Các phương tiện thanh toán quốc tế áp dụng cho ngoại thương

Tài liệu này dành cho sinh viên, giảng viên viên khối ngành tài chính ngân hàng tham khảo và học tập để có những bài học bổ ích hơn, bổ trợ cho việc tìm kiếm tài liệu, giáo án, giáo trình, bài giảng các môn học khối ngành tài chính ngân hàng

1 1 C¸c ph¬ng tiÖn TTQT ¸p dông C¸c ph¬ng tiÖn TTQT ¸p dông trong Ngo¹i th¬ng trong Ngo¹i th¬ng (Payment Instrucment) (Payment Instrucment) Bµi 2 Bµi 2 2 2 C¸ch thøc tr¶ tiÒn trong c¸c ho¹t ®éng mua b¸n C¸ch thøc tr¶ tiÒn trong c¸c ho¹t ®éng mua b¸n ngo¹i th¬ng: ngo¹i th¬ng:     ! "# $% !&! 3 3 I. Hèi phiÕu th¬ng m¹i (Bill of Exchange/Commercial Draft) I. Hèi phiÕu th¬ng m¹i (Bill of Exchange/Commercial Draft) 1. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn: 1. Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn: ' () *+ ,  / 0+ 1/ 0 ,2 3 0 -4 () *+ ,  / 0+ 1/ 0 ,2 3 0 -4 51/0#678593:;*<,=, > 51/0#678593:;*<,=, > /1/*)3-?@.A /1/*)3-?@.A '   (##67B5@., )/ (##67B5@., )/ ,C.A ,C.A '   $@+)#%00@+)DE $@+)#%00@+)DE 3F / 1/  G / E ;  0+ 3F / 1/  G / E ;  0+ D#1/H-EIJKL-4A D#1/H-EIJKL-4A 4 4 2. C¸c nguån luËt ®iÒu chØnh lu th«ng hèi 2. C¸c nguån luËt ®iÒu chØnh lu th«ng hèi phiÕu: phiÕu: - LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia: - LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia: MNDO7PP8QROQHH0RSO MNDO7PP8QROQHH0RSO 'T+;0-?O1/+-?I,LOA 'T+;0-?O1/+-?I,LOA M N -U  V  D W 7XB8 YZZ M N -U  V  D W 7XB8 YZZ Y0Z0HZ0+;01- Y0Z0HZ0+;01- ? W1/+-?F WNAA ? W1/+-?F WNAA 5 5 - LuËt mang tÝnh chÊt khu vùc: - LuËt mang tÝnh chÊt khu vùc:  ZE -? [U1U  ZE -? [U1U 7X\]YNQY0N^0QHH0RS 7X\]YNQY0N^0QHH0RS - LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ: - LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ: NV#1/ NV#1/ #9V#06*N!-U9V#D #9V#06*N!-U9V#D N_A " ` a 7b ^ c05 / 8B&]d ,# N_A " ` a 7b ^ c05 / 8B&]d ,# B&]P&7XP85/H3VO&ZX&877/7P&]8&7XP8A B&]P&7XP85/H3VO&ZX&877/7P&]8&7XP8A 6 6 Đối với Việt Nam Đối với Việt Nam - Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về Hối dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về Hối phiếu mà cơ bản vẫn tuân thủ theo Công ớc phiếu mà cơ bản vẫn tuân thủ theo Công ớc Giơnevơ Giơnevơ - Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000 Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000 và vẫn dựa trên nền tảng của Công ớc Giơnevơ và vẫn dựa trên nền tảng của Công ớc Giơnevơ - Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy - Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy đợc vai trò của trong đời sống kinh tế đợc vai trò của trong đời sống kinh tế 7 7 3. Kh¸i niÖm hèi phiÕu 3. Kh¸i niÖm hèi phiÕu e e Kh¸i niÖm thø nhÊt: Kh¸i niÖm thø nhÊt: TrÝch tõ nguån luËt cña níc Anh (BEA 1882): TrÝch tõ nguån luËt cña níc Anh (BEA 1882): 'N/I3H3-?1#D-4*+ 'N/I3H3-?1#D-4*+ +,C2-4K=-4 +,C2-4K=-4 ,#9,LDH3 V2ộ ,#9,LDH3 V2ộ ,L0-4*+50f0H3D-4*+ ,L0-4*+50f0H3D-4*+ 0 -4+ ,L,),LAộ ộ 0 -4+ ,L,),LAộ ộ 8 8 Khái niệm thứ hai: Khái niệm thứ hai: Theo Luật thống nhất về Hối Theo Luật thống nhất về Hối phiếu (Công ớc Giơnevơ 1930) phiếu (Công ớc Giơnevơ 1930) - Là một mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều - Là một mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, do một ngời ký phát cho ngời khác, kiện, do một ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời này: Hoặc khi nhìn thấy Hối yêu cầu ngời này: Hoặc khi nhìn thấy Hối phiếu, hoặc tại một ngày cụ thể trong tơng phiếu, hoặc tại một ngày cụ thể trong tơng lai; hoặc tại một ngày có thể xác định trong t lai; hoặc tại một ngày có thể xác định trong t ơng lai, phải trả m t số tiền nhất định cho một ơng lai, phải trả m t số tiền nhất định cho một ngời ngời nào đó, hoặc theo lệnh của ngời ngời ngời nào đó, hoặc theo lệnh của ngời này trả cho m t ngời khác, hoặc trả cho ng này trả cho m t ngời khác, hoặc trả cho ng ời cầm phiếu. ời cầm phiếu. 9 9 Khái niệm thứ ba Khái niệm thứ ba Theo Pháp lệnh về Thơng phiếu của Việt Theo Pháp lệnh về Thơng phiếu của Việt Nam: Nam: - Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do ngời - Hối phiếu là một chứng chỉ có giá do ngời ký phát lập, yêu cầu ngời bị ký phát thanh ký phát lập, yêu cầu ngời bị ký phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tơng lai cho ngời thụ hởng. trong tơng lai cho ngời thụ hởng. 10 10 [...]... phiếu để chuyển quyền hưởng lợi tờ hối phiếu đó cho người khác 34 Cách thức ký hậu hối phiếu: Theo UBL: - Ký vào mặt sau - Ngôn ngữ rõ ràng, đơn giản - Ký hậu phải vô điều kiện - Người ký hậu là người có quyền ký các hợp đồng kinh tế đối ngoại và ký bằng tay 35 Các loại ký hậu Hối phiếu: a Ký hậu chuyển quyền: - Người kí hậu chuyển quyền sở hữu tờ hối phiếu đó cho người được chuyển nhượng - Ký hậu chuyển... cam kết trả tiền cho người hưởng lợi một cách vô điều kiện 30 Cách thức ký chấp nhận: Theo UBL: - Ghi ở mặt trước, góc bên trái cuối cùng của hối phiếu (tránh với nghiệp vụ ký hậu) - Bằng ngôn ngữ đơn giản rõ ràng - Ghi ngày ký chấp nhận đối với HP có kỳ hạn - Chấp nhận phải vô điều kiện - Người ký chấp nhận phải có quyền ký hợp đồng kinh tế đối ngoại và ký bằng tay 31 - Luật Anh, Mỹ cho phép chấp nhận... nhất của hối phiếu này (bản thứ hai cùng ngày tháng không trả tiền) trả theo lệnh của NH Ngoại Thương Việt Nam một số tiền là 100.000 USD Thuoọc tài khoản của Tổng công ty XNK Tạp phẩm Ký phát cho Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Theo L/C số: mở ngày Gửi: Tổng giám đốc Tocontap Ký tên 22 6 Đặc điểm của HP thương mại Bill of Exchange No: 01/XK Hanoi, 10/5/2006 For: USD 100.000 At sight of this... thân người ký phát thì phải ghi vào HP trả cho tôi hoặc trả theo lệnh của tôi + Có thể là một người đích danh được ghi vào HP + Có thể là người vô danh (người cầm phiếu) thì HP phải để trống Thực tiễn ở Việt Nam: Theo nguyên tắc quản chế ngoại hối: người hưởng lợi đầu tiên (được thể hiện trên mặt trước của hối phiếu) của thương nhân xuất khẩu Việt Nam là các NHTM Việt Nam 15 4.4 Người ký hậu HP (endorser)...4 Các bên liên quan trong hối phiếu 4.1 Người kí phát HP (Drawer): - Người kí phát hối phiếu thường là người bán - Là người lập và kí HP ra lệnh cho người b kí phát phải trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi 11 - 2 quyền lợi của người ký phát: + Người kí phát HP được quyền kí phát HP cho bất kỳ ai + Là người hưởng lợi đầu tiên của hối phiếu... nhượng: - Là người được hưởng lợi tờ HP nhường quyền sở hữu HP đó cho người khác bằng cách ký hậu - Trách nhiệm: ràng buộc trách nhiệm đối với những người ký hậu tiếp theo và đối với người cầm phiếu - Người chuyển nhượng đầu tiên của HP là người ký phát HP 16 4.5 Người được chuyển nhượng: - Là người được người khác chuyển nhượng HP đó cho mình và lúc này là người hưởng lợi 4.6 Người cầm phiếu (bearer):... Confirmed/irrevocable L/C no Date/wired To Import-export Co (Signed) 23 6 Đặc điểm của HP thương mại - HP là một mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện chứ không phải là một yêu cầu trả tiền - HP là một mệnh lệnh trả tiền trừu tượng - Tính lưu thông một cách dễ dàng - HP được quy định chặt chẽ về hình mẫu 24 7 Điều kiện phải có khi tạo lập HP 7.1 Về mặt pháp lý: - Chủ thể : Ai được ký phát HP - Khách thể : Ai phải trả tiền HP... chuyển nhượng bằng cách ghi tên mình vào HP 17 4.7 Người chấp nhận trả tiền HP (accepter): thông thường là ngân hàng 4.8 Người bảo lãnh HP: thường là ngân hàng nổi tiếng 4.9 Người giữ phiếu 18 5 Lưu thông hối phiếu: 5.1 Lưu thông hối phiếu trả ngay 3 Ngân hàng Ngân hàng 2 3 2 Người xuất khẩu 2 1 3 Người nhập khẩu 1 - Giao hàng hoá (có thể cả bộ chứng từ) 2 - Ký phát HP và uỷ thác cho ngân hàng thu tiền... thu tiền hộ 3 - Người mua trả tiền cho người bán khi nhìn thấy HP thông qua hệ thống ngân hàng 19 5.2 Lưu thông HP trả tiền sau 5 2 3 4 5 4 1 3 Người xuất khẩu Ngân hàng 2 5 Ngân hàng 4 3 2 Người nhập khẩu 20 1 - Giao hàng và bộ chứng từ 2 - Ký phát HP và thông qua hệ thống ngân hàng yêu cầu người mua ký chấp nhận trả tiền vào HP 3 - Hoàn trả HP đã được chấp nhận cho người bán để người bán đòi tiền... - 2 nghĩa vụ của người ký phát: + Cam kết rằng HP đó sẽ được chấp nhận và được trả tiền khi xuất trình + Khi hối phiếu bị từ chối trả tiền, người ký phát phải có trách nhiệm hoàn trả số tiền hối phiếu cho người hưởng lợi (Người kí phát HP phải khác với người chấp nhận HP - không cùng là một người) 13 4.2 Người bị ký phát hối phiếu (Drawee) - người trả tiền hối phiếu: - Là người nhập khẩu hoặc một người . Nam Đối với Việt Nam - Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây Cho đến đầu năm 1999, Việt Nam vẫn cha xây dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về Hối dựng đợc văn bản Pháp lý riêng biệt về. Giơnevơ Giơnevơ - Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành Đến 24/12/1999 UBTV Quốc hội đã ban hành Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000 Pháp lệnh về thơng phiếu có hiệu lực 1/7/2000. Công ớc Giơnevơ - Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy - Cho đến nay, thơng phiếu vẫn cha phát huy đợc vai trò của trong đời sống kinh tế đợc vai trò của trong đời sống kinh tế 7 7 3.