Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển TP hồ chí minh – chi nhánh

1 LỜI CẢM ƠN Sau học tập rèn luyện khoa Tài – Ngân hàng Trường Đại học Thương mại, với nhiều kiến thức sách học việc thực tập tốt nghiệp giúp ích nhiều cho chúng em làm quen với thực tế phần giúp chúng em quen dần với công việc doanh nghiệp Qua trình liên hệ thực tập này, em thực tập Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hùng Vương Trong thời gian thực tập cơng ty giúp đỡ tận tình cán công nhân viên Ngân hàng, em hiểu biết thêm phần chuyên ngành em học, kết hợp với kiến thức học tập trường em hồn thành khóa luận Tuy nhiên hạn chế nghiệp vụ trình độ nhận thức non kém, thầy cô trang bị kiến thức mặt lý thuyết cách sâu rộng thời gian để thực hành chưa nhiều, chưa trực tiếp làm việc thức nên khóa luận em khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận giúp đỡ đóng góp ý kiến thầy giáo để khóa luận em hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn Giáo viên hướng dẫn TS Vũ Xuân Dũng nói riêng, thầy giáo khoa Tài – Ngân hàng nói chung tập thể cán cơng nhân viên Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương tạo điều kiện tận tình giúp đỡ em để em hồn thành khóa luận Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC 2 3 DANH MỤC VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng Thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro HĐTD Hoạt động tín dụng NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ 4 5 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động ngân hàng có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng kinh tế thơng qua q trình thực hoạt động kinh doanh,các hoạt động dịch vụ ngân hàng huy động vốn, cho vay v ốn, toán hoạt động dịch vụ khác Chính vậy, rủi ro đối v ới hoạt đ ộng ngân hàng đa dạng Chúng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động d ịch v ụ gây tác động với mức độ khác Nếu rủi ro x ảy ảnh h ưởng trực tiếp đến tồn phát tri ển tổ chức tín dụng, xa h ơn ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt đ ộng tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro cho vay mà đặc biệt cho vay doanh nghiệp vấn đề khó khăn thiết ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm từ 60-80% thu nhập ngân hàng Với b ối cảnh thế, rủi ro cho vay mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Doanh nghiệp Việt Nam năm qua phát tri ển đ ộng, mạnh mẽ chất lượng, đóng góp ngày to lớn kinh t ế qu ốc dân, DN nhà nước đặc biệt quan tâm tạo điều ki ện phát tri ển V ới đặc điểm riêng DN, cách thức hoạt động…phù hợp v ới kh ả quản lý định hướng hoạt động HDbank chi nhánh Hùng Vương, nên DN tập trung đầu tư tín dụng trở thành khách hàng HDbank chi nhánh Hùng Vương Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách DN đề xuất giải pháp cần thi ết Vì th ế, việc chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển TP Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương” cho luận văn tốt nghiệp cần thi ết, v ới mong muốn hồn thiện lý luận chun mơn thân, ti ếp cận nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đề xuất s ố giải pháp hoàn thiện nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bước đầu đ ề 6 xuất số giải pháp hồn thiện sách quản tr ị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh hàng NHTM cổ phần Phát triển TP Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng qu ản tr ị r ủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân h àng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Trên sở lý luận đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín d ụng ho ạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nhận dạng, đo lường, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đề giải pháp nhằm h ạn ch ế, phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay khách hàng doanh nghi ệp Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh thời gian từ 2015 đến 2017 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp vật biện chứng kết hợp với h ọc thuyết kinh tế, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp, Phương pháp suy luận: sử dụng phương pháp suy diễn, từ thực trang QTRRTD chi nhánh Hùng Vương, từ đưa phân tích hạn chế đưa giải pháp phù hợp Phương pháp thu thập số liệu: báo cáo tài chính, tài li ệu ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh, thơng tin báo chí internet Các phương pháp xử lý thông tin: sử dụng phương pháp thống kê tổng hợp phân tích( sử dụng tiêu, s ố, phân tích xu h ướng,…), đ ối chiếu ngân hàng với nới thực tập với số bình qn tồn ngân hàng 7 8 Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp HD Bank CN Hùng Vương Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp HD Bank CN Hùng Vương 9 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp Tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hồn trả Tín d ụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định trả lại với lượng lớn Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc có hồn trả gốc lãi theo th ời gian định, gi ữa m ột bên NHTM bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, tổ chức tín dụng, NHTM khác Tín dụng hoạt động quan trọng có quy mơ lớn toàn hoạt động NHTM Phần lớn vốn huy động ngân hàng dùng vay Thu nhập từ hoạt động cho vay đóng góp lớn vào lợi nhuận ngân hàng Theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2005: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt đ ộng kinh doanh” “Cho vay KHDN NHTM hình thức cấp tín dụng theo NHTM giao cho KHDN khoản tiền để sử dụng vào mục đích nh ất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi.” Cho vay khách hàng doanh nghiệp loại cho vay chi ếm tỷ tr ọng l ớn hoạt động cho vay ngân hàng Điều không ch ỉ v ới n ước phát triển mà với nước có thị trường tài phát triển Cho vay doanh nghiệp chiếm khoảng 70% hoạt động cho vay 1.1.2 ngân hàng Phân loại cho vay khách hàng doanh nghiệp 10 10 Tùy mục tiêu nghiên cứu, mục tiêu quản trị mà người ta chia tín dụng - ngân hàng thành loại khác Xét theo mục đích: Cho vay KHDN ngân hàng gồm: Cho vay kinh doanh bất động sản: Gồm khoản cho vay liên quan đ ến vi ệc mua sắm xây dựng bất động sản nhà cửa, đất đai, bất đ ộng s ản lãnh - vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lãnh vực công nghiệp, thương mại dịch - vụ Cho vay nông nghiệp: Loại vay nhằm hỗ trợ nông dân s ản xuất nh cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thu ốc trừ sâu, gi ống - trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu Cho vay định chế tài chính: Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty b ảo hi ểm, quỹ tín d ụng - cơng ty tài khác Cho vay cá nhân: Là loại để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua s ắm v ật dụng đắt tiền khoản cho vay để trang trải chi phí thơng th ường - đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Cho thuê: Cho thuê định chế tài bao g ồm hai lo ại cho thuê v ận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao g ồm b ất đ ộng s ản đ ộng s ản, - chủ yếu máy móc thiết bị Xét theo thời hạn: Cho vay ngắn hạn: Là loại vay có thời hạn đến 12 tháng Cho vay trung hạn: Là loại vay có thời hạn 12 tháng đến năm Cho vay dài hạn: Là loại vay có thời hạn năm th ời h ạn t ối đa có th ể lên đến 20-30 năm tùy thuộc vào dự án gi phép đầu tư M ột s ố tr ường - hợp cá biệt lên tới 40 năm Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB): Cho vay không đảm bảo: loại vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, việc cấp tín dụng chủ yếu dựa vào mức độ tín nhiệm uy tín khách hàng; lực tài khách hàng, ph ương án vay hiệu khả thi 58 58 điều này, Ngân hàng cần tìm hiểu đặc thù lo ại hình kinh doanh doanh nghiệp, vấn đề tồn hoạt động c ấp tín d ụng quản lý RRTD cho vay nguyên nhân nh ững tồn trên, t có biện pháp tích cực để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng gi ảm bớt RRTD Tóm tắt chương Trong nhiều năm qua, HDbank phần đấu để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam có thành cơng bước đầu khả quan Mặc dù tình hình có nhiều biến chuyển theo hướng tích cực nh ưng yêu c ầu nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng yêu cầu h ết s ức c ấp bách thách thức thực ngân hàng TMCP Phát tri ển TP.HCM n ỗ lực tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu Chương hai khóa lu ận nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, thực tr ạng r ủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Phát tri ển TP.HCM, t làm sở khoa học thực tiễn cho giải pháp, đề xuất chương ba 59 59 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI HB BANK CN HÙNG VƯƠNG 3.1 Định hướng hoạt động cho vay KHDN HD Bank CN Hùng Vương Hoạt động cho vay KHDN xem mục tiêu l ớn NHTMCP HD Bank CN Hùng Vương Cùng với tiêu chung c ần đ ạt được, NHTMCP HD Bank CN Hùng Vương đề số định hướng cụ thể hoạt động cho vay KHDN sau: Thứ nhất, phấn đấu huy động tối đa nguồn vốn địa phương, tận dụng nguồn vốn ưu đãi từ tổ chức tài quốc tế, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn KHDN Thứ hai, không ngừng tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN Thứ ba, đẩy mạnh tăng trưởng đơi với kiểm sốt, cao hi ệu qu ả tín dụng Phấn đấu tỷ lệ nợ xấu năm tới không 5%, n ợ hạn KHDN không 0,5% Thứ tư, chi nhánh cần đẩy mạnh cho vay trung dài hạn KHDN Nhìn chung định h ướng phát tri ển ho ạt đ ộng cho vay KHDN c NHTMCP HD Bank CN Hùng V ương phù h ợp v ới kh ả th ực t ế xu hướng chung hệ th ống NHTM, nh d ần đáp ứng đ ược nhu c ầu v ề vốn DN đ ịa bàn 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDNtại HD Bank CN Hùng Vương 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Con người yếu tố trung tâm, nguồn lực cơng tác phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng nh ưng đ ồng th ời nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất tín dụng cán phụ trách cơng tác người có lực vi phạm đạo đức ngh ề nghi ệp Y ếu t ố 60 60 người định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng, chất lượng nguồn nhân lực quy ết định đến chất lượng, an toàn khoản vay, chất lượng dịch vụ hình ảnh đơn vị, từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Chính vậy, để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng khẳng định thương hiệu, NHTM cần quan tâm trọng nhiều đến đội ngũ nhân l ực, xây dựng đội ngũ cán quản trị RRTD có kinh nghiệm, ki ến thức, kh ả nhanh nhạy xem xét, đánh giá, đề xuất tín dụng, cụ thể: + Cần hướng dẫn, tập huấn, bồi dưỡng kiến thức kỹ chuyên môn nghiệp vụ, trình độ thẩm định giá doanh nghi ệp dự án doanh nghiệp, trọng nghiệp vụ marketing, thương thảo hợp đồng văn hóa kinh doanh Định kỳ hàng tháng, hàng quý nên có nh ững ch ương trình h ọc t ập kinh nghiệm, trao đổi thực tế lãnh đạo nhân viên đ ể bổ sung thông tin, kinh nghiệm Như mang đến cho cho cán nhiều kinh nghiệm hồn thiện nâng cao kỹ chun mơn nâng cao kỹ nghi ệp v ụ qua thời gian hồn thiện nâng cao trình độ cán + Ngoài xếp cán thực có l ực tư ch ất, đ ạo đ ức nghề nghiệm vào vị trí quan trọng, nên loại b ỏ bớt nh ững cán b ộ tín dụng khơng có khả qua kỳ sát hạch ngân hàng Đ ối v ới v ị trí cấp cao, việc tuyển chọn nhân phải kỹ yêu cầu cao Vì n ếu ch ỉ cần định sai phương hướng cấp tín dụng dẫn tổn thất lớn cho ngân hàng Nên cần tuyển chọn kỹ lưỡng cán cấp cao, cần nên bỏ th ời gian công sức + Khối quản trị rủi ro cần phát huy vai trò qu ản lý rủi ro tín dụng, cụ thể báo cáo thẩm định cần phân tích đánh giá cách sâu sắc rủi ro tiềm ẩn, cần đưa cảnh báo chi tiết, chặt chẽ thay báo cáo chung chung + Chính sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt phải phù h ợp v ới yêu cầu trách nhiệm công việc, phù hợp với thực tế khách quan ngân 61 61 hàng Cần phải có sách rõ ràng phân quy ền c ụ th ể liên quan đ ến cho vay, thu nợ xử lý nợ để nhân viên ph ận hi ểu ro trách nhiệm quyền hạn Việc làm giúp cho cán b ộ ngân hàng định hình cơng việc, nhiệm vụ l ợi ích h ưởng làm tốt nhiệm vụ giao 3.2.2 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt ngân hàng hi ện nay, vi ệc xây dựng sách khách hàng tối ưu, hấp dẫn đ ối v ới doanh nghi ệp ều vơ cần thiết Một sách khách hàng có l ợi v ới doanh nghi ệp đảm bảo mục tiêu lợi nhuận ngân hàng giúp cho HDBank CN Hùng Vương giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng m ới theo hướng đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro Một s ố biện pháp đ ề xu ất sau: + Phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phòng tương lai để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay, ưu tiên giao dịch sách phù hợp với nhóm khách hàng đ ược phân lo ại lãi suất, thời hạn, khoản vay +Thu thập thông tin từ nhân viên, phận trực ti ếp ti ếp xúc v ới khách hàng để có sách chăm sóc phù hợp v ới nhóm doanh nghi ệp cụ thể Thường xuyên trao đổi, tham khảo thăm dò ý ki ến khách hàng đ ể tạo mối quan hệ tốt đẹp có đóng góp hữu ích từ khách hàng + Tập trung vào nhóm doanh nghiệp kinh doanh m ặt hàng nhà nước khuyến khích như: xuất gạo, thủy sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng nước, sản xuất hàng xuất khẩu,… + Ưu tiên cho vay doanh nghiệp có trụ sở đ ịa bàn ho ạt động gần HDbankCN Hùng Vương để tiện cho việc nắm bắt thông tin khách hàng, tái thẩm định khách hàng Tuy HDbank hạch toán n ối m ạng trực tiếp, cần phải phân bổ, điều chuy ển khách hàng vay h ợp lý Tránh 62 62 tình trạng tranh giành khách hàng hệ th ống, làm hình ảnh HDbank gây rủi ro tín dụng chạy theo tiêu + Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho ngân hàng cho vay Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp Như để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.2.3 Hồn thiện quy trình cho vay Để đạt hiệu cao việc xét cấp tín dụng cho khách hàng, HDBank CN Hùng Vương cần phải thực số nội dung sau: • Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ Thơng tin khách hàng cung cấp khơng th ực tế, vi ệc th ẩm định tính xác thông tin phụ thuộc nhi ều vào nhân viên đặc biệt tiêu chí định tính, cần nhạy bén óc phán đốn người làm tín dụng Giai đoạn cần tr ọng bước đ ầu ti ếp nhận hồ sơ không ý ảnh hưởng đến q trình sau • Giai đoạn thẩm định hồ sơ vay Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ doanh nghiệp phải đặt mục tiêu an tồn lên hết có đ ề xuất h ợp lý nh ằm h ạn chế rủi ro giảm thiểu thiệt hại xảy q trình cấp tín dụng Thẩm định tính khả thi phương án kinh doanh doanh nghiệp, phương án không hợp lý, không rõ ràng nên từ ch ối cấp tín d ụng Tránh tình trạng thông đồng với khách hàng, gây tổn thất cho ngân hàng Thu thập đầy đủ chứng từ chứng minh nguồn thu nhập đ ể trả n ợ doanh nghiệp, nguồn trả nợ phải minh bạch, hợp lệ Đối v ới ngu ồn thu nhập bất thường không nên tính vào thu nhập trả nợ Còn nguồn thu nhập ổn định khơng có chứng từ chứng minh nên tính t ỷ l ệ hợp lý Chú ý thẩm định tư cách khách hàng, tính hợp tác v ới ngân hàng trung thực giao tiếp với ngân hàng Phát k ịp th ời nh ững tr ường 63 63 hợp vay hộ, sử dụng vốn vào mục đích trái pháp luật, khách hàng thu ộc đối tượng hạn chế cấm cho vay,… • Giai đoạn thẩm định tài sản đảm bảo Đối với đặc thù tín dụng Việt Nam, trước mắt, tài sản đảm bảo v ần nguồn trả nợ thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm b ảo giúp ích nhiều việc hạn chế tổn thất từ rủi ro tín dụng H ợp đ ồng th ế chấp sở pháp lý quan trọng nhất, cần phải xem xét kỹ yếu tố sau:  Tình trạng pháp lý TSĐB: hợp pháp, khơng tranh chấp  Phải có nguồn thơng tin rõ ràng giá trị, định giá thật xác, an tồn, đảm bảo tính khách quan  Lợi thương mại, quy hoạch xây dựng, khả bán, lý Về nhân sự, cần tuyển chọn đào tạo nhân thích hợp, chuyên ngành phận Pháp lý chứng từ Quản lý tài sản, ban pháp ch ế nh ằm nhận biết rủi ro khả xảy rủi ro phát sinh đơn v ị có kiến nghị hợp lý xử lý hồ sơ vay Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị tr ường, trường hợp có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá lại có bi ện pháp thu hồi bớt nợ yêu cầu doanh nghiệp bổ sung tài s ản kịp thời, tránh gây tổn thất cho ngân hàng Việc kiểm tra tài s ản đ ịnh kỳ nên giaoho b ộ ph ận chuyên trách cơng ty định giá tránh tình tr ạng đ ể nhân viên tín d ụng th ực trước Trong q trình quan hệ tín dụng, kiểm tra thấy giá trị TSĐB bị sụt giảm, không đủ điều kiện đảm bảo vay, ngân hàng cần thơng báo cho khách hàng bổ sung thêm TSĐB có biện pháp rút dần vốn tín dụng để đảm bảo an tồn • Giai đoạn phê duyệt hồ sơ Cần phải chuẩn hóa cán phê duyệt, tổ chức đ ợt thi ển v ới tiêu chí cụ thể để bổ nhiệm chức danh phù hợp Đối v ới cán b ộ phê ệt 64 64 hồ sơ mắc nhiều lỗi, nợ hạn doanh nghiệp cao nên có hình th ức xử lý, luân chuyển công việc phù hợp Đối với hồ sơ lớn, độ phức tạp rủi ro cao, cấp phê duyệt nên có th ời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa biện pháp hạn chế RRTD từ đ ầu b ằng cách đưa điều kiện trước sau gi ải ngân h ợp lý, kh ả thi hi ệu Tránh trường hợp phúc đáp tín dụng mập mờ, gây khó hi ểu ho ặc hi ểu nhầm cho nhân viên nghiệp tác nghiệp • Giai đoạn kiểm tra sau vay Sau giải ngân khoản tín dụng, ngân hàng cần ki ểm tra tình hình tài chính, sử dụng vốn vay mục đích kiểm tra TSĐB Việc kiểm tra sau vay phải thực nghiêm túc, tránh tình trạng nhân viên chạy theo tiêu, thiếu ki ểm soát mà vi ệc b ổ sung ch ứng từ sau vay không hoàn thành thời hạn Khi phát sinh nợ q hạn, nợ có vấn đề, ngân hàng cần tìm hi ểu rõ nguyên nhân Ngân hàng cần mau chóng xem l ại tình tr ạng pháp lý tài sản, định giá theo giá trị thị trường Gia hạn cho khách hàng m ột thời gian ngắn để tự tìm người mua tài sản Phát mại tài sản ch ỉ x ảy tự tìm người mua tài sản 3.2.4 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng ln hoạt động quan tr ọng nh ất NHTM Vì việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng r ất quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích tín dụng • Rà sốt, chỉnh sửa hồn thiện quy trình n ội b ộ, ứng d ụng thơng tin phù hợp với thơng tin pháp luật có liên quan • Thu thập thơng tin khách hàng cần kịp th ời xác + Đối với khách hàng cá nhân: Cần theo dõi, nắm bắt thông tin cá nhân khách hàng cách kịp thời, xác về: Tuổi tác, trình độ học vấn, cơng việc làm…để có đánh giá xác tình hình tài khả 65 65 trả nợ khách hàng thơng qua mơ hình điểm số tín dụng khách hàng cá nhân + Đối với khách hàng doanh nghiệp: Cần thu thập kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng ….Để từ có sách cấp tín dụng quản lý tín dụng cách có hi ệu qu ả, tránh rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng + Cần trọng đến công tác đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực có đủ lực, trình độ, đạo đức nghề nghiệp để thực hoạt động nghiệp vụ, có chế ủy quyền, quy định trách nhiệm đối cán b ộ phụ trách tác nghiệp + Cần tăng cường công tác ki ểm tra, kiểm soát, ki ểm toán n ội b ộ ứng dụng công nghệ để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa sai phạm, rủi ro - Sử dụng bảo đảm tín dụng NH cần quan tâm tới khâu định giá tài sản cách chu ẩn xác đ ảm bảo đầy đủ tính pháp lý tài sản Với tài sản chấp, NH cần kiểm tra xem vi ệc sử dụng tài s ản có hợp lý, cam kết hay khơng Với đảm bảo bảo lãnh, nội dung giám sát người bảo lãnh giống khách hàng vay ( nhiên phần l ớn giám sát gián tiếp thông qua thông tin thu thập ) - Chú trọng công tác thu thập thông tin tín dụng + Thực việc quản lý liệu tập trung, đảm bảo có sẵn thơng tin cho nhà quản trị đưa định cho vay + Triển khai việc xếp hạng tín dụng khách hàng vay, nâng cấp đảm bảo xác kịp thời hệ thống thông tin báo cáo quản trị rủi ro + Tăng cường việc sử dụng thơng tin liên bộ, liên ngành góp ph ần h ỗ trợ việc đưa định tín dụng cách xác - Tuân thu nghiêm ngặt quy trình tín dụng 66 66 Hiện nay, NHTM có thiết lập quy trình tín dụng, giúp cho nhà quản trị tín dụng có thơng tin đầy đủ trước định cấp tín d ụng, bao gồm: + Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng + Phân tích tín dụng + Ra định tín dụng + Giải ngân + Giám sát thu hồi nợ + Thanh lý hợp đồng tín dụng - Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phòng ngừa rủi ro Bao gồm: hợp đồng hốn đổi tín dụng; hợp đồng quyền chọn; trái phi ếu ràng buộc,… nhằm giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy - Trích lập dự phòng tổn thất Ngồi việc trích lập dự phòng bắt buộc theo quy định ngân hàng nhà nước, trích lập DPRR tín dụng theo thơng tư 02/2013/TT- NHNN, dự phòng rủi ro tín dụng NHTM cần thực trích lập dự phòng tự nguy ện ngân hàng để đảm bảo khả khoản 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, c ần ph ải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn b ản pháp lu ật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà soát l ại văn b ản liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc bi ệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm ti ền vay c s b ảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng Hồn thi ện quy trình c ấp tín d ụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng sử dụng dự phòng rủi ro Có ch ế sách hướng dẫn cụ thể để TCTD chủ động việc xử lý khai thác 67 67 tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhi ệm v ề vi ệc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc đối v ới Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải ki ểm toán BCTC c doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung th ực h ơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu đối v ới h ệ th ống qu ản tr ị rủi ro hữu hiệu Quy định công tác kiểm tra, ki ểm soát ngân hàng, h ệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín d ụng Cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao h ơn theo hướng: – Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin d ữ li ệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá d ự báo v ề ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng – Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn b ộ h ệ th ống đ ể s d ụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích h ợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu c ầu h ợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập – Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch v ụ cung c ấp thơng tin giới để khai thác, mua tin cần thi ết để đáp ứng yêu c ầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin v ề tình hình tài chính, ho ạt động cơng ty mẹ - đối tác nước doanh nghi ệp, đặc bi ệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát 68 68 – Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp th ời nghi ệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công ngh ệ m ới nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra t ại chỗ giám sát từ xa Trong đó: + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi ph ạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai ph ạm đẻcác NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trơnghạt động kinh doanh nói chung hoạt đ ộng tín dụng nói riêng – Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát tri ển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh v ới TCTD n ước 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM 3.3.2.1 Tăng cường công tác quản lý hoạt động tín d ụng – Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thông xếp hạng tín dụng nội hố cao nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro Nghiên cứu, đưa vào áp d ụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hi ện hành, đ ặc ểm ho ạt đ ộng NH thông lệ quốc tế – Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao l ực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán Đẩy mạnh công tác ki ểm tra, ki ểm sốt tín dụng tồn hệ thống Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phân lo ại mức độ rủi ro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp 3.3.2.2 Phân tán rủi ro tín dụng – Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, h ạn ch ế r ủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ 69 69 – Thực bảo hiểm tín dụng loại như: bảo hi ểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Hiện nay, Việt Nam m ới ch ỉ có bảo hiểm tài sản thực để hạn chế rủi ro TSĐB ngân hàng yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm toàn giá tài sản làm đảm b ảo cho ngân hàng người thụ hưởng quyền bồi thường ngân hàng – Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, tránh ảnh hưởng chu kỳ tăng trưởng suy thoái lĩnh vực kinh doanh kinh tế thị trường 3.3.2.3 Đầu tư hệ thống đại hoá công nghệ ngân hàng Chú trọng đến đầu tư cơng nghệ thơng tin giúp lãnh đ ạo có th ể quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Các NHTM Việt Nam triển khai dự án đại công ngh ệ ngân hàng h ệ thống toán Qua hệ thống trên, NHTM, chi nhánh h ệ thống thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng có quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Tóm tắt chương Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phát tri ển TP.HCM thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao ch ất l ượng qu ản tr ị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không t ốt đ ến ch ất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín d ụng c HDbank; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ th ống Đ ồng thời kiến nghị NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát tri ển h ệ th ống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực ngân hàng TMCP Phát tri ển TP.HCM v ới 70 70 hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quy ền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng tr ưởng tín d ụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền v ững c n ền kinh tế Việt Nam trình hội nhập 71 71 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế biến động không ngừng khó ki ểm sốt, ho ạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghi ệp nói riêng cho vay nói chung ngân hàng mại cần phải nâng cao V ới tác đ ộng sâu rộng mạnh mẽ rủi ro tín dụng, tùy mức độ phát tri ển mà ngân hàng phải ln củng cố hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đ ể có th ể vừa thu lợi nhuận, vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng th ương mại Khóa luận sử dụng phương pháp thu thập, xử lý phân tích báo cáo tài chính, thơng tin nội ngân hàng cho vay doanh nghi ệp c HDbank để đánh giá mức độ RRTD hiệu công tác qu ản tr ị rủi ro tín dụng, Từ khóa luận đưa số đề xuất nhằm hoàn thi ện ho ạt đ ộng quản trị rủi ro tín dụng HDbank chi nhánhHùng Vương Do phạm vi nghiên cứu đề tài rộng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phức tạp nên trình nghiên c ứu g ặp nhi ều khó khăn Bên cạnh đó, th ời gian kh ảo sát th ực t ế t ại ngân hàng không nhi ều, mẫu liệu khảo sát ch ưa đủ khái quát hóa Đ ối t ượng nghiên c ứu c đ ề tài có độ nhạy cảm, tính b ảo m ật cao đ ối v ới ho ạt đ ộng c ngân hàng Vì vậy, khóa luận gặp phải m ột s ố khó khăn vi ệc ti ếp c ận s ố li ệu Cũng lý mà khóa lu ận g ặp ph ải nhi ều thi ếu sót 72 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO: 1, Giáo trình Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại – Địa h ọc Thương Mại, Nguyễn Thị Phương Liên, 2008, NXB Thống kê 2, Báo cáo tài HDbank 3, Website: https://www.hdbank.com.vn/ 4, Website: http://s.cafef.vn/otc/HDbank-ngan-hang-tmcp-phat-trien-tpho-chi-minh.chn 5, Nguồn khác: tạp chí, báo điện tử,… ... VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp. .. tr ị r ủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân h àng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Trên... thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín d ụng ho ạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh Đối tượng