Các phương tiện thanh toán quốc tế

phương tiện thanh toán quốc tế

Bài Các phương tiện TTQT áp dụng Ngoại thư ơng (Payment Instrucment) Cách thức trả tiền hoạt động mua bán ngoại thương: HP trả (at sight) MT Kú phiÕu XuÊt khÈu NhËp khÈu SÐc HP cã kú h¹n (time draft) T/T I Hèi phiếu thương mại (Bill of Exchange/Commercial Draft) Quá trình hình thành phát triển: -Để bán hàng hoá tạo điều kiện cho người mua, vào kỷ 12, quan hệ tín dụng bắt đầu hình thành biểu dạng HP tự nhận nợ - Đến kỷ 16, HP tự nhận nợ chuyển thành HP đòi nợ - Sự phát triển kinh tế kéo theo phát triển công nghệ Ngân hàng HP trở thành công cụ toán chủ yếu lưu thông rộng rÃi thị trường Các nguồn luật điều chỉnh lưu thông hối phiếu: - LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia: + LuËt HP cña Anh 1882 BEA (Bill of Exchange Acts) > ¸p dơng cho nước Anh nước thuộc địa Anh + Luật thương mại thống Mỹ 1962 UCC (Uniform Commercial Code) áp dụng phạm vi nư ớc Mỹ nước châu Mỹ La tinh - Luật mang tính chất khu vực: Công ước Giơnevơ 1930 ULB (Uniform Law for Bill of Exchange) - LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ: LuËt hèi phiÕu vµ kú phiÕu quèc tế uỷ ban Luật Thương mại quốc tế LHQ Kỳ họp thứ 15 New York, ngày 26/07 đến 6/08/1982, tài liệu số A/CN 9/211 ngày 18/02/1982 Đối với Việt Nam -Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam chưa xây dựng văn Pháp lý riêng biệt Hối phiếu mà tuân thủ theo Công ước Giơnevơ -Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đà ban hành Pháp lệnh thương phiếu có hiệu lực 1/7/2000 dựa tảng Công ước Giơnevơ - Cho đến nay, thương phiếu chưa phát huy vai trò đời sống kinh tế Kh¸i niƯm hèi phiÕu: Kh¸i niƯm thø nhÊt: TrÝch tõ ngn lt cđa n­íc Anh (BEA 1882): - Là mệnh lệnh dạng viết người bán phát đòi tiền người mua yêu cầu người mua đến hạn qui định lệnh phải trả mt số tiền định cho người bán, theo lệnh người bán trả cho mt người khác mt ®Þa ®iĨm nhÊt ®Þnh Theo Lt thèng nhÊt vỊ Hối phiếu (Công ước Giơnevơ 1930) - Là mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, người ký phát cho người khác, yêu cầu người này: Hoặc nhìn thấy Hối phiếu, ngày cụ thể tương lai; ngày xác định tương lai, phải trả mt số tiền định cho người người đó, theo lệnh người trả cho mt người khác, trả cho người cầm phiếu Khái niệm thứ hai: Khái niệm thứ ba Theo Pháp lệnh Thương phiÕu cđa ViƯt Nam: - Hèi phiÕu lµ mét chøng có giá người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát toán không điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời gian định tư ơng lai cho ng­êi thơ h­ëng 10 II SÐc (cheque): Kh¸i niệm: - Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện người mua lệnh cho ngân hàng nắm tài khoản mình, yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người hưởng lợi ghi tờ séc trả cho người cầm séc Luật điều chnh lưu thông séc: - Công ước Giơnevơ séc năm 1931 nhiều nước áp dụng (Đức, Pháp, ý, Hà Lan, Đan Mạch ) 48 Những người có liên quan séc: - Người phát hành séc- người chủ tài khoản yêu cầu trích tiền để trả cho người khác - Ngân hàng trả tiền - Người hưởng lợi tờ séc - Người cầm séc- Người người khác chuyển nhượng séc cho lúc trở thành ng­êi h­ëng lỵi sÐc 49 Néi dung cđa sÐc: Séc có giá trị toán tiền tệ séc phải tuân thủ nội dung hình thức theo luật định: - Người ký phát séc phải có số dư tài khoản tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng - Số tiền phát hành tờ séc không vượt số dư tài khoản - Séc phải làm văn bản, có hình mẫu định toàn quốc ngân hàng nhà nước phát hành nước tư người phát hành định hình mẫu séc 50 - Tiêu đề séc phải ghi tờ séc thứ mực với ngôn ngữ ký phát séc - Trên séc phải ghi rõ địa điểm ngày tháng lập séc; địa người yêu cầu trích tài khoản, số tài khoản phải trích; Ngân hàng trả tiền; tên địa người hưởng lợi séc; Chữ ký người phát hành séc - Số tiền ghi (cách ghi cách trả hối phiếu) Hiện có nhiều ngân hàng dùng máy để in số tiền, ký hiệu tiền vào chỗ để trống 51 - Séc mang tính chất thời hạn, có giá trị toán thời hạn hiệu lực - Thời hạn hiệu lực séc ghi rõ tờ séc: + ngày kể từ ngày phát hành séc séc lưu thông phạm vi nước + 20 ngày lưu thông châu + 70 ngày lưu thông không châu 52 Lưu thông séc: 5.1 Lưu thông séc thương mại quốc tế: Phát hành séc toán NHNK NK NHXK Xuất trình séc đòi tiỊn 2,3 Nhê thu XK Tr¶ tiền Quyết toán toán séc Trả tiền cho người XK 53 5.2 Lưu thông séc ngân hàng quèc tÕ: NK NHNK Mua sÐc tr¶ nỵ XK NHXK Ghi nỵ người NK Phát hành séc Xuất trình séc đòi tiền Ghi Có tài khoản người XK Quyết toán séc hai NH 54 Những điểm khác hối phiếu séc: - Hối phiếu chứng từ, công cụ tín dụng, công cụ toán Séc công cụ tín dụng séc thời hạn tín dơng - Hèi phiÕu cã thđ tơc chÊp nhËn- SÐc kh«ng cã - Víi hèi phiÕu lËp phiÕu kh«ng cần có tiền bảo chứng hối phiếu phải toán đến hạn Còn séc nguyên tắc phải có tiền bảo chứng phát hành 55 Điểm ý dùng séc: - Về nguyên tắc: Tiền bảo chứng (Tiền trữ kim) tài khoản người phát hành séc không sử dụng kể từ ngày ký phát séc lúc séc toán Song thực tế tiền séc sử dụng Vì vËy ng­êi h­ëng lỵi bc ng­êi NK sư dơng sÐc xác nhận (xác nhận số tiền có tài khoản) - Lt Anh MÜ rÊt thùc dơng viƯc ký phát lưu hành séc Miễn đến ngày toán séc có tiền tài khoản Thanh toán theo luật Tống phát tiếp thu ký phát séc tiền tài khoản song thời hạn séc lưu thông tiền tiếp tục tập kết tài khoản chấp nhận 56 Các loại séc - Séc đích danh: Trên séc ghi rõ tên người hư ởng lợi, loại không chuyển nhượng hình thức ký hậu - Séc vô danh: Trên séc không ghi rõ tên người hưởng lợi có ghi ghi: Trả cho người cầm séc; séc chuyển nhượng cách trao tay - SÐc theo lƯnh (cheque to order ) Trªn séc ghi: trả theo lệnh ông X Loại chuyển nhượng theo hình thức ký hậu 57 - Séc gạch chéo (crossed cheque) Là loại séc mà người phát hành séc người hưởng lợi séc dùng bút gạch chéo hai gạch chứng tỏ séc không dùng để rút tiền mặt mà dùng để chuyển khoản Có hai loại: + Séc gạch chéo thường (không ghi tên ngân hàng lĩnh hộ tiền) + Séc gạch chéo đặc biệt (có ghi tên ngân hàng) 58 - Séc du lịch (Travellers cheque) Loại séc ngân hàng phát hành yêu cầu chi nhánh đại lý nước trả số tiền ®ã cho ng­êi h­ëng lỵi sÐc Ng­êi h­ëng lỵi sÐc khách du lịch, mua séc phải ký, nhận tiền phải ký đối chứng, ngân hàng trả tiền Thời hạn hiệu lực séc du lịch có hạn vô thời hạn Trên séc ghi rõ khu vực Ngân hàng trả tiền, khu vực séc giá trị toán - Séc chuyển khoản (Transferable Cheque) Chủ yếu dùng lĩnh vực thương mại Người ký phát séc lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để chuyển sang tài khoản khác ngân hàng khác Loại séc không dùng để rút tiền mặt 59 - Séc xác nhận (Certified cheque) Là loại séc ngân hàng đứng xác nhận việc trả tiền Trên séc thông thường có ghi: Xác nhận số tiền trả đến ngày ngân hàng Ký tên Với loại séc phải mở tài khoản xác nhận trả số tiền ghi tài khoản mà Loại séc dùng để đảm bảo an toàn cho công việc toán hợp đồng có kim ngạch lớn; việc trả tiền xảy thường xuyên Có thể xác nhận cho tờ séc séc 60 III Kỳ phiếu (Promissory Note ) Khái niệm: - Là giấy høa tr¶ tiỊn cđa ng­êi nhËp khÈu gưi chi ng­êi xt khÈu høa cam kÕt tr¶ mét sè tiỊn nhÊt định cho người hưởng lợi thời hạn ghi kỳ phiếu - Các nguồn luật áp dụng để điều chỉnh hối phiếu áp dụng kỳ phiếu 61 Các đặc điểm chính: - Kỳ hạn kỳ phiếu ghi rõ kỳ phiếu - Kú phiÕu cã thĨ mét hay nhiỊu ng­êi cïng ký phát - Kỳ phiếu không cần có bảo l·nh cña ng­êi thø - Kú phiÕu chØ cã mét b¶n 62 ... triĨn kinh tÕ kÐo theo sù ph¸t triĨn công nghệ Ngân hàng HP trở thành công cụ toán chủ yếu lưu thông rộng rÃi thị trường Các nguồn luật điều chỉnh l­u th«ng hèi phiÕu: - LuËt mang tÝnh chÊt quèc... Exchange) - LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ: LuËt hèi phiÕu vµ kú phiÕu qc tÕ ủ ban Lt Thương mại quốc tế LHQ Kỳ họp thứ 15 New York, ngày 26/07 đến 6/08/1982, tài liệu số A/CN 9/211 ngày 18/02/1982... -Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đà ban hành Pháp lệnh thương phiếu có hiệu lực 1/7/2000 dựa tảng Công ước Giơnevơ - Cho đến nay, thương phiếu chưa phát huy vai trò đời sống kinh tế Khái niệm hối phiÕu: