Tiền tệ, tín dụng

1. Tiền tệ và ổn định tiền tệ 1.1. Định nghĩa tiền tệ Tiền là bất cứ một phương tiện nào được xã hội chấp nh ận làm phương tiện trao đổi với mọi hàng hoá, dịch vụ và các khoản thanh t

667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n t Tin là bt c mc xã hi chp nhn trao i vi mi hàng hoá, dch v và các khon thanh toán khác trong nn kinh t. 1.2. Cha tin t ,  : , . a)  - T , . , . ,  ,  , tit kim gian  . - : + : + : +   i . + . + . + . + : b)  -  ,  . N ,  , -  , . -  ,  , , . c)  - T. 668   , . - Phm vi và hiu qu ca tin thc hin này , .  ,  .  , cao.  , . 1.3.   ,    . 1.3.1.  a)    . , , , .  . ra, m .  - ( - ), , . b) N -   , lên. : + ; + Chi tiêu ca C; + ; + ; +  kinh doanh.  .  liên . -    , khi chi  ,  , . 669  : ca thu nhp, , quan: ng ca các  .  .  , ,  . liên , . , ,  , y:  i . c)  -     .  t  ,   , , . -   ,  : + : , ,  , . +  :  ,  ,  , . ,  , . +  : ; . -  + chính sách t: S, . + . +  : C. -   C. , C . 670 - Ch  t  ,  ,  , i .  ,  ;  . 1.3.2.  a)   . ,  , . b)  ,  , ,  .   , ,  , , ,  ;  ,  . .   .  , . c)   -   s : C. +  C:  :  ,  , chi . +  :  gim thu,giãn thu  khuyn khích doanh nghi .  , rt cn thit. -  ,   , n , . -   khc phc C  , thu nhp cng. 671 - Ch   , , : , , ,  . 2.  2.1.      : a) Tp trung, . Tín : T. :  .  :  an ting, tn vn nhàn ri trong xã h hình thành qu  qu cho vay , dng tin hành phân phi cho các doanh nghip, cá nhân có nhu cu cn b sung vn và  u kin vay vn. Quá trình này không nhi phi tuân theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi thc hin theo nguyên tc hoàn tr vn gc và lãi sau mt thi hn nhnh. b)  Trong quá trình tp trung và phân phi li vn, các ch th tham gia trong quan h tín dng kim soát ln nhau nhm bo v li ích cng tích cn quá trình lành mnh hoá các hong kinh t - xã hi. Trng tâm ca chi vc kim soát phc tin hành trong c quá trình cho vay, tc là kic khi cho vay, trong khi phát tii vay hoàn tr xong n.   Tín di là quan h n  ,  ti . b Tín dng ngân hàng là quan h n ginhau trong xã hi. Trong quan h này, Ngân hàng xut hin vvà cho vay. 672  : .  Tín d c là quan h n gic vc t chc kinh t - xã hi. Trong quan h c là ch th t chc thc hin các quan h tín d phc v các cha c. 2.2. Lãi sut tín dng  Lãi sut tín dng là t l pha li tc c và tng s tin cho vay trong mt khong thi gian nhnh. Lãi sut tín dng trong k = Li tc x 100% Tng s tin cho vay   C a) : - : L, , ,  . +  . +  . +  là l . . -  là . +   s mua bán . + , ,    , .  . + : . b) : L. - . -  .  .  . . : 673 - : . - :  . S , . - : , , cung . -  :  ,  lên, , . -  NSNN: .   và  nói chung.   sau : a)  - . -  . - , . b)  vi mô -  ,  ,  . , . -  . Doanh  . . - (, cho vay,  .) . 3. C i 3.1.1.  i là mt doanh nghic tin t - tín dng, vi hong xuyên là nhn tin gi,cho vay và cung cp các dch v ngân hàng cho nn kinh t quc dân. 674 3.1.2. Ch a) Chn tín dng Làm trung gian tín dng trong nn kinh tng các khon tin nhàn ri ca các ch th kinh t trong xã hi, t các doanh nghip, h gia i và t chc tín d hình thành ngun vn cho vay. i dùng ngun v i vi ch th kinh t thiu vn - có nhu cu b sung vn. y, hong ci là  cho vay"u ni a vni có nhu cu v vn. Ch quan tri vi nn kinh t:  i gi tic li t vn tm thi nhàn ri vi khon lãi tin gnm bo an toàn cho các khon tin gi và cung cp cho khách hàng các dch v thanh toán tin li.   c nhu cu vn cho sn xut, kinh doanh hoc tiêu dùng, mà không phi tn kém nhiu và thi gian cho vic tìm kim vn.  i vi i s c li nhun t chênh lch gia lãi sut cho vay và lãi sut tin gi. n li nhun ln nht trong các hong ca i.  i vi nn kinh t, chng kinh tu tit tin t, nh sng tin và kim ch lm phát. T nhng ni dung trên, có th kt lun rng ch ng là chn và quan trng ci. b) Ch Ngân  nhng ho cho vay. Vic nhn tin gi và theo dõi các khon chi trên tài khon tin gi ca khách hàng là ti  Ngân hàng thc hin cht khác, vic thanh toán trc tip bng tin mt gia các ch th kinh t có nhiu hn ch tc  thanh toán chm, chi phí lo u kin cho thanh toán không dùng tin mt qua ngân hàng phát trin. i thc hin các nghip v  tài khon tin gi, thanh toán theo yêu cu ca khách hàng. Trong các nghip v u ca khách hàng là kt qu sau khi thc hin hai công vic trên. Ngân hàng trích tin t tài khon tin gi c thanh toán tin hàng hoá, dch v hoc nhp vào tài khon tin gi, tin thu bán hàng và các khon thu khác theo yêu cu ca khách hàng. Chi vi hong kinh t:  Nh tp trung thanh toán qua ngân hàng, nên vic thanh toán tin hàng hoá, dch v tr nên thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kiu này góp phn  g hoá, t luân chuyn vn và hiu qu ca quá trình tái sn xut xã hi. 675  Do thc hin chu hing ttin gi ca khách hàng, m ry mnh hot ng dch v ca ngân hàng. c) Cho tin  Vi chmi có kh o tin gi thanh toán. Thông qua chng, Ngân hi s dng s v cho vay, s tin cho vay li c khách hàng s d  thanh toán chuyn khon cho khách hàng  Ngân hàng khác và ch khi thc hin nghip v cho vay, ngân hàng mi bu to tin. T mt khon tin gu, thông qua cho vay bng chuyn khon trong h thi, s tin gp bi so vng tin gi ban u. Kh o tin ci ph thuc vào các yu t  l d tr bt buc, t l d tr a và t l gia tin mt so vi tin gi thanh toán. M rng tin gi là chn có ca h thi, gn lin vi hong tín dng và thanh toán. Hay nói cách khác khi Ngân hàng cung ng tín dng bng chuyn khon là nó to ra ting tin cung ng, khi thu n, ng tin cung ng gim xung tin giao dch không ch là giy bc  phn quan trng là tin ghi s i to ra. Cho ting:  Khng tii tn, to u kin thun li cho quá trình sn xut, kinh doanh phát trin.  Vic to tin chuyn kho thay th tin mt là mt   quan trng ca lch s hong ngân hàng. Chính nh c to tit kic chi  thành trung tâm ci sng kinh t - xã hi. 3.1.3. Nghip v ci a) To lp ngun vn i là mt loi hình doanh nghip, bi vy mun m rng các hong kinh doanh, nó phi t to lc ngun vn, gm:  Vn ch s hu: Vn ch s hu ci bao gm vn u l, các qu d tr và mt s tài sn n nh ca Ngân hàng Trung   V  ng:  ng vn nhàn ri là mt trong nhng ho ng quan tr  u c    i. Nó to ra ngun vn ch lc trong kinh ng vn nhàn ri ca xã hi qua các hình thc nhn tin gi, phát hành các chng t có giá. ng tin gi là hình thng vn ph bin cmi. Các khon tin gi có th c chia thành tin gi không k hn và tin gi có k hn. Tin gi không k hn là loi tin gi gi có th rút ra bt c lúc nào, nó có th là tin gi thanh toán hoc tin gi tit kim không k ha loi ngun vn này là bin m này khi s dng. 676 Tin gi có k hn là loi tin gi có s tho thun v thi gian rút tin gia khán vn ln và nh phù hp vi các hong cho vay ngn, trung và dài hn ci. ng vn thông qua phát hành chng t có giá là vic các Ngân hàng  i phát hành các chng ch tin gi, k phiu, trái phi  huy ng vn. Trong hình thc này, Ngân hàng ch ng phát hành chng t t  b sung ngun vn kinh doanh.  Vay vn ca các Ngân hàng: Trong quá trình hot ng kinh doanh mt Ngân i có th thiu vn ngn h thanh toán. Ngân hàng có th    i và các t chc tín dng khác hoc vayca Ngân hàng Trung  + Vay vn ci và t chc tín dc thc hin thông qua th ng liên ngân hàng. Vic vay v c thc hin  Ngân hàng i trung   u chnh cho các chi nhánh trong h thng. + Vay vn cc thc hin thông qua hình thc tái cp vn, vay b sung vn thanh toán bù tr gii và vay khi Ngân hàng mt kh   ng vn trong thanh toán và vn khác: Trong quá trình thc hin chc         i thc hin nghip v thanh toán không dùng tin mt theo lnh cc ngun vn tm thi nhàn ri hình thc: tin ký qu vào tài khon tin gi thanh toán, tin chu chuyn trong thanh toán. Khi thc hin các dch vc vn u  ca Chính ph hoc c ngoài. Trong thi gian ch gii có th ng làm ngun vn kinh doanh. b) Hong s dng vn S dng vn là hong ch yu và quan trng nht ci. Trong nn kinh t th ng, hong s dng vc thc hii nhiu hình thc:  Hong tín dng - Ho ng cho vay: n trong s dng vn ca Ngân hàng i, gm có cho vay ngn hn, trung hn và dài hn. + Cho vay ngn hn là loi cho vay có thi hn i 12 tháng. Nó là loi cho vay ph bin ci, nhm b sung vng cho khách hàng. + Cho vay trung và dài hn là loi cho vay có thi hn t 12 tháng. Loi cho vay  khách hàng thc hi án phát trin kinh t. Mt khác loi p vi kh ng vn theo chia i và nhu cng ci tác xin vay. - Cho thuê tài chính: là hong tín dng trung dài hn thông qua vic cho thuê máy móc thit bn vn chuyng s hng cho thuê gia bên cho thuê vi bên thuê. [...]... TÍN DỤNG VÀ THANH TOÁN GIỮA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP 1 Quan hệ tín dụng 1.1 Một số vấn đề cơ bản trong cho vay 1.1.1 Nguyên tắc cho vay Hiện nay, theo Quyết định số 1627/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 về Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, và Quyết định số18/QĐNHNN đã quy định 2 nguyên tắc cho vay là: a) Nguyên tắc 1: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín. .. thu lãi trước, tính và thu lãi sau Các phương pháp tính lãi phổ biến: • Tính lãi theo tích số: Phương pháp này có thể áp dụng đối với các khoản cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng Việc tính và thu lãi được thực hiện theo định kỳ hàng tháng 683 Số tiền lãi =  tích số tính lãi trong kỳ (tháng) x Lãi suất tháng Số ngày trong kỳ (tháng)  tích số tính lãi = ( Dư... mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng, duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín... phương thức cho vay từng lần, có uy tín với ngân hàng Quy mô của hạn mức tín dụng được xác định trên cơ sở dự tính về lượng vốn lớn nhất mà doanh nghiệp có thể cần tại bất kể thời điểm nào trong suốt thời hạn duy trì hạn mức tín dụng Doanh nghiệp được rút tiền vay trong phạm vi hạn mức tín dụng còn lại Mỗi lần rút tiền vay, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ,... hạn cho vay được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vay vốn đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Trong một số trường hợp đặc biệt, thời hạn cho vay là khoảng thời gian do ngân hàng và khách 682 hàng cùng thoả thuận và xác định; Ví dụ cho vay theo hạn mức tín dụng hay cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng... đồng tín dụng khách hàng có thể rút vốn vay làm nhiều lần tuỳ theo tiến độ và nhu cầu sử dụng vốn vay thực tế Việc trả nợ được thực hiện theo lịch trả nợ đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Khách hàng phải chủ động trả nợ cho ngân hàng khi đến hạn, nếu không ngân hàng có quyền trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ b) Cho vay theo hạn mức tín dụng. .. hàng, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng và của khách hàng 1.1.4 Phương pháp tính lãi Lãi là khoản tiền mà bên vay phải trả cho bên cho vay Lãi được tính toán căn cứ vào số vốn vay, thời gian sử dụng vốn và lãi suất Việc tính và thu lãi phụ thuộc vào hình thức cho vay do ngân hàng quy định hoặc thoả thuận với khách hàng Có 3 cách tính, thu (trả) lãi: Tính và thu... Đảm bảo không phải bằng tài sản bao gồm các trường hợp: Tín chấp của các tổ chức đoàn thể, chính trị xã hội cho các cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và cho vay theo sự lựa chọn của tổ chức tín dụng Việc lựa chọn 685 cho vay không có đảm bảo bằng tài sản của tổ chức tín dụng được thực hiện đối với những khách hàng có đủ các... pháp lý (hồ sơ pháp lý); cách thức, khả năng, kinh nghiệm tổ chức quản lý và điều hành; uy tín của khách hàng và người điều hành, uy tín, lợi thế kinh doanh và các thông tin phi tài chính khác: quan hệ tín dụng đối với các tổ chức tín dụng… + Phân tích hiện trạng và triển vọng kinh doanh: Ngân hàng sẽ đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp... hình thành và có tài sản cho thuê + Thời hạn cho thuê: Thời hạn cho thuê được tính từ khi bên thuê nhận tài sản thuê đến khi bên thuê trả hết tiền thuê theo hợp đồng đã ký kết Việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và gia hạn thanh toán tiền thuê như cho vay bằng tiền 2.1.4 Phương pháp tính tiền thuê: Việc tính trả nợ gốc, lãi tiền thuê thường được thực hiện theo một trong các . 667 Chuyên đề 9 Tiền tệ, tín dụng I. NHNG V N V TIN T, TÍN DNG 1. Tin t và nh tin t n. theo các nguyên tc tín dng, mà còn phi ch nhnh ca pháp lut hin hành v tín dng. C hai ni dung trên ca tín du phi