng phân loại nợ Citibank 61 Bảng 1.6: Một số tiêu phản ánh KQKD Vietinbank giai đoạn 2016 - 2019 62 Bảng 1.7: Tuyên bố vị rủi ro 2018 Vietinbank 63 Bảng 1.8: Các tiêu hạn mức vị rủi ro tín dụng Vietinbank 2018 64 Bảng 9: Một số tiêu phản ánh KQKD Agribank 2015 - 2019 69 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank giai đoạn 2014 -2019 77 Bảng 2.2: Hoạt động Huy động vốn Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 79 Bảng 2.3: Tổng dư nợ TD toàn hệ thống Techcombank giai đoạn 2014 -2019 81 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ hạn Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 85 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 86 Bảng 2.6: Hệ số an toàn vốn tối thiểu Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 89 Bảng 2.7: Thu nhập lãi Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 90 Bảng 2.8: Lợi nhuận ròng trước thuế lợi nhuận sau thuế Techcombank 91 Bảng 9: Tỷ suất ROA, ROE Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 93 Bảng 2.10: Bảng xếp hạng KHDN tương ứng với xác suất không trả nợ 98 Bảng 2.11: Thang điểmTechcombank áp dụng với hạng tín dụng 99 Bảng 12: Phân loại nợ Techcombank 105 Bảng 13: Phân loại nợ theo tiêu thức định tính Techcombank 105 Bảng 2.14: Trích lập dự phòng rủi ro cho vay KH 106 Bảng 2.15: Hệ số Cronbach’s Alpha biến độc lập 116 Bảng 16: Hệ số Cronbach’s Alpha biến phụ thuộc 116 Bảng 17: Kiểm định KMO lần biến độc lập 117 Bảng 18: Kiểm định KMO lần biến độc lập 117 Bảng 2.19: Kết phân tích phương sai trích biến độc lập 118 viii Bảng 2.20: Ma trận hệ số tương quan Rotated Component Matrix 118 Bảng 21: Kiểm định KMO biến phụ thuộc 119 Bảng 2.22: Bảng hệ số Communalities 119 Bảng 2.23: Kết phân tích phương sai trích biến phụ thuộc 120 Bảng 2.24: Thống kê mô tả biến hồi quy 120 Bảng 25: Độ phù hợp mơ hình 121 Bảng 26: Phân tích phương sai 121 Bảng 2.27: Kiểm tra đa cộng tuyến 122 Bảng 2.28: Phân tích hồi quy 123 Bảng 2.29: Tổng hợp xu hướng tác động yếu tố cấu thành lực QTRRTD (từ kết mơ hình) 124 Bảng 2.30: Kết kiểm định ANOVA Biến A 124 Bảng 2.31: Kết kiểm định ANOVA Biến B 125 Bảng 2.32: Kết kiểm định ANOVA Biến C 125 Bảng 2.33: Kết kiểm định ANOVA Biến D 126 Bảng 2.34: Kết kiểm định ANOVA Biến E 126 Bảng 2.35: Kết kiểm định ANOVA Biến F 126 Bảng 2.36: Tổng hợp giả thuyết kết từ mơ hình 127 Bảng 2.37: Kiểm định giả thiết với Biến A Paired Samples Test 127 Bảng 2.38: Kiểm định giả thiết với Biến B 127 Bảng 2.39: Kiểm định giả thiết với Biến C 127 Bảng 2.40: Kiểm định giả thiết với Biến D 128 Bảng 2.41: Kiểm định giả thiết với Biến E 128 Bảng 2.42: Kiểm định giả thiết với Biến F 128 Bảng 2.43: Tổng hợp giả thuyết kết từ mơ hình 129 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu thu nhập Techcombank 2014 - 2019 78 Biểu đồ 2: Cơ cấu huy động vốn tiền gửi Techcombank 2014 - 2019 80 Biểu đồ 3: Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 82 Biểu đồ 4: Dư nợ tín dụng cấu dư nợ tín dụng Techcombank 2014 - 2019 84 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ LDR Techcombank giai đoạn 2014 - 2019 87 Phụ lục 5.9: Phân tích nhân tố biến độc lập lần KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling 674 Bartlett's Adequacy.Test of Sphericity Approx Chi- 1748.00 df 1523 Square Sig .000 Communalities Initial Extraction A1 1.000 676 A2 1.000 673 A3 1.000 687 B1 1.000 565 B2 1.000 742 B3 1.000 714 Cl 1.000 823 C2 1.000 811 C3 1.000 763 D1 1.000 825 D2 1.000 885 D3 1.000 731 El 1.000 762 E2 1.000 794 E3 1.000 540 FI 1.000 740 F2 1.000 678 F3 1.000 767 Extraction Method:Principal Component Analysis Compone nt Initial Eigenvalues Extraction Sums of Rotation Sums of Squared Loadings Squared Loadings Total % of Cumulativ Total % of Cum Total % of Cumulativ Varianc e Varianc ulativ Varia e e % e e nce % 3.76 22.134 22.134 3.766 22.134 22.1 3.155 18.56 18.560 % 2.51 14.804 36.937 2.515 14.804 36.9 31.849 34 2.259 13.28 2.35 13.844 50.781 2.356 13.844 50.7 44.893 37 2.217 13.04 1.83 10.802 61.583 1.834 10.802 61.5 2.047 12.04 56.932 81 1.03 6.093 67.676 1.037 6.093 67.6 1.671 9.832 66.764 83 1.00 5.782 73.458 1.005 5.782 73.4 73.458 76 1.138 6.694 784 4.609 78.067 58 729 4.290 82.357 592 3.481 85.838 10 574 3.378 89.216 11 392 2.304 91.520 12 371 2.185 93.705 13 362 2.130 95.835 14 321 1.886 97.721 15 275 1.615 99.336 16 069 409 99.744 17 056 132 99.876 18 043 124 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrix2 A1 A2 A3 B1 B2 B3 Cl C2 C3 D1 D2 D3 El E2 E3 FI F2 F3 747 715 676 Component 812 695 667 792 767 664 832 756 734 845 773 675 767 714 612 Phục lụ 5.10: Phân tích nhân tố biến phụ thuộc lần KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-OlMn Measure of 630 Bartlett's of Sphericity Approx Chi- 158.565 SamplingTest Adequacy df Square Sig .000 Communalities Initial Extraction G1 1.000 758 G2 1.000 629 G3 1.000 769 Extraction Method:Principal Component Analysis Total Variance Explained Componen Initial Eigenvalues Extraction Sums of Squared Total % of Cumulativ Total % of Cumulative t Loadings Variance e% Variance % 1.963 65.192 65.192 1.963 65.192 65.192 733 24.411 89.578 315 10.421 100.000 Extraction Method: Principal Component Analysis Component Score Coefficient Matrix Component Gl 645 G2 735 G3 748 Extraction Method:PrincipalComponent Analysis Rotation Method:VarimaxwithKaiser Normalization Component Scores Phụ lục 5.11: KẾT QUẢ HỒI QUY Descriptive Statistics G A B C D E F Mean 4.7305 4.7375 4.6854 4.2185 4.0884 4.3483 4.3467 Std .41252 Deviation 42218 44352 59558 67265 63084 65838 N 200 200 200 200 200 200 200 Model Summaryb Mode R R Adjuste Std Error Change Statistics Durbin F dfl df2 Sig.F l Squar d R of the R Chang Chang Watso e Square Estimate Squar ■ 812 806 17035 812 162.3 193 000 1.783 e e e n a Predictors: (Constant), F, D, B, E, A, C 31 Chang b Dependent Variable: Năng lực QTRRTD e 1a ANOVAb Model Sum of Square s28.263 df Mean F Sig Squar 4.711e 162.33 ,000a Regression 5.656 193 029 Residual 33.864 199 Total a Predictors: (Constant), F, D, B, E, A, C c Dependent Variable: Năng lực QTRRTD Coefficientsa Model Unstandardized Coeficients B dardi t Sig Beta 685 Std Error 215 052 867 007 021 017 045 033 032 035 031 019 019 056 935 009 033 023 075 Corelatio Interval for B zed ns Lowe r 3.182 002 Boun 260 Uppe Zero Part r order ial 1.10 Boun d d8 (Constant ) A B C D E F a.Dependent 95% Confidence Stan 1.191 27.51 1856 657 782 2.548 002 000 009 005 000 012 105 807 075 082 023 011 026 932 063 041 054 084 419 909 013 012 058 038 085 893 013 047 056 180 Collinearit y Statistics Part Tole r ance VI F 03 80 00 01 02 07 1.3 1.3 34 2.9 47 2.9 79 1.0 85 1.0 31 22 747 742 336 335 970 978 Variable: Năng lực QTRRTD Phụ lục 5.12: PHÂN TÍCH ANOVA BIỂN A Descriptives Năng lực QTRRTD N 3.5 4.5 Total 25 40 131 200 Mean 5.0000 4.0000 4.1860 4.6583 4.8559 4.7305 Std Std Error 95% Confidence Interval for Minimu Maximu Lower Upper Deviation Mean m m 00000 00000 Bound5.0000 Bound5.0000 5.00 5.00 4.00 4.00 35990 07198 4.0374 4.3346 3.67 5.00 56239 08892 4.4784 4.8381 1.67 5.00 24789 02166 4.8130 4.8987 3.00 5.00 41252 02917 4.6730 4.7880 1.67 5.00 Test of Homogeneity of Variances Năng lực QLRR Levene dfl df2 Sig a 4.602 195 004 Statistic a Groups with only one case are Ignored in computing the test of homogeneity of variance for Năng lực QTRRTD ANOVA Năng lực QTRRTD Between Groups Within Groups Total Sum of 10.434 Squares 23.434 33.868 df Mean Square F 2.606 21.705 195 140 199 Sig .000 BIẾN B Descriptives Năng lực QTRRTD N 1.67 3.67 4.33 4.67 Total 1 11 30 48 101 200 Mean 1.6700 3.0000 4.1263 4.1218 4.4640 4.6700 5.0000 4.7305 Std Deviation 53114 27103 27258 00000 00000 41252 Std Error 95% Confidence Lower for Mean Upper Interval Bound Bound 18779 08172 04977 00000 00000 02917 3.6822 3.9397 4.3622 4.6700 5.0000 4.6730 4.5703 4.3039 4.5658 4.6700 5.0000 4.7880 Minimum Maximum 1.67 3.00 3.67 4.00 4.33 4.67 5.00 1.67 1.67 3.00 5.00 4.67 5.00 4.67 5.00 5.00 Test of Homogeneity of Variances Hiệu QLRR Levene Statistic 94.936 dfl df2 a Sig 193 000 a Groups with only one case are ignored in computing the test of homogeneity of variance for Năng lực QTRRTD ANOVA Năng lực QTRRTD Sum of Between Groups Squares 29.000 Within Groups 4.878 Total 33.878 df 193 199 Mean F 4.835 191.769 Square 025 Sig .000 BIẾN C Descriptives Năng lực QTRRTD 2.67 3.33 3.67 4.33 4.67 Total N Mean 11 12 49 47 43 27 200 5.0000 4.7217 4.9391 4.8325 4.7225 4.6402 4.7168 4.7060 4.8526 4.7305 Std Std Error 95% Confidence Interval for Minimu Maximu Lower Upper Bound Deviation Mean m m 5.00 5.00 Bound 32921 13440 4.3762 5.0671 4.33 5.00 20201 06091 4.8034 5.0748 4.33 5.00 33500 16750 4.2994 5.3656 4.33 5.00 27932 08063 4.5450 4.9000 4.33 5.00 42386 06055 4.5185 4.7620 3.67 5.00 41702 06083 4.5944 4.8393 3.00 5.00 54516 08314 4.5383 4.8738 1.67 5.00 21325 04104 4.7682 4.9369 4.33 5.00 41252 02917 4.6730 4.7880 1.67 5.00 ANOVA Năng lực QTRRTD Between Groups Within Groups Total Sum of df Mean Square 1.431 179 Squares 32.433 191 170 33.864 199 F 1.053 Sig .000 BIẾND Descriptives Năng lực QTRRTD N 2.67 3.33 3.67 4.33 4.67 Total 13 18 50 47 34 23 200 Mean 5.0000 4.8215 4.8889 4.7320 4.6667 4.5674 4.7168 4.7947 4.8557 4.7305 Std Std Error 95% Confidence Interval Minimum Maximu Lower Upper Deviation for Mean m 5.00 5.00 Bound Bound 21973 06094 4.6888 4.9543 4.33 5.00 22924 05403 4.7749 5.0029 4.33 5.00 36697 16412 4.2763 5.1877 4.33 5.00 29013 09671 4.4437 4.8897 4.33 5.00 59157 08366 4.3993 4.7355 1.67 5.00 41702 06083 4.5944 4.8393 3.00 5.00 27257 04674 4.6996 4.8898 4.00 5.00 22074 04603 4.7602 4.9511 4.33 5.00 41252 02917 4.6730 4.7880 1.67 5.00 Test of Homogeneity of Variances Năng lực QTRRTD Levene dfl df2 Sig a 3.117 193 004 Statistic a Groups only one case are ignored computing the test of homogeneity of with in variance for Năng lực QTRRTD ANOVA Năng lực Sum of QTRRTD Between Groups Squares 2.505 Within Groups 31.356 Total 33.861 df Mean Square F 315 1.912 193 168 199 Sig .020 BIẾN E Descriptives Năng lực QTRRTD N 2.67 3.33 3.67 4.33 4.67 Total Mean 14 11 20 52 39 54 200 4.7340 4.8814 4.6000 4.7591 4.7335 4.7633 4.5903 4.7659 4.7305 Std Deviation 59479 28024 43526 30101 38416 33883 59440 34682 41252 Std 95% Confidence Interval Minimu Maximu Lower Error for MeanBound Upper m m 26600 3.9955 Bound 5.4725 3.67 5.00 07490 4.7196 5.0432 4.00 5.00 19465 4.0596 5.1404 4.00 5.00 09076 4.5569 4.9613 4.00 5.00 08590 4.5537 4.9133 4.00 5.00 04699 4.6689 4.8576 3.67 5.00 09518 4.3976 4.7829 1.67 5.00 04720 4.6713 4.8606 3.00 5.00 02917 4.6730 4.7880 1.67 5.00 Test of Homogeneity of Variances Năng lực QTRRTD Levene 1.131 Statistic dfl df2 191 Sig .000 ANOVA Năng lực QTRRTD Between Within Groups Total Groups Sum of 1.306 Squares 32.550 33.856 df Mean Square.188 191 175 199 F 1.096 Sig .000 BIẾN F Descriptives Năng lực QTRRTD N 2.6 73 3.3 3.6 4.3 4.6 75 Total 22 24 40 41 59 200 Mean 4.165 4.743 4.802 4.712 4.6125 4.7920 4.7890 4.7066 4.7305 Std Std 95% Confidence Interval Minimu Maximu Deviation Error Upper Bound 6.2615 4.8939 5.0264 5.0441 m m 4.00 3.67 4.67 4.33 4.33 5.00 5.00 5.00 4.7715 4.8877 4.8825 4.8553 4.7880 3.67 4.00 4.00 1.67 1.67 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 23335 33995 18075 35813 16500 07248 08083 13536 forLower Mean Bound 2.0685 4.5925 4.5776 4.3816 37653 29932 29617 57067 41252 07686 04733 04625 07429 02917 4.4535 4.6963 4.6955 4.5579 4.6730 Test of Homogeneity of Variances Năng Năng lực QTRRTD Levene 984 Statistic dfl df2 191 Sig .000 ANOVA Năng lực Sum of QTRRTD Between Groups Squares 1.330 Within Groups 32.533 Total 33.864 df Mean Square.192 191 168 199 F 1.124 Sig .000 Phụ lục 5.13: Kiểm định T-test Paired Samples Statistics Pair Năng lực Mean 4.7305 N 200 Std .41252 Deviation Std Error 02917 Mean 4.7375 200 42218 02985 QTRRTD A Paired Samples Correlations N Correlati 200 419 on Pair Năng lực QTRRTD & A Paired Samples Test Paired Differences Std Std 95% Confidence Error Interval of the Mean Deviati Mean Lowe Upper Difference Pair Năng lực -.00600 44978 03190 -.06974 05573 on r QTRRTD- A Sig .000 Sig (2tailed) t -.210 df 199 Paired Samples Statistics Mean Pair Năng lực QTRRTD- 4.7305 4.6854 D Std N 200 Deviation 41252 200 44352 Std Error 02917 Mean 03136 B YẾU TỐ B Pair Năng lực QTRRTD & B N Correlation 200 909 Sig .000 006 Paired Samples Test Mean Paired Differences Std Std 95% Confidence Deviatio Error Interval of the n Pair Năng lực 04505 QTRRTD-B t df Sig (2tailed) Mean Difference Low Upper 18510 0131 01925 07085 3.420 er 199 000 YẾU TỐ C Paired Samples Statistics Pair Năng lực QTRRTD - C Mean 4.730 4.218 N Std 200 Deviation 41252 200 59558 Std Error 02917 Mean 04211 Paired Samples Correlations N Correlation 200 -.013 Pair Năng lực QTRRTD & C Paired Samples Test Sig .001 Paired Differences Std Std 95% Confidence Error Interval of the Difference Lower Upper Mean Deviation Mean Pair Năng lực 51400 72878 0515 41036 61364 QTRRTD- C Sig t 9.93 (2df tailed 19 ).000 YẾU TỐ D N Correlation Sig Pair Năng lực Samples QTRRTDStatistics & 200 -.012 001 Paired D Mean N Std Std Error Pair Năng lực 4.7305 200 Deviation 41252 02917 Mean QTRRTD- D 4.0884 200 67265 04756 Paired Samples Test Pair Năng QLRRTD-D Paired Differences Std Std 95% Error Confidence Mean Deviatio Mean Interval Low of Upper t the lực 6422 79324 05618 53145 75265 11.44 n erDifference Sig (2tailed) df 19 YẾU TỐ E Paired Samples Statistics Pair Năng lực QTRRTD - E Mean 4.7305 4.3483 Std N 200 Deviation 41252 200 63084 Std Error 02917 Mean 04461 Paired Samples Correlations Pair Năng lực QTRRTD & E Correlati N 200 -.058 on Sig .004 000 Paired Samples Test Pair Năng QTRRTD-E Paired Differences Std Std 95% Error Confidence Mean Deviati Mean Interval Low of Upper the lực 38232 77335 05465 27436 49006 on erDifference Sig (2t 6.98 df tailed 19 ).000 YẾU TỐ F Paired Samples Statistics Pair Năng lực QTRRTD - F Mean 4.7305 4.3467 Std N 200 Deviation 41252 200 65838 N Correlation 200 038 Pair Năng lực QTRRTD &F Paired Samples Test Paired Differences Std Std 95% Confidence Error Interval of the Difference Mean Deviatio Mean Lowe Upper Pair Năng lực 38364 76368 05200 27725 49021 n r QTRRTD - F Std Error 02917 Mean 04655 Sig .006 Sig (2tailed) t 7.105 df 199 000 ... XHTD Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước Ngân hàng trung ương Xác xuất không trả nợ Quản lý rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro Rủi ro tín dụng. .. động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, tìm nguyên nhân ảnh hưởng, đưa giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương. .. lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi