Thông tin tài liệu
-1- Đánh giá Nhóm Châu Á - Thái Bình Dương (APG) mức độ tuân thủ Việt Nam 40+9 Khuyến nghị chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố Lực lượng đặc nhiệm tài chính(FATF) Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá Hệ thống pháp lý KN Tội rửa tiền Tuân thủ phần (PC) • Việt Nam khơng có luật chống rửa tiền tồn diện có quy định hình hóa hành vi rửa tiền theo yêu cầu Cơng ước Viên Cơng ước Pa-léc-mơ • Khái niệm từ “tài sản” Bộ luật Hình khơng rõ ràng không tuân theo định nghĩa tài sản Điều 2(d) Cơng ước Paléc-mơ • *VN có Nghị định 74/2005/NĐ-CP ngày 7/6/2005 Chính phủ phòng chống rửa tiền Theo đánh giá tổ chức quốc tế có liên quan, Nghị định 74 đưa giải số vấn đề PCRT, nhiên chưa đầy đủ, toàn diện có số điểm chưa phù hợp với luật pháp quốc tế Vấn đề tài sản VN giải thích với FATF theo tập quán lập pháp VN khái niệm “tài sản” quy định Bộ luật Dân (Điều 163 điều 174 đến điều 181) áp dụng chung cho tất lĩnh vực pháp luật khác Tuy nhiên, hệ thống pháp luật khác nhau, đến nay, FATF không chấp nhận cách giải thích này, VN cần Việt Nam chưa hình hóa tội tài có hướng chỉnh sửa mặt kỹ thuật trợ cho khủng bố, cướp biển, giao để đảm bảo phù hợp thỏa mãn với dịch nội gián lũng đoạn thị quy định quốc tế trường, tham gia vào nhóm tội phạm có tổ chức mánh khóe * Theo Bộ luật Hình sửa đổi, bổ sung có gian lận mà tội phải hiệu lực từ ngày 01/01/2010, tội sau tội phạm tiền thân theo định đưa vào Luật hình bao gồm: tội tài nghĩa “Các loại tội phạm trợ cho khủng bố, nội gián, lũng đoạn định” FATF trường tội coi tội phạm nguồn tội rửa tiền (Điều 230b tội “Tài trợ cho khủng bố”; Điều 181b tội “Sử dụng thông tin nội để mua bán chứng khoán” Điều 181c tội “Thao túng thị -2- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá trường chứng khoán”) Mặt khác theo cách quy định tội phạm nguồn, nguyên tắc tội phạm mà người phạm tội thu lợi tiền tài sản từ việc phạm tội trở thành tội phạm nguồn tội phạm rửa tiền Như vậy, theo pháp luật hình Việt Nam tội phạm nguồn tội rửa tiền có phạm vi rộng Tuy nhiên VN cần có quy định, định nghĩa tội phạm nguồn cách cụ thể KN Tội rửa tiềnyếu tố tinh thần trách nhiệm pháp lý Tuân thủ phần (PC) KN Các biện pháp tịch thu tạm thời Tuân thủ phần (PC) • • • • Pháp nhân khơng đối tượng VN giải thích theo Điều Bộ Luật phải chịu trách nhiệm hình hình Điều 72 Hiến pháp 1992 để chứng minh sở pháp luật VN không theo Bộ Luật hình cho phép Hình hóa pháp nhân nhiên FATF chưa chấp thuận cách giải thích Các quan có thẩm quyền VN cần tiếp tục nghiên cứu thêm vấn đề Thiếu điều khoản cụ thể cho • Bộ Luật hình (Điều 40) Luật thi hành án phép quan có thẩm quyền dân số 26/2008/QH12, Luật tương trợ tư phong tỏa, niêm phong tiến pháp năm 2007, chương III Tương trợ tư pháp hình sự, Bộ Luật Tố tụng hình hành biện pháp tạm thời (điều 140, 141) có quy định vấn đề Dường khơng có luật cụ thể chưa thỏa mãn theo yêu cầu cho phép việc nhận diện truy APG, FATF tính đầy đủ thống tìm khoản thu phạm tội Việt Nam khơng có luật hình cho phép vơ hiệu hóa hợp đồng thảo nhằm làm hạn chế khả tịch thu Các biện pháp phòng ngừa KN Luật bảo Khơng có điều khoản rõ ràng tài mật phù hợp với trợ khủng bố khuyến nghị Tuân thủ phần lớn (LC) KN Cập nhật • Thiếu việc thực nhận thông tin khách dạng khách hàng – Nghị định số 74 hàng thực phần Khơng tn thủ Đã có Điều 230a Bộ Luật Hình VN có nhiều quy định vấn đề này, nhiên chưa đầy đủ, toàn diện đáp ứng tinh thần Khuyến nghị -3- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá khu vực tổ chức tín dụng (tức khu vực ngân hàng) - Liên quan đến quy định cụ thể PCRT • Các định chế tài có Nghị định số 74/NĐ/2005-CP, Thông tư không bị cấm rõ ràng việc mở số 22 Ngân hàng Nhà nước, 148 Bộ trì tài khoản vơ danh Tài (Thơng tư Bộ Xây dựng tài khoản rõ ràng Thông tư bổ sung NHNN chuẩn bị ban hành) hướng dẫn Nghị định số 74 tên giả • Điều 8(1) khơng u cầu - Ngồi VN có quy định các định chế tài thực văn khác có liên quan vấn đề CDD trường hợp là: Quyết định 1284 việc mở sử dụng yêu cầu tiêu chí 5.2(b); tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng (đang sửa đổi) 5.2(c); 5.2(e) Ngưỡng phải báo cáo theo yêu cầu tài khoản tiết kiệm tiền mặt vượt ngưỡng chuẩn FATF u cầu phải có CDD • - Mức phải báo cáo khách hàng vãng lai cao so với mức chuẩn FATF liên quan đến yêu cầu Khuyến nghị đặc biệt VII - Khơng có u cầu rõ ràng định chế tài phải xác thực nhận dạng khách hàng sử dụng chứng từ, liệu thông tin từ nguồn độc lập đáng tin cậy - Các yêu cầu xác định danh tính khách hàng pháp nhân không phù hợp với chuẩn mực - Khái niệm chủ sở hữu thụ hưởng không hiểu Việt Nam khơng phản ánh quy chế - Khơng có u cầu định chế tài phải xác định -4- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá danh tính người cho hành động thay cho người khác ủy quyền vậy; - Khơng có u cầu việc xác thực nhận dạng người hành động thay cho người khác; - Khơng có cơng cụ pháp lý hay thi hành bắt buộc khác yêu cầu định chế tài tiến hành cập nhật thơng tin khách hàng thường xuyên quan hệ kinh doanh - Khơng có cơng cụ pháp lý bắt buộc thực thi yêu cầu tăng cường nhận biết loại mối quan hệ khách hàng kinh doanh giao dịch có rủi ro cao hơn; - Khơng có nghĩa vụ thường xun Cập nhật thơng tin khách hàng pháp luật Việt Nam - Khơng có yêu cầu cụ thể đảm bảo CDD liên tục cập nhật - Khơng có quy định u cầu chấm dứt quan hệ kinh doanh tiêu chí định khơng đáp ứng - Khơng có yêu cầu pháp lý cụ thể định chế tài áp dụng yêu cầu cập nhật thông tin khách hàng sở rủi ro mức độ quan trọng, thực Cập nhật thông tin khách hàng mối quan hệ -5- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá thời gian hợp lý - Các mức phạt Nghị định số 74 khơng có tính chất ngăn chặn, phù hợp hay hiệu - Chưa có tra AML thực minh chứng cho tính hiệu việc thực Nghị định số 74 KN Những người Việt Nam nghĩa có ảnh hưởng vụ pháp lý cơng cụ bắt buộc trị (PEPs) thực thi khác chứa đựng nghĩa Không tuân thủ vụ liên quan đến PEP (NC) KN Hoạt động ngân hàng đại lý Không tuân thủ (NC) KN Công nghệ hoạt động kinh doanh không trực tiếp Khơng tn thủ (NC) Mặc dù có có số quy định Luật Phòng, chống tham nhũng người giữ chức vụ chưa có quy định cụ thể vấn đề Tuy nhiên Thông tư bổ NHNN dự kiến ban hành có quy định PEP • Việt Nam khơng có nghĩa Chưa có quy định vấn đề vụ pháp lý công cụ bắt buộc thực thi khác quy định tổ chức báo cáo phải thực tăng cường CDD nghĩa vụ quan hệ ngân hàng đại lý Việt Nam khơng có quy chế Nghị định 35/2007/NĐ-CP giao dịch điện hướng dẫn cụ thể liên quan đến tử hoạt động ngân hàng , Quyết định việc lợi dụng phát triển công nghệ số 35/2006/QĐ-NHNN ngày 31/07/2006 vào việc rửa tiền tài trợ cho khủng nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt bố, đề cập tới rủi ro cụ thể động ngân hàng điện tử có nhắc đến số gắn với giao dịch không trực vấn đề có liên quan Tuy nhiên, chưa có quy tiếp định cụ thể vấn đề Chưa có quy định vấn đề KN Bên thứ ba bên giới thiệu Không áp dụng (NA) KN 10 Lưu giữ số • Nghị định số 74 chưa thực liệu ngồi tổ chức tín dụng Tuân thủ • Những yêu cầu lưu giữ hồ phần (PC) sơ giao dịch không đầy đủ Hiện tại, Bộ Tài ban hành Thơng tư hướng dẫn thực NĐ số 74/NĐ-CP lĩnh vực chứng khốn, bảo hiểm, trò chơi có thưởng (đánh bạc, sổ xố sòng bạc), Bộ Xây dựng chuẩn bị ban hành • Khơng có u cầu phải trì Thơng tư lĩnh vực kinh doanh bất thư tín liên lạc file tài động sản khoản -6- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá • Khơng có khung thời gian cho Đối với ngành có quy định việc in ghi việc lưu trữ chứng từ kế toán chứng từ khác liên quan như: Luật kế toán , Nghị định số 74, Quyết định số 32/2006/QĐ-NHNN kế toán máy vi tính Các quy định cần bổ sung cho đầy đủ đặc biệt lĩnh vực PCRT KN 11 Các giao Nghị định số 74 Đã có quy định Nghị định số 74 dịch bất thường chưa đáp ứng yêu cầu Khuyến nghị thực khu vực ngân hàng Tn thủ Khơng có u cầu cụ thể lưu phần (PC) giữ chi tiết điều tra hay phân tích giao dịch lớn bất thường KN 5,6,8-11 Các loại hình kinh doanh ngành nghề phi tài định - Khuyến nghị 5, 6, 8–11 Khơng thực – Các Bộ, Đã có quy định số loại hình quan ngang quan Nghị định 74 nhiên chưa đầy đủ phủ có trách nhiệm theo quy định Điều 17 Nghị định số 74 chưa thực thi trách nhiệm ngành, lĩnh vực mà họ quản lý Nghị định số 74 không đáp ứng đầy đủ yêu cầu giới hạn cần thiết đề Khuyến nghị 12 KN 13 Báo cáo Chưa có hướng dẫn đầy đủ cho Đã có quy định Nghị định 74 giao dịch đáng ngờ ngành thực Nghị Thông tư hướng dẫn ban hành ban Tuân thủ định phòng, chống rửa tiền nhằm hành nhiên chưa đầy đủ toàn diện phần (PC) giúp tổ chức báo cáo xác định yêu tố cảnh báo giao dịch đáng ngờ, dạng hoạt động bất hợp pháp hay gian lận khác Khơng có quy định rõ ràng Nghị định số 74 để báo cáo giao dịch có ý định thực Thực thiếu hiệu số lượng báo cáo STR thấp Nghĩa vụ báo cáo STR chưa thực khu vực tài khác -7- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá KN 14 Sự bảo vệ không tiết lộ Tuân thủ phần (PC) Điều 12, 24 Nghị định số 74 quy định vấn đề chưa đáp ứng theo Khuyến nghị KN 15 Kiểm soát nội bộ, tn thủ kiểm tốn Khơng tn thủ (NC) Hiện Nghị định số 74 Thông tư hướng dẫn quy định vấn đề này, yêu cầu đối tượng báo cáo phải xác định nội dung Kiểm soát nội bộ, tuân thủ kiểm toán nội dung thuộc Quy chế nội PCRT tổ chức xây dựng KN 13-15 21 Các định chế tài chính, loại hình kinh doanh ngành nghề phi tài chínhKhuyến nghị 13–15 & 21 Không tuân thủ (NC) Nghị định số 74 không quy định rõ ràng không xử lý hành chính, hình dân cá nhân tổ chức thực báo cáo giao dịch đáng ngờ giao dịch tiền mặt cách trung thực thực nhiệm vụ thơng thường Chưa hướng dẫn đầy đủ điều khoản tiết lộ thông tin Có khả tiết lộ thơng tin cách sơ ý Nghị định 74 yêu cầu ngừng giao dịch liên quan đến danh sách tộ phạm công bố Chỉ giới hạn nghĩa vụ thực tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng khơng xây dựng quy trình kiểm sốt kiểm tốn nội tồn diện liên quan đến AML Các chương trình kiểm tốn nội độc lập tổ chức tài phi tài khơng bao gồm kiểm tra nhằm đánh giá mức độ tuân thủ với luật quy chế AML hành Các chương trình đào tạo thường xuyên cho nhân viên tổ chức tín dụng giới hạn việc đào tạo AML số nhân viên đào tạo Các đối tượng DNFBP quy định Nghị định số 74 phải báo cáo STR khơng hồn tồn phù hợp với chuẩn mực (tiêu chí 16.1) Chưa thực Chưa có yêu cầu liên quan đến tài trợ cho khủng bố Tất DNFBP (theo liệt kê FATF) Việt Nam quan có thẩm quyền quản lý Ví dụ: Bộ kế hoạch đầu tư quản lý, cấp phép Casino, Bộ công thương quản lý doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp thương mại, Bộ tư pháp quản lý tổ chức hành nghề luật sư, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước -8- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá Bộ, ngành quản lý kinh doanh vàng bạc, đá q, quản lý cơng ty kế tốn, kiểm tốn ban hành văn quản lý có liên quan nhiên chưa có quy định cụ thể PCRT Vấn đề đề cập Nghị định số 74 (Điều 6), chưa đầy đủ KN 17 Các chế tài Thiếu khung xử phạt theo thang Đã có quy định Nghị định 74 (Điều bậc đưa mức phạt cụ 24) nhiên chưa đáp ứng theo quy định Tuân thủ thể áp dụng trường FATF phần (PC) hợp không tuân thủ yêu cầu AML/CFT Thiếu hình phạt tiền phù hợp có tính thuyết phục Chưa thực thi hình phạt vi phạm liên quan đến AML KN 18 Các ngân Khơng có u cầu pháp lý VN chưa có quy định vấn đề này, hàng vỏ bọc giới hạn định chế tài nhiên Thông tư hướng dẫn bổ sung Nghị Tuân thủ việc tham gia vào hay tiếp tục định số 74 (chuẩn bị ban hành) đề cập phần (PC) quan hệ đại lý với ngân hàng vỏ đến nội dung bọc Khơng có u cầu pháp lý yêu cầu định chế tài đảm bảo ngân hàng đại lý họ quan hệ với ngân hàng vỏ bọc KN 19 Các hình thức báo cáo khác Tuân thủ (C) KN 20 Các loại hình kinh doanh ngành nghề phi tài khác kỹ thuật giao dịch đảm bảo Tuân thủ phần lớn (LC) KN 21 Chú ý đặc biệt Khuyến nghị tuân thủ toàn Dựa vào tiền mặt vàng cơng cụ tốn Việt Nam khơng có hệ thống VN chưa có quy định vấn đề hướng dẫn để cảnh báo cho -9- Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá quốc gia có rủi ro khu vực liên quan đến cao nước lãnh thổ không áp dụng Không tuân thủ đầy đủ chuẩn mực FATF Việt Nam khơng có u cầu pháp lý áp dụng biện pháp đối phó mà chuẩn mực FATF không xem xét để thực đầy đủ Thiếu yêu cầu chủ sở hữu Công tác tra, kiểm tra tiến hưởng lợi hành (NHNN, Bộ Tài chính) Chưa có tra chỗ AML/CFT thực quan nhà nước có thẩm quyền Ngân hàng Nhà nước, UBCKNN Bộ Tài Quản lý, giám sát, kiểm tra Các loại hình kinh doanh ngành nghề phi tài định – quản lý, giám sát kiểm tra Không thực yêu cầu AML/CFT Việt Nam thiếu chế quản lý giám sát để kiểm tra đảm bảo tuân thủ nghĩa vụ AML DNFBP Các hướng dẫn Thiếu phản hồi tới Chưa có quy định Nghị định số 74 phản hồi định chế báo cáo liên quan đến STRs, CTRs thông tin thống kê liên quan Thiếu hướng dẫn chi tiết đầy đủ liên quan đến STR, báo cáo giao dịch tiền tệ vấn đề tuân thủ AML khác Thiếu văn cập nhật ngồi hướng dẫn ban đầu Khơng cung cấp phản hồi văn chi tiết Không thực u cầu AML/CFT Khơng có hướng dẫn cho khu vực DNFBPs nhằm hỗ trợ họ việc tuân thủ Nghị định phòng, chống rửa tiền - 10 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá Các biện pháp tổ chức biện pháp khác KN 26 Đơn vị tình báo tài (FIU) Tuân thủ phần (PC) KN 27 Cơ quan thực thi pháp luật Tuân thủ phần (PC) KN 30 Quyền lực quan có thẩm quyền Tuân thủ phần lớn (LC) Không cung cấp hướng dẫn cho định chế báo cáo STR khác đề cập Nghị định số 74 tổ chức tín dụng AMLIC thiếu tính độc lập hoạt động hiệu Chưa có báo cáo cơng bố rộng rãi AMLIC thiếu nguồn nhân lực công nghệ để thực chức Thực thiếu hiệu Khơng có điều khoản cụ thể cho phép quan chức trì hỗn không tiến hành hành động liên quan tới tài trợ cho khủng bố Tính hiệu điều tra rửa tiền tài trợ cho khủng bố bị cản trở thiếu hụt điều tra viên chuyên ngành tài đơn vị chun trách Khơng có nhóm chun trách tài trợ cho khủng bố Khơng có số liệu chứng tỏ biện pháp thực cách có hiệu Các biện pháp pháp lý tỏ rõ hồn hảo song lại q chứng cho thấy biện pháp thực thực tế Thiếu số liệu chứng minh cho việc sử dụng quyền lực có Quyền lực bị hạn chế khía cạnh tài trợ cho khủng bố Điều 14 Nghị định số 74 quy định thành lập Trung tâm Thơng tin Phòng, chống rửa tiền (nay Cục PCRT) Tuy nhiên chưa đảm bảo cac yêu cầu đơn vị FIU Chưa có quy định cụ thể vấn đề tài trợ khủng bố Đang triển khai Đang thu thập triển khai - 11 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá KN 29 Các giám Không có áp dụng quyền lực sát viên tra không thực thi nghĩa vụ theo quy định Nghị Tuân phủ định số 74 phần (PC) Các nguồn Thiếu nguồn nhân lực đào lực, tính thống tạo điều tra tài đào Thiếu nguồn nhân lực riêng biệt tạo cho vấn đề tài trợ cho khủng bố Kiến thức mối đe dọa rửa tiền tài trợ cho khủng bố tính dễ tổn thương hoạt động Hải quan hạn chếl nguồn nhân lực có trình độ thiếu Khơng phân bổ nguồn lực riêng cho công tác tra AML/CFT KN 31 Hợp tác Thiếu Ủy ban điều phối quốc gia quốc gia nhằm đưa sách vấn đề hành động AML/CFT Tuân thủ phần (PC) Đang triển khai Đang triển khai, kiện toàn Đã thành lập Ban Chỉ đạo PCRT theo Quyết định số 470/QĐ-TTg Thủ tướng Chinh phủ Phó Thủ tướng làm Trưởng ban, Phó Trưởng ban thường trực Thống đốc NHNN, Phó Trưởng ban lãnh đạo Bộ Công an, thành viên 11 lãnh đạo bộ, ngành khác Cơ quan thường trực Ban Chỉ đạo NHNN KN 32 Số liệu Thông tin số tra thận Đang triển khai thống kê trọng thực tổ chức tín dụng/ngân hàng, chứng Tuân thủ khốn lĩnh vực bảo hiểm khơng phần (PC) có sẵn; Thiếu số liệu chi tiết số liệu khơng tập trung KN 33 Pháp nhân • Khơng có u cầu việc cơng Luật Doanh nghiệp năm 2005, Luật tổ - Chủ sở hữu khai thông tin chủ sở hữu chức tín dụng, Luật Thương mại năm 2005, hưởng lợi hưởng lợi trình đăng ký Luật Chứng khoán năm 2006, Luật quản lý cấp phép Tn thủ thuế • Khơng có phận trung tâm đăng phần (PC) ký cho cơng ty • Khơng có luật cụ thể cho phép quan có thẩm quyền nắm giữ thơng tin chủ sở hữu VN chưa có quy định vấn đề này, nhiên Thông tư hướng dẫn bổ sung Nghị hưởng lợi định số 74 (chuẩn bị ban hành) đề cập đến nội dung - 12 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá KN 34 Thỏa thuận Khơng có điều luật cụ thể ngăn VN chưa có quy định làm rõ khái niệm pháp lý - chủ sở chặn điều chỉnh hoạt động hữu hưởng lợi tín thác nước ngồi Khơng tn thủ (NC) Hợp tác quốc tế KN 35 Các công ước Tuân thủ phần (PC) KN 36 Hỗ trợ pháp lý đa phương (MLA) Tuân thủ phần (PC) • • Thực chưa đầy đủ • Luật tương trợ tư pháp không cho phép cụ thể việc niêm phong, phong tỏa tịch thu khoản thu phạm tội Việc thông qua Luật tương trợ tư pháp gây khó khăn việc đánh giá tính hiệu Việt Nam gặp khó khăn việc cung cấp trợ giúp pháp lý đa phương lệnh phong tỏa thiếu điều khoản chế phong tỏa Các yêu cầu bắt buộc yếu tố song trùng tội phạm mức độ nghiêm trọng vụ việc trở ngại tiềm ẩn Yêu cầu song trùng tội phạm tất hình thức trợ giúp pháp lý đa phương điều hạn chế Có yêu cầu yếu tố song trùng tội phạm Việt Nam khơng dẫn độ cơng dân nước Luật tương trợ tư pháp khơng có điều khoản nhằm cung cấp trợ giúp hiệu thời điểm việc nhận dạng, phong tỏa, niêm phong tịch thu khoản thu phạm tội • • • KN 37 Song trùng tội phạm Tuân thủ phần (PC) • • • KN 38 Hỗ trợ pháp lý đa phương tịch thu phong tỏa Tuân thủ phần (PC) Chưa phê chuẩn tham gia Bộ Tư pháp chuẩn bị hồ sơ trình phê chuẩn Cơng ước cơng ước Pa-léc-mơ (Palermo) • VN có quy định vấn đề (Luật tương trợ tư pháp) chưa thỏa mãn yêu cầu FATF Dự kiến VN cần cải thiện chế thời gian tới VN có quy định vấn đề chưa thỏa mãn yêu cầu FATF Pháp luật Việt Nam chưa có quy định riêng quy trình phản hồi yêu cầu trợ giúp pháp lý đa phương từ quốc gia bên liên quan tới việc nhận dạng, phong tỏa, bắt giữ tịch thu tài sản tẩy rửa, khoản thu từ hoạt động rửa tiền loại tội phạm quy định, - 13 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá KN 39 Dẫn độ Tuân thủ phần (PC) • • cơng cụ sử dụng có ý đồ sử dụng để thực hành động tội phạm tài sản có giá trị tương đương việc hợp tác phối hợp nước để thực việc phong tỏa hay tịch thu nói Tuy nhiên loại yêu cầu nói thuộc phạm vi tương trợ tư pháp hình quy định Điều 17 Luật Tương trợ tư pháp Điều chưa thỏa mãn yêu cầu FATF Việt Nam khơng dẫn độ cơng dân VN có quy định dẫn độ Luật tố tụng hình (Điều 34), Luật tương trợ tư pháp nước (Điều 33) ký nhiều Hiệp định tương Việt Nam quy trợ tư pháp đề cập đến quy định trình chuẩn cho việc hợp tác Nghị định số 74 (Điều 21) với quan nước nhằm dẫn độ cá nhân Việt nam Khơng có số liệu chi tiết minh họa KN 40 Các hình thức hợp tác khác Tuân thủ phần (PC) • • cho việc thực có hiệu thỏa thuận dẫn độ đa phương AMLIC trao đổi thông tin trực tiếp với FIU Việt Nam chưa xây dựng quy trình chuẩn trao đổi thơng tin Việc hợp tác quốc tế trao đổi thông tin nước Luật tương trợ tư pháp Việt Nam điều chỉnh thuộc phạm vi tương trợ tư pháp hình Việt Nam nước ngồi (Điều 17, 26, 27 Luật tương trợ tư pháp) Ngoài ra, Việt Nam thực việc hợp tác trao đổi thông tin tội phạm thông qua hiệp định thoả thuận song phương ký với số nước, thông qua tổ chức INTERPOL ASEANPOL Bộ luật Tố tụng Hình Việt Nam quy định hợp tác quốc tế hoạt động tố tụng hình sự, quy định dẫn độ chuyển giao hồ sơ, tài liệu, vật chứng vụ án Luật Tương trợ tư pháp xác định chức năng, nhiệm vụ quan Nhà nước Việt Nam việc thực hoạt động tương trợ tư pháp tạo sở pháp lý nước cho việc thực cam kết - 14 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá quốc tế Việt Nam lĩnh vực tương trợ tư pháp dẫn độ tội phạm Tuy nhiên theo FATF, chưa có quy trình chuẩn vấn đề Ngồi ra, FATF cho việc trao đổi thông tin FIU Việt Nam bị hạn chế FIU Việt Nam có tính độc lập khơng cao Khuyến nghị đặc biệt (KNĐB) KNĐB.I Thực thi công cụ Liên hiệp quốc Khơng tn thủ (NC) KNĐB.II Hình hóa tài trợ cho khủng bố Không tuân thủ (NC) KNĐB.III Phong tỏa tịch thu tài sản khủng bố Không tuân thủ (NC) • • Việt Nam chưa thực biện pháp nhằm thực thi Công ước chống tài trợ cho khủng bố • Tài trợ cho khủng bố chưa VN có Điều 230a tội tài trợ khủng bố, hình hóa cách phù hợp với nhiên chưa hoàn toàn thống với Điều Công ước chống tài trợ Công ước chống tài trợ khủng bố cho khủng bố • • KNĐB.IV Báo cáo giao dịch đáng ngờ Không tuân thủ (NC) Việt Nam chưa thông qua luật VN chưa có quy định cụ thể riêng cho vấn nhằm thực Nghị đặc đề biệt 1267 1373 Việt Nam khơng có luật cụ thể để VN chưa có quy định cụ thể riêng cho vấn phong tỏa tịch thu tài sản đề khủng bố phù hợp với Nghị Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc Việt Nam chưa thực cách đắn Nghị đặc biệt 1267 Nghị đặc biệt 1373 Liên hợp quốc Tài trợ khủng bố không quy định rõ ràng tội hình theo Bộ Luật hình VN; u cầu báo cáo STR khơng phải nghĩa vụ pháp lý Nghị định số 74 khơng có điều khoản quy định rõ ràng báo cáo STR giao dịch có VN có Điều 230a tội tài trợ khủng bố Tại Nghị định số 74 xác định giao dịch liên quan đến tài trợ khủng bố giao dịch có dấu hiệu bất thường - 15 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá ý định thực liên quan đến tài trợ cho khủng bố KNĐB.V Hợp tác Việt Nam chưa tiến hành VN có Điều 230a tội tài trợ khủng bố bước nhằm thỏa mãn khuyến quốc tế nghị Không tuân thủ Việt Nam chưa hình hóa tài trợ (NC) cho khủng bố khơng thể tiến hành dẫn độ người tài trợ khủng bố Việt Nam chưa có luật cho phép cung cấp trợ giúp quốc tế liên quan đến tài trợ khủng bố KNĐB.VI Các yêu Khơng có quản lý VN khơng có quy định cụ thể hình thức cầu chống nhà cung cấp dịch vụ chuyển tiền chuyển tiền (không công nhận rửa tiền/ chống giá trị khơng thức cấp phép VN) tài trợ khủng bố Thiếu tra giám dịch sát nhà cung cấp dịch vụ vụ chuyển tiền chuyển tiền thức giá trị Không tuân thủ (NC) KNĐB.VII Các Không có yêu cầu cụ thể đảm VN có Luật giao dịch điện tử nguyên tắc bảo thông tin đầy đủ Nghị định số 35 năm 2007 giao dịch điện tử hoạt động ngân hàng quy định chuyển tiền điện tử người khởi đầu giao dịch Không tuân thủ đưa vào điện chuyển Những quy định VN chưa phù hợp với yêu (NC) tiền cầu Khuyến nghị Khơng có u cầu cụ thể số tài khoản số tham chiếu người khởi đầu giao dịch khơng tồn số tài khoản đó, phải đưa vào điện chuyển tiền Yêu cầu nhận dạng khách hàng vãng lai vượt mức tối thiểu, áp dụng giao dịch vượt ngưỡng phải báo cáo Khơng có u cầu pháp lý cơng cụ bắt buộc thực thi yêu cầu toàn thông tin - 16 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá người khởi đầu giao dịch phải kèm cung cấp thời hạn định điện chuyển tiền nước KNĐB VIII Các tổ chức phi lợi nhuận Tuân thủ phần (PC) Khơng có quy định cụ thể định chế tài chuỗi tốn đảm bảo tất thông tin người khởi đầu giao dịch gửi kèm điện chuyển tiền Khơng có quy định buộc định chế tài thụ hưởng phải đánh giá điện chuyển tiền đến mà thiếu thông tin người khởi đầu giao dịch xem có rủi ro AML/CFT khơng (Hiện khơng có quy định chống tài trợ cho khủng bố) Khơng có sẵn biện pháp nhằm giám sát hiệu mức tuân thủ định chế tài với nguyên tắc quy chế để thực Khuyến nghị đặc biệt VII Thiếu quy định công cụ bắt buộc thực thi khác không cho phép giám sát tuân thủ áp dụng khoản phạt thích hợp vi phạm nghĩa vụ theo Khuyến nghị đặc biệt VII Chưa hồn thiện rà sốt khu vực Thiếu hụt giám sát tra phù hợp Khơng có u cầu tính minh bạch NPO Khơng có chương trình tun truyền dài hạn có tính hệ thống Các tổ chức phi lợi nhuận (NPO) tổ chức phi phủ nước (TCPCPNN) hoạt động Việt Nam theo Quy chế hoạt động TCPCPNN Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định 340/TTg ngày 24/5/1996 Thủ tướng Chính phủ Năm 2009, Việt Nam tiến hành khảo sát số NPO - 17 - Số KN & mức độ Tóm tắt yếu tố làm sở cho Văn pháp lý Việt Nam đánh giá việc APG đánh giá Khơng có kênh hợp tác quốc tế Các yêu cầu, quy định NPO VN thức thiếu chưa phù hợp với Khuyến nghị KNĐB IX Khai báo trình báo tiền mặt thông quan Tuân thủ phần (PC) Hệ thống khai báo không bao VN có nhiều quy định vấn đề gồm công cụ không ghi danh như: Pháp lệnh số 24/1999/PL-UBTVQH10 ngày chuyển nhượng Quyền dừng hay tạm giữ tiền 28/4/2000 nhập cảnh, xuất cảnh, cư trú công cụ không ghi danh người nước ngồi Việt Nam; Nghị chuyển nhượng định 21/2001/NĐ-CP ngày 28/5/2001 không quy định rõ ràng Chính phủ quy định chi tiết việc thi hành nghị định số 32/2005/NĐ-CP ngày luật 11/3/2005 Chính phủ quy định quy Các hình phạt khơng hiệu quả, chế cửa biên giới đất liền; Nghị định số khơng tương thích chưa có tính 25/2000/NĐ-CP ngày 1/8/2000 quản lý ngăn chặn không quy hoạt động sân bay dân dụng Việt Nam; định cụ thể luật liên quan Pháp lệnh lực lượng cảnh sát biển Việt Nam tới rửa tiền tài trợ cho khủng số 04/1998/PL-UBTVQH10 ngày bố 25/3/1998 Đó sở pháp lý để Hải quan khơng có sẵn quan hữu quan Việt Nam kiểm phương pháp cho việc phân tích sốt chặt chẽ khách nhập cảnh, q cảnh nhận dạng thông tin qua biên cửa giới mà họ thu thập được, Theo quy định pháp luật Việt Nam, cá nhng trng hp nghi ng cú nhân xuất, nhập cảnh mang tiền mặt ngoại liờn quan ti tin hoc ti tr tệ hay đồng Việt Nam phương tiện trao cho khủng bố, để thơng báo cho ®ỉi cã giá qua biên giới có giá trị vượt AMLIC mức quy định phải có giấy phép Ngân Các quan khơng thể hµng Nhµ níc cấp làm thủ tục khai báo hải rng hin có hệ thống quan cưa khÈu hiệu không cung cấp Pháp lệnh Ngoại hối, định có liên quan, Luật Hải quan Nghị định hướng số liệu thống kê dẫn, quy định nhiều vấn đề có liên Tính hiệu bị cản trở thiếu quan trọng khuyến nghị cán có trình độ chun trách chống rửa tiền tài trợ cho khủng bố thiếu số liệu thống kê đầy đủ NHNN ... chức báo cáo xác định yêu tố cảnh báo giao dịch đáng ngờ, dạng hoạt động bất hợp pháp hay gian lận khác Khơng có quy định rõ ràng Nghị định số 74 để báo cáo giao dịch có ý định thực Thực thiếu... bắt buộc yếu tố song trùng tội phạm mức độ nghiêm trọng vụ việc trở ngại tiềm ẩn Yêu cầu song trùng tội phạm tất hình thức trợ giúp pháp lý đa phương điều hạn chế Có yêu cầu yếu tố song trùng tội... khoản quy định rõ ràng báo cáo STR giao dịch có VN có Điều 230a tội tài trợ khủng bố Tại Nghị định số 74 xác định giao dịch liên quan đến tài trợ khủng bố giao dịch có dấu hiệu bất thường -
Ngày đăng: 14/05/2020, 10:47
Xem thêm:
