Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh chương dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG PHẠM THỊ THÚY HẰNG HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG PHẠM THỊ THÚY HẰNG Chuyên ngành : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số : 8340101 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS LƢƠNG VĂN HẢI HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương” cơng trình nghiên cứu thực cá nhân tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Các số liệu, nội dung trình bày luận văn hồn toàn hợp lệ đảm bảo tuân thủ quy định Nếu có sai sót tơi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Thúy Hằng LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành tốt luận văn này, xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến giảng viên Viện Đại học Mở Hà Nội, Khoa Sau Đại học tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến TS Lương Văn Hải, Viện Đại học Mở Hà Nội tận tình quan tâm, hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành Luận văn Tôi xin chân thành cám ơn Ban giám đốc, phòng ban Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Tôi xin chân thành cám ơn gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khóa học luận văn tốt nghiệp này./ Xin chân thành cám ơn! TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm Thị Thúy Hằng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU .ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2 Sự cần t hiết phải quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.4 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.2.6 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.7 Sử dụng công cụ phái sinh quản trị rủi ro tín dụng 39 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 41 1.3.1 Nhân tố từ phía ngân hàng 41 1.3.2 Nhân tố từ phía khách hàng vay vốn 43 1.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 44 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng 44 1.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Phát triển TP Hồ Chí Minh (HDBank) 44 1.4.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Vietinbank) 45 1.4.3 Kinh nghiệm Ngân hàng Quốc tế Việt Nam (VIB) 47 1.4.4 Bài học Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 47 TIỂU KẾT CHƢƠNG 49 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 50 2.1 Giới thiệu khái quát Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 50 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Chương Dương 50 2.1.2 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Chương Dương 51 2.1.3 Tổ chức máy quản lý Chi nhánh Chương Dương 52 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chương Dương 56 2.2 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 61 2.2.1 Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 61 2.2.2 Cấp tín dụng Chi nhánh Chương Dương 65 2.2.3 Quy trình cấp tín dụng Chi nhánh Chương Dương 69 2.2.4 Công tác nhận dạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 73 2.2.5 Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 75 2.2.6 Công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 81 2.2.7 Công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh Chương Dương 86 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 88 2.3.1 Kết đạt 88 2.3.2 Hạn chế 89 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 91 TIỂU KẾT CHƢƠNG 98 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦNĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHƢƠNG DƢƠNG 99 3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chƣơng Dƣơng 99 3.1.1 Sứ mệnh BIDV 99 3.1.2 Tầm nhìn BIDV 99 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Chi nhánh Chương Dương đến năm 2020 100 3.2 Một số giải pháp 101 3.2.1 Cán quản lý khách hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 101 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 104 3.2.3 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay 105 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra nội 106 3.2.5 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 107 3.2.6 Phát triển nguồn nhân lực 108 3.2.7 Kết hợp hoạt động tín dụng với bảo hiểm tín dụng 109 3.3 Một số kiến nghị 110 3.3.1 Kiến nghị NHNN 110 3.3.2 Kiến nghị Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 111 TIỂU KẾT CHƢƠNG 114 KẾT LUẬN CHUNG 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an tồn vốn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DVKH Dịch vụ khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị HSC Hội sở IFRS Chuẩn mực lập báo cáo tài quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng QLKH Quản lý khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng QTTD Quản trị tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TMCP Thương mại cổ phần VND Đồng Việt Nam WTO Tổ chức thương mại giới XHTD Xếp hạng tín dụng i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Hạng mục cho điểm khách hàng vay vốn 29 Bảng 1.2: Xếp hạng tín dụng Moodys 31 Bảng 2.1: Cơ cấu nhân Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 55 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 56 Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 57 Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 59 Bảng 2.5: Kết hoạt động toán Chi nhánh Chương Dương giai đoạn từ năm 2014-2017 60 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Chương Dương từ năm 20142017 61 Bảng 2.7: Chính sách tín dụng áp dụng theo mức độ rủi ro 68 Bảng 2.8: Kết xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 80 Bảng 2.9: Phân loại nợ Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 84 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014-2017 85 Bảng 2.11: Nợ xấu Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014- 2017 87 Bảng 2.12: Kết xử lý nợ xấu Chi nhánh Chương Dương từ năm 2014 đến 2017 88 Bảng 3.1 : Mục tiêu phát triển tín dụng từ năm 2018 đến 2020 100 ii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng “Ba lớp phòng vệ” 20 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý Chi nhánh Chương Dương 52 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Chương Dương 62 Sơ đồ 2.3: Quy trình cấp tín dụng khách hàng Doanh nghiệp 70 Sơ đồ 2.4: Quy trình cấp tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân 72 Sơ đồ 2.5: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng Doanh nghiệp Chi nhánh Chương Dương 76 Sơ đồ 2.6: Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng hộ gia đình, cá nhân Chi nhánh Chương Dương 77 iii a) Đối v i khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phán tín dụng Chi nhánh b) Đối v i khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phán tín dụng Trụ sở chính: 17 PKHCN/PGD Đối với cho vay: Hoàn thiện, ký Bảng kê rút vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể PQTTD trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Cấp thẩm giải ngân quyền Đối với bảo lãnh: Hoàn thiện, ký Giấy đề nghị bảo lãnh kiêm Đ cấp bảo lãnh cụ thể Đồng thời, soạn thảo nội dung Thư bảo lãnh/Cam kết bảo lãnh/Hợp đồng bảo lãnh bàn giao toàn hồ sơ sang PQTTD đề xuất phê duyệt phát hành bảo lãnh - PQTTD kiểm tra hồ sơ, điều kiện phát hành bảo lãnh, trình PGĐ PTTN phê duyệt phát hành bảo lãnh, trình cấp thẩm quyền ký phát hành Thư bảo lãnh/Cam kết bảo lãnh (theo Quy chế bảo lãnh hành BIDV) PKHCN/PGD - PKHCN đề xuất, trình cấp thẩm quyền phê duyệt Bảng kê rút PQTTD vốn/Hợp đồng tín dụng cụ thể/Giấy PGĐ phụ đề nghị bảo lãnh kiêm HĐ cấp bảo trách tác lãnh cụ thể soạn Cam kết bảo nghiệp lãnh, sau chuyển toàn hồ sơ sang PQTTD để PQTTD đề xuất giải ngân - CBQTTD kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân, điều kiện giải ngân, đề xuất trình LĐPQTTD ký kiểm sốt, trình PGĐ phụ trách tác nghiệp phê duyệt giải ngân/trình cấp thẩm quyền ký phát hành cam kết bảo lãnh Giao nhận hồ sơ, cập PKHCN/PGD - PKHCN/PGD lập Biên giao nhật thông tin vào hệ BPQTTD nhận hồ sơ với: BPGDKHCN + PQTTD để cập nhật thông tin vào thống SIBS, TF hệ thống, thực thu phí bảo lãnh xác nhận thu phí tín dụng (nếu có), lưu trữ hồ sơ + BPGDKHCN để giải ngân thực thu phí tín dụng (nếu có) + Khách hàng để lưu hợp đồng gốc (gồm 01 gốc: Đ tín dụng/ Đ cấp bảo lãnh, Đ bảo lãnh/Thư bảo lãnh, Đ bảo đảm tiền vay, Bảng kê rút vốn kiêm ĐTD cụ thể/Giấy đề nghị bảo lãnh kiêm Đ cấp bảo lãnh cụ thể, hồ sơ khác (nếu có)) ưu ý: Ngun tắc khởi tạo, cập nhật thơng tin vào hệ thống khoản cấp tín dụng PGD: * Đối với khoản bảo lãnh PGD: PQTTD khởi tạo, cập nhật thông tin vào hệ thống TF, thu phí bảo lãnh, lưu trữ hồ sơ * Đối với khoản cho vay PGD:  PGD Chi nhánh địa bàn Hà Nội, TP HCM: Chuyển hồ sơ PQTTD Trụ sở chi nhánh để cập nhật thông tin vào hệ thống, lưu trữ hồ sơ Việc luân chuyển hồ sơ PQTTD thực theo quy định hành BIDV thời kỳ (hiện CV5945/CV-TTDVKH1)  PGD thuộc Chi nhánh địa bàn Hà Nội, TP HCM: Ưu tiên chuyển hồ sơ PQTTD Trụ sở chi nhánh để cập nhật thông tin vào hệ thống, lưu trữ hồ sơ Giao Giám đốc Chi nhánh hoạt động thực tế Chi nhánh, lực đạo đức cán bộ, khả quản trị rủi ro, khoảng cách địa lý PGD Trụ sở Chi nhánh, quy mô dư nợ số lượng khách hàng PGD…chịu trách nhiệm định việc cho phép PGD có phận QTTD để khởi tạo, cập nhật thông tin vào hệ thống SIBS, lưu trữ hồ sơ 18 a) Giải ngân/Phát bảo lãnh Giải ngân hành b) Phát hành bảo lãnh PKHCN/PGD - PKHCN/PGD hướng dẫn khách BPGDKHCN hàng hoàn thiện chứng từ giải ngân Ủy nhiệm chi, giấy lĩnh tiền mặt… - BPGDKHCN: + Kiểm tra đối chiếu đảm bảo khớp thông tin khách hàng, chữ ký chương trình SVS với hồ sơ chứng từ giải ngân + Thực giải ngân thu phí tín dụng (nếu có) lưu hồ sơ giải ngân theo quy định BIDV PQTTD Quản lý theo dõi Thư bảo Cấp thẩm lãnh/Cam kết bảo lãnh/Hợp đồng quyền bảo lãnh theo dõi, quản lý công văn theo quy định hành BIDV e Mục 5: Quản lý sau giải ngân Mục 5.1: Quản lý sau giải ngân (kh ng áp dụng với bảo lãnh) Bộ phận Bƣớc Quy trình thực Cơng việc cụ thể triển khai 19 Kiểm tra giám sát PKHCN/PGD Theo Điều 11 Quy định khách hàng, khoản cấp tín dụng 20 Quản lý sau giải ngân a) Theo dõi nợ đến hạn PKHCN/PGD Chủ động theo dõi, thông báo khách hàng trả nợ hạn (thông báo lịch trả nợ qua tin nhắn, điện thoại, email, văn bản) b) Đôn đốc nợ hạn BPQTTD Định kỳ hàng tháng, BPQTTD khai c) 21 a) b) PKHCN/PGD thác liệu khoản vay hạn gửi PKHCN/PGD danh sách Thông báo nợ vay hạn để PKHCN/PGD kịp thời đôn đốc khách hàng trả nợ Phân loại nợ trích lập BPQTTD BPQTTD (đầu mối) phối hợp dự phòng rủi ro PQLRR PKHCN/PGD tính tốn, trích lập dự PKHCN/PGD phòng rủi ro theo quy định BIDV PQLRR rà soát, theo dõi việc trích lập dự phòng rủi ro trình cấp thẩm quyền định Thu nợ Thu nợ tự động: BPQTTD - BPQTTD cài đặt thu nợ tự động PKHCN/PGD Trường hợp việc thu nợ tự động BPGDKHCN không thực do: + Lỗi hệ thống tài khoản khách hàng đủ tiền trả nợ: BPQTTD lập Đề nghị thu nợ gửi BPGDKHCN thực thu nợ + Tài khoản khách hàng khơng đủ tiền trích nợ: BPQTTD gửi danh sách tới PKHCN/PGD để thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ Thu nợ thủ công: PKHCN/PGD Trường hợp tài khoản tiền gửi BPGDKHCN khách hàng có tiền đến hạn: CBQTTD lập Đề nghị thu nợ gửi BPQTTD BPGDKHCN để thu nợ Trường hợp tài khoản khách hàng không đủ tiền trả nợ: BPQTTD gửi danh sách tới PKHCN/PGD để thông báo, đôn đốc khách hàng trả nợ Trường hợp khách hàng đến ngân hàng trả nợ, cán QLKHCN lập Đề nghị thu nợ gửi BPGDKHCN thu nợ c) Thu nợ khách hàng PKHCN/PGD - Chi nhánh chủ động xem xét, thỏa chủ động trả nợ trư c BPGDKHCN thuận với khách hàng hình thức đề nghị trả nợ trước hạn (của khách hạn: hàng) qua điện thoại email Việc thu nợ trước hạn qua điện thoại, email phải quy định cụ thể Hợp đồng tín dụng - Trường hợp khơng quy định Hợp đồng tín dụng: khách hàng lập Ủy nhiệm chi/Giấy nộp tiền mặt ghi rõ nội dung trả nợ trước hạn + Cán QLKHCN lập Đề nghị thu nợ chuyển BPGDKHCN để thu nợ - Phí trả nợ trước hạn theo quy định hành BIDV 22 Điều chỉnh tín dụng a) - Căn điều chỉnh tín PKHCN/PGD dụng: Khách hàng đề nghị điều chỉnh tín dụng PK CN/PGD đề xuất điều chỉnh tín dụng sở đánh giá, theo dõi khoản vay, khách hàng… - Nội dung điều chỉnh tín dụng gồm: + Rà sốt, điều chỉnh hạn mức/số tiền cho vay, bảo lãnh + Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, gia hạn bảo lãnh + Điều chỉnh điều kiện tín dụng khác (tài sản bảo đảm…) Trường hợp K đề nghị cấu lại thời hạn trả nợ: Thực theo quy định hành cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh Tiếp nhận đề nghị cấu lại thời hạn trả nợ khách hàng lập đề xuất Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Các trường hợp điều chỉnh tín dụng khác: Cấp có thẩm quyền phán tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt điều chỉnh tín dụng b) Quyết định cấu lại Cấp có thẩm thời hạn trả nợ/Phê duyệt quyền điều chỉnh tín dụng c) Giao nhận bổ sung hồ sơ PKHCN/PGD PKHCN/PGD thực bàn giao hồ chứng từ gốc cập nhật BPQTTD sơ chứng từ gốc để BPQTTD cập thông tin vào hệ thống nhật thông tin vào hệ thống lưu hồ sơ 23 Xử lý thu hồi nợ PKHCN/PGD - PKHCN/PGD thông báo văn tới khách hàng nợ hạn hạn PQLRR phát sinh BPQTTD - PKHCN/PGD phối hợp PQLRR rà sốt phân tích ngun nhân nợ q hạn, đề xuất biện pháp xử lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hạn trình cấp thẩm quyền xem xét, phê duyệt - BPQTTD thông báo trạng thái nợ hạn cho PKHCN/PGD để đơn đốc khách hàng Trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tuân thủ theo quy định hành pháp luật BIDV 24 Thanh lý hợp đồng tín PKHCN/PGD - Tất tốn khoản cấp tín dụng: PKHCN/PGD (đầu mối) phối hợp dụng: BPQTTD BPGDKHCN BPQTTD, BPGDKHCN đối chiếu, kiểm tra số tiền nợ gốc, lãi, phí…để tất toán khoản vay, lý hợp đồng - Giải chấp tài sản bảo đảm: PKHCN/PGD lập Tờ trình giải chấp tài sản bảo đảm, trình cấp thẩm quyền phê duyệt chuyển BPQTTD tác nghiệp giải tỏa TSBĐ hệ thống Trình tự thủ tục giải tỏa TSBĐ thực theo quy định hành giao dịch bảo đảm cho vay BIDV - BPQTTD lưu hồ sơ chứng từ gốc theo quy định hành BIDV Mục 5.2: Quản lý sau phát hành bảo lãnh Bƣớc Quy trình thực Bộ phận triển khai Công việc cụ thể 19 Điều chỉnh/Gia hạn bảo lãnh (đối với HĐ cấp bảo lãnh, Thƣ bảo lãnh…) a) Tiếp nhận Đề nghị gia PKHCN/PGD - Đối v i gia hạn bảo lãnh: Thực hạn bảo lãnh khách theo quy định hành hàng/Đề nghị điều cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn chỉnh bảo lãnh bảo lãnh Khách hàng lập đề xuất b) Phê duyệt điều Cấp có thẩm chỉnh/gia hạn bảo lãnh quyền - Cấp có thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt điều chỉnh bảo lãnh (trừ trường hợp gia hạn bảo lãnh – tuân thủ theo cấp thẩm quyền Quy định - cấu lại thời hạn trả nợ gia hạn bảo lãnh) - Việc điều chỉnh bảo lãnh thực theo trình tự thủ tục khoản cấp bảo lãnh c) Giao nhận bổ sung hồ PQTTD - PKHCN/PGD bàn giao hồ sơ sơ chứng từ gốc cập PKHCN/PGD chứng từ gốc để PQTTD cập nhật thông tin vào hệ thống lưu hồ sơ nhật thông tin vào hệ thống 20 Xử lý BIDV phải PKHCN/PGD - Tiếp nhận yêu cầu Bên nhận thực nghĩa vụ Cấp có thẩm bảo lãnh lập Tờ trình đề xuất bảo lãnh quyền - Trường hợp Bên nhận bảo lãnh không cung cấp đầy đủ tài liệu, đảm bảo điều kiện quy định Cam kết bảo lãnh, HĐ cấp bảo lãnh: Soạn thảo trình phê duyệt Thông báo từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh để gửi cho Bên nhận bảo lãnh - Trường hợp có đầy đủ tài liệu, đảm bảo điều kiện quy định Cam kết bảo lãnh, HĐ cấp bảo lãnh: Soạn thảo, trình phê duyệt Thơng báo gửi khách hàng yêu cầu thực nghĩa vụ toán 21 Xử lý khách hàng PKHCN/PGD - PKHCN/PGD trình cấp có thẩm khơng thực Cấp có thẩm quyền phương án xử lý khách hàng không thực nghĩa nghĩa vụ toán quyền vụ tốn, gồm: a) Trích tiền ký quỹ để trả cho Bên nhận bảo lãnh b) Đàm phán với Bên nhận bảo lãnh để gia hạn nợ cho khách hàng (đối với bảo lãnh vay vốn) c) Cho vay bắt buộc để toán cho Bên nhận bảo lãnh 22 23 - - PKHCN/PGD - PKHCN/PGD lập Tờ trình cho vay bắt buộc trình cấp thẩm quyền phê PQTTD duyệt, sau đó, gửi Thơng báo cho BPGDKHCN vay bắt buộc tới khách hàng Cấp có thẩm - Bàn giao hồ sơ cho PQTTD (hồ sơ giải ngân/hồ sơ phát hành bảo lãnh quyền để PQTTD tạo khoản vay hệ thống SIBS lưu hồ sơ - BPGDKHCN thực chuyển tiền cho bên nhận bảo lãnh PKHCN/PGD - PKHCN/PGD báo cáo cấp thẩm Giải tỏa bảo lãnh quyền duyệt giải tỏa bảo lãnh, Giải tỏa bảo lãnh khi: PQTTD - Cam kết bảo lãnh/HĐ BPGDKHCN PQTTD thực giải tỏa phân hệ TF bảo lãnh có ngày hết hạn hiệu lực xác định, - Giải chấp tài sản bảo đảm: PKHCN/PGD lập Tờ trình giải chấp - Cam kết bảo lãnh/HĐ tài sản bảo đảm, trình cấp thẩm quyền bảo lãnh có thời hạn phê duyệt chuyển PQTTD tác hiệu lực mở khách nghiệp giải tỏa TSBĐ hệ thống hàng hồn thành Trình tự thủ tục giải tỏa TSBĐ thực nghĩa vụ theo quy định Cam kết bảo theo quy định hành lãnh/HĐ bảo lãnh giao dịch bảo đảm cho vay cung cấp đầy đủ BIDV tài liệu chứng minh - PQTTD lưu hồ sơ chứng từ gốc hoàn thành nghĩa vụ theo quy định hành BIDV quy định Cam kết bảo lãnh/HĐ bảo lãnh Cho vay bắt buộc B- QUY TRÌNH CHẤM ĐIỂM XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ Theo quy định số 9546/BIDV-QLTD ngày 25/12/2017 việc Hướng dẫn triển khai Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ, quy định sau: Quy trình chấm điểm khách hàng Tổ chức kinh tế 1.1 Bƣớc Xác định danh sách khách hàng chấm điểm a) Định kỳ năm lần (vào ngày 15/05 ngày 15/10 hàng năm) (riêng Kỳ từ 1/1/2018 đến 31/5/2018 vào ngày 5/1/2018), Chi nhánh lập danh sách khách hàng đủ điều kiện chấm điểm định kỳ cụ thể: - Bộ phận QLKH lập danh sách khách hàng đủ điều kiện chấm điểm danh sách khách hàng không đủ điều kiện chấm điểm Chi nhánh theo Mẫu biểu 01A Mẫu biểu 01B - Bộ phận QLRR kiểm tra, rà soát danh sách khách hàng theo đề nghị Bộ phận QLKH gửi lại 02 mẫu biểu Trụ sở (qua Ban QLTD theo đường dẫn: FTPData/Hoisochinh/BQLTD/Nhan/1.HTXHTDNB b) Trên sở danh sách Chi nhánh gửi, Trụ sở (Ban QLTD phối hợp với Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN) rà sốt, có thơng báo danh sách khách hàng có quan hệ nhiều chi nhánh chi nhánh đầu mối chấm điểm xếp hạng khách hàng để Chi nhánh có thực (theo Mẫu biểu 02 trước ngày 20/5 ngày 20/10 hàng năm) (riêng Kỳ từ 1/1/2018 đến 31/5/2018 thực vào ngày 12/1/2018) c) Trường hợp khách hàng TCKT quan hệ tín dụng với BIDV kỳ chấm điểm chưa có CIF hệ thống: Bộ phận QLKH tạo CIF hệ thống SIBS, sau thực nhập thơng tin chấm điểm khách hàng Hệ thống XHTDNB 1.2 Bƣớc Lựa chọn ngành Bộ phận QLKH xác định ngành kinh doanh khách hàng dựa hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng (là hoạt động đem lại từ 50% doanh thu trở lên tổng doanh thu khách hàng) Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành chiếm 50% tổng doanh thu, Chi nhánh lựa chọn ngành có tiềm phát triển ngành chiếm tỷ trọng doanh thu cao ngành theo mục đích sử dụng vốn vay doanh nghiệp Ngành kinh doanh khách hàng khai báo dựa quy định ngành kinh tế Việt Nam hướng dẫn theo Phụ lục II 1.3 Bƣớc Nhập duyệt th ng tin xếp hạng khách hàng a) Đối với th ng tin định kỳ - Bộ phận QLKH: Chịu trách nhiệm nhập thông tin định kỳ khách hàng (thông tin tài chính, phi tài chính, giải trình thơng tin nhập) - Bộ phận QLRR: + Nhập thông tin đánh giá ngành + Chịu trách nhiệm thực rà sốt độc lập thơng tin chấm điểm định kỳ khách hàng đầu mối trình HĐTDCS (đối với khách hàng Chi nhánh quản lý) PTGĐ phụ trách QLRR (đối với khách hàng Trụ sở quản lý) phê duyệt thông tin để xếp hạng khách hàng - HĐTDCS ho c PTGĐ phụ trách QLRR: Là cấp phê duyệt thông tin để xếp hạng khách hàng Lƣu ý: - Riêng khách hàng doanh nghiệp siêu nhỏ: + Cấp phê duyệt thông tin cấp phê duyệt cấp tín dụng Trường hợp khách hàng DNSN vượt thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh HĐTDCS cấp duyệt thơng tin chấm điểm khách hàng + Đối với trường hợp 100% dư nợ vay/dư cam kết đảm bảo số dư tiền gửi, GTCG BIDV phát hành: Chi nhánh XHTDNB thời điểm thiết lập quan hệ tín dụng mà thực XHTDNB định kỳ gần - Các thông tin nhập vào hệ thống cần phải in lưu hồ sơ theo Mẫu biểu 04A Mẫu biểu 04B b) Đối với th ng tin thƣờng xuyên - Bộ phận QLKH: Cập nhật, điều chỉnh thông tin thường xuyên khách hàng sở tình hình hoạt động khách hàng thông tin từ phận khác có liên quan - Bộ phận QLRR: Chịu trách nhiệm rà sốt độc lập thơng tin phận QLKH nhập, đầu mối trình Giám đốc Chi nhánh/Phó giám đốc phụ trách khách hàng (đối với khách hàng Chi nhánh quản lý) Riêng thông tin chấm điểm thường xuyên khách hàng Trụ sở quản lý Ban Giám đốc Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN phê duyệt (không qua Ban QLRRTD) - Giám đốc Chi nhánh/Phó Giám đốc phụ trách khách hàng ho c Ban Giám đốc Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN: Là cấp phê duyệt thông tin thường xuyên để xếp hạng khách hàng Lƣu ý: Việc chấm điểm phi tài thường xuyên Chi nhánh thành viên cần in lưu hồ sơ theo Mẫu biểu 04C c) Đối với việc nhập bổ sung BCTC năm gần nhất: - Bộ phận QLKH: chịu trách nhiệm nhập thông tin BCTC thay đổi, trình Giám đốc Chi nhánh/ Phó Giám đốc phụ trách khách hàng (đối với khách hàng Chi nhánh quản lý) Lãnh đạo Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN (đối với khách hàng Trụ sở quản lý) phê duyệt thông tin thay đổi BCTC - Giám đốc Chi nhánh/Phó Giám đốc ho c Lãnh đạo Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN: cấp phê duyệt thông tin thay đổi BCTC để xếp hạng khách hàng Chi tiết cách thức chấm điểm khách hàng tham chiếu Phụ lục V 1.4 Điều chỉnh kết xếp hạng khách hàng thủ c ng Căn theo dấu hiệu quy định mục 3.2 Phụ lục III văn chỉnh sửa, bổ sung (nếu có), Chi nhánh thực sau: a) Trƣờng hợp giới hạn tín dụng/hạn mức tín dụng khoản vay/khách hàng thuộc thẩm quyền phê duyệt tín dụng Chi nhánh: - Bộ phận QLKH đầu mối phối hợp với phận QLRR: rà sốt, cập nhật thơng tin điều chỉnh tăng/giảm hạng trình HĐTDCS phê duyệt - HĐTDCS: xem xét định việc điều chỉnh tăng/giảm hạng khách hàng - Bộ phận QLRR: sở phê duyệt HĐTDCS, Bộ phận QLRR thực nhập, duyệt thông tin phê duyệt đề nghị điều chỉnh hạng khách hàng b) Trƣờng hợp giới hạn tín dụng/hạn mức tín dụng khoản vay/khách hàng thuộc thẩm quyền phê duyệt tín dụng Trụ sở trƣờng hợp khác: - Bộ phận QLKH đầu mối phối hợp với phận QLRR: Trình Giám đốc Chi nhánh có báo cáo đề xuất Trụ sở (thơng qua Ban QLTD) xem xét - Trụ sở (Ban QLTD): Đầu mối phối hợp với Ban QLRRTD trình báo cáo Tổng Giám đốc/Phó Tổng giám đốc phụ trách rủi ro xem xét phê duyệt điều chỉnh tăng hạng khách hàng Trên sở hạng khách hàng Ban Lãnh đạo phê duyệt, Ban QLTD thực việc điều chỉnh hạng phần mềm thông báo kết đến đơn vị liên quan c) Đối với khách hàng Trụ sở quản lý - Ban KHDNL/Ban KHDNNVV/Ban KHDNNN: có báo cáo đề xuất tăng/giảm hạng khách hàng gửi Ban QLTD - Ban QLTD: Đầu mối phối hợp với Ban QLRRTD trình báo cáo Tổng giám đốc/Phó Tổng Giám đốc phụ trách rủi ro phê duyệt theo dấu hiệu quy định mục 3.2 Phụ lục III Trên sở hạng khách hàng Ban Lãnh đạo phê duyệt, Ban QLTD thực việc điều chỉnh hạng phần mềm thông báo kết đến Ban liên quan Chi tiết cách thức Điều chỉnh hạng khách hàng tham chiếu Phụ lục VI 1.5 Chỉnh sửa th ng tin chấm điểm khách hàng a) Cấp có thẩm quyền phê duyệt thơng tin xếp hạng cấp có thẩm quyền phê duyệt chỉnh sửa (hủy duyệt, chấm lại) thông tin khách hàng b) Trên sở thông tin cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QLKH, QLRR chịu trách nhiệm chỉnh sửa thông tin phần mềm Hệ thống XHTDNB 1.6 Lƣu trữ th ng tin chấm điểm khách hàng - Thông tin xếp hạng định kỳ khách hàng cần lưu trữ theo Mẫu biểu 04A 04B, thư ký HĐTDCS (thuộc Bộ phận QLRR) lưu trữ kèm theo biên họp HĐTDCS theo Mẫu biểu 03A 03B - Thông tin xếp hạng phi tài thường xuyên Chi nhánh thành viên theo Mẫu biểu 04C cần lưu trữ phận Quản trị tín dụng - Các kết chấm điểm xếp hạng khách hàng phải lưu trữ đầy đủ với hồ sơ tín dụng khách hàng, kể khách hàng bị từ chối cho vay để phục vụ công tác kiểm tra rà soát Hệ thống Lƣu ý: Kết chấm điểm Khách hàng lưu trữ theo Mẫu biểu 07A 07B - Lãnh đạo Bộ phận QLKH Chi nhánh người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm phân loại khách hàng cán QLKH đảm bảo việc chấm điểm xác, khách quan 1.7 Quy định khác: Trường hợp khách hàng có quan hệ tín dụng nhiều Chi nhánh hệ thống BIDV, đơn vị đầu mối quản lý khách hàng (theo thơng báo Trụ sở chính) nhập thơng tin tài chính, phi tài (thơng tin định kỳ, thường xuyên), đơn vị thành viên nhập thơng tin thường xun cho khách hàng Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng cá nhân 2.1 Nhập duyệt th ng tin chấm điểm a) Bộ phận QLKH thực việc nhập kiểm sốt thơng tin cho khoản vay, bao gồm nội dung sau: Vay sản xuất kinh doanh Vay tiêu dùng có TSBĐ Vay tiêu dùng khơng có TSBĐ Thơng tin nhân Thông tin nhân Thông tin nhân thân thân nghề nghiệp thân nghề nghiệp nghề nghiệp những người tham gia trả người tham gia trả người tham gia trả nợ nợ thời điểm vay vốn nợ thời điểm vay vốn thời điểm vay vốn Thông tin TSBĐ Thông tin TSBĐ Thông tin khoản Thông tin khoản vay vay Thông tin khoản vay Năng lực tài Năng lực tài Năng lực tài người tham gia trả người tham gia người tham gia trả nợ nợ trả nợ Quan hệ với BIDV Quan hệ với BIDV Quan hệ với BIDV tổ chức tín dụng khác tổ chức tín dụng khác tổ chức tín dụng khác tại thời điểm vay vốn thời điểm vay vốn thời điểm vay vốn Thông tin cá nhân/chủ hộ sản xuất kinh doanh Thông tin liên quan đến hộ sản xuất kinh doanh Phương án kinh doanh Lƣu ý: Các thông tin nhập vào hệ thống cần thực lưu hồ sơ theo Mẫu biểu 05 b) Cấp phê duyệt thông tin xếp hạng khách hàng cấp có thẩm quyền phê duyệt khoản vay Trường hợp khách hàng cá nhân vượt thẩm quyền phê duyệt Chi nhánh HĐTDCS cấp duyệt thông tin chấm điểm khách hàng Trên sở thơng tin khách hàng cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QLKH chịu trách nhiệm nhập thông tin phần mềm Hệ thống XHTDNB c) Bộ phận QLRR chịu trách nhiệm thực rà sốt thơng tin xếp hạng khách hàng khoản cấp tín dụng cần phải qua thẩm định rủi ro phát sinh Đối với khoản cấp tín dụng khơng phải qua thẩm định rủi ro, phận QLRR có trách nhiệm rà sốt phù hợp với kế hoạch kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh 2.2 Chỉnh sửa thông tin chấm điểm khách hàng Cấp có thẩm quyền phê duyệt thơng tin xếp hạng cấp có thẩm quyền phê duyệt chỉnh sửa (hủy duyệt, chấm lại) thông tin khách hàng Trên sở thơng tin cấp có thẩm quyền phê duyệt, Bộ phận QLKH thực chỉnh sửa thông tin phần mềm Hệ thống XHTDNB 2.3 Phê duyệt cho vay Trường hợp Chi nhánh phê duyệt cho vay khoản vay KHCN: Lãnh đạo phận QLKH: thực tích chọn chức Duyệt vay Hệ thống XHTDNB ngày thực giải ngân Bộ phận QTTD thực nhập số hợp đồng vay (số ACF theo SIBS số tài khoản thẻ mã báo cáo COLLECT01B Báo cáo Phân loại nợ Thẻ tín dụng theo chương trình Master Report thẻ tín dụng) số tài khoản giải ngân vay Hệ thống XHTDNB ngày thực giải ngân 2.4 Lƣu trữ th ng tin chấm điểm khách hàng - Thông tin xếp hạng khách hàng cần lưu trữ theo Mẫu biểu 05 - Các kết chấm điểm xếp hạng khách hàng phải lưu trữ đầy đủ với hồ sơ tín dụng khách hàng, kể khách hàng bị từ chối cho vay để phục vụ cơng tác kiểm tra rà sốt Hệ thống Lƣu ý: Kết chấm điểm Khách hàng lưu trữ theo Mẫu biểu 05 - Lãnh đạo Bộ phận QLKH Chi nhánh người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm phân loại khách hàng cán QLKH đảm bảo việc chấm điểm xác, khách quan ... đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại? - Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Chương Dương năm vừa... thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Chương Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt. .. hình quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Việt Nam Luận văn phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng áp dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh