CHƯƠNG 4: CÁC VẤN ĐỀ ỨNG DỤNG CHO THỰC TRẠNG VIỆT NAM

Khoảng 20 năm trở lại đây, hội nhập kinh tế quốc tế diễn ngày sâu nội dung ngày rộng quy mô nhiều lĩnh vực Trong xu chung, Việt Nam không ngừng nỗ lực đổi bước tiến tới thực trình hội nhập quốc tế Quá trình hội nhập vào kinh tế giới tác động trực tiếp đến hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam với đầy rẫy hội nhiều thách thức Cơ hội tiếp cận với thị trường tài quốc tế dễ dàng hơn, tăng hiệu huy động vốn sử dụng vốn Và môi trường kinh tế tài động đòi hỏi ngân hàng nước nâng cao lực tính cạnh tranh so với ngân hàng nước ngoài; nâng dần vị hệ thống ngân hàng Việt Nam lên tầm quốc tế Bên cạnh đó, rủi ro tăng cao xuất phát từ tác động bên ngồi khoảng cách kiểm sốt, quản lí lực cạnh tranh ngân hàng nước ngân hàng nước xa bối cảnh thị trường mở cửa cạnh tranh cơng Bởi việc phân tích tài giúp ta xác định rõ vị ngân hàng Từ xác định phương hướng phát triển cho

CHƯƠNG 4: CÁC VẤN ĐỀ ỨNG DỤNG CHO THỰC TRẠNG VIỆT NAM (NÓI CHUNG VÀ NGÂN HÀNG NÓI RIÊNG) Khoảng 20 năm trở lại đây, hội nhập kinh tế quốc tế diễn ngày sâu nội dung ngày rộng quy mô nhiều lĩnh vực Trong xu chung, Việt Nam không ngừng nỗ lực đổi bước tiến tới thực trình hội nhập quốc tế Quá trình hội nhập vào kinh tế giới tác động trực tiếp đến hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam với đầy rẫy hội nhiều thách thức Cơ hội tiếp cận với thị trường tài quốc tế dễ dàng hơn, tăng hiệu huy động vốn sử dụng vốn Và môi trường kinh tế tài động đòi hỏi ngân hàng nước nâng cao lực tính cạnh tranh so với ngân hàng nước ngoài; nâng dần vị hệ thống ngân hàng Việt Nam lên tầm quốc tế Bên cạnh đó, rủi ro tăng cao xuất phát từ tác động bên ngồi khoảng cách kiểm sốt, quản lí lực cạnh tranh ngân hàng nước ngân hàng nước xa bối cảnh thị trường mở cửa cạnh tranh cơng Bởi việc phân tích tài giúp ta xác định rõ vị ngân hàng Từ xác định phương hướng phát triển cho Dựa đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng, cần xác định yếu tố cần quan tâm phân tích tài ngân hàng Đối với ngành nghề vậy, có đặc điểm riêng biệt mà phân tích tài cần lưu ý sử dụng loại tiêu, công cụ cách đắn để có đánh giá xác Ngân hàng thương mại doanh nghiệp sử dụng yếu tố sản xuất lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài mà khách hàng u cầu.Vì vậy, phân tích tài ngân hàng thương mại, nét chung phân tích tài thơng thường có điểm khác biệt cần quan tâm sau: - Vốn tiền phương tiện, mục đích kinh doanh đồng thời đối tựơng kinh doanh - Vốn tự có ngân hàng thương mại chiếm tỷ lệ thấp tổng nguồn vốn hoạt động Nguồn vốn chủ yếu huy động từ việc cung cấp dịch vụ cho khách hàng, phải bảo đảm nhu cầu chi trả tiền gửi toán tiền gửi cho khách hàng - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chứa nhiều rủi ro, tổng hợp tất rủi ro khách hàng Đặc biệt, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có tính chất lây lan làm ảnh hưởng hệ thống kinh tế - Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại diễn tiến liên tục loại hình nghiệp vụ sản phẩm ngân hàng thương mại có mối liên hệ với chặt chẽ Điều gây khó khăn việc tách riêng mặt hoạt động ngân hàng để phân tích kết tài Dựa đặc điểm nội dung quan hệ tài mang tính đặc thù, tiêu phân tích tài ngân hàng bao gồm nhóm sau: Một là: phân tích cấu trúc tài ngân hàng Phân tích cấu trúc tài ngân hàng phân tích cấu tài sản có, tài sản nợ; tình hình huy động vốn, cho vay vốn; tình hình cân đối nguồn vốn huy động dư nợ cho vay ngân hàng, nhằm đánh giá đặc trưng cấu tài sản có ngân hàng để thấy hiệu suất việc sử dụng vốn Trên sở cấu, xây dựng danh mục tài sản vừa cho hiệu cao, vừa đảm bảo khả khoản, hạn chế rủi ro Hai là: Phân tích hiệu hoạt động ngân hàng Phân tích hiệu giá q trình thực chiến lược kinh doanh, xác định nguyên nhân ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh kiến nghị giải pháp xử lý; sở cho định kịp thời đắn Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại gồm: hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ cho khách hàng phân tích hiệu hoạt động ngân hàng cần đo lường hiệu quả, đánh giá hiệu cho hoạt động toàn hoạt động ngân hàng Ba là: Phân tích rủi ro ngân hàng Kinh doanh ngân hàng đối mặt với rủi ro tồn hoạt đơng tín dung Hiệu ngân hàng cần thiết phải xem xét tương ứng với mức rủi ro mà ngân hàng có khả chấp nhận hay khơng Phân tích rủi ro nhằm phát nguy tiềm ẩn hoạt động tín dụng tính khoản ngân hàng Rủi ro chủ yếu tập trung vào lĩnh vực như: khả chi trả cho khách hàng, khả thu hồi nợ, đầu tư chứng khoán, thay đổi lãi suất tỷ giá hối đoái biến động thu nhập Bảng kết kinh doanh Chi nhánh năm 2006, 2007 2006 Tổng thu nhập hoạt động Thu nhập lãi - Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi khoản chi phí tương tự 2007 17,539 16,273 24,191 21,155 49.883 64.848 33.610 43.693 Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Lãi/lỗ từ kinh doanh ngoại hối Lãi/lỗ từ mua bán CKKD Lãi/lỗ từ mua bán CKĐT Lãi/lỗ từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần Tổng chi phí hoạt động Chi phí tiền lương Chi phí khấu hao Chi phí hoạt động khác Lợi nhuận từ HĐKD Chi phí dự phòng RRTD Tổng lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế 783 611 (135) 10,158 2,941 2,648 4,569 7,381 4,452 2,929 820 2,109 2,161 1,090 15 (230) 13,297 3,931 3,444 5,922 10,894 5,899 4,995 1.399 3,596 2006 714,121 19,021 1,666 112 302,926 2007 957,987 23,157 1,816 165 489,427 8,529 12,359 369,508 2,358 14,532 426,532 705,111 2,735 7,419 678,372 946,150 1,658 8,615 913,677 8,450 8,135 12,320 9,880 9,010 5,150 2,493 258 1,109 714,121 11,837 Bảng cân đối tài sản chi nhánh năm 2006, 2007 Tổng tài sản có Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi Ngân hàng Nhà Nước Gửi, cho vay tổ chức tín dụng khác Chứng khốn kinh doanh Cho vay khách hàng Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn Các khoản phải thu Tài sản cố định Tài sản có khác Tổng nợ phải trả Nợ phủ NHNN Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng vốn chủ sở hữu Vốn TCTD Quỹ TCTD Chênh lệch tỷ giá hối đoái Lợi nhuận chưa phân phối Tổng nợ phải trả VCSH 7,395 2,545 325 1,572 957,987 Các số tài chi nhánh: Tên số Năm 2006 Năm 2007 0.479 0.555 Kỳ thu tiền bình qn 175 35 Vòng quay tài sản cố định 1.42 1.66 Vòng quay tổng tài sản 0.0246 0.0253 Tỷ số nợ tổng tài sản 0.987 0.988 Tỷ số khả trả lãi 1.087 1.114 Tỷ số lợi nhuận doanh thu 0.12 0.15 Tỷ số lợi nhuận ròng tài sản (ROA) 0.003 0.0038 Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu (ROE) 0.234 0.304 Tỷ số lợi nhuận tích lũy 0.526 0.437 Tỷ số tăng trưởng bền vững 0.123 0.133 Tỷ số khoản Tỷ số khoản nhanh Tỷ số quản lý tài sản Tỷ số quản lý nợ Tỷ số khả sinh lợi Tỷ số tăng trưởng Khả toán ngân hàng năm 2007 tăng so với năm 2006 Thời gian thu khoản phải thu rút ngắn lại, chứng tỏ khả xử lý nợ ngân hàng tốt Vòng quay tài sản cố định tổng tài sản cao hơn, cho thấy khả sử dụng tài sản hiệu Tỷ số nợ cao đuơng nhiên cho vay mảng hoạt động ngân hàng Tỷ số mức ổn định, cho thấy khả điều hòa mức cho vay tốt Tuy nhiên cần xem xét lại, tỷ lệ có cao q khơng liên quan đến khả phòng ngừa rủi ro ngân hàng Tỷ số khả trả lãi cao hơn, cho thấy tiềm ngân hàng có khả đáp ứng cạnh tranh lãi suất Và dễ đem lại điều kiện thuận lợi cho khách hàng Nhìn chung tỷ số lợi nhuận có xu hướng tăng, khả sinh lợi ngân hàng có tiến triển tốt, đảm bảo cho việc phát triển ngân hàng Tỷ số lợi nhuận tích lũy có thấp Cho thấy tỷ lệ số lợi nhuận mà ngân hàng định đầu tư lại cho ngân hàng so với lợi nhuận ròng thu Tuy nhiên, số khơng nói thêm điều khác để đưa nhận định tài ngân hàng Tỷ số tăng trưởng bền vững cao thể khả phát triển lâu dài tương lai ngân hàng điều khả quan Về việc dự báo tình hình phát triển tương lai ngân hàng Dựa vào số liệu mà ta có từ ngân hàng, phương pháp định lượng ta sử dụng phương pháp số gần để dự đoán cho năm Nhưng trường hợp này, có lẽ phương pháp định tính quan trọng tỏ có hiệu Dựa mức độ tăng trưởng số tài ngân hàng tình hình thị trường vốn địa phương đưa số dự báo cụ thể cho năm THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH PHÚ YÊN 1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngân hàng công thương Phú Yên thời gian qua 1.2.3.1 Môi trường kinh doanh  Tình hình kinh tế thành phố Tuy Hòa Phú Yên tỉnh Duyên hải Nam Trung Bộ có điều kiện tự nhiên thuận lợi, tạo hội cho doang nghiệp đòa bàn tỉnh Phú Yên hình thành, phát triển đa dạng, phong phú với nhiều ngành nghề khác như: Sản xuất, thương mại, khai thác khoáng sản, dòch vụ, du lòch, vận tải đường thuỷ, đánh bắt nuôi trồng hải sản xuất khẩu… Các NHTM hoạt động đòa bàn TP Tuy Hoà gồm có: NHCT, Ngân hàng Đầu Tư Phát triển ( NHĐT & PT ), Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT ( NHNo & PTNN ), NH Cổ phần Sài Gòn Thương tín ( SacomBank ), NHTM cổ phần Đông Á, NH TMCP Ngoại Thương (Vietcombank) Sự canh tranh trực tiếp ngân hàng thương mại hoạt động đòa bàn TP Tuy Hòa gay gắt Điều làm cho hoạt động NHCT khó khăn lại khó khăn việc huy động  Các yếu tố môi trường khác: Tỷ giá ngoại tệ, vàng tăng cao, sôi động thò trường chứng khoán, thò trường bất động sản dẫn đến nguồn tiền gửi tiết kiệm dân cư Ngân hàng giảm đáng kể, lượng lớn tiền vốn vay đưa vào kinh doanh mặt hàng trên, làm cho NH khó quản lý mục đích sử dụng vốn vay KH, điều tăng tính rủi ro cho khoản vay Việc cải thiện môi trường đầu tư trình khởi động, thiếu dự án lớn mang tính đột phá Hướng đầu tư chiều sâu DN thành phần kinh tế để nâng cao lực SXKD, chất lượng sản phẩm, khả hội nhập, cạnh tranh hạn chế Cải cách hành chưa mang lại kết rõ rệt, việc phối hợp, trao đổi thông tin ngành, ngành với huyện, thò công tác quản lý kinh tế, triển khai chương trình dự án thiếu đồng Vai trò đòn bẩy vốn tín dụng NH phát triển kinh tế chưa đánh giá cách đầy đủ, có tâm lý trông chờ nguồn vốn ưu đãi lãi suất, điều kiện cho vay 2.1.3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng công thương thời gian qua: Ngân hàng Công Thương tỉnh Phú Yên có trụ sở trung tâm thành phố Tuy Hoà nơi thuận lợi việc huy động vốn đầu tư tín dụng Trong năm 2003 trở trước NHCT tỉnh Phú Yên kinh doanh không hiệu quả, liên tục thua lỗ ba năm liền chất lượng tín dụng thấp, nợ hạn cao Nhưng với tâm toàn thể cán chi nhánh khắc phục khó khăn Cuối năm 2007 chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên tốt, biểu cụ thể nợ hạn 1% Hiện với thành tựu năm 2007 chi nhánh tâm đưa hoạt động kinh doanh tín dụng theo hướng “phát triển – an toàn – hiệu quả”, để NHCT tỉnh Phú Yên trở thành NH đáng tin cậy đòa bàn tỉnh Phú Yên Hiện đòa bàn tỉnh Phú Yên có chi nhánh NHTM quốc doanh, chi nhánh NH sách, chi nhánh NH thương mại cổ phần TCTD hoạt động nên có cạnh tranh gay gắt NH với cạnh tranh lãi suất tiền gởi, tiền vay, dòch vụ toán qua NH… làm cho NHCT tỉnh Phú Yên gặp không khó khăn Chính cạnh tranh gay gắt đó, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên không ngừng tìm biện pháp để đáp ứng nhu cầu khách hàng điều kiện kinh tế thò trường phát triển Hoạt động kinh doanh không ngừng tăng trưởng lónh vực huy động vốn lẫn lónh vực đầu tư tín dụng mà phát triển kinh doanh dòch vụ lónh vực tiền tệ NH Xác đònh nguồn vốn sở cho phát triển, NH trọng đến nghiệp vụ huy động vốn, với nhiều hình thức huy động khác tầng lớp dân cư thành phần kinh tế đặc biệt trọng đến tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn, tiền gởi TCKT Nhìn vào bảng báo cáo kết kinh doanh chi nhánh ta thấy chất lượng tín dụng tăng lên theo năm cụ thể  Kết kinh doanh năm 2008 - Huy động vốn: Trong năm 2008 NHTM đòa bàn liên tục tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư TCKT Trong tháng đầu năm, mức lãi suất huy động cao tập trung vào thời hạn ngắn hạn, quý III/2008 trở đi, tình hình huy động lãi suất có thay đổi Các NHTM đòa bàn điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp với kỳ hạn theo hướng kỳ hạn dài lãi suất cao nhằm thu hút nguồn tiền gửi Ngay từ đầu năm 2008 chi nhánh NHCT Tỉnh Phú Yên chủ động xây dựng cho kế hoạch hợp lý, tích cực, linh hoạt, áp dụng nhiều phương thức huy động vốn vơí hình thức khuyến hấp dẫn Chi nhánh không ngừng cải tiến quy trình kỹ thuật, nghiệp vụ tác phong giao dòch văn minh, lòch sử, cải tạo sửa chữa điểm giao dòch khang trang để thu hút khách hàng Trong năm 2008 nhờ nguồn vốn huy động tăng mạnh, chi nhánh NHCT Tỉnh Phú Yên chủ động đáp ứng tương đối đầy đủ, kòp thời nhu cầu vốn hợp lý cho hoạt động SXKD DN thuộc thành phần kinh tế đòa bàn có quan hệ với chi nhánh - Hoạt động tín dụng: Trong hoạt động tín dụng, chi nhánh thực quan điểm đạo NHCTVN trọng nâng cao chất lượng, tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả quản lý thực quản lý tín dụng chặt chẽ, chủ động điều chỉnh cấu tín dụng phù hợp với chuyển dòch cấu kinh tế mục tiêu chiến lược NH  Kết thực tiêu tín dụng: Tổng dư nợ cho vay kinh tế đến 31/12/2008 đạt 1446 tỷ đồng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Trong năm 2007, chi nhánh tiếp tục chủ động tăng trưởng tín dụng để mở rộng thò phần đồng thời tăng dư nợ lành mạnh Vốn tín dụng ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay DN vừa nhỏ kinh doanh có hiệu có tài sản bảo đảm thuộc thành phần kinh tế quốc doanh, đối tượng cho vay DN SXKD mặt hàng xem mạnh tỉnh Phú Yên kinh doanh thuốc tân dược, dòch vụ vận tải hành khách, sản xuất vật liệu xây dựng, mặt hàng gia dụng thu mua hàng nông sản, thuỷ hải sản phục vụ xuất Cho vay doanh nghiệp nhà nước kinh doanh thực có lãi công ty Dược Vật tư y tế Phú Yên, công ty Vật tư tổng hợp… Song song với việc mở rộng tín dụng, chi nhánh bước thực kiểm soát chặt chẽ tín dụng, bảo đảm tăng trưởng phù hợp với khả quản lý chi nhánh, hạn chế đến mức thấp phát sinh nợ hạn Năm 2008 hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh gặp nhiều khó khăn DNNN lực tài hạn chế hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay NH nên có độ rủi ro cao Hiện có 12 DNNN có quan hệ tín dụng với chi nhánh, có đơn vò làm thủ tục phá sản, đơn vò chuyển đổi sang công ty cổ phần, DN lại cổ phần hoá năm 2008 Trong DNNN có đơn vò thực có tiềm lực tài vững chắc, kinh doanh có hiệu Ngoài nợ hạn phát sinh từ đối tượng cho vay cán công nhân viên chức có xu hướng tăng Trong năm 2008, chi nhánh bám sát hội đồng giải thể tỉnh để thu hồi nợ doanh  Nền kinh tế có dấu hiệu lạm phát lãi suất huy động vốn chưa thật hấp dẫn, chưa mềm dẻo linh hoạt, đặc biệt với khách hàng có số dư tiền gởi lớn  Hình thức huy động vốn nghèo nàn chủ yếu hình thức huy động vốn tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn, chưa có sản phẩm dòch vụ hổ trợ nhằm thu hút khách hàng  Thò trường bất động sản sôi động, giá đất ở, nhà tăng cao, nhu cầu xây dựng phát triển khiến cho nguồn vốn đầu tư vào thò trường bất động sản tăng cao tác động lớn đến nguồn tiền gửi vào hệ thống NHTM  Nguồn vốn huy động chỗ chi nhánh chưa nhiều không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn vay Mặc dù chi nhánh có nhiều cố gắng công tác huy động vốn với số vốn huy động năm 2007 chiếm có 33,1% tổng nguồn vốn Chi nhánh chủ yếu phải tiếp nhận nguồn vốn điều hoà từ NHCTVN vay Chính bất lợi từ nguyên nhân chủ quan khách quan trên, NHCT tỉnh Phú Yên nhận thấy muốn tạo chủ động nguồn vốn kinh doanh thân NH phải tích cực động công tác huy động vốn cho vay, nguồn vốn huy động chỗ có mức lãi suất thấp, NH cho vay hưởng chênh lệch lãi suất nhiều nhận vốn với mức lãi suất cao NHCTVN vay, tạo chủ động kinh doanh đồng thời mở rộng thò trường chiếm thò phần huy động cho vay Đến năm 2008 mặt yếu khắc phục, cộng với tác động nguyên nhân khách quan làm cho nguồn vốn huy động chi nhánh năm 2008 tăng tương ứng Các nguyên nhân khách quan là: - Từ tháng 04/2005, Thò xã Tuy Hoà thức công nhận Thành phố trực thuộc tỉnh, đòa bàn thành phố mở rộng ra, với Phường Phú Lâm (trước thuộc huyện Tuy Hoà) xã An Phú (trước thuộc huyện Tuy An) Do đối tượng phục vụ chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên mở rộng với thò trường dân cư đầy tiềm - Ảnh hưởng kinh tế giới, kinh tế khu vực, kinh tế Việt Nam không tránh khỏi lạm phát Lạm phát tăng cao, làm cho hàng hóa giá, đồng tiền loại hàng hóa không tránh khỏi tình trạng chung Trước tình hình chung, Chi nhánh ngân hàng công thương phú yên đưa nhiều mức lãi suất huy động tiền gửi hấp dẫn tương ứng với thời kỳ nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi lưu thông xã hội nhằm góp phần thực sách thắt chặt tiền tệ, ổn đònh kinh tế vó mô - Kết hợp với hình thức huy động truyền thống, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên mạnh dạn triển khai hình thức huy động thông qua dòch vụ NH đại phát triển thò trường thẻ, mở rộng hình thức chuyển tiền, phong phú đa dạng kỳ hạn gửi tiết kiệm… - Cùng với nguyên nhân cố gắng nổ lực toàn thể công nhân viên chức NH dẫn dắt Ban lãnh đạo dần tạo dựng hình ảnh NHCT tỉnh Phú Yên bền vững, uy tín, chất lượng  Nhìn vào bảng 3.1 ta thấy : Tổng doanh số huy động không kỳ hạn theo đối tượng chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên chủ yếu dựa vào đối tượng chính: Tiền gửi dân cư, tiền gửi TCKT Số dư huy động không kỳ hạn theo đối tượng biến động cụ thể sau: Năm 2007, tổng doanh số huy động không kỳ hạn theo đối tượng 105,5 tỷ đồng, đến năm 2008 số 120 tỷ đồng, tăng so với năm 2007 14,5 tỷ đồng ( tương ứng với tỷ lệ tăng 13,74%) Nguyên nhân biến động phụ thuộc vào đối tượng là: - Đối với tiền gởi không kỳ hạn dân cư: Năm 2007 doanh số 0,13 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,12%, đến năm 2008 số tăng mức không đáng kể Cụ thể, nguồn tiền gửi không kỳ hạn cá nhân năm 2008 0,156 tỷ đồng, so với năm 2007 doanh số huy động tăng 14,4742 tỷ đồng (tương ứng với tỷ lệ tăng 13,77%) Nguyên nhân do: Hầu hết người dân không mặn mà loại tiền gởi không kỳ hạn lãi suất thấp, họ chủ yếu tập trung vào loại hình tiết kiệm có kỳ hạn để nhận lãi suất cao Tỉnh Phú Yên tỉnh nhỏ lẻ, thu hập người làm kinh tế gia đình, kinh tế cá thể thấp, lượng tiền gửi không kỳ hạn họ không cao Đây đối tượng KH chiếm số lượng đông đầy tiềm năng, ngân hàng cần quan tâm có nhiều biện pháp nhằm tăng doanh số huy động loại đối tượng - Đối với loại tiền gửi không kỳ hạn TCKT: Thì ngược lại doanh số tăng nhanh, năm 2007 đạt 105,37 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 99,88% tổng doanh số huy động năm, đến năm 2008 số đạt 119,844 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 99,87%, tăng so với năm 2007 14,474 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 13,77% Nguyên nhân do: Bắt đầu từ năm 2007 dòch vụ toán NH DN Phú Yên áp dụng cách rộng rãi (như toán tài khoản DN, dòch vụ chuyển tiền tỉnh, hệ thống …) Việc tăng tốt đối tượng tiền gửi không kỳ hạn TCKT có số số tiền cao, chi nhánh cần quan tâm chăm sóc đặc biệt đối vơi đối tượng Nhìn chung, tổng doanh số huy động loại tiền gửi không kỳ hạn tăng chủ yếu tăng số lượng tiền gửi TCKT, chi nhánh cần có biện pháp khơi tăng doanh số huy động hai loại đối tượng loại hình không kỳ hạn có chi phí huy động thấp  Nhìn vào bảng 3.2 ta thấy : Tương tự loại tiền gửi không kỳ hạn, tổng doanh số huy động có kỳ hạn theo đối tượng chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên gồm chủ yếu đối tượng chính: Tiền gởi dân cư, tiền gửi TCKT Năm 2007, tổng doanh số huy động loại đạt 227,5 tỷ đồng, đến năm 2008 số 384 tỷ đồng tăng so với năm 2007 156,5 tỷ đồng (tương ứng với tỷ lệ tăng 68,79%) Nguyên nhân biến động phụ thuộc vào đối tượng là: - Tiền gửi có kỳ hạn dân cư: Năm 2007 doanh số tiền gửi có kỳ hạn dân cư 198 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 87,03% tổng doanh số huy động Đến năm 2008 đạt 296 tỷ đồng, tăng so với năm 2007 98 tỷ đồng (tương ứng với tỷ lệ tăng 49,49%) Nguyên nhân tăng do: Mục đích chủ yếu đối tượng dân cư gửi tiết kiệm có kỳ hạn hưởng chênh lệch lãi suất, thêm vào năm 2008, hệ thống NHCTVN có nhiều chương trình khuyến loại tiền gửi có kỳ hạn, đồng thời không ngừng cố tăng lãi suất phù hợp với sách tiền tệ NHNN Do chi nhánh thu hút quan tậm tầng lớp dân cư - Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức kinh tế: Năm 2007 doanh số huy động loại tiền gửi 29,5 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng tương ứng 12,97% tổng doanh số huy động tiền gửi có kỳ hạn năm 2007) Đến năm 2008 số tăng lên 88 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 22,92% đạt tăng trưởng cao 198,3% tức tăng 58,5 tỷ đồng so với năm 2007 Việc tăng doanh số huy động tiền gửi có kỳ hạn theo đối tượng dấu hiệu tốt, đáp ứng nhu cầu vốn khan chi nhánh Chi nhánh cần trọng tăng trưởng doanh số huy động hai đối tượng Tóm lại, việc tăng trưởng doanh số huy động giúp cho chi nhánh chủ động nguồn vốn trông chờ vào nguồn vốn đối ứng NHCTVN Tuy nhiên, loại đối tượng KH có thuận lợi khó khăn khác chi nhánh cần có chương trình thu hút riêng mảng KH 2.2.1.3 Phân tích so sánh lãi suất huy động theo kỳ hạn  Nhìn vào bảng nhận thấy: Chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên, đưa nhiều kỳ hạn huy động vốn với mức lãi suất tương đối cao so với NHTM quốc doanh đòa bàn tỉnh Tuy nhiên, so với NHTM quốc doanh điển hình SacomBank mức lãi suất huy động chi nhánh có phần thấp hơn, khía cạnh chi nhánh cần xem xét để đưa hướng giải quyết, theo tôi: + Hoặc đưa mức lãi suất huy động cạnh tranh + Hoặc trọng đến sản phẩm dòch vụ phù hợp với loại KH + Hoặc chương trình khuyến nhằm thu hút KH + Và quan trọng chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên cần xây dựng niềm tin nơi KH 3.2.1.4 Phân tích biến động cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn Hiện chi nhánh loại tiền gửi 12 thángđđược ưa chuộng so với loại từ 12 tháng đến 24 tháng 24 tháng Vì phần lớn khách hàng tham gia gửi tiền tiết kiệm nhằm mục đích hưởng chênh lệch lãi suất Hơn năm 2008, tình hình lạm phát tăng cao, để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi lưu thông xã hội, chi nhánh đưa nhiều mức lãi suất linh hoạt phù hợp với tình kỳ hạn, phù hợp với thò trường Chính mà loại kỳ hạn 12 tháng khách hàng chọn gửi nhiều Mặt khác với thời hạn 12 tháng vòng quay đồng vốn tiền gửi KH nhanh tạo điều kiện thuận lợi cho KH có nhu cầu sử dụng vốn so với loại kỳ hạn dài Trong lợi nhuận thu từ chênh lệch lãi suất cao so có kỳ hạn dài 2.2.1.5 Phân tích biến động cấu nguồn vốn huy động theo hình thức huy động 2.2.2 Phân tích tình hình sử dụng vốn 2.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Qua bảng 7, nhận thấy tổng doanh số cho vay năm 2007 NHCT tỉnh Phú Yên 1076 tỷ đồng, đến năm 2008 tổng doanh số cho vay đạt 1446 tỷ đồng, tăng so với năm 2007 370 tỷ đồng, tốc độ tăng 34,39% Tổng doanh số cho vay chi nhánh phụ thuộc vào thành phần kinh tế sau: - Đối với thành phần DNNN: Trong năm 2007 doanh số cho vay thành phần 19 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 1,77%, đến năm 2008 doanh số cho vay tăng lên 58,5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 207,89% Như doanh số cho vay thành phần DNNN có chiều hướng tăng, điều phản ánh phần thực tế DNNN làm ăn không đạt hiệu quả, cấu tổ chức, hoạt động nhiều bất cập Đứng trước kinh tế lạm phát, doanh nghiệp trở nên “yếu đuối” cần phải có hỗ trợ ngân hàng Mặc dù chi nhánh có chiến lược giảm thiểu cho vay thành phần kinh tế này, song trước tình hình chung, chi nhánh dang tay, góp sức, giúp đơn vò vượt qua giai đoạn khó khăn Tuy nhiên việc làm chứa đựng nhiều rủi ro, điều tránh khỏi - Với thành phần doanh nghiệp quốc doanh: Doanh số cho vay có chiều hướng tăng, biểu cụ thể năm 2007 doanh số cho vay đạt 743 tỷ đồng (chiếm tỷ trọng 69,05%) Đến năm 2008 doanh số cho vay tăng lên 925 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 63,97%, tăng 182 tỷ đồng so với năm 2007 tương ứng với tỷ lệ tăng 24,5% Đây tốc độ tăng trưởng cao, mặt phản ánh thực trạng kinh tế tỉnh Phú Yên có phần chuyển biến với sách ưu đãi để phát triển khối DN quốc doanh, mặt thể sách đắn chi nhánh tập trung vốn đầu tư vào thành phần kinh tế mẻ đầy tiềm này, nhiên ẩn chứa nhiều rủi ro loại hình DN quốc doanh, đòi hỏi phải có thẩm đònh chặt chẽ khâu cho vay - Đối với loại hình cho vay cá thể: Cũng giống thành phần cho vay DN quốc doanh, doanh số cho vay loại hình có tăng trưởng vượt bậc qua năm, cụ thể năm 2007 đạt 314 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 29,18% tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế, đến năm 2008 số đạt 462,5 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 31,98% Như vậy, năm 2008 doanh số cho vay thành phần cá thể tăng 148,5 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 47,3% so với năm 2007 Điều cho thấy NH quan tâm nhiều mảng KH cá nhân chứng tỏ chi nhánh trọng đầu tư vào sản phẩm dòch vụ hổ trợ toán khác Đây dấu hiệu tốt, chi nhánh cần phát huy 2.2.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo thời gian Qua bảng 8: Ta thấy chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao cấu cho vay Năm 2007 tỷ trọng dư nợ ngắn hạn 90,10%, đến năm 2008 tỷ trọng chiếm 80,08% đạt tốc độ tăng 19,50% tương ứng với 189 tỷ đồng Nguyên nhân KH chi nhánh chủ yếu cá thể DN sản xuất vừa nhỏ có nhu cầu vay vốn NH để mua sắm vật tư, nguyên vật liệu phục vụ cho sản xuất dự án có nhu cầu vay vốn nhiều thời gian dài Ngược lại dư nợ cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp có xu hướng tăng lên cụ thể là: Trong năm 2007 dư nợ trung dài hạn đạt 107 tỷ đồng chiếm 9,90% tổng dư nợ, đến năm 2008 dư nợ trung dài hạn tăng lên 288 tỷ đồng chiếm 19,92% tỷ trọng nguồn vốn cho vay năm Nhìn chung tăng trưởng dư nợ qua năm có chi nhánh trọng mở rộng hoạt động tín dụng, quan hệ tín dụng với nhiều đối Đánh giá tình hình huy động vốn cho vay chi nhánh: Hoạt động sử dụng vốn NHTM nói chung, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên nói riêng đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh NH, đònh sinh tồn NH, hoạt động chủ yếu NH huy động vốn cho vay lại Do NH không sử dụng nguồn vốn có hiệu dẫn đến thua lỗ không tìm đầu cho nguồn vốn – thường gọi tình trạng “đóng băng vốn” điều ảnh hưởng không nhỏ đến kết hoạt động kinh doanh NH Tuy nhiên bên cạnh mục đích lợi nhuận kinh doanh vốn, NH cần phải đặt tính an toàn vốn, an toàn chi trả để giữ vững lòng tin khách hàng đáp ứng khả chi trả thời điểm khách hàng có yêu cầu Qua phân tích tình hình huy động cho vay vốn ta đánh sau: 2.2.3 Đánh giá tình hình huy động vốn cho vay chi nhánh: 2.2.3.1 Những kết mà chi nhánh đạt thời gian qua: Trong thời gian qua môi trường kinh doanh Phú Yên không thuân lợi, thiên tai bão lụt gây ảnh hưởng lớn tới kinh tế tỉnh nhà, bên cạnh việc số DN làm ăn không hiệu ảnh hưởng kinh tế lạm phát dẫn đến thua lỗ, có số DN vay nhiều vốn với chi nhánh như: Công ty Dòch vụ vật tư nông nghiệp (AMSECO), Công ty sản xuất kinh doanh xuất nhập (CORIMEX) Phú yên… làm ảnh hưởng tới tình hình hoạt động kinh doanh NH Tuy nhiên nhờ đạo, giúp đỡ quyền đòa phương, Chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên đạt kết tốt kinh doanh công tác huy động vốn đạt tăng trưởng qua năm Tính đến 31/12/2008 tổng nguồn vốn huy động chỗ đạt 504 tỷ đồng, tăng 51,35% so với năm 2007 tương ứng 171 tỷ đồng Đối với công tác đầu tư cho vay mới, chi nhánh thường xuyên sâu, sát khách hàng, tìm hướng giải quyết, giúp dơn vò vay vốn sản xuất, kinh doanh hiệu Vì dư nợ tính đến 31/12/2008 1446 tỷ đồng tăng 34,39% so với năm 2007 tương ứng với 370 tỷ đồng Nhằm nâng cao hiệu huy động vốn NHCT tỉnh Phú yên mở rộng nhiều hình thức giao dòch, đa dạng phương thức mở rộng quầy giao dòch để thuận lợi việc huy động vốn.Ngoài việc đề biện pháp khen thưởng KH có giao dòch nhiều NH giúp NH tăng thêm vốn huy động, nhờ năm qua lượng tiền huy động từ TCKT tầng lớp dân cư, giải lượng vốn sử dụng cho vay đầu tư môi trường cạnh tranh liệt kinh doanh tín dụng Với NH trước phục vụ chủ yếu thành phần kinh tế quốc doanh, với chuyển dòch cấu NH tạo điều kiện thuận lợi cho nhiều thành phần kinh tế tham gia, điều giúp NH mở rộng đối tượng phục vụ sở đẩy mạnh việc khai thác hiệu nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thành phần kinh tế triệt để thông qua tài khoản toán tổ chức kinh tế mở NH Nhờ hoạt động tích cực NH mà thông qua góp phần tác động đến trình xếp lại DNNN, góp phần phát triển sản xuất, mở rộng lưu thông hàng hoá, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, xoá đói giảm nghèo, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng ổn đònh kinh tế đòa phương 2.2.3.2 Những tồn việc huy động sử dụng vốn CN NHCT Tỉnh Phú Yên * Những tồn thuộc thân Ngân hàng : - Các hình thức huy động vốn NH chưa đa dạng hoá: + Hình thức huy động chủ yếu tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn + Nguồn vốn tiền gửi toán tổ chức dân cư chưa khai thác triệt để mức Nguyên nhân chủ yếu tình trạng toán không dùng tiền mặt phục vụ chủ yếu cho TCKT, chưa mở rộng cho tầng lớp dân cư Bên cạnh hiểu biết tần lớp dân cư lợi ích việc gửi tiền vào NH hạn chế nên họ ngại đến NH gửi tiền - Các hình thức cho vay NH chưa đa dạng hoá + Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn TCKT dân cư + Cho vay trung, dài hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay + Ngân hàng chưa khai thác hết khả nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế * Những tồn thuộc tầm vó mô : - Môi trường pháp lý chưa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NH điển quy đònh tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh văn hướng dẫn chưa cụ thể rõ ràng, chưa đồng dẫn đến tình trạng thực cho vay được, cho vay sai chế độ nên gây cho NH nhiều khó khăn nghiệp vụ tín dụng giải đầu - Lạm phát cao, đồng tiền Việt Nam bò ngành NH chưa có biện pháp bảo toàn đồng vốn người gửi tiền nên từ có không người có nguồn vốn nhàn rỗi không gửi vào NH mà đem mua vàng hay ngoại tệ để dành - Các quy đònh lý, phát tài sản cầm cố, chấp khoản nợ hạn mà KH không toán cho NH chưa chặt chẽ làm cho trình phát tài sản cầm cố, chấp kéo dài Việc làm cho số nợ hạn NH tăng lên, việc thu hồi nợ kéo dài gây khó khăn cho hoạt động NH - Tình hình chung kinh tế môi trường pháp lý không ổn đònh làm cho hoạt động DN (là KH NH) gặp khó khăn, hiệu hoạt động kinh doanh thấp Ngoài trình độ quản lý số lãnh đạo doanh nghiệp yếu không đủ sức cạnh tranh chế thò trường,nên làm ăn thua lỗ, chí phá sản khả trả nợ vay Điều làm cho hoạt động NH gặp phải nhiều khó khăn, nợ hạn tăng lên Trên thực trạng huy động vốn sử dụng vốn chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên thời gian qua ưu điểm tồn nghiệp vụ Qua phân tích nhận thấy hoạt động Chi nhánh NHCT tỉnh Phú Yên chưa phát huy hết ưu điểm có khó khăn chung tình hình kinh tế, môi trường pháp lý * Thuận lợi khó khăn Chi nhánh: Khó khăn hạn chế:  Vietinbank ( Ngân hàng Công Thương) Phú Yên phải chòu cạnh tranh với Ngân hàng thương mại quốc doanh quốc doanh đóng đòa bàn tỉnh, hoạt động huy động vốn mà NH liên tục tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế Việc tăng lãi suất huy động Ngân hàng thực đa dạng hình thức quay số mở thưởng, huy động lãi suất tiền gửi bậc thang, trả lãi trước, chương trình khuyến khách hàng…  Là chi nhánh hoạt động đòa bàn tỉnh nông, thu nhập bình quân đầu người thấp nên việc huy động nguồn tiền nhàn rỗi dân cư không cao Đời sống dân cư chưa cao, dân trí thấp nên tiếp cận với dòch vụ NH nhiều hạn chế - Thuận lợi:  Vietinbank Phú Yên đóng đòa bàn đông dân cư (Trung tâm TP Tuy Hoà), KH chủ yếu người dân TP có mức thu nhập tương đối cao ổn đònh  Được quan tâm đạo quyền đòa phương cấp, đạo trực tiếp thường xuyên tư NHCT Việt Nam  Vietinbank Phú Yên có chiều dài lòch sử gắn liền với phát triển lên tỉnh nhà, đòa đáng tin cậy quen thuộc với người dân Đồng thời Vietinbank Phú Yên có mối quan hệ tốt với tổ chức kinh tế đòa bàn  Đội ngũ CBCNV có kinh nghiệm chuyên môn lónh vực NH, có đoàn kết hổ trợ công việc ( Khúc tham khảo để tính số cho bảng sau: Các tiêu nhóm giúp cho ngân hàng đánh giá hiệu trình kinh doanh cách so sánh kết kinh doanh đạt với chi phí bỏ để đạt kết đó.) Do vậy, phân tích tài trọng đến loại rủi ro chủ yếu: rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất rủi ro thu nhập ... 2, 941 2, 648 4, 569 7,381 4, 452 2,929 820 2,109 2,161 1,090 15 (230) 13,297 3,931 3 ,44 4 5,922 10,8 94 5,899 4, 995 1.399 3,596 2006 7 14, 121 19,021 1,666 112 302,926 2007 957,987 23,157 1,816 165 48 9 ,42 7... 23,157 1,816 165 48 9 ,42 7 8,529 12,359 369,508 2,358 14, 532 42 6,532 705,111 2,735 7 ,41 9 678,372 946 ,150 1,658 8,615 913,677 8 ,45 0 8,135 12,320 9,880 9,010 5,150 2 ,49 3 258 1,109 7 14, 121 11,837 Bảng... khoản thu nhập tương tự Chi phí lãi khoản chi phí tương tự 2007 17,539 16,273 24, 191 21,155 49 .883 64. 848 33.610 43 .693 Lãi/lỗ từ hoạt động dịch vụ Lãi/lỗ từ kinh doanh ngoại hối Lãi/lỗ từ mua