Mục đích nghiên cứu của luận án nhằm làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về cơ chế đại diện CSH vốn Nhà nước trong các doanh nghiệp; trên cơ sở đó phân tích, đánh giá thực trạng cơ chế đại diện CSH vốn Nhà nước trong các doanh nghiệp ở Việt Nam thời gian qua; đề xuất quan điểm, và giải pháp hoàn thiện cơ chế đại diện CSH vốn nhà nước trong các doanh nghiệp ở Việt Nam thời gian tới.
HỌC VIỆN CHÍNH TRỊ QUỐC GIA HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ MINH PHƯƠNG CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ CHÍNH TRỊ HÀ NỘI - 2018 HỌC VIỆN CHÍNH TRỊ QUỐC GIA HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ MINH PHƯƠNG CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP Ở VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ CHÍNH TRỊ Mã số: 62 31 01 02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS ĐOÀN XUÂN THỦY TS TÔ QUANG THU HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận án trung thực, có nguồn gốc rõ ràng trích dẫn đầy đủ theo quy định Tác giả Nguyễn Thị Minh Phương MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP 1.1 Các cơng trình nghiên cứu nước ngồi có liên quan đến chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 1.2 Các cơng trình nghiên cứu nước có liên quan đến chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 1.3 Nhận xét kết cơng trình cơng bố có liên quan xác định vấn đề nghiên cứu luận án Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ 16 HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP 26 2.1 Khái niệm chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp kinh tế thị trường 2.2 Nội dung chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 2.3 Các tiêu chí đánh giá chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 2.5 Kinh nghiệm chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp số nước học cho Việt Nam Chương 3: THỰC TRẠNG CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM 3.1 Tình hình hoạt động mơ hình tổ chức, máy doanh nghiệp nhà nước 3.2 Tình hình thực chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam 3.3 Đánh giá thực trạng chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam Chương 4: QUAN ĐIỂM VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 4.1 Quan điểm hoàn thiện chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam 4.2 Giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp Việt Nam thời gian tới 4.3 Một số kiến nghị với Trung ương KẾT LUẬN DANH MỤC CƠNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CÔNG BỐ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 24 26 36 45 48 51 68 68 76 102 115 115 119 146 149 151 152 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCHTW : Ban Chấp hành Trung ương CPH : Cổ phần hóa CSH : Chủ sở hữu DNNN : Doanh nghiệp nhà nước FDI : Foreign Direct Investment (Đầu tư trực tiếp nước ngoài) HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTV : Hội đồng thành viên OECD : Organization for Economic Cooperation and Development (Tổ chức Hợp tác phát triển kinh tế) SASAC : Ủy ban Giám sát tài Trung Quốc SCIC : State Capital Investment Corporation (Tổng công ty đầu tư kinh doanh vốn nhà nước) TĐKT : Tập đoàn kinh tế TCT : Tổng công ty TNHH : Trách nhiệm hữu hạn UBND : Ủy ban nhân dân DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1: Số lượng doanh nghiệp quy mô đầu tư vốn nhà nước số quốc gia giai đoạn năm 2010-2011 52 Bảng 2.2: Bố trí thành phần Hội đồng quản trị quy trình đề cử (ở số nước giới) 54 Bảng 2.3: Việc bổ nhiệm Hội đồng quản trị, đánh giá mức lương (ở số nước giới) 56 DANH MỤC CÁC HỘP Trang Hộp 3.1: Hiệu hoạt động doanh nghiệp nhà nước năm 2014, 2015 70 Hộp 3.2: Những khoản nợ khó đòi, nợ q hạn năm 2015 71 Hộp 3.3: Quản lý người đại diện phần vốn Nhà nước giữ chức danh quản lý doanh nghiệp vụ việc Trịnh Xuân Thanh Tập đồn Dầu khí 88 Hộp 3.4: Cơng tác tổ chức, cán Tập đồn Cơng nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin) giai đoạn 2006-2009 89 Hộp 3.5: Giám sát, kiểm tra, tra hoạt động đầu tư, quản lý, sử dụng vốn nhà nước doanh nghiệp 93 Hộp 3.6: Cơng tác kiểm tốn liên quan đến quản lý, sử dụng vốn Nhà nước năm 2014 Hộp 3.7: “Lợi ích nhóm” đầu tư doanh nghiệp nhà nước 98 100 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1: Nội dung chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 37 Sơ đồ 2.2: Mơ hình đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp nhà nước Canada 61 Sơ đồ 2.3: Mơ hình Giám sát đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp nhà nước Trung Quốc 63 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận án Đại hội VI Đảng Cộng sản Việt Nam (tháng 12-1986) đề chủ trương đổi chế quản lý kinh tế là: “xóa bỏ tập trung quan liêu, bao cấp, xây dựng chế phù hợp với quy luật khách quan với trình độ phát triển kinh tế” [65, tr.63], từ đặt yêu cầu phải đổi hoạt động doanh nghiệp nhà nước (DNNN) Nghị Trung ương khóa IX (năm 2001) rõ: phải đẩy mạnh xếp, nâng cao hiệu DNNN, kiên chấm dứt tình trạng quan hành nhà nước can thiệp trực tiếp, cụ thể vào hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp; phân định rõ quyền quản lý hành kinh tế Nhà nước quản lý sản xuất kinh doanh doanh nghiệp [5]; Nghị Đại hội X, XI, XII tiếp tục khẳng định phải “Tăng cường quản lý nhà nước quản lý chủ sở hữu (CSH) DNNN Bố trí cán lãnh đạo, nâng cao lực quản trị hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp” [74, tr.291] Nghị Trung ương khóa XII tiếp tục cấu lại, đổi nâng cao hiệu DNNN nhấn mạnh: “DNNN lực lượng nòng cốt kinh tế nhà nước, dẫn dắt, tạo động lực phát triển kinh tế Thực tiễn năm qua cho thấy, hoạt động DNNN hạn chế, hiệu sản xuất kinh doanh đóng góp nhiều DNNN thấp, chưa tương xứng với nguồn lực Nhà nước đầu tư Trách nhiệm người quản lý DNNN chưa rõ ràng Việc tách chức quản lý nhà nước chức quan đại diện CSH vốn nhà nước DNNN thực chậm Cơ chế quản lý, giám sát việc thực quyền, trách nhiệm quan người đại diện CSH nhà nước chưa thật rõ ràng phù hợp” Đồng thời yêu cầu: Khẩn trương thành lập quan chuyên trách Nhà nước làm đại diện CSH DNNN để thực quyền, trách nhiệm đại diện CSH nhà nước DNNN; tổ chức phê duyệt giám sát việc thực chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội, quy hoạch phát triển ngành; lãnh đạo công tác cán bộ, công tác kiểm tra, giám sát; đấu tranh phòng, chống tham nhũng, lãng phí [11] Để cụ thể hóa chủ trương Đảng; Quốc hội ban hành Luật Doanh nghiệp, Luật Quản lý, sử dụng vốn nhà nước đầu tư vào sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp; Chính phủ ban hành nghị định nhằm tăng cường quản lý, kiểm tra, giám sát đại diện CSH vốn nhà nước DNNN Chủ trương Đảng hệ thống văn pháp luật hình thành tương đối đầy đủ, bước đầu tạo hành lang pháp lý, bảo đảm quyền chủ động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời bảo toàn, nâng cao hiệu sử dụng vốn tài sản nhà nước Hiện nay, DNNN Việt Nam quản lý lượng lớn nguồn lực, chiếm tỷ trọng cao kinh tế Phát triển DNNN có ảnh hưởng đặc biệt quan trọng đến phát triển toàn kinh tế Trong năm qua, Nhà nước cố gắng, nỗ lực cải cách, xếp lại DNNN đạt số thành tựu định Theo bước thực chủ trương cấu lại DNNN thơng qua hình thức giao, khốn, bán, cho th, cổ phần hóa (CPH) DNNN thành lập tập đồn, tổng cơng ty (TCT) nhằm nâng cao lực cạnh tranh thị trường bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế Doanh nghiệp nhà nước bước đầu thể sức mạnh cạnh tranh thị trường, số doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hiệu quả, tạo ảnh hưởng, chi phối lan tỏa đến đời sống xã hội Tuy nhiên, hiệu hoạt động kinh doanh DNNN đề tài tranh luận thảo luận luôn sôi nổi, kéo dài nhiều năm Nhiều doanh nghiệp chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế chưa tương xứng với đầu tư Nhà nước; kinh doanh thua lỗ, khơng bảo tồn vốn, không trả nợ, nhiều trường hợp đảng viên cán chủ chốt giao đại diện CSH vốn nhà nước vi phạm kỷ luật đảng, vi phạm pháp luật, có trường hợp bị khai trừ khỏi Đảng, nhận án tử hình Điển hình là, năm 2003, nguyên Bí thư Đảng ủy, giám đốc Công ty Tiếp thị thương mại nông nghiệp- công nghiệp thực phẩm thuộc Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn bị kỷ luật khai trừ khỏi Đảng, lĩnh án chung thân tham ô tài sản, cố ý làm trái qui định Nhà nước quản lý kinh tế gây hậu nghiêm trọng thiếu trách nhiệm gây hậu nghiêm trọng, chiếm đoạt gây thiệt hại 101,6 tỉ đồng 95.659 USD Liên quan đến hành vi phạm tội cá nhân có trách nhiệm Ban cán đảng Bộ Nông nghiệp phát triển nông thôn số Ủy viên Ban cán đảng Năm 2009, Bí thư Đảng ủy, Chủ tịch Hội đồng quản trị (HĐQT) Tập đồn Than Khống sản Việt Nam (TKV) bị kỷ luật đảng hình thức cảnh cáo bng lỏng quản lý dẫn đến bùng phát nạn khai thác, vận chuyển kinh doanh trái phép hàng triệu than; vi phạm nguyên tắc tập trung dân chủ, có biểu tư lợi, thiếu trách nhiệm gây thiệt hại kinh tế cho TKV Năm 2010, Bí thư Đảng ủy, chủ tịch HĐQT Tập đồn Cơng nghiệp tàu thủy Việt Nam (Vinashin) bị khai trừ khỏi Đảng, nhận án tử hình thiếu trách nhiệm việc huy động, quản lý, sử dụng tiền vốn nhà nước Vinashin gây hậu nghiêm trọng khiến Vinashin bên bờ vực phá sản; bổ nhiệm trai em ruột làm đại diện phần vốn Nhà nước, đảm nhiệm nhiều chức vụ quan trọng trái quy định Đảng Nhà nước Năm 2013, nhiều lãnh đạo chủ chốt Bí thư Đảng ủy, Chủ tịch Hội đồng thành viên (HĐTV), Giám đốc doanh nghiệp khối dịch vụ cơng ích Thành phố Hồ Chí Minh (các Cơng ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) thành viên: Thốt nước thị; Chiếu sáng cơng cộng; Cơng trình giao thơng Sài Gòn; Công viên xanh) bị xử lý kỷ luật đảng hình thức cảnh cáo khai trừ, buộc thơi việc có sai phạm gây hậu nghiêm trọng ký hợp đồng sai quy định Luật Lao động để xâm hại quyền lợi người lao động; chia tiền lương cho lãnh đạo doanh nghiệp cao bất thường, bất bình đẳng; số lao động thấp nhiều so với thực tế Năm 2014, nguyên Cục trưởng Cục Hàng hải Việt Nam, nguyên Bí thư Đảng ủy, Chủ tịch HĐTV Tổng Công ty Hàng hải Việt Nam (Vinalines), nguyên Ủy viên Ban Thường vụ Đảng ủy Khối doanh nghiệp Trung ương bị khai trừ khỏi đảng lĩnh án tử hình có vai trò chủ mưu, cầm đầu việc mua ụ 83M gây thiệt hại cho Nhà nước 366 tỉ đồng, tham 28 tỉ đồng Trong đó, Bộ Giao thơng vận tải với vai trò Bộ Chủ quản khơng làm tròn trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc quản lý, sử dụng vốn, đánh giá kết kinh doanh Vinalines nên để sai phạm gây hậu nghiêm trọng Năm 2016, nguyên Bí thư Đảng ủy, Chủ tịch HĐQT Tổng công ty cổ phần xây lắp dầu khí Việt Nam (PVC) thuộc Tập đồn Dầu khí Việt Nam bị khai trừ khỏi Đảng, khởi tố điều tra Ban Thường vụ Đảng ủy, HĐQT, Ban Tổng giám đốc, Ban Kiểm sốt Tổng cơng ty thiếu trách nhiệm, buông lỏng lãnh đạo, quản lý điều hành, thiếu kiểm tra, giám sát, làm trái quy định pháp luật quản lý kinh ... VỀ CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ 16 HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP 26 2.1 Khái niệm chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp kinh tế thị trường 2.2 Nội dung chế đại diện chủ sở hữu vốn. .. Kinh nghiệm chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp số nước học cho Việt Nam Chương 3: THỰC TRẠNG CƠ CHẾ ĐẠI DIỆN CHỦ SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TRONG CÁC DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC Ở VIỆT NAM 3.1... vốn nhà nước doanh nghiệp 2.3 Các tiêu chí đánh giá chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chế đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước doanh nghiệp 2.5 Kinh